KONSEP DASAR PERBANKAN SYARIAH

1

KONSEP DASAR PERBANKAN SYARIAHKONSEP DASAR PERBANKAN SYARIAH

Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia

Disampaikan pada :Pelatihan Perbankan Syariah

Malang, 21-23 September 2004

2

ISLAM A COMPREHENSIVE WAY OF ISLAM A COMPREHENSIVE WAY OF LIFELIFE**Islam

Aqidah AkhlaqSyariah

Muamalah Ibadah

Special Rights Public Rights

Criminal Laws Civil Laws Interior Aff. Exterior Aff.

Administrative Economy/Finance Constituency

Leasing Insurance Banking Mortgage Vent. Cap.*Zarqa (1959), AlFiqh Al’Am: Al Fiqh Al Islamy fi Tsaubihi al Jadid dalam Muhammad Syafi’i Antonio (1999)

3

EKONOMI ISLAMEKONOMI ISLAM

• Karakteristik:Karakteristik:– Time Horizon: Duniawi and Hereafter/Alam Time Horizon: Duniawi and Hereafter/Alam

BakaBaka– Stress on: Material and Spiritual AspectStress on: Material and Spiritual Aspect– Dual Ownership bagi Allah SWT:Dual Ownership bagi Allah SWT:

• sebagai pencipta tunggal duniasebagai pencipta tunggal dunia• sebagai pemilik duniasebagai pemilik dunia

– Partisipasi dalam ManajemenPartisipasi dalam Manajemen– Keadilan ekonomi tergantung endowmentKeadilan ekonomi tergantung endowment– Distribusi lebih pentingDistribusi lebih penting

4


Nilai-Nilai Sistem Perekonomian IslamNilai-Nilai Sistem Perekonomian Islam Menggunakan kerangka kerja atau acuan Menggunakan kerangka kerja atau acuan

norma-norma Islam yang bermanfaat bagi norma-norma Islam yang bermanfaat bagi masyarakat luas masyarakat luas

Keadilan dan Persaudaraan Menyeluruh:Keadilan dan Persaudaraan Menyeluruh: Keadilan sosialKeadilan sosial Keadilan ekonomiKeadilan ekonomi Keadilan distribusi pendapatanKeadilan distribusi pendapatan Kebebasan individu dlm konteks Kebebasan individu dlm konteks

kesejahteraan sosialkesejahteraan sosial kepentingan masyarakat luas hrs didahulukankepentingan masyarakat luas hrs didahulukan melepas kesulitan hrs didahulukanmelepas kesulitan hrs didahulukan kerugian yg lebih besar tdk dpt diterima utk kerugian yg lebih besar tdk dpt diterima utk

menghilangkan yg lebih kecilmenghilangkan yg lebih kecil manfaat yg lebih besar tdk dpt dikorbankan manfaat yg lebih besar tdk dpt dikorbankan

utk manfaat yg lebih kecilutk manfaat yg lebih kecil

5


Pandangan Islam Thd Harta & Ekonomi:Pandangan Islam Thd Harta & Ekonomi: Kepemilikan bersifat relatif sebatas utk Kepemilikan bersifat relatif sebatas utk

melaksanakan amanahmelaksanakan amanah Status harta:Status harta:

sebagai amanahsebagai amanah sebagai perhiasan hidupsebagai perhiasan hidup

Pemilikan harta diperoleh melalui usaha (a’mal) Pemilikan harta diperoleh melalui usaha (a’mal) atau mata pencaharian (ma’isyah) yang halal atau mata pencaharian (ma’isyah) yang halal

Sesuatu dikatakan sebagai economic Sesuatu dikatakan sebagai economic good/barang/maal harus memiliki elemen2 good/barang/maal harus memiliki elemen2 sbb.:sbb.: dapat dialokasikan kepada seseorangdapat dialokasikan kepada seseorang dapat ditransferdapat ditransfer memiliki nilai ekonomismemiliki nilai ekonomis manfaatnya customarily reasonablemanfaatnya customarily reasonable memiliki nilai intrinsikmemiliki nilai intrinsik

6

KONVENSIONALKONVENSIONAL• Karakteristik:Karakteristik:

– economic goodeconomic good– stockstock

• Fungsi:Fungsi:– means of paymentsmeans of payments– unit of accountsunit of accounts– store of valuestore of value

• Time Value of MoneyTime Value of Money• SpeculationSpeculation

SYARIAHSYARIAH• Karakteristik:Karakteristik:

– public goodpublic good– flowflow

• Fungsi:Fungsi:– means of paymentsmeans of payments– unit of accountsunit of accounts

Money Value of TimeMoney Value of Time Real TransactionReal Transaction

EKONOMI ISLAM

Konsep uang :

7

• Pemanfaatan uang:Pemanfaatan uang:

– sebagai flow concept, uang harus berputar sebagai flow concept, uang harus berputar dalam perekonomian utk dimanfaatkan dalam dalam perekonomian utk dimanfaatkan dalam kegiatan produktif kegiatan produktif

– bagi yg tidak mampu memanfaatkan uang:bagi yg tidak mampu memanfaatkan uang: ber-Mudharabahber-Mudharabah ber-Musyarakahber-Musyarakah memberikan qardmemberikan qard ber-sedekahber-sedekah

yang dapat dilakukan melalui berbagai lembaga yang dapat dilakukan melalui berbagai lembaga keuangan syariahkeuangan syariah

EKONOMI ISLAM

8

BANK SYARIAHBANK SYARIAH

• Apa yang dimaksud dgn Bank Syariah? Apa yang dimaksud dgn Bank Syariah? – Kebanyakan orang berpendapat:Kebanyakan orang berpendapat:

• tidak ada pembayaran / penerimaan interesttidak ada pembayaran / penerimaan interest• exotic product, hanya untuk Muslimexotic product, hanya untuk Muslim

• Bank Syariah berdasarkan Profit-Loss Sharing (PLS)Bank Syariah berdasarkan Profit-Loss Sharing (PLS)– dimana dana yg terkumpul dimanfaatkan untuk memperoleh dimana dana yg terkumpul dimanfaatkan untuk memperoleh

economic added value yang dapat menciptakan wealtheconomic added value yang dapat menciptakan wealth– Al maal li ‘imaroh al-ardh: dana/harta dipergunakan untuk Al maal li ‘imaroh al-ardh: dana/harta dipergunakan untuk

memakmurkan bumi guna kesejahteraan umatmemakmurkan bumi guna kesejahteraan umat– hubungan antara customer dan bank sebagai mitrahubungan antara customer dan bank sebagai mitra

• Bank Konvensional berdasarkan InsterestBank Konvensional berdasarkan Insterest– money breeds moneymoney breeds money– penyalurannya tidak peduli untuk kegiatan produktif atau penyalurannya tidak peduli untuk kegiatan produktif atau

non produktif non produktif – hubungan antara creditor/lender dan debtor/borrowerhubungan antara creditor/lender dan debtor/borrower

9


Hubungan antara Bank Syariah dengan Hubungan antara Bank Syariah dengan CustomerCustomer Bank Syariah sbg:Bank Syariah sbg:

• Buyer -------> CashBuyer -------> Cash

• Lessor------->AssetLessor------->Asset

• Buyer ------->CashBuyer ------->Cash

• Seller -------> GoodsSeller -------> Goods

• Investor----->FundsInvestor----->Funds

• (Investment-->Profit & (Investment-->Profit & FundManager)FundManager)

Customer sbg:Customer sbg:• Goods <-------- ManufacturerGoods <-------- Manufacturer

• Rent <--------- LesseeRent <--------- Lessee

Goods <-------- SellerGoods <-------- Seller

Cash <--------- BuyerCash <--------- Buyer

Profit<--------- ManufacturerProfit<--------- Manufacturer

Cash <------- InvestorCash <------- Investor

10


Bank SyariahBank Syariah

YesYes

NoNo

YesYes

Not guaranteedNot guaranteed

D/p on bank’s D/p on bank’s performanceperformance

YesYes

YesYes

YesYes

PossiblePossible

Bank KonvensionalBank Konvensional

YesYes

YesYes

NoNo

GuaranteedGuaranteed

Not d/p on bank’s Not d/p on bank’s performanceperformance

NoNo

N/AN/A

N/AN/A

YesYes

Deposits:

•Nominal value guarantee of:

DD

Investment Deposit

•Equity-based system where fund is at risk

•Rate of return on deposits

•Mechanism to regulate final returns on deposits

•PLS principle is applied

Financing:

•PLS (Mudharabah Mutlaqah, Musyarakah)

•Non PLS(Murabahah, Salam, Istisna, Ijarah, Rahn dll.)

•Collateral

Karakteristik Bank Syariah dan Bank Konvensional

11


• Untuk memperoleh return atau profit, Untuk memperoleh return atau profit, dana yang diperoleh harus disalurkan dana yang diperoleh harus disalurkan pada kegiatan ekonomi produktif pada kegiatan ekonomi produktif dengan 2 cara: dengan 2 cara: – Langsung: transaksi perdagangan, leasing, Langsung: transaksi perdagangan, leasing,

investasi pada perusahaan yg melaksanakan investasi pada perusahaan yg melaksanakan kegiatan produksi/industri kegiatan produksi/industri

– Tidak Langsung: sebagai perantaraTidak Langsung: sebagai perantara

12


• Mobilisasi Dana dilakukan melalui kegiatan Mobilisasi Dana dilakukan melalui kegiatan investasi (bukan simpanan) dan penitipan: investasi (bukan simpanan) dan penitipan: – Langsung: Langsung:

• EquityEquity• Wadia: Non remunerated deposits, guaranteedWadia: Non remunerated deposits, guaranteed

– Tidak Langsung:Tidak Langsung:• Quasi equity pada rekening tabungan/deposito Quasi equity pada rekening tabungan/deposito

Mudharabah, non guaranteed, bank akan membayarkan Mudharabah, non guaranteed, bank akan membayarkan pendapatan setara dengan rata-rata keuntungan setelah pendapatan setara dengan rata-rata keuntungan setelah dikurangi biaya2dikurangi biaya2

• Investment Funds pada Mudharabah, dimana bank Investment Funds pada Mudharabah, dimana bank berperan sebagai Investment Manager yang menerima fee berperan sebagai Investment Manager yang menerima fee dan investor mengambil resiko dari investasi tersebut.dan investor mengambil resiko dari investasi tersebut.

13


Konsep Bagi Hasil Dalam Perbankan Syariah

NASABAH

Giro Wadiah

TabunganMudharabah

DepositoMudharabah

Sumber Dana Lainnya

POLLING

dana

PEMBIAYAAN

J UAL BELI

BAGI HASIL

•Murabahah•Lainnya

•Mudharabah•Musyarakah•Lainnya

Porsi Nasabah

Porsi Bank

PROFIT DISTRIBUTION

Bagi Hasil

Margin

5

14


Islamic Banking Islamic Banking StructureStructure

Corporate Banking Corporate Banking GroupGroup

Non-Corporate Non-Corporate Banking GroupBanking Group

Voluntary Banking Voluntary Banking GroupGroup

Conventional Conventional Banking StructureBanking Structure

Corporate Banking Corporate Banking GroupGroup

Retail Banking GroupRetail Banking Group

Private Banking Private Banking GroupGroup

Banking Structure

CONSUMER FINANCING

DEVELOPMENT

FINANCING

Demonstration Effect

Needs-Wants-Greeds

Good Deed Effect

Human Needs

DEHUMANISATION

HUMANISATION

Accumulation

of Wealth

& Income

CRISIS

SOCIETY

Redistribution

of Wealth

& Income

PEACE

&

CARING

SOCIETY

15


• Untuk menjamin agar aset-aset Untuk menjamin agar aset-aset Bank Syariah dapat didanai secara Bank Syariah dapat didanai secara berkesinambungan, Bank Syariah berkesinambungan, Bank Syariah menjaga tingkat likuiditas yang menjaga tingkat likuiditas yang tinggi untuk mengantisipasi adanya tinggi untuk mengantisipasi adanya penarikan wadia dan tabungan penarikan wadia dan tabungan Mudharabah karena tidak dapat Mudharabah karena tidak dapat meminjam berdasarkan interestmeminjam berdasarkan interest

• Dapat Menimbulkan ketidak Dapat Menimbulkan ketidak efisienan Bank Syariahefisienan Bank Syariah

16


• Agar Bank Syariah dapat beroperasi secara efisien Agar Bank Syariah dapat beroperasi secara efisien perlu adanya:perlu adanya:– Pasar Uang Antar-bank Berdasarkan Prinsip Syariah (PUAS)Pasar Uang Antar-bank Berdasarkan Prinsip Syariah (PUAS)– Sertifikat Wadiah Bank IndonesiaSertifikat Wadiah Bank Indonesia– Instrumen2 syariah (misalnya reksadana syariah) yang Instrumen2 syariah (misalnya reksadana syariah) yang

liquid, marketable dan securedliquid, marketable dan secured– Special Purpose Vehicle (SPV) (untuk berlangsungnya Special Purpose Vehicle (SPV) (untuk berlangsungnya

mekanisme Pasar Keuangan Syariah) dengan fungsi sbb:mekanisme Pasar Keuangan Syariah) dengan fungsi sbb:• memastikan keterkaitan antara sekuritisasi dengan aktifitas memastikan keterkaitan antara sekuritisasi dengan aktifitas

produktif di sektor riilproduktif di sektor riil• menciptakan pasar sekunder yang dibangun melalui menciptakan pasar sekunder yang dibangun melalui

pendekatan yang dapat mendorong terjadinya konsensus pendekatan yang dapat mendorong terjadinya konsensus perdagangan instrumen2 syariahperdagangan instrumen2 syariah

• menyediakan layanan kepada partisipan pasarmenyediakan layanan kepada partisipan pasar

17

PENUTUPPENUTUP• Bank Syariah pada dasarnya mendekatkan sektor finansial Bank Syariah pada dasarnya mendekatkan sektor finansial

dengan sektor riil yang bermanfaat untuk meningkatkan dengan sektor riil yang bermanfaat untuk meningkatkan produktifitas (bukan spekulasi)produktifitas (bukan spekulasi)

• Bank Syariah pada dasarnya berdasarkan hubungan Bank Syariah pada dasarnya berdasarkan hubungan kemiteraaan yang lebih adil, bukan hubungan lender dan kemiteraaan yang lebih adil, bukan hubungan lender dan borrower yg antagonis.borrower yg antagonis.

• Untuk mobilisasi dana Bank Syariah menerima:Untuk mobilisasi dana Bank Syariah menerima:– wadiah (titipan)wadiah (titipan)– investasi masyarakat dalam bentuk tabungan / deposito investasi masyarakat dalam bentuk tabungan / deposito

MudharabahMudharabah• Dalam menyalurkan dana, Bank Syariah harus dapat Dalam menyalurkan dana, Bank Syariah harus dapat

menyalurkan dananya kesektor riil dan instrumen2 syariah.menyalurkan dananya kesektor riil dan instrumen2 syariah.• Struktur Bank Syariah akan menghasilkan Peace & Caring Struktur Bank Syariah akan menghasilkan Peace & Caring

SocietySociety• Supaya dapat berlangsungnya mekanisme pasar keuangan Supaya dapat berlangsungnya mekanisme pasar keuangan

syariah perlu adanya SPV.syariah perlu adanya SPV.

18

Sekian Sekian

Wassalamu’alaikum Wassalamu’alaikum

Wr.wb.Wr.wb.

Documents

KONSEP DASAR PERBANKAN SYARIAH