KODEKS POSTĘPOWANIA

A

KODEKS POSTĘPOWANIA

PLinternoOK2.indd 1 02/02/16 14:12

Najważniejszym z ludzkich wysiłków jest dążenie do przestrzegania norm moralnych. Od tego zależy nie tylko nasza wewnętrzna równowaga, ale wręcz samo nasze istnienie. Tylko moralność sprawia, że życie staje się piękne i godne.

Albert Einstein


Przesłanie od Richarda TobinaWszyscy jesteśmy odpowiedzialni

Chociaż spółka CNH Industrial N.V. powstała stosunkowo niedawno, historia naszej firmy sięga już 150 lat wstecz. W ciągu dziesięcioleci zarówno nasza firma, jak i cały świat, ogromnie się rozwinęły i przeszły gruntowne zmiany. Jednak pomimo tego najważniejsze wartości i zasady etyczne, stanowiące podstawę naszego biznesu, wciąż wyznaczają sposób prowadzenia działalności i decydują o powodzeniu naszych działań.

Wciąż zmieniające się środowisko stawia przed nami coraz to nowe i różnorodne wyzwania, również w zakresie działalności biznesowej. Musimy im sprostać. Możemy się do tego przygotować na kilka sposobów.. Jednym z nich jest zrozumienie i wprowadzenie w życie podstawowych wartości naszej firmy oraz ram prawnych dla pomyślnego prowadzenia działalności. Jest to dziś szczególnie ważne, ponieważ opinia publiczna uważnie śledzi

postępowania przedsiębiorstw, w tym spółek o zasięgu globalnym, które muszą spełniać coraz bardziej skomplikowane (i wciąż zmieniające się) wymagania prawne.

Kodeks Postępowania (wraz z pozostałymi politykami firmy) zawiera podstawowe zasady i wytyczne oraz inne informacje, dzięki którym łatwiej rozstrzygnąć potencjalnie trudne problemy, jakie możemy napotkać w pracy. Zawiera on również informacje dotyczące przestrzegania zasad i przepisów w firmie, norm etycznych oraz wskazuje, do kogo można się zwrócić o pomoc i radę.

Opinia firmy uczciwej i godnej zaufania to jeden z naszych najcenniejszych atutów, dlatego oczekujemy, że wszyscy pracownicy będą dbać o jej reputację podczas wykonywaniu swoich obowiązków. Zgodność z obowiązującymi przepisami i politykami firmy CNH Industrial to wspólna odpowiedzialność nas wszystkich. Wszyscy dyrektorzy, kierownicy i pracownicy CNH Industrial oraz jej spółek zależnych muszą przestrzegać postanowień tego Kodeksu. Dlatego należy wziąć odpowiedzialność za własne czyny oraz za znajomość i przestrzeganie polityk, które nas dotyczą. Jeśli jesteś kierownikiem, to właśnie Ty odpowiadasz za stworzenie atmosfery sprzyjającej postępowaniu zgodnemu z przepisami, umacnianiu postanowień Kodeksu przy każdej okazji oraz za pomoc pracownikom — poprzez własne słowa i czyny — w zrozumieniu i przestrzeganiu Kodeksu oraz innych stosownych polityk firmy.

Poświęć czas na przeczytanie Kodeksu i zastanowienie się, w jaki sposób jego zasady Cię dotyczą. Jeśli masz jakieś pytania, zachęcam do rozmowy z kierownikiem lub skorzystania z innych źródeł wymienionych w Kodeksie. Ponadto jeśli jesteś świadkiem naruszeń Kodeksu lub wiesz o takich zachowaniach, masz obowiązek zgłoszenia tych informacji. Zobowiązuję się rozpatrywać takie zgłoszenia z zachowaniem poufności w najszerszym możliwym zakresie. Zapewniam również, że nikt, kto w dobrej wierze zdecyduje się zgłosić podejrzenie naruszenia, nie stanie się w związku z tym celem działań odwetowych.

Przyłącz się do mnie, aby wspólnie odnowić nasze zaangażowanie w kwestię ochrony i wspierania reputacji firmy cieszącej się opinią uczciwego przedsiębiorstwa, prowadzącego działalność we właściwy sposób.

Richard J. Tobin, Chief Executive Officer

1


ZAKRES

Kodeks adresowany jest do wszystkich dyrektorów, kierowników i pozostałych pracowników spółki CNH Industrial N.V. (zwanej dalej „CNH Industrial” lub „Spółką”), jej spółek zależnych oraz wszystkich innych osób działających w imieniu, bądź na rzecz Grupy CNH Industrial („Grupa CNH Industrial”) we wszystkich krajach.

Oprócz Kodeksu postępowania w Grupie CNH Industrial opracowano polityki firmy, procedury wewnętrzne i procesy biznesowe uzupełniające Kodeks i mogące mieć zastosowanie w Twojej pracy. Kodeks należy czytać i interpretować zgodnie z politykami spółki. Wspomniane polityki stanowią integralną część zapisów Kodeksu i są dostępne w witrynie internetowej CNH Industrial (www.cnhindustrial.com) i w intranecie.

Wszędzie tam, gdzie powszechnie obowiązujące przepisy danego ustawodawstwa są łagodniejsze od postanowień zawartych w niniejszym Kodeksie postępowania, stosowane będą postanowienia Kodeksu.

CNH Industrial przestrzega postanowień Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka ONZ, odpowiednich Konwencji Międzynarodowej Organizacji Pracy (ILO) i wytycznych Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) przeznaczonych dla przedsiębiorstw wielonarodowych. Dlatego zarówno Kodeks postępowania, jak i wszystkie praktyki i polityki CNH Industrial, muszą być zgodne z powyższymi wytycznymi.

We wszystkich naszych działaniach musimy aktywnie promować etyczne zachowania w stosunku do wszystkich osób, z którymi mamy do czynienia, a także osobiście przestrzegać najwyższych norm uczciwości, rzetelności i odpowiedzialności. Nasze zobowiązanie do zachowania rzetelności zostaje osłabione, jeśli prowadzimy relacje biznesowe z wykonawcami, agentami, doradcami, pośrednikami, dystrybutorami lub innymi osobami trzecimi, których działania naruszają obowiązujące przepisy lub postanowienia naszego Kodeksu postępowania.

Ponadto CNH Industrial zachęca pracowników do aktywnego zaangażowania w wykrywanie niewłaściwych zachowań i przeciwdziałanie im. Jeśli więc masz podstawy, aby przypuszczać, że którykolwiek pracownik – w tym Twój kierownik – naruszył, potencjalnie naruszył lub przejawia zachowania mogące naruszać jakiekolwiek przepisy lub postanowienia Kodeksu, masz obowiązek natychmiast zgłosić podobne działania swojemu przełożonemu, przedstawicielowi ds. zarządzania zasobami ludzkimi, osobie odpowiedzialnej za kontrolę wewnętrzną (Internal Audit) lub pracownikowi działu prawnego i ds. przestrzegania Kodeksu (Legal and Compliance). Możesz również poprosić o radę (lub zgłosić naruszenie) anonimowo, korzystając z firmowej infolinii przyjmującej zapytania i zgłoszenia w sprawie przestrzegania Kodeksu i zgodności z przepisami.

Uwaga: Żadna kwestia zawarta lub zasygnalizowana w Kodeksie postępowania nie stanowi podstawy zobowiązania prawnego ze strony Grupy CNH Industrial. Postanowienia Kodeksu podlegają okresowym zmianom i nie stanowią podstawy do nawiązania stosunku pracy.

2


SPIS TREŚCI

1 PRZESŁANIE OD RICHARDA TOBINA

2 ZAKRES 3 SPIS TREŚCI

4 NA RYNKU 6 Unikamy konfliktów interesów oraz potencjalnych konfliktów interesów i odpowiednio je rozwiązujemy 7 Promujemy zgodność z obowiązującymi przepisami 7 Nie stosujemy żadnych praktyk korupcyjnych 8 Przestrzegamy przepisów zapobiegających „praniu brudnych pieniędzy” 8 Przestrzegamy sankcji ekonomicznych, embarg i przepisów dot. handlu międzynarodowego 9 Przestrzegamy zasad uczciwej konkurencji 9 Uznajemy i szanujemy prywatność

10 NASI PRACOWNICY 12 Nie korzystamy z pracy dzieci i pracy przymusowej 12 Szanujemy wolność zrzeszania się 12 Traktujemy innych z szacunkiem i bez dyskryminacji 12 Nie tolerujemy gróźb, zastraszania ani molestowania 13 Dbamy o dobre środowisko pracy 13 Wykorzystujemy dobra i zasoby przedsiębiorstwa w odpowiedzialny sposób 13 Dbamy o naszą reputację 14 ŚRODOWISKO, BEZPIECZEŃSTWO I HIGIENA PRACY 16 Dbamy o bezpieczeństwo i higienę pracy własnej i innych 16 Stosujemy środki na rzecz ochrony środowiska w naszych procesach 17 Zobowiązujemy się do wytwarzania produktów bezpiecznych i przyjaznych dla środowiska

18 WSPÓLNOTA I SPOŁECZEŃSTWO 20 Naszym celem jest dostarczanie najwyższej wartości dla klienta 20 Obiektywnie dobieramy dostawców 21 Utrzymujemy przejrzyste relacje z instytucjami publicznymi 22 Bierzemy udział w wydarzeniach publicznych w odpowiedni sposób 22 Jesteśmy aktywnymi członkami społeczności, w której działamy 23 Stosujemy sprawiedliwą, uczciwą i otwartą komunikację

24 KONTROLA WEWNĘTRZNA 26 Wdrożyliśmy procesy dotyczące sprawozdań finansowych i zapisów księgowych 28 Posługujemy się tzw. informacjami dotyczącymi obrotu papierami wartościowymi w sposób odpowiedni i zgodny z prawem 29 Dbamy o bezpieczeństwo informacji poufnych 30 SYGNALIZOWANIE WAŻNYCH KWESTI I I OBAW

34 SZKOLENIA

3S P I S T R E ŚC I /


4


N A R Y N K U

Grupa CNH Industrial prowadzi swoją działalność, wymagając tym samym od wszystkich pozostałych podmiotów, do których adresowany jest Kodeks, prowadzenia ich działalności zgodnie z wartościami i zasadami postępowania w sprawach służbowych głoszonymi przez Grupę. Polityka Grupy CNH Industrial polega na promowaniu najwyższych standardów rzetelności dzięki prowadzeniu działalności w sposób uczciwy i etyczny. Wszyscy dyrektorzy, kierownicy i pracownicy muszą postępować uczciwie i przestrzegać najwyższych norm etycznych prowadzenia działalności w relacjach z klientami, dostawcami, partnerami, usługodawcami, konkurencją, pracownikami i wszystkimi innymi osobami, z którymi stykają się podczas wykonywania obowiązków służbowych.

N A RY N K U / 5


6

PYTANIA

Mój brat prowadzi firmę wytwarzającą części, które stosujemy w naszych produktach. Czy mogę uczestniczyć w procedurze wyboru firmy brata jako dostawcy części dla Grupy CNH Industrial?

ODPOWIEDZI

Nie. Podejmowanie decyzji o źródle zaopatrzenia, gdy w grę wchodzą relacje prywatne lub rodzinne, nie jest dobrym rozwiązaniem. Stwarza to ponadto konflikt interesów między Twoją chęcią pomocy bratu a obowiązkiem zachowania obiektywności przy wyborze najlepszego dostawcy dla firmy. Jeśli jednak ujawnisz relacje rodzinne, a następnie zrezygnujesz z uczestnictwa w procesie wyboru dostawcy, firma Twojego brata może ubiegać się o status dostawcy dla Grupy wraz z innymi zakwalifikowanymi dostawcami.

PiO

Unikamy konfliktów interesów oraz potencjalnych konfliktów interesów i odpowiednio je rozwiązujemyWszyscy odpowiadamy za zapewnienie uczciwości i rzetelności decyzji biznesowych CNH Industrial przez podejmowanie każdej z nich z myślą o tym, co najlepiej przysłuży się CNH Industrial i poprzez niekierowanie się własnymi prywatnymi interesami. Konflikt interesów występuje zawsze, gdy stajemy przed koniecznością wyboru między interesem osobistym a lojalnością i naszymi zobowiązaniami w stosunku do CNH Industrial. Chociaż nie można zaakceptować żadnych działań powodujących konflikt interesów, należy unikać postępowania, które mogłoby choćby stwarzać pozory takiego konfliktu. Ponadto nie wolno omijać tej polityki, wykorzystując inne osoby do podejmowania działań, które dla nas są zabronione, np. realizowania niewłaściwej inwestycji za pośrednictwem członka rodziny lub przyjaciela. Trudno wymienić wszystkie sposoby wywołania konfliktu interesów. Jednak poniżej znajdziesz kilka przykładów takiego konfliktu:• Nawiązanie stosunku pracy lub relacji w zakresie doradztwa z konkurencyjną firmą, dostawcą lub klientem. • Interes finansowy pracownika Grupy w jakiejkolwiek transakcji wymagającej zakupu lub sprzedaży przez Grupę

dowolnego produktu, materiałów, urządzeń, usług lub własności. • Korzystanie z aktywów firmy, w tym urządzeń, materiałów lub informacji poufnych do celów osobistych lub do pracy

zewnętrznej niezwiązanej z obowiązkami zawodowymi w firmie. • Przyjmowanie od przedstawiciela konkurencji, dostawcy lub klienta jakiejkolwiek gotówki, prezentów, ofert

uczestnictwa w spotkaniach towarzyskich lub świadczeń, które przekraczają symboliczną wartość.

W przypadku jakichkolwiek pytań lub obaw należy omówić daną kwestię z bezpośrednim przełożonym, przedstawicielem działu zarządzania zasobami ludzkimi lub działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu. [Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą konfliktu interesów.]


Promujemy zgodność z obowiązującymi przepisamiPracownicy, kierownicy i dyrektorzy powinni przestrzegać litery i ducha wszystkich stosownych przepisów, zasad i postanowień obowiązujących w miastach, stanach i państwach, w których Spółka prowadzi działalność. Chociaż nie wszyscy pracownicy, kierownicy i dyrektorzy muszą dokładnie znać wszystkie stosowne przepisy, zasady i postanowienia, ważne jest, aby poznać je dostatecznie dobrze, by wiedzieć, kiedy zwrócić się o radę do odpowiednich specjalistów. Wszelkie pytania dotyczące zgodności z przepisami i przestrzegania postanowień Kodeksu należy kierować do działu prawnego i ds. zgodności.

Nie stosujemy żadnych praktyk korupcyjnychPrzepisy antykorupcyjne, takie jak Konwencja OECD o zwalczaniu przekupstwa zagranicznych funkcjonariuszy publicznych w międzynarodowych transakcjach handlowych (OECD Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in International Business Transactions), włoska ustawa nr 231/2001, brytyjska ustawa antykorupcyjna (Bribery Act) oraz amerykańska ustawa dotycząca zagranicznych praktyk korupcyjnych (Foreign Corrupt Practices Act, FCPA) zabraniają spółkom, ich pracownikom i agentom pośredniego lub bezpośredniego wręczania jakichkolwiek sum lub innych wartości zagranicznym funkcjonariuszom publicznym/urzędnikom, partiom politycznym, pracownikom/urzędnikom tychże partii lub kandydatom na urzędy polityczne w celu wpływania na ich działania lub decyzje sprzyjające nawiązaniu relacji biznesowych przez spółkę. Inne przepisy tego rodzaju są jeszcze bardziej restrykcyjne i wykluczają tego rodzaju płatności wszelkim osobom. Wszyscy pracownicy CNH Industrial mają obowiązek przestrzegania wszelkich obowiązujących przepisów antykorupcyjnych i odpowiednich polityk Spółki.Ponadto przepisy antykorupcyjne zabraniają nam zlecania lub polecania komukolwiek wręczenia łapówki, proponowania udziału w zyskach czy realizowania niestosownej płatności w naszym imieniu. Co więcej, nie powinniśmy świadomie pozwalać innym na wykonywanie takich działań w naszym imieniu ani ignorować oznak, że ktoś może podejmować takie praktyki. Jeśli uważasz, że ktoś wykonuje niestosowne płatności w Twoim imieniu, niezwłocznie zgłoś to do działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą zgodności z przepisami antykorupcyjnymi.]

PYTANIA

Przedstawiam propozycję biznesową firmie będącej własnością skarbu państwa w kraju rozwijającym się. Urzędniczka zasugerowała, że za odpowiednią opłatą zapewni mojej propozycji „specjalną uwagę adresatów”. Zapewniła mnie, że to ogólnie przyjęta praktyka. Chociaż sytuacja jest dwuznaczna, chcę, aby moja propozycja zyskała należną uwagę odbiorców. Czy powinienem zapłacić urzędniczce?

ODPOWIEDZI

Nie, taka zapłata jest niestosowna. Stanowi ona naruszenie naszego Kodeksu postępowania, a zarazem prawa. Nie wolno oferować nikomu, w tym pracownikom państwowym, żadnych rzeczy wartościowych w wzamian za zapewnienie przewagi biznesowej. Niezwłocznie zgłoś tę prośbę do działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu.

7N A RY N K U /


Przestrzegamy przepisów zapobiegających „praniu brudnych pieniędzy” Tzw. „pranie brudnych pieniędzy” to proces czerpania dochodów z działalności przestępczej tak, aby wydawały się środkami pozyskanymi legalne. Pranie brudnych pieniędzy może ułatwiać popełnianie rozlicznych przestępstw, jak np. oszustwa, handel narkotykami i terroryzm. Ma ono bardzo niekorzystny wpływ na światową gospodarkę i jest nielegalne. Stosowne przepisy i polityki Spółki zabraniają nam prowadzenia i uczestniczenia w jakikolwiek inny sposób w działaniach, które mogłyby być związane z „praniem brudnych pieniędzy” lub dawać podstawy do jego wystąpienia. Wszyscy pracownicy CNH Industrial mają obowiązek przestrzegania wszelkich obowiązujących przepisów zapobiegających „praniu brudnych pieniędzy” oraz odpowiednich polityk i procedur Spółki.

Przed nawiązaniem kontaktów biznesowych z podmiotami trzecimi powinniśmy sprawdzić dostępne informacje (łącznie z informacjami finansowymi) na temat tych podmiotów, by ustalić ich wiarygodność i legalność prowadzonej przez nich działalności.

Przestrzegamy sankcji ekonomicznych, embarg i przepisów dot. handlu międzynarodowegoNasze działania biznesowe coraz częściej przekraczają granice państw. Handel międzynarodowy podlega wielu prawom i postanowieniom. Zobowiązujemy się do nienaruszania w ramach prowadzonej działalności obowiązujących międzynarodowych sankcji gospodarczych, embarg i przepisów międzynarodowego prawa handlowego (np. dotyczących importu lub eksportu, bądź sprzedaży towarów z branży wojskowej). Sankcje gospodarcze, embarga i międzynarodowe prawo handlowe to skomplikowane kwestie, często zależne od stanu faktycznego, które mogą bardzo szybko ulegać zmianie, między innymi w zależności od sytuacji na świecie. Konsekwencje prawne wynikające z nieprzestrzegania tych przepisów mogą być poważne i obejmować grzywny, pozbawienie wolności osób odpowiedzialnych za naruszenia oraz utratę prawa do eksportu. Co więcej, nieprzestrzeganie tych przepisów może zaszkodzić reputacji Spółki. Dlatego jeśli masz pytania odnośnie tych przepisów, skontaktuj się najpierw ze specjalistami ds. przestrzegania prawa handlowego lub z działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania postanowień Kodeksu.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą handlu międzynarodowego.]

8

PYTANIA

Na ostatniej konferencji spotkałem starego przyjaciela, który zajmuje teraz stanowisko wiceprezesa konkurencyjnej firmy. Podczas rozmowy wyjawił mi z własnej woli pewne informacje dotyczące ich strategii cenowej i przyszłych tendencji kształtowania się cen. Szybko zaznaczyłem, że nie powinniśmy rozmawiać na te tematy, a on wstał i odszedł. Czy moja reakcja była przesadzona?


9

Przestrzegamy zasad uczciwej konkurencji Zdajemy sobie sprawę, jak bardzo ważne jest istnienie otwartego i konkurencyjnego rynku, dlatego zobowiązujemy się w pełni przestrzegać wszystkich przepisów dotyczących ochrony konkurencji i antymonopolowych. Nie będziemy stosować praktyk (takich jak tworzenie karteli, zmowa cenowa, podział rynków, ograniczenie produkcji czy sprzedaży, umowy warunkowe, wymiana informacji handlowych lub opinii biznesowych itd.), które stanowią naruszenie prawa o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji lub przepisów antymonopolowych. W ramach uczciwej konkurencji świadomie nie naruszamy prawa własności intelektualnej podmiotów trzecich oraz nie zdobywamy ani nie wykorzystujemy informacji poufnych konkurencji.Konsekwencje prawne wynikające z nieprzestrzegania tych przepisów mogą być poważne (zarówno dla Spółki, jak i osób bezpośrednio odpowiedzialnych za naruszenia). Przestrzeganie przepisów o konkurencji jest niezbędne dla utrzymania dobrej reputacji Spółki. Dlatego, jeśli masz pytania odnośnie tych przepisów, przed podjęciem jakichkolwiek działań skontaktuj się ze specjalistami z działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania postanowień Kodeksu. Jeśli byłeś świadkiem jakichkolwiek naruszeń tych przepisów lub posiadasz wiedzę na ten temat, należy to zgłosi.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą konkurencji.]Uznajemy i szanujemy prywatnośćW ramach standardowo prowadzonej działalności gospodarczej możemy gromadzić dane osobowe dopuszczalnymi metodami. Jesteśmy zobowiązani do gromadzenia, utrzymywania i przetwarzania tego rodzaju danych zgodnie ze wszystkimi obowiązującymi przepisami dotyczącymi poufności. W tym celu zapewniamy wysoki poziom bezpieczeństwa w zakresie wyboru i stosowania systemów technologii informatycznej przeznaczonych do gromadzenia, utrzymywania i przetwarzania danych osobowych.

Zobacz również politykę dotyczącą ochrony oraz gromadzenia i przetwarzania danych osobowych pracowników oraz poufności danych CNH Industrial.

N A RY N K U /

PYTANIA

Na ostatniej konferencji spotkałem starego przyjaciela, który zajmuje teraz stanowisko wiceprezesa konkurencyjnej firmy. Podczas rozmowy wyjawił mi z własnej woli pewne informacje dotyczące ich strategii cenowej i przyszłych tendencji kształtowania się cen. Szybko zaznaczyłem, że nie powinniśmy rozmawiać na te tematy, a on wstał i odszedł. Czy moja reakcja była przesadzona?

ODPOWIEDZI

W żadnym razie. Jeśli jesteś świadkiem rozmowy przedstawicieli konkurencji na temat cen, powinieneś natychmiast wyjść. Nawet jeśli nie wykorzystasz tych informacji, może powstać wrażenie, że uczestniczysz w działaniach zabronionych z punktu widzenia przepisów o konkurencji. Ponadto należy niezwłocznie zgłosić taki przypadek swojemu przełożonemu oraz pracownikowi działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania postanowień Kodeksu. Szczególnie uważać należy podczas targów branżowych.


N A S I P R A C O W N I C Y

Uznajemy, że motywacja i profesjonalizm personelu są zasadniczymi czynnikami zapewniającymi konkurencyjność, tworzenie wartości dla akcjonariuszy i gwarantującymi satysfakcję klienta. Postanowienia Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka ONZ, Konwencji Międzynarodowej Organizacji Pracy (ILO) potwierdzają ważność poszanowania jednostki, gwarantują równe traktowanie i wykluczają wszelkie formy dyskryminacji. Wspieramy ochronę podstawowych praw człowieka.

10


N A S I P R A C O W N I C Y / 11


12

PYTANIA

Mój współpracownik często wygłasza uwagi na temat mojego wyglądu, które sprawiają, że czuję się niezręcznie. Prosiłam go, by przestał, ale to nie pomogło. Co mam zrobić?

ODPOWIEDZI

Na pewno możesz – i powinnaś – poszukać pomocy. Możesz zwrócić się do swojego przełożonego, działu zarządzania zasobami ludzkimi lub działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania postanowień Kodeksu. W Grupie zależy nam, aby wszyscy pracownicy traktowali się z wzajemnym szacunkiem i godnością.

Nie korzystamy z pracy dzieci i pracy przymusowejGrupa CNH Industrial nie stosuje świadomie żadnej formy pracy przymusowej, obowiązkowej ani nie zatrudnia małoletnich, tj. osób, które nie osiągnęły wieku określonego przez przepisy prawa danego kraju, na terenie którego praca ma być świadczona, a w żadnym wypadku osób w wieku poniżej piętnastu lat, za wyjątkiem przypadków wyraźnie przewidzianych przez konwencje międzynarodowe i przez prawa lokalne. Grupa CNH Industrial zobowiązuje się do nienawiązywania i nieutrzymywania stosunków służbowych z dostawcami, którzy zatrudniają małoletnich według powyższej definicji.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą praw człowieka.]Szanujemy wolność zrzeszania sięGrupa CNH Industrial uznaje i przestrzega prawa swoich pracowników do reprezentowania ich przez związki zawodowe lub przez innych przedstawicieli powołanych zgodnie z obowiązującym prawem. Podejmując negocjacje z przedstawicielami związków zawodowych, Grupa CNH Industrial dąży do nawiązania konstruktywnych relacji.

Traktujemy innych z szacunkiem i bez dyskryminacjiZobowiązujemy się zapewnić wszystkim pracownikom równe traktowanie pod względem zatrudnienia i rozwoju zawodowego oraz przestrzegać wszystkich stosownych przepisów wykluczających dyskryminację. We wszystkich aspektach związanych ze stosunkiem pracy, takich jak zatrudnienie, szkolenie, wynagrodzenie, awanse, przeniesienia i ustanie stosunku pracy, odpowiedzialni za poszczególne działy muszą zapewnić pracownikom zatrudnienie na stanowiskach dających możliwość wykorzystania ich uzdolnień i kwalifikacji przy wypełnianiu obowiązków, unikając dyskryminacji w zatrudnieniu, w szczególności dyskryminacji ze względu na rasę, płeć, orientację seksualną, status społeczny, kondycję fizyczną i zdrowotną, niepełnosprawność, wiek, narodowość, wyznanie i przekonania.

Nie tolerujemy gróźb, zastraszania ani molestowaniaNasza Grupa uważa za absolutnie niedopuszczalne wszelkiego rodzaju molestowanie czy niepożądane zachowanie związane z rasą, płcią czy z innymi cechami indywidualnymi, które miałyby na celu, a także spowodowałyby naruszenie godności osoby narażonej na takowe molestowanie czy zachowanie, zarówno w miejscu pracy jak i poza nim. Zobowiązujemy się do przestrzegania wszystkich stosownych przepisów zapobiegających zastraszaniu lub molestowaniu.


Dbamy o dobre środowisko pracyWszyscy musimy starać się utrzymać odpowiednie i otwarte na współpracę środowisko pracy, charakteryzujące się poszanowaniem godności każdej osoby. W szczególności wszyscy pracownicy Spółki:• mają zakaz przystępowania do pracy pod wpływem alkoholu czy

narkotyków;• w miejscach, gdzie palenie nie jest zabronione prawem, muszą

wykazać się wrażliwością na potrzeby osób, które mogłyby odczuwać fizyczne niedogodności związane z „biernym paleniem” w miejscu pracy;

• muszą unikać zachowań, które mogłyby zastraszać kolegów czy podwładnych, być w stosunku do nich obraźliwe, względnie zmierzać do ich wyobcowania lub dyskredytacji w miejscu pracy.

Wykorzystujemy dobra i zasoby przedsiębiorstwa w odpowiedzialny sposób Wszyscy pracownicy muszą korzystać z dóbr i zasobów przedsiębiorstwa, do których mają dostęp, lub które są powierzone ich opiece, w sposób efektywny, wyłącznie do realizacji celów i zadań Grupy CNH Industrial. Osoby te są również zobowiązane do korzystania z tychże dóbr w sposób chroniący ich wartość. Ponadto wszyscy pracownicy są odpowiedzialni za ochronę tychże dóbr i zasobów przed utratą, kradzieżą oraz użytkowaniem, uszkodzeniem lub zniszczeniem. Zabrania się wykorzystywania wspomnianych dóbr i zasobów w sposób sprzeczny z interesami Grupy oraz w celach niezwiązanych ze stosunkiem pracy z Grupą CNH Industrial. Wszyscy pracownicy Grupy CNH Industrial są bezwzględnie zobowiązani do postępowania zgodnie z politykami Grupy odnoszącymi się do korzystania, dostępu i zabezpieczenia oprogramowania oraz do innych systemów informatycznych, poczty elektronicznej, Internetu i sieci intranet.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą majątku Spółki.]Dbamy o naszą reputacjęWypracowanie korzystnego wizerunku zabrało naszej Spółce wiele lat, ale może on zostać błyskawicznie nadszarpnięty lub nawet zniszczony przez jedno nieuważne zachowanie. Nasz wizerunek, kultura korporacyjna i długa historia firmy to wartości, o które wszyscy musimy dbać i które należy chronić. Dlatego też wszyscy pracownicy powinni zawsze przestrzegać zapisów Kodeksu (a nie np. wyłącznie w godzinach pracy). Co więcej, niezwykle istotnym jest, abyśmy wszyscy podzielali zaangażowanie w przestrzeganie Kodeksu i współpracowali w ramach Grupy w stosowaniu jego postanowień.

ODPOWIEDZI

Rozsądne korzystanie z zasobów Spółki nie jest zabronione. Pamiętaj jednak, że nie wolno przesyłać ani oglądać niewłaściwych lub nielegalnych materiałów ani instalować niezatwierdzonego oprogramowania, nawet gdy używamy firmowego komputera do celów prywatnych. Takie korzystanie z komputera nie może również kolidować z codzienną pracą. Jeśli masz wątpliwości, powinnaś porozmawiać ze swoim przełożonym zanim użyjesz firmowych zasobów do celów prywatnych. Niewłaściwe użytkowanie komputerów firmowych grozi sankcjami dyscyplinarnymi.

13

PYTANIA

Niekiedy korzystam z firmowego komputera do celów prywatnych. Mam na myśli proste działania: sprawdzanie stanu rachunku bankowego, wysyłanie wiadomości do męża lub ustalenie, kto w danej chwili podwiezie dzieci na zajęcia. Czy to w porządku?

N A S I P R A C O W N I C Y /


14


Ś R O D OW I S KO, B E Z P I E C Z E Ń S T WO I H I G I E N A P R A C Y

Ś RO D O W I S KO, B E Z P I E C Z EŃ S T W O I H I G I E N A P R A C Y / 15


16

Dbamy o bezpieczeństwo i higienę pracy własnej i innychUznajemy, że bezpieczeństwo i higiena w miejscu pracy są fundamentalnym prawem pracownika oraz kluczowym elementem trwałości Grupy CNH Industrial. Wszystkie nasze decyzje powinny zostać podjęte w poszanowaniu bezpieczeństwa i higieny pracy. Przyjęliśmy i wciąż doskonalimy skuteczną politykę bezpieczeństwa i higieny pracy, która oparta jest na środkach zapobiegawczych, indywidualnych i zbiorowych, w celu zmniejszenia do minimum potencjalnego ryzyka doznania urazu w miejscu pracy. Dokładamy również wszelkich starań, aby zapewnić najlepsze w branży warunki pracy zgodnie z zasadami higieny, ergonomii oraz poszczególnych procesów organizacyjnych i operacyjnych. Grupa CNH Industrial wspiera i aktywnie promuje rozpowszechnianie kultury zapobiegania wypadkom przy pracy oraz zwiększania świadomości pracowników w zakresie ryzyka, szczególnie poprzez zapewnianie odpowiednich szkoleń i informacji. Wszyscy pracownicy winni poczuwać się do odpowiedzialności i stosować środki zapobiegawcze określone przez Grupę CNH Industrial celem ochrony ich zdrowia oraz zapewnienia bezpieczeństwa, przekazywane za pomocą specjalnych dyrektyw, instrukcji, szkoleń i informacji. Każdy z nas jest odpowiedzialny za właściwe zarządzanie bezpieczeństwem i nie powinien narażać siebie ani innych pracowników na zagrożenia, które mogą spowodować urazy lub wyrządzić szkodę nam i innym.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą bezpieczeństwa i higieny pracy.]Stosujemy środki na rzecz ochrony środowiska w naszych procesachNasza Grupa traktuje ochronę środowiska jako istotny czynnik przy podejmowaniu decyzji związanych z działalnością przedsiębiorstwa. Zobowiązujemy się do ciągłego doskonalenia standardów środowiskowych w swoich procesach produkcyjnych i przestrzegania wszystkich stosownych przepisów ochrony środowiska. Powyższe obejmuje efektywny rozwój i rozszerzenie Systemu Zarządzana Środowiskiem (SZŚ), który opiera się na podstawowych zasadach dotyczących zmniejszenia wpływu na środowisko oraz na optymalizacji wykorzystania zasobów. Zobowiązujemy się do aktywnego uczestniczenia w realizowaniu tych zasad między innymi poprzez rozpowszechnianie odpowiednich informacji i organizowanie regularnych szkoleń oraz aktywnie uczestniczymy we wdrażaniu tychże zasad w naszej działalności pracowniczej.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą ochrony środowiska.]

PYTANIA

Zauważyłem osobę bez odpowiedniego identyfikatora w części budynku, w której nie powinna przebywać. Co mam zrobić?

ODPOWIEDZI

Zapytaj tę osobę, kim jest i czy możesz jej jakoś pomóc. Jeśli sytuacja lub zachowanie tej osoby niepokoi Cię albo jeżeli uważasz, że nie powinna ona przebywać w tym miejscu, skontaktuj się niezwłocznie ze swoim kierownikiem lub pracownikiem ochrony, aby podać rysopis tej osoby i miejsce, do którego się udała.


Zobowiązujemy się do wytwarzania produktów bezpiecznych i przyjaznych dla środowiskaZobowiązujemy się, przestrzegając przepisów prawa, do wytwarzania i sprzedaży produktów odpowiadających najwyższym standardom bezpieczeństwa i ochrony środowiska. Ponadto mamy na celu rozwój i wdrażanie innowacyjnych rozwiązań technicznych, które zmniejszyłyby do minimum wpływ naszych produktów na środowisko i zapewniłyby maksymalny poziom bezpieczeństwa. Zachęcamy również do bezpiecznego i przyjaznego dla środowiska użytkowania naszych produktów, dostarczając klientom i dealerom wszelkich informacji dotyczących użytkowania, konserwacji oraz demontażu oferowanych przez nas pojazdów i innych produktów.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą ochrony środowiska.]

17Ś RO D O W I S KO, B E Z P I E C Z EŃ S T W O I H I G I E N A P R A C Y /


W S P Ó L N OTA I S P O Ł E C Z E Ń S T W O

Przy utrzymywaniu i rozwijaniu kontaktów z wszelkimi kategoriami interesariuszy jesteśmy zobowiązani do działania w dobrej wierze, lojalnie, uczciwie i otwarcie, w poszanowaniu naszych podstawowych wartości opisanych w niniejszym Kodeksie.

18


W S P Ó L N OTA I S P O Ł E C Z EŃ S T W O / 19


Naszym celem jest dostarczanie najwyższej wartości dla klienta Dążymy do pełnego zaspokojenia, a nawet wychodzenia ponad oczekiwania klientów końcowych. Wszyscy jesteśmy zobowiązani do działania w taki sposób, aby wykraczać poza oczekiwania klienta i ciągle doskonalić jakość produktów i usług oraz ułatwiać klientom ich relacje biznesowe z naszą Grupą.

Wszyscy pracownicy Grupy dla osiągnięcia tego celu winni stosować się do obowiązujących w ich spółkach procedur wewnętrznych, rozwijać i utrzymywać owocne i trwałe relacje z klientami, gwarantując im poczucie bezpieczeństwa, pomoc oraz wysoką jakość utrzymywaną na właściwym poziomie dzięki ciągłej innowacyjności. W relacjach z klientami powinniśmy unikać niesprawiedliwej dyskryminacji w negocjacjach i nie powinniśmy wykorzystywać swojej przewagi kontraktowej ze szkodą dla klienta.

Obiektywnie dobieramy dostawców Łańcuch dostaw i dostawcy spełniają zasadniczą rolę w procesie doskonalenia całościowej konkurencyjności Grupy CNH Industrial. Z myślą o utrzymywaniu najwyższego poziomu jakości i satysfakcji klienta, oceniamy, a na koniec wybieramy dostawców, stosując odpowiednie, obiektywne metody oparte m.in. na oferowanej przez nich jakości, innowacyjności, kosztach i usługach oraz specyfice społecznej i środowiskowej działalności, jak również na wartościach opisanych w Kodeksie. Oczekujemy nawiązywania i utrzymywania z dostawcami relacji trwałych, przejrzystych i opartych na zasadach współpracy.

20


21

Utrzymujemy przejrzyste relacje z instytucjami publicznymiKontaktami z instytucjami publicznymi powinny zajmować się tylko właściwie umocowane działy i upoważnione osoby. Kontakty takie muszą mieć przejrzysty charakter i opierać się na wartościach Grupy CNH Industrial oraz stosownych przepisach. Prezenty i przysługi (dopuszczalne przez obowiązujące prawo) dla przedstawicieli instytucji publicznych muszą być skromne i adekwatne do sytuacji, aby nie zostały zinterpretowane jako próba uzyskania przez Spółkę bezprawnych korzyści.

Działamy we współpracy z organami ustawodawczymi i rządowymi w ramach ich prawnych kompetencji. Jeżeli jedna lub więcej spółek Grupy jest przedmiotem kontroli przeprowadzanej zgodnie z prawem przez instytucje władzy publicznej, będziemy z nimi w pełni współpracować. Jeżeli jakakolwiek instytucja publiczna jest klientem lub dostawcą Grupy CNH Industrial, ta ostatnia musi ściśle przestrzegać zasad i przepisów regulujących zakup i/lub sprzedaż towarów i/lub usług od/dla tejże instytucji publicznej.

Jakakolwiek forma lobbingu lub innej aktywności politycznej powinna być prowadzona tylko w dozwolonym zakresie i z poszanowaniem obowiązującego prawa, a w każdym przypadku całkowicie zgodna z Kodeksem i ewentualnymi procedurami przyjętymi w tym zakresie przez Spółkę. Lobbingiem w imieniu jakiejkolwiek spółki Grupy CNH Industrial winny zajmować się wyłącznie właściwie umocowane działy i upoważnione osoby.

Zamierzamy wnieść pozytywny wkład w proces stanowienia prawa i określania standardów związanych z sektorami, w których prowadzimy działalność. Zobowiązujemy się również do przyczyniania się do technologicznego rozwoju społeczeństwa oraz do współpracy z instytucjami publicznymi, uniwersytetami i innymi organizacjami w zakresie badań i rozwoju innowacyjnych rozwiązań oraz związanej z nimi technologii.

Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą lobbingu w USA i innych kontaktów z amerykańskimi urzędnikami rządowymi oraz dotyczącą prac komisji ds. działań politycznych i udziału w innych wydarzeniach politycznych.

W S P Ó L N OTA I S P O Ł E C Z EŃ S T W O /

PYTANIA

Mój przyjaciel, który ubiega się o urząd polityczny, zapytał, czy poprę go publicznie na wiecu organizowanym poza moimi godzinami pracy. Czy to może być problem?

ODPOWIEDZI

Nie. Wystarczy wyraźnie zaznaczyć, że Twoje poparcie wynika z Twoich własnych, prywatnych przekonań i nie ma żadnego związku z oficjalnym stanowiskiem Grupy CNH Industrial.


Bierzemy udział w wydarzeniach publicznych w odpowiedni sposóbJakiekolwiek relacje naszej Grupy z organizacjami związkowymi, radami pracowniczymi, partiami politycznymi i ich przedstawicielami lub kandydatami muszą w najwyższym stopniu opierać się na zasadach otwartości i uczciwości, przy ścisłym przestrzeganiu obowiązujących przepisów prawa. Świadczenia pieniężne, rzeczowe w postaci towarów, usług lub innych korzyści są zabronione, z wyłączeniem sytuacji, gdy jest to wymagane lub wyraźnie dozwolone przez prawo. W tym ostatnim przypadku konieczne jest uzyskanie zezwolenia kompetentnych przedstawicieli właściwej spółki z Grupy CNH Industrial. Ewentualne datki pracowników Grupy oraz organizowana przez nich zbiórka tych datków będą traktowane jako ich osobista i dobrowolna inicjatywa.

Jesteśmy aktywnymi członkami społeczności, w której działamyJesteśmy świadomi faktu, że podjęte przez nas decyzje mogą znacząco wpłynąć, bezpośrednio lub pośrednio, na społeczności lokalne, w których środowisku działamy. W związku z tym winniśmy przedsięwziąć odpowiednie kroki celem poinformowania tychże społeczności o naszych działaniach i ważnych planach oraz prowadzić otwarty dialog, gwarantując spełnienie ich oczekiwań. Ponadto zamierzamy finansować rozwój społeczny, ekonomiczny oraz instytucjonalny społeczności lokalnych poprzez specjalne programy. Jesteśmy zobowiązani do zachowań społecznie odpowiedzialnych, do przestrzegania norm kulturowych i tradycji każdego kraju, w którym jest obecna Grupa, jak również do działania w dobrej wierze i w sposób budzący zaufanie społeczności lokalnych.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą inwestowania w społeczności.]

22

Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą lobbingu w USA i innych kontaktów z amerykańskimi urzędnikami rządowymi oraz dotyczącą prac komisji ds. działań politycznych i udziału w innych wydarzeniach politycznych.


23

Stosujemy sprawiedliwą, uczciwą i otwartą komunikację Uznajemy zasadniczą rolę przejrzystej i skutecznej komunikacji w relacjach wewnętrznych i zewnętrznych, gwarantując najwyższe standardy w przekazywaniu informacji finansowych i każdego innego rodzaju, aby zaprezentować w sposób jasny i wyraźny nasze osiągnięcia ekonomiczne, społeczne i środowiskowe. Komunikacja i relacje zewnętrzne wpływają bowiem pośrednio i bezpośrednio na rozwój naszej Grupy. Dlatego działania z tego obszaru powinny być zorganizowane według czytelnych i jednorodnych kryteriów, uwzględniających potrzeby poszczególnych rodzajów biznesu oraz rolę ekonomiczną i społeczną Grupy jako całości, jak i wymogów obowiązującego prawa.

Komunikaty i oświadczenia dla rynków gospodarczych i finansowych oraz organów kontrolnych powinny być przekazywane terminowo, precyzyjnie, kompletnie, poprawnie, przejrzyście oraz zrozumiale i zawsze zgodnie z obowiązującymi przepisami. Tą formą komunikacji mogą zajmować się wyłącznie pracownicy, którym powierzono odpowiedzialność za komunikaty dla rynków gospodarczych i finansowych oraz dla organów kontroli. W ramach realizacji powierzonych im zadań muszą oni bezwzględnie przestrzegać Kodeksu i polityki obowiązującej w Grupie CNH Industrial.

Komunikacja ze środkami masowego przekazu pełni ważną rolę w utrzymywaniu reputacji Grupy CNH Industrial. Dlatego wszystkie informacje dotyczące Grupy muszą być wiarygodne oraz spójne i mogą być przekazywane tylko przez kierowników oraz pracowników odpowiedzialnych za kontakty z mediami, ze ścisłym poszanowaniem polityki Grupy CNH Industrial.

Media społecznościowe stają się coraz popularniejszą platformą komunikacji. Nasz Kodeks postępowania oraz odpowiednie polityki dotyczą wszystkich przypadków komunikacji za pośrednictwem portali społecznościowych, które mają związek z Grupą CNH Industrial i jej pracownikami lub mogą mieć na nich wpływ. Ujawnianie poufnych, nieupublicznionych informacji na portalach społecznościowych lub publikowanie tam pogardliwych uwag na temat naszej firmy, współpracowników, konkurencji, klientów lub osób działających w naszym imieniu stanowi naruszenie Kodeksu i związanych z nim polityk.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą komunikacji.]

W S P Ó L N OTA I S P O Ł E C Z EŃ S T W O /

PYTANIA

Przeczytałem nieprzychylny artykuł o pewnej konkurencyjnej firmie i zdecydowałem się opublikować go na kilku serwisach społecznościowych, z których korzystam. Artykuł wzbudził dyskusję, którą wykorzystałem do wygłoszenia uwag na temat Grupy CNH Industrial i naszych produktów. Czy to w porządku?

ODPOWIEDZI

Zależy to w dużej mierze od tego, jakiej treści były Twoje uwagi. Na przykład dzielenie się publicznie dostępnymi informacjami na portalach społecznościowych jest do przyjęcia, ale już publikowanie pogardliwych lub nieprawdziwych uwag na temat konkurencji jest niedopuszczalne. Jeśli jasno zaznaczysz, że jesteś pracownikiem Grupy CNH Industrial i że wszystkie opinie odzwierciedlają wyłącznie Twoje prywatne przekonania, a nie stanowisko firmy, możesz brać udział w dyskusji w sposób taktowny i wyważony. Nie wolno jednak pod żadnym pozorem ujawniać informacji poufnych lub wrażliwych. Należy ponadto zawsze zachować profesjonalizm w rozmowie. W przypadku jakichkolwiek wątpliwości lepiej nie wygłaszać żadnych uwag lub skonsultować ich treść z przełożonym, przedstawicielem działu zarządzania zasobami ludzkimi lub specjalistą z działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu.


24


K O N T R O L A W E W N Ę T R Z N A

Nasze zaangażowanie ukierunkowane jest na długoterminowe zwiększanie wartości dla akcjonariuszy. W celu wywiązania się z tego zadania zachowujemy wysokie standardy planowania finansowego i kontroli oraz systemy księgowe, spójne i dostosowane do zasad księgowych stosowanych w spółkach Grupy CNH Industrial oraz z poszanowaniem obowiązujących uregulowań prawnych.

KO N T RO L A W E W N Ę T R Z N A / 25


ODPOWIEDZI

W żadnym razie. Nie wolno fałszować wyników sprzedaży ani dat. Daty, koszty i dochody należy księgować dokładnie w stosownym czasie. Jeśli sprzedaż nie została zamknięta, nie wolno księgować jej jako zakończonej.

26

PYTANIA

Ciężko pracowałeś, aby sfinalizować dużą transakcję sprzedaży przed końcem kwartału. Niestety, klient był na urlopie przez ostatni tydzień miesiąca i nie udało mu się zatwierdzić ani podpisać umowy w przewidzianym czasie. Kierownik wymaga, aby Twój zespół uzyskał zakładane wyniki, więc prosi o antydatowanie dokumentacji tak, aby włączyć ją do minionego kwartału. Czy należy tak zrobić?

Wdrożyliśmy procesy dotyczące sprawozdań finansowych i zapisów księgowychW realizacji powyższego działamy w sposób jak najbardziej przejrzysty i zgodny z najlepszymi praktykami obowiązującymi w biznesie, tak, aby wszystkie transakcje:• posiadały stosowne autoryzacje, były dozwolone i możliwe do skontrolowania;• zostały terminowo przeprowadzone, odpowiednio zarejestrowane i zaksięgowane oraz odpowiednio

udokumentowane, zgodnie z najlepszą praktyką.

Grupa CNH Industrial rozumie, iż kontrole i procedury dotyczące jawności oraz kontrola wewnętrzna sprawozdań finansowych ma bardzo duże znaczenie dla dobrego zarządzania i zapewnienia sobie sukcesu. Wobec powyższego Zarząd CNH Industrial i/lub władze spółek Grupy przyjęły procesy, procedury i polityki dotyczące zarządzania (między innymi Polityki finansowe dostępne w firmowej sieci intranet), aby zapewnić wyznaczonym pracownikom odpowiednie szkolenie i możliwość zdobycia doświadczenia w tworzeniu i utrzymywaniu skutecznego i wydajnego systemu kontroli na rzecz jawności oraz kontroli wewnętrznej dotyczącej systemu sprawozdań finansowych. Grupa uznaje, że dokładność i przejrzystość w zakresie zachowania jawności i księgowania poszczególnych przeprowadzonych operacji ma zasadnicze znaczenie dla odniesienia sukcesu. Dlatego Grupa wymaga od wszystkich pracowników szczegółowych i terminowych sprawozdań na temat operacji finansowych i innych transakcji biznesowych. Należy dokładnie i wiarygodnie rejestrować wszystkie operacje finansowe i inne transakcje biznesowe, dołączając dowody w postaci odpowiedniej dokumentacji. Błędne prowadzenie ksiąg stanowi naruszenie Kodeksu oraz jest powszechnie uznawane za sprzeczne z prawem przez prawie wszystkie ustawodawstwa krajowe. Zabrania się zatem zachowań, które mogłyby spowodować zaniedbania prowadzące do powstania informacji niedokładnych lub niekompletnych, obejmujących:• zarejestrowanie nieprawdziwych operacji,• zarejestrowanie operacji w sposób mylący lub operacji niedostatecznie udokumentowanych,• brak rejestracji zobowiązań, także zabezpieczeń lub zobowiązań odkupu, który może spowodować odpowiedzialność

i konsekwencje dla spółek Grupy CNH Industrial.


W ramach programu kontroli lub na wniosek władz Spółek Grupy, osoba odpowiedzialna za kontrolę wewnętrzną (Internal Audit) analizuje jakość i skuteczność Systemu Kontroli Wewnętrznej, składając sprawozdanie przełożonemu działu kontroli wewnętrznej oraz innym oddelegowanym do tego przedstawicielom wykonawczym Spółki. Jesteśmy zobowiązani do udzielania pomocy przy kontroli jakości i skuteczności Systemu Kontroli Wewnętrznej. Dział kontroli wewnętrznej, rewidenci zewnętrzni oraz przełożony działu kontroli wewnętrznej korzystają z pełnego dostępu do wszystkich danych, dokumentów i informacji niezbędnych do wypełniania swoich obowiązków.

Dyrektorzy i pracownicy proszeni o współpracę w przygotowaniu i prezentacji dokumentów przeznaczonych dla organów kontroli lub do wiadomości publicznej gwarantują, w ramach swoich kompetencji, że wspomniane dokumenty będą kompletne, dokładne, terminowe, wiarygodne, przejrzyste i zrozumiałe.

[Zobacz również polityki finansowe CNH Industrial.]

27KO N T RO L A W E W N Ę T R Z N A /

ODPOWIEDZI

Jakakolwiek prośba tego rodzaju jest nie do przyjęcia. Inne przykłady tego typu oszustw to księgowanie fikcyjnych transakcji sprzedażowych, zmiana kluczowych wskaźników efektywności (KPI) oraz nieprawidłowe księgowanie zysków lub wpływów. Masz obowiązek odmówić wszelkich żądań tego rodzaju i zgłosić takie sytuacje do działu prawnego i działu ds. zgodności z przepisami oraz przestrzegania Kodeksu.

PYTANIA

Co mam robić, gdy ktoś prosi o wprowadzenie fałszywych danych liczbowych lub wskaźników operacyjnych (liczba zamówień, zrealizowanych transakcji lub sztuk), aby zrealizować przyjęte cele?


Posługujemy się tzw. informacjami dotyczącymi obrotu papierami wartościowymi w sposób odpowiedni i zgodny z prawemWszyscy pracownicy mają obowiązek przestrzegania wszelkich obowiązujących przepisów w zakresie zapobiegania nielegalnemu obrotowi papierami wartościowymi. W szczególności w żadnym wypadku nie możemy wykorzystywać (ani przekazywać nieupoważnionym osobom trzecim) informacji niebędących własnością publiczną - uzyskanych w związku z zajmowana pozycją w Grupie CNH Industrial lub kontaktami służbowymi z Grupą CNH Industrial - przy bezpośrednim lub pośrednim zakupie lub sprzedaży akcji Spółki Grupy lub innych spółek celem osiągnięcia korzyści przez siebie lub osoby trzecie. Wszyscy pracownicy mają obowiązek przestrzegania polityk Spółki dotyczących zwykłych oraz wszelkich nadzwyczajnych okresów, w których obowiązuje zakaz dokonywania transakcji z udziałem akcji Spółki przez jej pracowników.

[Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą wykorzystywania informacji poufnych („insider trading”).]

28

ODPOWIEDZI

Natychmiast skontaktuj się ze swoim przełożonym lub specjalistą z działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu. Miejmy nadzieję, że ten dostawca podpisał jednak stosowne oświadczenie i informacje, które od Ciebie otrzymał, są bezpieczne. Jednak należy zawsze sprawdzać, czy tak się stało, przed ujawnieniem osobom trzecim potencjalnie poufnych informacji. Jeśli okaże się, że dostawca nie podpisał oświadczenia o zachowaniu poufności, skontaktuj się z przedstawicielem swojego działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu.

PYTANIA

Jestem inżynierem w Grupie CNH Industrial. Ostatnio rozmawiałem z inżynierem z nowej firmy, która dostarcza nam produkty. Poprosił mnie o pewne dane techniczne w celu realizacji zamówienia. Przekazałem mu informacje dotyczące naszych procesów technicznych i wyglądu naszego zakładu produkcyjnego. Później kolega zapytał mnie, czy upewniłem się, że ten dostawca podpisał z CNH Industrial oświadczenie o zachowaniu poufności przed uzyskaniem tych informacji. Niestety, nie zrobiłem tego. Co mam zrobić?


29

Dbamy o bezpieczeństwo informacji poufnychKnow-how, tajemnice handlowe, własność intelektualna oraz inne informacje poufne zgromadzone przez Grupę są fundamentalnymi i wyjątkowo ważnymi zasobami, które wszyscy pracownicy mają obowiązek chronić. Takie informacje poufne to między innymi: listy klientów, wynalazki, warunki i postanowienia umowne, informacje cenowe, koszty oraz wielkość produkcji, informacje techniczne dotyczące produkcji czy procesy produkcyjne. Dlatego też wszyscy pracownicy zobowiązani są do niewyjawiania osobom trzecim informacji poufnych dotyczących Grupy CNH Industrial za wyjątkiem sytuacji, kiedy wyjawienie takich informacji jest wymagane bezwzględnie obowiązującymi przepisami prawa oraz gdy spółka Grupy CNH Industrial wyraźnie zezwoliła na ich wyjawienie. Ten obowiązek dochowania tajemnicy Grupy CNH Industrial obowiązuje również po ustaniu stosunku pracy. Ponadto spółki Grupy CNH Industrial mogą otrzymywać informacje poufne od osób trzecich. W takich przypadkach stanowimy zwykle stronę umowy o zachowaniu poufności i nieujawnianiu informacji poufnych zawartej z daną stroną trzecią. W związku z tym jesteśmy zobowiązani do ochrony poufności informacji przekazanych nam przez tę stroną trzecią.

KO N T RO L A W E W N Ę T R Z N A /


S Y G N A L I Z O WA N I E WA Ż N Y C H K W E S T I I I O B A W

30


S Y G N A L I Z O WA N I E WAŻN Y C H K W E S T I I I O B AW / 31


32

Niniejszy Kodeks postępowania nie może obejmować wszystkich sytuacji ani odpowiadać na wszelkie pytania, jakie mogą się pojawić podczas pracy. Dlatego należy korzystać z Kodeksu oraz innych polityk i procedur firmowych w charakterze wytycznych. Jeśli więc masz pytania lub wątpliwości, koniecznie zgłoś je swojemu przełożonemu, przedstawicielowi ds. zarządzania zasobami ludzkimi, osobie odpowiedzialnej za kontrolę wewnętrzną (Internal Audit) lub pracownikowi działu prawnego i ds. przestrzegania Kodeksu. Możesz również poprosić o radę (lub zgłosić naruszenie) anonimowo, korzystając z firmowej infolinii przyjmującej zapytania i zgłoszenia w sprawie przestrzegania Kodeksu i zgodności z przepisami.

Zobacz również politykę CNH Industrial dotyczącą infolinii do zgłaszania przypadków naruszenia zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu.

Jeśli podejrzewasz, że doszło do naruszenia prawa lub polityk czy też procedur firmowych, albo wiesz o innych niestosownych działaniach w obrębie Grupy CNH Industrial, masz obowiązek bezzwłocznie zgłosić tę sytuację. Możesz porozmawiać o tym ze swoim przełożonym, specjalistą z działu zarządzania zasobami ludzkimi, działu prawnego i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu lub skorzystać z odpowiedniego numeru telefonu do zgłoszeń. Nawet jeśli dana sprawa jest trudna, należy pamiętać, że w przypadku niezgłoszenia tej sytuacji i niepodjęcia odpowiednich działań może dojść do poważnego naruszenia naszej reputacji, bezpieczeństwa i zdrowia pracowników oraz interesów naszych klientów, społeczności, w których działamy i akcjonariuszy. Zgłoszenia można przesyłać anonimowo. Wszyscy pracownicy zgłaszający takie przypadki w dobrej wierze podlegają ochronie przed jakąkolwiek formą działań odwetowych. Zgłoszenia tego rodzaju będą rozpatrywane niezwłocznie, dokładnie i profesjonalnie. Wszystkie takie zgłoszenia i późniejsze dochodzenie będą w jak największej mierze poufne.

Naruszeniem Kodeksu jest sytuacja, gdy osoba, która w dobrej wierze zasygnalizowała ewentualne naruszenie Kodeksu lub poprosiła o wyjaśnienia dotyczące interpretacji Kodeksu, poniosła z tego tytułu jakiekolwiek konsekwencje. Naruszeniem Kodeksu jest również oskarżenie innych pracowników o naruszenie Kodeksu ze świadomością, że takie naruszenie nie miało miejsca.

Naruszenie Kodeksu może spowodować między innymi (oprócz wszczęcia czynności prawnych) utratę zaufania, zatrudnienia lub ustanie innych związków pomiędzy pracownikiem a Grupą CNH Industrial oraz nałożenie na niego konsekwencji dla stosunku pracy, przewidzianych przez obowiązujące normy.


Ewentualne odstępstwa od postanowień niniejszego Kodeksu, również częściowe i w ograniczonym zakresie czasowym oraz przedmiotowym, wymagają zgody — wyłącznie z poważnych i uzasadnionych przyczyn — Zarządu Grupy CNH Industrial, w której zatrudniony jest wnioskujący o takie odstępstwo pracownik. Jakiekolwiek odstępstwo ze strony dyrektora lub dyrektora wykonawczego należy ujawnić zgodnie z zasadami SEC, NYSE, AFM, Euronext, Consob i/lub MTA.

Dział kontroli wewnętrznej przeprowadza okresowe audyty w zakresie funkcjonowania i przestrzegania Kodeksu. Wyniki tych audytów są przedstawiane Komisji Rewizyjnej Zarządu CNH Industrial oraz pełnomocnemu członkowi zarządu CNH Industrial. Zmiany oraz uzupełnienia Kodeksu muszą opierać się na wynikach owych kontroli.

ODPOWIEDZI

Ujawnianie rzeczywistych lub domniemanych przypadków naruszenia prawa lub polityki firmy jest kluczowe nie tylko dla jej powodzenia. Stanowi również obowiązek wszystkich pracowników.Mimo Twoich przypuszczeń przełożony może nie być świadom problemu, a nawet jeśli jest inaczej, sytuację tę należy zgłosić, aby można było ją odpowiednio rozwiązać. Jeśli czujesz się niezręcznie na myśl o rozmowie z przełożonym na ten temat, warto skorzystać z innej dostępnej możliwości zgłoszenia.

33

PYTANIA

Byłem świadkiem sytuacji mogącej stanowić naruszenie polityki firmy, a nawet przepisów prawa. Uważam, że mój przełożony również zauważył tę nieprawidłowość. Czy jeśli mój przełożony postanowi zignorować tę sytuację, mam postąpić tak samo?

S Y G N A L I Z O WA N I E WAŻN Y C H K W E S T I I I O B AW /


34


S Z K O L E N I A

S Z KO L E N I A / 35


36

W CNH Industrial realizujemy wszechstronny program szkoleniowy mający na celu wspieranie postanowień Kodeksu, związanych z nim polityk i wymagań prawa. Niektóre szkolenia online są obowiązkowe. Pracownicy mają obowiązek przestrzegania wymagań dotyczących szkoleń obowiązkowych, a wszyscy kierownicy są zobowiązani do egzekwowania i zapewniania zgodności w tym zakresie. Oprócz wymagań w zakresie obowiązkowej zgodności dostępne są inne potencjalnie pomocne szkolenia online lub stacjonarne. Wszelkich informacji udziela dział zarządzania zasobami ludzkimi lub dział prawny i ds. zgodności z przepisami i przestrzegania Kodeksu.

CNH Industrial rozpowszechni Kodeks postępowania w całej Grupie i wśród wszystkich jego adresatów. Grupa CNH Industrial wdraża w całej Grupie szkolenia na temat Kodeksu i jego wartości oraz szczegółowe programy szkoleniowe online dotyczące różnych tematów, polityk i procedur przywołanych w niniejszym dokumencie.Kodeks jest dostępny do pobrania na stronie internetowej Grupy CNH Industrial (http://www.cnhindustrial.com) oraz w sieci intranet. O kopie Kodeksu można również zwrócić się do działu zarządzania zasobami ludzkimi oraz działu prawnego i ds. przestrzegania Kodeksu.


Możesz poprosić o radę lub zgłosić naruszenie, korzystając z firmowej infolinii przyjmującej zapytania i zgłoszenia w sprawie przestrzegania Kodeksu i zgodności z przepisami:

www.cnhindustrialcompliancehelpline.com


38


Documents

KODEKS POSTĘPOWANIA