130SNA I HERCEGOVINA

BOSNIA AND HERZEGOVINA FEDERACHA BOSNE I HERCEGOVINE

FEDERATION OF BOSNIA AND HERZEGOVINA

FEDERALNO MINISTARSTVO FINANCIJA

FEDERAL MINISTRY OF FINANCE FEDERALNO MINISTARSTVO FINANSIJA

IZVJESCE O IZVRt. ENJU PRORA6UNA FEDERACIJE BiH ZA RAZDOBLJE

SIJEOANJ — RUJAN 2012. GODINE

Sarajevo, listopad 2012.

Na temeiju elanka 65. Zakona o proraounima u Federaciji Bosne i Hercegovine («Sluthene Novine F BIH», br: 19/06, 76/08, 5/09, 32/09, 51/09, 9/10, 36/10; 45/10 i 25/12), Federalni ministar financija-finansija podnosi:

lzvjetde o izvrSenju Proraduna Federacije BiH za razdoblje sijedanj — rujan 2012.

Proraoun Federacije Bosne i Hercegovine je, za razdoblje sijeeanj — rujan 2012. godine, izvit'avan prema Zakonu o izvrtavanju Proraouna Federacije Bosne i Hercegovine za 2012. godinu, („SluZbene novine F BiH", broj: 3/12 od 12.01.2012. godine), do kraja mjeseca kolovoza 2012. godine i Zakonu o izmjenama i dopunama Zakona o izvitavanju proraeuna Federacije Bosne i Hercegovine za 2012. godinu, („Slu2bene novine F BiH", broj: 77/12 od 10.09.2012. godine).

Proraounski korisnici financijsko poslovanje obavijaju preko Jedinstvenog raeuna riznice, sukladno operativnim mjeseenim planovima, u okviru odobrenog proraOuna, a sukladno Zakonu o izmjenama i dopunama Zakona o izvrtavanju Proraouna Federacije Bosne i Hercegovine za 2012. godinu („SIuthene novine F BiH", broj:77/12 od 10.09.2012. godine).

lzvjettaj je uraden na bazi podataka iz Glavne knjige trezora.

Prihodi, primici i financiranja

Ukupno ostvareni prihodi, primici i financiranja federalnog proraOuna, za razdobje sijeOanj rujan iznosili su 1.386,9 milijuna KM.

Od navedenog, porezni prihodi (porez na dobit i prihodi od indirektnih poreza) ostvareni su u iznosu od 842,7 milijuna KM, neporezni prihodi (naknade, pristojbe, noveane kazne i ostali neporezni prihodi) bilje2e ostvarenje od 276,2 milijuna KM, dok su primici za financiranje proraouna ostvareni u iznosu od 267,9 milijuna KM.

Ukupno ostvareni prihodi, primici i financiranja, u odnosu na iste ostvarene u prethodnoj godini, ved su za 293,6 milijuna KM, odnosno u postotcima za 26,8%, na 'Sto je utjecalo sljedeee:

o porast prihoda od povrata anuiteta (sredstva krajnjih korisnika za otplatu kredita) za 34%, u okviru oega je uplata Razvojne banke F BiH po osnovi povrata od plasiranih sredstava danih u konnision u iznosu od 16,2 milijuna KM;

o porast prihoda od dividende za 24,6 milijuna KM, odnosno u postotcima za 29%;

2

o prijenos sredstava u iznosu od 52,2 milijuna KM po osnovi GSM licence' , na poseban transakcijski raoun u okviru Jedinstvenog raouna Trezora, a na osnovi Odluke Vlade V.broj: 231/2012 od 7. o2ujka 2012., od oega su sa stag pozajmljena sredstva u iznosu od 39 mil. KM za financiranje tekuoih obaveza;

o zadu2enje po osnovu emisije trezorskih zapisa u iznosu od 59,3 milijuna KM o zadu2enje po osnovu emisije dugoroonih obveznica u iznosu od 130,1

milijuna KM. o zadu2enje od MMF-a, po osnovu Stand by aran2mana u iznosu od 78,5

milijuna KM.

Pored naprijed navedenog, sa posebnih namjenskih transakcijskih raeuna (u okviru JRT-a), izyrtena je pozajmica u iznosu od 25 milijuna KM, koja je iskori§tena za izmirenje dijela prenesenih obaveza iz prethodne godine.

Napomena: lzvje§oe o izyr§enju je uradeno na temelju podataka iz Glavne knjige trezora. Medutim, radi usporedivosti podataka, iz ukupnog ostvarenja, prema Bruto bilanci, iskljuaeni su prihodi ostvareni u 2011. godini, po osnovi namjenskih podraeuna, koji su u skladu s Naputkom o otvaranju posebnih namjenskih transakcijskih raeuna, naeinu planiranja, prikupljanja, evidentiranja i raspolaganja sredstvima s posebnih namjenskih transakcijskih raouna otvorenih kao podraouna u okviru Jedinstvenog raouna Trezora, preknji2eni s konta razgranieenja, za iznos neutro§enih sredstava na podraounima, na konto namjenskih prihoda. Isti óe u tekuOoj godini biti osnova za realizaciju odredenih rashoda.

U sljedeooj tablici, saeinjenoj na vi§em sintetiekom nivou, dan je pregled ukupno ostvarenih prihoda, primitaka i financiranja federalnog proraouna u razdoblju sijeOanj — rujan 2012. godine, te u istom razdoblju prethodne godine, kao i indeksi ostvarenja prihoda u odnosu na Izmjene i dopune proraouna za 2012. godinu, te u odnosu na isto razdoblje prethodne godine:

u 000 KM) Naziv Izmjene i

dopune proraduna za 2012.

Ostvareno I - IX 2012.

Ostvareno I - IX 2011.

Index 3/2

Index 3/4

1 2 3 4 5 6

I Prihodi od poreza (1+2+3+4)

1.190.131 842.762 829.219 70,8 101,6

1. Prihodi od neizravnih poreza( 1.1+1.2)

1.125.200 803.969 791.755 71,4 101,5

1.1 Prihodi od neizr. poreza koji pripadaju Federaciji

631.750 663.721 95,2

1.2 Prihodi za servisiranje duga 172.219 128.034 134,5

2. Porez na dobit 64.931 38.698 37.292 59,5 103,8 3. Ostali porezi 89_ 116 76,7

U toku 2012. Godine, u razdoblju sijeCanj- rujan, stavrno ostvareni prihod od GSM licence je 52,2 milijuna KM; medutim zbog prenosa sredstava JP Direkcije za ceste u iznosu od 13 milijuna KM, u Glavnoj knjizi je prihod storniran za 13 milijuna KM i isti iznosi 39,2 milijuna KM.

3

4. Pristojbe na med. trgov. 5 56 8,9 II Neporezni prihodi 342.378 276.191 199.799 80,7 138,2 A Ukupno prihodi (1+11) 1.532.509 1.118.953 1.029.018 73,0 108,7 III Primici od dugorodnog zaduiivanja (1+2+3)

346.575 208.676 57 60,2

1. Evropska komisija 58.675 -

2. MMF-Stand by aran2man 157.900 78.500 49,7

2.Primici od inozemnog zadu±ivanja (direktne obaveze Federacije)

- 109 57

3. Primici od dugoroonih obveznica

130.000 130.067 - 100,0

IV Primici od kratkorodnog zaduiivanja

120.000 59.314 64.255 49,4 92,3

1. Primici od trezorskih zapisa

120.000 59.314 64.255 49,4 92,3

B Financiranje (III+IV) 466.575 267.991 64.312 57,4 -

Ukupno ( A+B) 1.999.084 1.386.944 1.093.330 69,4 126,8

Na sljedeoem grafikonu prikazan je odnos ostvarenih prihoda, primitaka i financiranja, za devet mjeseci 2012. godine, prema Izmjenama i dopunama proraouna za 2012. godinu, to prema ostvarenim prihodima, primicima i financiranju u istom razdoblju prethodne godine.

Grafiad prikaz ostvarenih prihoda, primitaka i financiranja

2.000.000

1.800.000

1.600.000

1.400.000

1.200.000

1.000.000

800.000

600.000

400.000

200.000

0

Izmjene I dopune proraCuna za 2012.

Prihodi, primici i financiranje 2012.

Prihodi, primici i financiranje 2011,

I Prihodi od poreza ostvareni su u iznosu od 842,8 milijuna KM, §to je 70,8% planiranog za 2012. godinu. U odnosu na ostvarenje poreznih prihoda u istom izvjetajnom razdoblju prethodne godine, porezni prihodi bilje±e rast od 1,6%, odnosno veal su za 13,6 milijuna KM.

Ostvarenje poreznih prihoda, po glavnim kategorijama, je kako slijedi:

4

- Prihodi od neizravnih poreza, koji participiraju sa 57,9% u ukupno ostvarenim prihodima, primicima i financiranju, te predstavljaju najznaoajniju stavku u ukupnom ostvarenju, iznose 803,9 milijuna KM, a odnose se na:

o prihode od neizravnih poreza, koji pripadaju federalnom proraounu u iznosu od 631,7 milijuna KM, §to je za 4,8% manje u odnosu na ostvarenje u istom razdoblju prethodne godine

o prihode na ime financiranja relevantnog duga Federacije BIH u iznosu od 172,2 milijuna KM, §to je za 34,5% vise u odnosu na ostvarenje u istom razdoblju prethodne godine.

- Prihodi od poreza na dobit pojedinaca i poduzeoa ostvareni su u iznosu od 38,7 milijuna KM, sto je 59,5% planiranog za 2012. godinu. U odnosu na ostvarene prihode po osnovi poreza na dobit za devet mjeseci 2011. godine, prihodi od poreza na dobit, ostvareni u tekuooj godini, veal su za 1,4 milijuna KM, ili za 3,8%.

Promatrano analitioki, najveoe uee'ke u porezu na dobit, bilje2e prihodi od poreza na dobit ad pravnih lica iz oblasti poste i telekomunikacija koji su ostvareni iznosom od 19,5 milijuna KM, zatim prihodi po osnovi poreza na dobit banaka u iznosu od 9,6 milijuna KM, nakon Cega slijedi porez po odbitku koji iznosi 5,9 milijuna KM, te na kraju porez na dobit od pravnih lica iz oblasti igara na sreau u iznosu od 1,4 milijuna KM i porez na dobit dru§tava za osiguranje imovine i lica u iznosu od 1,2 milijuna KM.

II Neporezni prihodi (naknade, pristojbe, noveane kazne i ostali neporezni prihodi) ostvareni su u iznosu od 276,2 milijuna KM, §to je 80,7% planiranog prema Izmjenama i dopunama proraeuna F BiH za 2012. godinu, te ukoliko promatramo plan na bazi idealnih 9/12, oak iznad idealnog izvr§enja.

Ostvarenje neporeznih prihoda po glavnim kategorijama, je kako slijedi:

o prihodi od poduzetniekih aktivnosti i imovine iznose 229,8 milijuna KM; o naknade, takse i prihodi od pruZ'anja javnih usluga iznose 40,2 milijuna KM i o noveane kazne iznose 6,3 milijuna KM.

U odnosu na isto razdoblje 2011. godine, neporezni prihodi bilje2e rast od 38,2% ili u apsolutnom iznosu veal su za 76,4 milijuna KM, na §to su utjecale sljedeoe kategorije (promatrano analitioki) neporeznih prihoda:

o povrat anuiteta od krajnjih korisnika za otplatu kredita u iznosu od 74,5 milijuna KM sa rastom od 34%, od aega je uplata Razvojne banke po osnovu povrata od plasiranih sredstava danih u komision 16,2 milijuna KM;

o prijenos sredstava od GSM licence u iznosu od 39,2 milijuna KM; o prihod od dividende u iznosu od 110,8 milijuna KM.

Od ukupno uplaeenih sredstava na ime dividende, JP BH Telecom uplatilo je sredstva u iznosu od 103,5 milijuna KM, JP Hrvatske telekomunikacije 5,5 milijuna KM i Fabrika duhana Sarajevo 1,8 milijuna KM.

Ukoliko promatramo ostvarenje ostalih neporeznih prihoda, iskljueujuei naprijed navedeno, ostvarenje u razdoblju sijeoanj- rujan tekuoe godine, nije na zavidnom nivou. Osim prihoda od noveanih kazni, koji bilje2e porast od 1,6% u odnosu na iste ostvarene u usporednom razdoblju 2011. godine, ostali neporezni prihodi bilje2e, ill istu razinu

5

ostvarenja, iii oak podbaaaj. Tako su administrativne takse manje za 27% u odnosu na prethodnu godinu, zatim ostale bud2etske naknade (federalne naknade za poknee trokova kvaliteta, utvrdivanje zdraystvene ispravnosti, tehniOki pregled vozila, naknade za kori§tenje 'uma) bilje2e pad od 12%, naknade i takse za veterinarsko-sanitarne preglede 2ivotinja i biljaka bilje2e pad od 34% u odnosu na prethodnu godinu, dok su °stale naknade (polaganje struonih ispita, naknada za privredivanje od igara na sreau) manje za 5%. Takoder, prihodi od pru2anja javnih usluga, gdje spadaju prihodi od pru2anja usluga drugim nivoima vlasti i vlastiti prihodi korisnika, bilje2e pad od 13% u odnosu na prethodnu godinu, dok su neplanirane uplate manje za 20%.

III Po osnovu finaciranja proraOuna za 2012. godinu lzmjenama i dopunama proraOuna planirana su sredstva u iznosu od 466,6 milijuna KM. U izvjetajnom razdoblju na JRR doznaaena su sredstva u iznosu od 267,9 milijuna KM, §to je 57,4% planiranih sredstava. Doznaeena sredstva odnose se na:

o emitirane trezorske zapise, na osnovi Odluka o emisiji trezorskih zapisa Federacije Bosne i Hercegovine br: 08-02-410/12 od 15.2.2012. godine, 08-02-410-2/12 od 9.3.2012. godine i 08-02-410-3/12 od 6.4.2012. godine (,,S1u2bene novine Federacije BiH", br 15/12, 25/12 i 30/12) u iznosu od 59,3 milijuna KM;

o emitirane dugoroone obveznice, na osnovi Odluka o zadu2enju Federacije Bosne i Hercegovine putem emisije obveznica br: V. Broj 667/2012 od 30.4 2012. godine, V. Broj 889/2012 od 4.6.2012. godine i V. Broj 1137/2012 od 03.09.2012. godine („Slu2bene novine Federacije BiH", br 40/12, 51/12 i 75/12) u iznosu od 130,1 milijuna KM.

o prvu tran§u kredita, u iznosu od 78,5 milijuna KM, na temelju Stand by aran2mana sa Medunarodnim monetarnim fondom.

Pored navedenog, lzmjenama i dopunama proraOuna za 2012. godinu planirano je i zadu2enje od Europske komisije u iznosu od 58,7 milijuna KM, ali zbog neispunjavanja definiranih uvjeta na dr2avnoj razini, jo§ uvijek nije do§lo do realizacije istog.

Na sljedeeem grafiokom prikazu dan je pregled ueeka pojedinih kategorija prihoda, primitaka i financiranja ostvarenih u razdoblju sijeeanj - rujan 2012. godine u ukupno ostvarenim prihodima, primicima i financiranju.

1." Porez na dobit

Ostali porezni prihodi

Neporezni prihodi

. Primici oci trezorskih zapisa

Prihodi od indireknih poreza

Prihodi od dividende

MMF- Stand by aran'iman

Primici oci clugorot'nih obveznica

3%

6

Rashodi i izdaci

Ukupni rashodi i izdaci,na obraeunskoj osnovi, za devet mjeseci 2012. godine, iznosili su 1.281,3 milijuna KM, t to je 67,6% planiranog prema Izmjenama i dopunama proraeuna za 2012. godinu.

Rashodi i izdaci na gotovinskoj osnovi iznosili su 1.154,4 milijuna KM, t to je 90% ukupno obraounatih rashoda i izdataka.

Va2no je napomenuti da su u tekueem razdoblju izmirene skoro sve obveze prenesene iz 2011. godine.

lzvrtenje rashoda po glavnim kategorijama je kako slijedi:

o tekuoi rashodi (pla6e i naknade, doprinosi, materijalni izdaci, tekki transferi) 913,5 milijuna KM

o kapitalni izdaci (nabavka stalnih sredstava i kapitalni grantovi), 10,5 milijuna KM

o izdaci za financijsku imovinu 694 tiske KM o izdaci za otplate dugova 356,6 milijuna KM

U odnosu na izvrtenje u istom razdoblju prethodne godine, rashodi i izdaci bilje2e porast od 14,3%, ili u apsolutnom iznosu veal su za 160,2 milijuna KM, na tto je direktan utjecaj imao porast svih kategorija rashoda, iskljuoujuei pla6e, naknede i doprinose zaposlenih, te kapitalne grantove, u odnosu na izvrtenje u prethodnoj godini.

Najve6i utjecaj na porast rashoda i izdataka u odnosu na prethodnu godinu imala je otplata duga svim kategorijama (vanjski, doma6e pozajmljivanje i unutarnji dug). Tako otplata doma6eg pozajmIjivanja po osnovi emitiranih trezorskih zapisa iznosi 133,4 milijuna KM, a istu nismo imali u prethodnoj godini, zatim otplata unutarnjeg duga (stara devizna stednja i ratna potra2ivanja) 122,7 milijuna KM, t to je za 36% vise u odnosu na prethodnu godinu. Takoder i kod otplate vanjskog duga zabilje2en je porast od 9,4% u odnosu na prethodnu godinu.

Pored navedenog, izdaci za materijal i usluge biljeZe porast od 5,5%, drugi tekki rashodi (povrati i rjetenja o izvrtenju) veal su za 96% u odnosu na iste u prethodnoj godini, subvencije za 36%, izdaci za kamate bilje±e porast od 10,4%, koje su opet vezane i za otplatu kamate na vanjski dug i trezorske zapise.

Prema ekonomsko funkcionalnoj kiasifikaciji, najve6a izdvajanja, u iznosu od 532,4 milijuna KM, ili 41,5% ukupnog izvrtenja, odnose se na aktivnosti socijalnog osiguranja.

U narednoj tablici, saOinjenoj na vitem sintetiokom nivou, dana je struktura ostvarenih rashoda i izdataka u izvjettajnom razdoblju sijeoanj — rujan 2012. godine, kao i indeksi ostvarenja u odnosu na Izmjene i dopune proraeuna za 2012. godinu, te u odnosu na isto izvjettajno razdoblje prethodne godine:

u 000 KM R. br.

Naziv Izmjene i dopune

Ostvareno I —IX

Ostvareno I —IX

Index 4/3

Index 4/5

proraduna za 2012.

2012. 2011.

1 2 3 4 5 6 7 1. Tekudi rashodi 1.350.449 913.472 910.112 67,6 100,4

(1.1+1.2+1.3+1.4+1.5)

7

1.1 Place i naknade tro§kova zaposlenih

210.159 150.413 159.659 71,6 94,2

1.2 Doprinosi poslodavca 22.303 16.388 17.442 73,4 93,9 1.3 Izdaci za materijal i usluge 63.061 39.820 37.723 63,1 105,5 1.4 Tekuoi transferi i drugi tekuoi

rashodi 965.391 656.348 649.535 67,9 101,0

1.5 Izdaci za kamate 89.534 50.503 45.753 56,4 110,4 2. *Tekuda prieuva Vlade 3.473 3. Kapitalni izdaci (3.1+3.2) 72.557 10.540 10.920 14,5 96,5 3.1 Nabava stalnih sredstava 18.817 5.635 5.362 29,9 105,1 3.2 Kapitalni transferi 53.740 4.905 5.558 9,1 88,2 4. Izdaci za financijsku

imovinu 17.733 694 15.361 - -

4.1 Izdaci za kupovinu dionica 4.332 694 15.361 - - 4.2 Osala domaaa

pozajmljivanja 13.401 - -

5. Otplate dugova 554.871 356.584 184.669 64,3 193,1 5.1 Vanjski dug 201.350 96.849 88.501 48,1 109,4 5.2 Domaaa pozajmljivanja 207.986 137.066 6.163 65,9 - 5.3 Unutarnji dug 145.064 122.669 90.005 84,6 136,3 5.4 Izdate garancije 100 - 5.5 Otkup dugs 370

Ukupno ( 1+2+3+4+5) 1.999.084 1.281.291 1.121.062 64,1 114,3

Na sljedeoem grafikonu prikazani su ukupni rashodi i izdaci ostvareni u razdoblju sijeoanj - rujan 2012. godine u odnosu na planirana sredstva prema Izmjenama i dopunama proraeuna za 2012. godinu, to u odnosu na isto izvje§tajno razdoblje prethodne godine:

Rashodi i izdaci

2.000.000

1.800.000

1.600.000

1.400.000

1.200.000

1.000.000

800.000

600.000

400.000

200.000

0

Izmjene i dopune prorguna za 2012.

Rashodi 1-IX 12012.

11 Rashodi 1-IX 2011.

I Tekud rashodi (pike i naknade, doprinosi, izdaci za materijal i usluge, tekuoi transferi i drugi tekuoi rashodi, izdaci za kamate) u izvje§tajnom razdoblju iznose 913,5 milijuna KM, §to je 67,6% planiranog prema Izmjenama i dopunama proraouna za 2012.

8

godinu. U odnosu na isto izvje§tajno razdoblje prethodne godine, tekuoi rashodi bilje2e neznatan porast od 0,4%, odnosno yea] su za 3,4 milijuna KM.

Strukturu tekuoih rashoda eine:

- Place i naknade tro§kova zaposlenih, za devet mjeseci tekuee godine iznosile su 150,4 milijuna KM, od oega su:

o bruto pike i naknade 134,6 milijuna KM, sa smanjenjem od 6,2% u odnosu na bruto pike i naknade obraounate za isto razdoblje prethodne godine

o naknade tro§kova zaposlenih (topli obrok, prijevoz, regres..) 15,8 milijuna KM i bilje2e manje izvr§enje za 2,5% u odnosu na izvr§enje istih u 2011. godini

Na smanjenje rashoda po osnovi bruto plaaa i naknada, direktno je utjecala umanjena osnovica za obraoun plaaa (sa 330 KM na 315 KM), koja se primjenjuje od 1.1.2012. godine.

- Doprinosi poslodavca i ostali doprinosi ostvareni su u iznosu od 16,4 milijuna KM i isti bilje'Ze smanjenje od 6,8% u odnosu na iste obraeunate za devet mjeseci 2011. godine. Smanjenje doprinosa poslodavca i ostalih doprinosa, direktno je vezano za smanjenje bruto plaOa i naknada.

Ukoliko promatramo izvr§enje prorkuna na bazi 9112, evidentno je da je izvr§enje na poziciji plaoa, naknada i doprinosa u okviru odobrenog.

- Izdaci za materijal, sitan inventar i usluge bilje2e izvr§enje od 39,8 milijuna KM, §to je 63,1% u odnosu na planirana sredstva za 2011. godinu. U odnosu na izvr§enje za devet mjeseci 2011. godine, izdaci za materijal i usluge bilje2e porast ad 5,5%. Promatrano analitioki, izdaci za energiju bilje2e porast od 24% u odnosu na prethodnu godinu, izdaci za usluge prijevoza i goriva veoe su za 16%, izdaci osiguranja, bankovnih usluga i usluga platnog prometa bilje2e porast od 4%, ugovorene i druge posebne usluge veoe su za 3%, te tro§kovi po osnovu sudskih tuzbi, kamate plaaene na sudske presude, tro§kovi advokata i sudske takse za 54%. S druge strane putni tro§kovi bilje2e pad od 7% u odnosu na prethodnu godinu, izdaci za komunalne usluge manje su za 4%, nabavka materijala i sitnog inventara za 5%, te izdaci za tekuoe odr2avanje za 19%.

- Tekuoi transferi i drugi tekudi rashodi bilje2e izvr§enje od 656,3 milijuna KM, §to je 67,9% u odnosu na Izmjene i dopune proraouna za 2012. godinu.

Najved utro§ak u okviru tekuoih transfera i drugih tekueih rashoda, za izvje§tajno razdoblje, odnosi se na redovne mjeseone transfere:

o Transfer za PIO/ MIO o Transfer za invalidnine o Transfer za neratne invalidnine o Transfer za implementaciju Zakona o posebnim

pravima dobitnika ratnih priznanja o Civilne 2rtve rata o Transfer za deminere (TUN) timovi o Transfer za politioke partije

155,9 milijuna KM 235,6 milijuna KM

92,6 milijuna KM

9,2 milijuna KM 18,4 milijuna KM 4,3 milijuna KM 2,6 milijuna KM

9

Napomena: Od 92,6 milijuna KM, koliko je izvrtenje na poziciji transfera za neratne invalide, 14,2 milijuna KM odnosi se na izmirenje duga za osobe s invaliditetom — neratni invalidi, po Zakonu koji je va2io do 11.3.2009. godine. Takoder, u tekuooj godini izmiren je i dio duga, u iznosu od 2,6 milijuna KM (planirano 8,8 milijuna za 2012. godinu), po osnovi razlike sredstava osobne i obiteljske invalidnine - obveza iz 2009. godine.

Pored navedenih mjeseonih transfera, za zdraystveno osiguranje, u izdvojena su proraounska sredstva u iznosu od 24,5 milijuna KM, od eega je 19,5 milijuna KM za Zavod Zdraystvenog osiguranja i reosiguranja, 3,7 milijuna KM za proces vakcinacije i sufinanciranje trotkova raseljenih osoba, 1,1 milijuna KM za Zavod za transfuzijsku medicinu, te 0,2 milijuna KM za Agenciju za kvalifikaciju i akreditaciju u zdraystvu AKAZ.

Kad su u pitanju subvencije, utrotak u odnosu na planirana sredstva za 2012. godinu je 58,8% i iznosi 72,8 milijuna KM. Utrotena sredstva odnose se na: podsticaj za poljoprivredu u iznosu od 32,1 milijuna KM, podsticaj industriji i rudarstvu u iznosu od 20,7 milijuna KM, transfer Zeljeznicama Federacije BiH u iznosu od 16,5 milijuna KM, transfer Javnom poduzeou „BH Airlines" 2,7 milijuna KM, po 100 tisuoa KM Aerodromima Mostar i Tuzla, subvencije privrednim druttvima u F BiH 80 tisuaa KM, te 10 tisuaa KM za potporu objekta Riva Trpanj.

- lzdaci za kamate i ostale naknade iznose 50,5 milijuna KM i to:

o kamate na pozajmice primljene kroz Dr2avu realizirane su u iznosu od 46,3 milijuna KM;

o kamate - izravne obveze Federacije BiH realizirane su u iznosu od 2,7 milijuna KM i o kamate na domaoe pozajmljivanje — kamata po osnovi otplate emitiranih trezorskih

zapisa, realizirane su u iznosu od 1,5 milijuna KM

II lz tekude prieuve proraduna, odobrena su sredstva (po Odlukama Vlade i rjetenjima premijera i dopremijera) u ukupnom iznosu od 2,8 milijuna KM, t to je 80% planiranog za 2012. godinu. Od ukupno odobrenog, za devet mjeseci realizirane su sredstva u iznosu od 2,1 milijun KM. Detaljan utrotak sredstava odobrenih iz tekuoe prieuve, dan je u obrascu 6.

III Ukupni kapitalni izdaci iznosili su 10,5 milijuna KM od oega:

- lzdaci za nabavku stalnih sredstava bilje2e izvrtenje od 5,6 milijuna KM. Najved utrotak odnosi se nabavku opreme u iznosu ad 3,4 milijuna KM. Pored navedenog nabavka gradevina iznosi 759 tisuOa KM, nabavka sredstava u obliku prava 713 tisuoa KM, te rekonstrukcija i investicijsko odr2avanje 654 tisuaa KM.

- Kapitalni grantovi realizirani su u iznosu od 4,9 milijuna KM, a odnose se na kapitalne grantove drugim nivoima vlade u iznosu od 962 tisuee KM, zatim kapitalne grantove neprofitnim organizacijama u iznosu od 1,9 milijuna KM, te 2 milijuna KM po osnovi kapitalnih grantova drugim pojedincima.

IV lzdaci za financijsku imovinu, sa izvrtenjem od 694 tisuoe KM, koje se odnosi na izdatke za kupovinu dionica privatnih poduzeoa i ueetaa u zajedniokim ulaganjima, predstvalja neznatan utrotak sredstava u odnosu na Izmjene i dopune proraOuna za 2012. god in u.

1 0

lako je Izmjenama i dopunama proraouna za 2012. godinu planirano ostalo domaoe pozajmljivanje u iznosu od 13,4 milijuna KM, do kraja mjeseca rujna nije doelo do izvreenja na pomenutoj poziciji.

V Izdaci za otplatu dugova iznose 356,6 milijuna KM, eto je u odnosu na proraounom planirana sredstva 64,3%.

Strukturu otplaoenog duga eini:

a) otplata vanjskog duga - otplate dugova primljenih kroz Dr2avu - izravne obveze Federacije-INO dug

b) otplate domaaeg pozajmljivanja - otplata - JP „ BH Airlines" - otplata — trezorski zapisi

c) otplate unutarnjeg duga - obveze za staru deviznu etednju - ratna potra2ivanja - neisplaaene place i naknade Vojske F BiH

96,9 milijuna KM 94,1 milijuna KM 2,8 milijuna KM

137,1 milijuna KM 3,7 milijuna KM

133,4 milijuna KM

122,6 milijuna KM 117,2 milijuna KM

5,3 milijuna KM 0,1 milijuna KM

lz navedenog, mote se zakljuoiti de je u razdoblju sijeoanj- rujan ostvaren suficit, odnosno da su ukupni prihodi, primici i financiranja veal od ukupnoh rashoda i izdataka za 105,6 milijuna KM.

Strukturu ukupnog financijskog rezultata oini : o Tekuoi suficit, koji predstavlja razliku izmedu prihoda i tekuoih rashoda iznosi 200,6

milijuna KM. o Ukupan suficit, koji predstavlja tekuai suficit umanjen za neto nabavku stalnih

sredstava u znosu od 194,9 milijuna KM o Neto zadu2ivanje, odnosno razlika izmedu zadu2ivanja i otplaCenog duga iznosi

88,6 milijuna KM

11

Page 1Page 2Page 3Page 4Page 5Page 6Page 7Page 8Page 9Page 10Page 11