Julio 2011

Aspectos Nómina GRP

Contenido

1. Diferencia en Descuento de crédito INFONAVIT en moneda extranjera (Empleados OREX)

2. Momentos presupuestales de Nómina.

Diferencia en Descuento de crédito INFONAVIT en moneda extranjera (empleados OREX)

• Situación actual• Existen 2 empleados de OREX quienes tienen crédito

INFONAVIT.• Al calcular sus nóminas con un tipo de cambio previo, se

determina el importe en M.N. correspondiente al descuento del crédito, luego entonces, se determina el importe en moneda extranjera (importe M.N / TC.Previo) • En este cálculo previo se determina el monto a pagar en

moneda extranjera ( Percep. Netas – Deducc. INFONAVIT)• Se genera CLC en moneda extranjera.• Se obtiene tipo de cambio definitivo.• Se calcula la nómina de cierre con tipo de cambio

definitivo, y en este momento la cantidad del descuento del crédito en M.N. sigue siendo el mismo, sin embargo, al determinar el importe en moneda extranjera (importe M.N / TC Cierre) es distinto al obtenido en nómina previa.

Nómina Previa

Nómina Cierre

Diferencia en Descuento de crédito INFONAVIT en moneda extranjera (empleados OREX)

• Propuestas de solución:

• La diferencia del descuento del crédito INFONAVIT (en M.N) se registrara vía póliza de ajuste por el área usuaria.

• Utilizar un tipo de cambio definitivo.

Momentos Presupuestales de Nómina

Problemática

• Derivado del proceso actual, y de la forma en que se definió en primera instancia, el registro presupuestal de la nómina afecta exclusivamente el presupuesto “ejercido” y nunca se transfiere al “pagado”

Proceso General

• Se Generan dos tipos documentos de nómina • Registro de Nómina

• Por el proceso de la nómina, se crea un documento contable (tipo 45), registrando el total a pagar en la cuenta 2111011000.

• Creación de Pasivos• Se Hace una póliza “secundaria” (tipo 39)

para descargar el pasivo y generar el abono a los acreedores correspondientes, generando las CLC´s finales

• Por ser una cuenta de mayor, el sistema no compensa la cuenta de “s y s por pagar empleados” 2111011000, debido a esto, el presupuesto se registra en “ejercido”

Solución 1

1.-Cambio de la clasificación a nivel dato maestro de la posición Financiera PROVEEDORES

Implicaciones :

1.-Cambio inmediato 2.-Solucion estándar3.-Pasa directamente al Estatus de Pagado4.-Deja huella del estatus de Ejercido ya que genera , 3 movimientos

Original ,Factura y Pagado.5.-No hay cambio en el Proceso Actual

• En esta solución se pasa directamente al presupuesto pagado , no pasara por el ejercido

Solución 2

• Para que pueda pasar por el momento presupuestal de ejercido se deberá de cambiar el proceso que actualmente se tiene, realizando un desarrollo en el sistema

1. Contabilizar De forma directa el documento de Nomina 45 , junto con el pasivo

• Generar el pago mediante el documento 45

Octubre Ejercido

Octubre Pagado

Beneficios

• La cuenta de Sueldos por pagar a empleados queda saldada  

• Se crear el pasivo en un solo movimiento• Se integra el proceso de nomina a cuentas por pagar

   y tesorería• Se tienen los momentos presupuestales definidos

hasta el momento del pago

Implicaciones• El cambio no es inmediato• Se debe de hacer mediante un desarrollo (4 semanas)• Cambio en el proceso