KONSOLIDIRANO GODIŠNJE IZVJEŠĆE SLATINSKE BANKE d.d ...€¦ · AKTIVA 1.522.134 1.442.534 BRUTO DOBIT /GUBITAK -10.592 944 NETO DOBIT/GUBITAK -8.625 389 NETO KAMATNI PRIHOD 31.765

1

KONSOLIDIRANO GODIŠNJE IZVJEŠĆE

SLATINSKE BANKE d.d. SLATINA

ZA 2015. GODINU

2

SLATINSKA BANKA d.d.

Vladimira Nazora 2, 33520 Slatina

Tel:033/637-000

Fax:033/637-009, 637-029

Internet stranice:www.slatinska-banka.hr

E-mail adresa:[email protected]

KAZALO

IZVJEŠĆE UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA 3

PRIKAZ RAZVOJA SLATINSKE BANKE D.D. SLATINA 4

ANALIZA POSLOVANJA BANKE U 2015. 5

POSLOVNI RIZICI 10

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA I KONSOLIDIRANA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA 12

KONSOLIDIRANA GODIŠNJA FINANCIJSKA IZVJEŠĆA PREMA ODLUCI O STRUKTURI

SADRŽAJU GODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA HNB-A

81

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA 81

ORGANIZACIJSKA STRUKTURA SLATINSKE BANKE d.d. 89

KONTAKTI SLATINSKE BANKE d.d. 90

POSLOVNA MREŽA SLATINSKE BANKE d.d. 92

KORESPODENTI 93

3

IZVJEŠĆE UPRAVE O FINANCIJSKOM POLOŽAJU I

ANALIZA REZULTATA POSLOVANJA

Protekla poslovna godina u bankarskom sektoru te općenito gospodarstvu i dalje se odvijala u vrlo

složenim uvjetima poslovanja.

Poslovanje Slatinske banke, kao i ostalih hrvatskih banaka, u 2015. godini pod utjecajem je oslabljene

platežne sposobnosti gospodarstva i stanovništva što se odrazilo na poslovne pokazatelje i rezultate koje

donosimo u nastavku.

Konsolidirana bilanca Banke povećana je u odnosu na prošlu godinu za cca 80 milijuna kuna te iznosi

1.522 milijuna kuna.

U izvorima sredstava Banke najveće učešće u depozitima imaju depoziti stanovništva, koji konstantno

rastu, što ukazuje na povjerenje klijenata u sigurno i stabilno poslovanje Banke.

Prikupljanjem primarnih izvora sredstava, Banka stvara osnovu za plasmane građanstvu i privredi, vodeći

računa o rizicima poslovanja i bonitetu klijenata.

Tijekom 2015. godine poslovanje Slatinske banke d.d. odvijalo se u uvjetima stabilne likvidnosti, uz

održavanju optimalnog udjela likvidnih sredstava u ukupnoj imovini, a Banka se na Tržištu novca javljala

samo kao kreditor.

Banka u 2015. godini bilježi negativan financijski rezultat u iznosu 8.625 tisuća kuna što je posljedica,

većim dijelom, visokih troškova ispravaka vrijednosti i rezerviranja od 19,5 milijuna kuna. Izloženost

rizicima, osobito kreditnom riziku, prati se kontinuirano, a Banka će i u narednom razdoblju nastojati

smanjiti njihov utjecaj na poslovni rezultat.

Kamatni prihodi čine cca 81% ukupnog prihoda i u odnosu na 2014. godinu smanjeni su za cca 14%, dok

su kamatni troškovi koji čine cca 39% ukupnih troškova smanjeni za cca 8%. Pad kamatnih prihoda

posljedica je smanjenja kreditne aktivnosti i smanjenja platežne sposobnosti trgovačkih društava i

stanovništva te povećanja kredita s poteškoćama u naplati.

Banka je i u 2015. nastavila sa racionalnim upravljanjem troškovima što je rezultiralo smanjenjem općih

troškova. Kontinuirano se provodi optimizacija troškovne efikasnosti s ciljem poboljšanja i unapređenja

poslovnih rezultata.

Značajna ulaganja izvršena su u podizanje sigurnosti, razvoj kreditnog i kartičnog poslovanja, te

kontinuirano educiranje djelatnika Banke, a sve u cilju unapređenja bankarskih usluga i bolje dostupnosti

klijentima.

Stalnim unapređenjem razine kvalitete usluge i u dalje zahtjevnim tržišnim uvjetima, klijentima želimo

pružiti podršku u svim segmentima i ciklusima njihova poslovanja.

Također, i u 2016. i nadalje Banka nastoji osigurati ponudu kredita po prihvatljivim uvjetima, u suradnji

sa HBOR-om i Ministarstvom poduzetništva i obrta, a značajna aktivnost usmjerena je na plasmane

središnjoj i lokalnoj državi, ulaganja u vrijednosne papire.

Vjerujemo da će dosadašnji uloženi trud u tehnološkom i organizacijskom smislu, gradeći povjerenje i

dobru poslovnu suradnju sa poslovnim partnerima i klijentima, vodeći računa u svakom trenutku o

likvidnosti, sigurnosti i stabilnosti poslovanja, rezultirati rastom i razvojem banke u razdoblju koje nam

predstoji.

4

PRIKAZ RAZVOJA SLATINSKE BANKE d.d. SLATINA

SLATINSKA BANKA d.d. osnovana je 09. listopada 1992. godine i jedina je bankarska institucija sa

sjedištem u Virovitičko-podravskoj županiji. Sjedište Banke nalazi se u ulici Vladimira Nazora 2, Slatina.

Banka klijentima pruža usluge kroz poslovnu mrežu od 3 financijska centra, 13 poslovnica i 11 ispostava:

Virovitičko–podravskoj, Osječko–baranjskoj, Požeško–slavonskoj, Brodsko–posavskoj, Bjelovarsko–

bilogorskoj, Koprivničko–križevačkoj, Primorsko–goranskoj,Vukovarsko-srijemskoj te u gradu Zagrebu.

Osim poslovne mreže, bankarske usluge dostupne su i putem ostalih distribucijskih kanala kao što su

Internet bankarstvo, mreža EFTPOS uređaja i bankomata.

Banka je proširila ponudu bankarskih proizvoda uvođenjem Mobilnog bankarstva – Banka nadohvat ruke

kojim je omogućeno plaćanje svih vrsta kućanskih i ostalih troškova bez odlaska u Banku i uz povoljnije

naknade, plaćanje rate kredita Slatinske banke d.d., Slatina, jednostavan pristup računu 24 sata dnevno.

Banka ima bankomate u Slatini, Virovitici, Našicama, Požegi, Daruvaru, Osijeku, Iloku, Koprivnici,

Valpovu, Rijeci, Donjem Miholjcu, Đakovu, Zagrebu, Orahovici, Pitomači i Slavonskom brodu i

Novigradu.

Bankomati u Našicama, Požegi, Osijeku, Iloku, Virovitici i Slatini imaju dnevno-noćni trezor. Usluga

dnevno-noćnog trezora se može koristiti 24 sata dnevno, sedam dana u tjednu i bez čekanja u redu na

šalteru banke koristeći ključ ili poslovnu karticu banke.

Banka je jedini vlasnik Turbina d.o.o. Udjeli Turbina d.o.o. u ukupnoj imovini Banke sudjeluju s 0,36% i

poslovanje podružnice Banke ima mali utjecaj na poslovanje Banke.

Prema zahtjevima tržišta, poslovanje u gospodarskom sektoru prvenstveno je usmjereno na financijsko

praćenje malog i srednjeg poduzetništva i obrtnika, kako iz vlastitih sredstava tako i iz sredstava HBOR-a,

te putem kreditnih linija u suradnji s jedinicama lokalne uprave. Također, ističemo nastavak dobre i

aktivne suradnje s HBOR-om, HAMAG BICRO-om i nadležnim Ministarstvom te jedinicama lokalne

uprave i samouprave na poduzetničkim kreditnim linijama. Potpisani su i Ugovori za kreditiranje

poduzetnika uz sufinanciranje kamata za krajnjeg korisnika između Banke, Ministarstva poduzetništva i

obrta i Županije o provedbi programa „Kreditom do uspjeha 2014“ mjera 1. – „Kreditom do

konkurentnosti“ i također Ugovora između Banke i Ministarstva poduzetništva i obrta o poslovnoj

suradnji u provedbi programa „Kreditom do uspjeha 2014.“ mjera 2. – „Kreditom do uspješnog

poslovanja“, Ugovor o poslovnoj suradnji na provođenju programa kreditiranja HBOR-a –

Mikrokreditiranje uz potporu EU (Program kreditiranja mikro-poduzetnika).

I nadalje ćemo nastojati prepoznati kvalitetne investicijske projekte te omogućavati klijentima korištenje

kvalitetnih izvora financiranja.

Banka će i u narednom razdoblju nastaviti sa kontinuiranim ulaganjem u razvoj i usavršavanje postojećih

usluga sa ciljem unapređenja istih nastojeći u što većoj mjeri zadovoljiti sve dinamičnije potrebe tržišta

i svojih klijenata vezano za tradicionalne bankovne usluge kao i nove tehnologije.

Poseban naglasak i dalje će biti na unapređenju usluge, kvalitetnoj komunikaciji s klijentima i

prilagođavanju njihovim potrebama u trenutnom tržišnom okruženju.

5

ANALIZA POSLOVANJA BANKE U 2015.

POKAZATELJI POSLOVANJA BANKE

( u 000 kn )

2015. 2014.

AKTIVA 1.522.134 1.442.534

BRUTO DOBIT /GUBITAK -10.592 944

NETO DOBIT/GUBITAK -8.625 389

NETO KAMATNI PRIHOD 31.765 39.153

NETO PRIHOD OD PROVIZIJA I NAKNADA 8.911 9.139

UKUPNI KAPITAL 166.015 174.264

REGULATORNI KAPITAL 158.226 166.910

ADEKVATNOST KAPITALA 17,50% 16,90%

ROA - 0,07%

ROE - 0,22%

CIR 77,86% 78,22%

AKTIVA / UPOSLENI 8.748 8.243

BROJ ZAPOSLENIH 174 175

Bilježi se negativan financijski rezultat od 8.625 tisuća kuna, uz bilancu od 1.522 milijuna kuna.

Kamatni prihodi čine cca 81% ukupnog prihoda i u odnosu na 2014. godinu smanjeni su za cca 14%.

Pad kamatnih prihoda posljedica je smanjenja kreditne aktivnosti poslovnih subjekata i stanovništva što

je povezano sa gospodarskim uvjetima zahtjevnim za cjelokupno gospodarstvo, kao i povećanje

neprihodonosnih kredita.

Krediti s otežanom naplatom predstavljaju dvostruko opterećenje na profitabilnost Banke, kroz

smanjenje prihoda od kamata i ispravke vrijednosti plasmana. Izloženost rizicima prati se kontinuirano,

te su sukladno propisima, za plasmane kod kojih postoji neizvjesnost u naplati provedena vrijednosna

usklađivanja. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke po plasmanima za 2015.

godinu iznosili su 19,5 milijuna kuna.

Kamatni troškovi koji čine cca 39% ukupnih troškova smanjeni su za cca 8%, najviše uslijed

provedenog usklađenja kamatnih stopa na izvore sredstava.

Konsolidirana bilanca Banke s 31.12.2015.g. iznosi 1.522 milijuna kuna, što predstavlja povećanje za

cca 80 milijuna kuna u odnosu na kraj 2014. godine. Najveće učešće u izvorima sredstava odnosi se na

izvore stanovništva (69%) koji nominalno iznose 1.062 milijuna kuna, a u odnosu na prošlu godinu

porasli su za 69 milijuna kuna.

Banka zadovoljava sva ograničenja vezana za pokrivenost regulatornim kapitalom.

U nastavku je prikazana sektorska struktura izvora sredstava i struktura plasmana.

6

SEKTORSKA STRUKTURA IZVORA SREDSTAVA

( u 000 kn)

2015. % 2014. %

PRIVREDA 82.690 5,43 65.836 4,55

NEPRIVREDA 39.101 2,57 45.394 3,14

FINANCIJSKE INSTITUCIJE 154.409 10,14 152.186 10,52

STANOVNIŠTVO 1.061.757 69,75 992.883 68,65

OSTALI IZVORI 18.162 1,20 15.777 1,09

KAPITAL I REZERVE 166.015 10,91 174.264 12,05

UKUPNO: 1.522.134 100 1.446.339 100

SEKTORSKA STRUKTURA PLASMANA

(u 000 kn)

2015. % 2014. %

PRIVREDA 269.545 17,71 297.718 20,58

NEPRIVREDA 28.303 1,86 33.650 2,33

FINANCIJSKE INSTITUCIJE 180.578 11,86 142.787 9,87

STANOVNIŠTVO 344.663 22,64 400.453 27,69

DUŽNIČKE VRIJEDNOSNICE 418.400 27,49 417.652 22,71

VLASNIČKE VRIJEDNOSNICE 313 0,02 313 0,02

OSTALI PLASMANI 280.332 18,42 242.987 16,80

UKUPNO: 1.522.134 100,00 1.446.339 100

7

Poslovanje sa stanovništvom

Kontinuiranim unapređenjem poslovanja i kvalitete usluga te stalnim praćenjem tržišta, Slatinska banka d.d.

Slatina nastavlja održavati svoju poziciju u segmentu poslovanja sa stanovništvom.

Prateći tržišne trendove, proširenjem palete svojih usluga i uvođenjem novih tehnologija, Banka stanovništvu

nudi tradicionalne i tržišno prihvatljive oblike štednje, kreditne linije prvenstveno nenamjenskog kreditiranja i

usluge platnog prometa.

Potvrda prepoznatljivosti i povjerenja u usluge Slatinske banke ogleda se u činjenici porasta izvora

stanovništva, koji u ukupnim izvorima Banke zauzimaju visoko učešće od 69,75 %.

U ukupnim depozitima stanovništva oročeni depoziti čine 85,78% ukupnih depozita stanovništva što Banci

omogućuje kvalitetnije upravljanje likvidnošću.

Udio depozita konstantno raste, te u 2015. godini bilježi porast od 6,94% odnosno nominalno cca 68.874 tis kuna

u odnosu na prethodnu godinu.

U cilju povećanja plasmana stanovništvu osim redizajniranja svojih kreditnih linija i njihovo usklađenje sa

uvjetima konkurencije, značajno je unaprijeđena tehnologija odobravanja plasmana stanovništvu, te je poslovna

politika okrenuta prema ciljanim grupama građana. U 2015.g. uslijed nepovoljne gospodarske situacije bilježimo

pad plasmana stanovništvu za nominalno 55.790 tisuća kuna u odnosu na prethodnu godinu.

Plasmani stanovništvu i dalje zadržavaju značajno učešće u plasmanima Banke i čine 22,64% ukupne strukture

plasmana.

Osim ulaganja u poslovnu mrežu, Banka kontinuirano razvija i poboljšava direktne distribucijske kanale. Prateći

zahtjeve tržišta i nove tehnološke trendove, Banka je na cijeloj svojoj poslovnoj mreži u mogućnosti ponuditi i

ostale usluge poput SMS bankarstva prema korisnicima tekućeg i žiro računa, MasterCard kreditnu karticu,

Internet bankarstva, Mobilnog bankarstva, ugovaranje usluge „trajnog naloga“ za plaćanje tekućih režijskih

troškova, troškova otplate kredita i sl., a klijentima Banke omogućena je usluga MBplus plaćanje na rate.

Banka se kontinuirano prilagođava tržišnim okolnostima kako bi klijentima pružila adekvatnu financijsku podršku

u cilju uspostavljanja dugoročnog partnerskog odnosa izgrađenog na povjerenju i zadovoljstvu klijenata.

Posebna pažnja posvećuje se edukaciji kadrova na području usavršavanja prodajnih vještina i usvajanja znanja o

pojedinim proizvodima i uslugama Banke kroz seminare, predavanja i radionice.

DEPOZITI STANOVNIŠTVA

(u 000 kn)

31.12.2015. % 31.12.2014. %

DEPOZITI PO VIĐENJU 150.940 14,22 118.712 11,96

U kunama 73.818 6,96 64.033 6,45

U stranoj valuti 77.122 7,26 54.679 5,51

OROČENI DEPOZITI 910.817 85,78 874.171 88,04

U kunama 225.560 21,24 216.110 21,77

U stranoj valuti 685.257 64,54 658.060 66,28

UKUPNO: 1.061.757 100,00 992.883 100,00

8

Poslovanje s pravnim osobama

Prema zahtjevima tržišta, poslovanje u gospodarskom sektoru prvenstveno je usmjereno na financijsko praćenje

malog i srednjeg poduzetništva i obrtnika, kako iz vlastitih sredstava tako i iz sredstava HBOR-a, te putem

kreditnih linija u suradnji s jedinicama lokalne uprave.

Također s Ministarstvom poduzetništva i obrta, Županija/Grada, potpisana je suradnja na način da se dio kamate

subvencionira iz njihovih sredstava.

Plasmani pravnim osobama u obliku kreditnih plasmana u 2015. godini iznose cca 298 milijuna kuna što čini

19,57% učešća u ukupnim plasmanima Banke.

Osim što je u suradnji sa HBOR-om ostvarena kvalitetna suradnja koja je Banci omogućila veću mogućnost

korištenja kredita iz izvora HBOR-a, Banka je zaključila sa Hamag BICRO-om ugovor o poslovnoj suradnji,

s ciljem stvaranja financijskog modela koji će na najbolji način pružiti cjelovitu i kvalitetnu financijsku uslugu

prilagođenu dinamičnim uvjetima tržišta.

Osim malog i srednjeg privatnog poduzetništva i obrtnika, Banka aktivno vrši kreditiranje jedinica lokalne uprave

i samouprave putem kreditnih linija HBOR-a, čime se na kvalitetan način rješavaju razvojne infrastrukturne

potrebe te stvaraju kvalitetne osnove za daljnji gospodarski rast pojedinih područja.

Banka je značajan dio sredstava usmjerila i na plasmane u dužničke vrijednosnice, eskontiranjem mjenica izdanih

od strane bonitetnih trgovačkih društava.

Pored navedenog, Banka vrši izdavanje svih oblika jamstava, od kunskih i deviznih, ponudbenih, činidbenih i

platežnih garancija, akreditiva i drugih oblika jamstava koje današnji uvjeti poslovanja zahtijevaju.

Kreditna sposobnost, kvalitetni razvojni programi te stručnost poslovodstva čine temeljne preduvjete za

financijsko praćenje klijenata.

Razvijajući i unapređujući svoje poslovanje, pravnim osobama nude se i ostale usluge koje omogućavaju brže,

jednostavnije i efikasnije poslovanje korištenjem MBCARD/Maestro kartica, MasterCard Business charge

kartica, SMS usluga, Internet bankarstva i Mobilnog bankarstva.

Osnovne aktivnosti Banke u poslovanju s gospodarstvom i dalje će biti usmjerene ka razvoju usluga koje Banka

može ponuditi gospodarstvenicima, te daljnjoj zajedničkoj izgradnji međusobnog poslovnog povjerenja i

partnerstva.

DEPOZITI PRAVNIH OSOBA –TRGOVAČKA DRUŠTVA

( u 000 kn)

31.12.2015. % 31.12.2014. %

DEPOZITI PO VIĐENJU 54.657 66,10 41.887 64,09

U kunama 49.291 59,61 37.227 57,01

U stranoj valuti 5.366 6,49 4.660 7,08

OROČENI DEPOZITI 28.033 33,90 20.137 35,91

U kunama 21.910 26,50 16.613 30,56

U stranoj valuti 6.123 7,40 3.525 5,35

UKUPNO: 82.690 100,00 62.025 100,00

9

Platni promet

Otvaranjem multivalutnog transakcijskog računa, Banka nudi svojim klijentima potpunu i kvalitetnu uslugu

platnog prometa kojom će uštedjeti vrijeme i novac te povećati efikasnost svog poslovanja.

Već dugi niz godina, Banka obavlja uslugu platnog prometa fizičkim i pravnim osobama.

Platni promet klijenti mogu obavljati putem razgranate mreže svojim poslovnih jedinica (šaltera), putem

suvremenih i sigurnih kanala Internet bankarstva i Mobilnog bankarstva. Nadalje, Banka ima ugovorenu uslugu s

Financijskom agencijom za obavljanje platnog prometa i preko mreže šaltera FINA-e (po modelu III).

Kvaliteta i brzina usluge i nadalje je vodilja u upravljanju i vođenju platnog prometa u Banci.

Banka ima razvijenu mrežu korespondentskih banaka, a od veljače 2016. godine aktivan je sudionik TARGET2

HR sustava.

Banka je sudionik Nacionalnog klirinškog sustava (NKS) od njegovog osnivanja, a aktivno sudjeluje i u uvođenju

i testiranju SEPA-e platnog sustava (Single Euro Peyments Area).

Za poslove platnog prometa Banka koristi vlastitu programsku podršku koja predstavlja tehničku osnovu za

kvalitetno pružanje usluga platnog prometa kako u zemlji tako i prema inozemstvu.

Banka će i dalje nastaviti razvijati usluge platnog prometa kako bi svojim sadašnjim i budućim korisnicima

platnih usluga pružila prihvatljivu, zanimljivu, efikasnu, kvalitetnu i nadasve financijski povoljnu ponudu usluga.

Banka svojim korisnicima usluge jamči maksimalnu sigurnost i brzinu obavljanja platnog prometa.

Informatika Banke

Informacijska tehnologija prisutna je u svim dijelovima bankarskog poslovanja te je potrebno posvetiti osobitu

pozornost upravljanju i planiranju razvoja informacijskog sustava. Primarna funkcija informacijskog sustava

Banke je osigurati poslovnim korisnicima i klijentima Banke pristup informacijama i servisima potrebnim za

njihovo svakodnevno poslovanje, osigurati povjerljivost, raspoloživost i integritet informacija i kontinuirani

razvoj poslovanja Banke.

Tehnološku bazu informacijskog sustava Banke čine poslužitelji za bankarske i nebankarske aplikacije. Kao

poslužitelj za bankarsku aplikaciju se koristi IBM Power7 8202 server, a za nebankarske aplikacije se koriste dva

IBM x3650 M servera s instaliranom VMware infrastrukturom i IBM Storwize diskovnim sustavom. Vanjske

lokacije (financijski centri, poslovnice i ispostave) povezane su putem virtualne privatne mreže. Osim poslovne

mreže, bankarske usluge dostupne su i putem ostalih distribucijskih kanala kao što su Internet bankarstvo,

mobilno bankarstvo, mreža EFTPOS uređaja i bankomata.

Banka ima uspostavljen pričuvni sustav koji uključuje uspostavljenu pričuvnu lokaciju s redundantnim

hardverom, softverom i podacima na kojem se u slučaju katastrofe ili neke druge potrebe može pokrenuti

cjelokupna produkcijska okolina u definiranom vremenu oporavka, a sukladno sa zakonskim odredbama.

U sklopu povećanja sigurnosti Internet bankarstva Banka je tijekom 2015. godine uvela novu aplikaciju i

premjestila server u centralu Banke. Za autentifikaciju se koristi USB-PKI za pravne osobe, fizički ili mobilni

token za fizičke osobe, također je uveden i dodatni autorizacijski uređaj za autorizaciju naloga preko dozvoljenih

limita i dodavanje novih primatelja na listu dozvoljenih primatelja plaćanja.

Tijekom 2015. je završen projekt promjene dobavljača telekomunikacijskih usluga čime je ostvarena bolja

kvaliteta i brzina komunkacijskih veza.

U području kartičnog poslovanja izvršeno je usklađivanje s PCI DSS standardom. Napravljena je zamjena

postojećeg sustava za upravljanje dokumentima s novim sustavom koji omogućuje lakši rad korisnika sustava.

U području podrške izvješćivanju prema regulatoru Banka je uspješno izvršila sve zakonske i druge regulatorne

obveze. Tijekom 2015. godine započeo je projekt SEPA (eng. Single Euro Payments Area), za koji je predviđen

završetak u prvoj polovici 2016. godine.

10

POSLOVNI RIZICI

Rizik likvidnosti

Rizik likvidnosti predstavlja rizik sposobnosti Banke da na vrijeme i u unaprijed dogovorenim rokovima izvršava

sve svoje preuzete obveze po dospijeću, bez stvaranja neprihvatljivih gubitaka i ugrožavanja kapitala Banke.

Banka upravlja svojom likvidnošću na način da stvara pretpostavke za dugoročno održavanje kunske i devizne

likvidnosti koja Banci osigurava nesmetano i pravovremeno udovoljavanje svih njezinih obveza, kojim se

osigurava trajna likvidnost Banke i stvaraju uvjeti za sigurno, stabilno i profitabilno poslovanje.

U održavanju planiranog nivoa likvidnosti Banka mora nastojati udovoljiti slijedećim kriterijima: svakodnevno

održavanje planiranog nivoa «dnevno likvidnih sredstava», održavanje ročne usklađenosti aktive i pasive, te višak

deviznih potraživanja nad deviznim obvezama sukladno Odluci o minimalno potrebnim deviznim potraživanjima.

Sve složeniji uvjeti poslovanja i visoka razina nelikvidnosti kako u sektoru gospodarstva tako i u sektoru

građanstva stalni su izazov koji se nameću pred Banku, radi održavanja željene razine likvidnosti. S tim ciljem

kontinuirano se prati likvidnost te provodi stres testiranje radi optimizacije likvidnosti banke.

Kreditni rizik

Kreditni rizik je rizik gubitka zbog neispunjavanja dužnikove novčane obveze prema kreditnoj instituciji.

Banka upravlja kreditnim rizikom putem sveobuhvatne organizacijske strukture, pravila, procesa, postupaka,

sustava i resursa za utvrđivanje, mjerenje odnosno procjenjivanje, ovladavanje, praćenje i izvještavanje o

izloženostima.

Kontrolu postupka kreditiranja i procedure odobravanja, praćenja i naplate plasmana Banka osigurava

provođenjem aktivnosti detaljne i temeljite provjere kreditne sposobnosti klijenata.

Banka prati izloženost prema pojedinim klijentima po osnovi značajne izloženosti, vrsti izloženosti i pokrivenosti

odnosno rezervacijama te kontrolira raspored plasmana i izvanbilančnih potencijalnih stavki u rizične skupine.

Raspoređivanja plasmana Banke i izračun visine rezerviranja za ne/identificirane gubitke temelji se na kreditnoj

sposobnosti dužnika, urednosti klijenta u podmirivanju obveza prema Banci i na kvalitete instrumenata

osiguranja. Visine ispravaka vrijednosti za identificirane gubitke su određeni u rasponu od 1-100% u skladu s

zakonskim odredbama. Visine ispravaka vrijednosti za neidentificirane gubitke su određeni u rasponu od 0-4,20%

u skladu s internom metodologijom izračuna i zakonskom odredbom o minimalno 0,80% ispravka vrijednosti

ukupnog stanja plasmana rizične skupine A. Detaljno navedeni kriteriji raspoređivanja definirani su u Pravilniku

o klasifikaciji plasmana i izvanbilančnih obveza koji je donesen u skladu s zakonskom (regulatornom) Odlukom.

Uvažavajući kreditni rizik kao rizik s najvećim posljedicama na poslovanje Banke, kontinuirano se poboljšava

kreditni proces te stručno i kadrovski jača Odjel rizika Banke.

Valutni rizik

Valutni rizik je rizik uslijed promjene intervalutarnih odnosa i promjene vrijednosti domaće valute u odnosu na

strane valute u kojima banka ima pozicije.

Valutni rizik proistječe iz neusklađenih aktivnih i pasivnih stavki kako bilančnih tako i izvanbilančnih po

pojedinim valutama gdje značajnije promjene tečaja mogu utjecati na račun dobiti i gubitka.

Praćenje i mjerenje valutnog rizika vrši se na mjesečnoj i dnevnoj razini kroz slijedeće metode odnosno pristupe:

praćenje valutne strukture imovine i obveza i valutne strukture izvanbilančnih stavaka, dnevno praćenje

izloženosti Banke valutnom riziku prema internom aktu propisanom za praćenje istog, putem plana kredita i

depozita te analize kretanja tečaja. Upravljanje valutnim rizikom provodi se planiranjem valutne strukture aktive i

pasive Banke, te kontinuiranim praćenjem kretanja tečaja pojedinih valuta i predviđanja njihovog kretanja i

utjecaja na poslovanje Banke.

U cilju minimiziranja ove vrste rizika kontinuirano se optimizira aktiva i pasiva Banke radi što veće

neutralizacije ove vrste rizika.

11

Kamatni rizik

Kamatni rizik je rizik koji proizlazi iz promjene aktivnih i pasivnih kamatnih stopa, a utječe na profitabilnost

poslovanja banke odnosno na zaradu Banke te time i na kapital Banke. Izvorište kamatnog rizika proizlazi iz

neusklađenosti kamatnih stopa, kako po vrsti kamatnih stopa tako i po dospijeću kamatno osjetljivih stavki

bilance.

U postupcima mjerenja rizika promjene kamatnih stopa Banka koristi slijedeće metode: analizu kretanja kamatnih

stopa na tržištu, analizu kamatne marže te analizu neto kamatnog prihoda i statičkog modela jaza.

Cjenovni rizik

Rizik vezan uz držanje i trgovanje vrijednosnim papirima javlja se kao posljedica mogućeg pada vrijednosti

vrijednosnih papira u portfelju Banke. Upravljanje ovim portfeljem uključuje potrebu stalnog praćenja tržišnih

kretanja cijena pojedinih vrijednosnica te održavanje strukture portfelja koja osigurava optimalan odnos rizika i

profita.

Podatke za praćenje cjenovnog rizika osigurava sektor koji vrše ulaganja u vrijednosne papire.

INFORMACIJE O DIONICAMA

U 2015. godini Banka nije otkupljivala vlastite dionice.

Udio otkupljenih vlastitih dionica u temeljnom kapitalu iznosi ukupno 7,77%.

Predsjednica uprave Angelina Horvat ima 200 dionica odnosno udio od 0,02% u temeljnom kapitalu Banke.

Član Uprave Marko Brnić ima 1 dionicu Slatinske banke d.d.

12

SLATINSKA BANKA d.d.

Vladimira Nazora 2, Slatina

Godišnji konsolidirani financijski izvještaji i

Izvješće neovisnog revizora

za 2015. godinu

13

S A D R Ž A J Stranica

Odgovornost za konsolidirane financijske izvještaje 1

Izvješće neovisnog revizora 2 - 3

Konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti 4

Konsolidirana bilanca / Konsolidirani izvještaj o financijskom položaju 5

Konsolidirani izvještaj o promjenama kapitala 6

Konsolidirani izvještaj o novčanim tijekovima 7

Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje 8 – 56

Dodatak – ostale zakonske i regulatorne obveze 57 – 67

14

ODGOVORNOST ZA KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE

Uprava Slatinske banke d.d., Slatina, Vladimira Nazora 2 (dalje u tekstu Banka) je dužna osigurati da godišnji konsolidirani financijski izvještaji za 2015. godinu budu sastavljeni u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 109/07, 54/13 i 121/14) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su na snazi u Europskoj uniji, tako da pružaju istinit i objektivan prikaz konsolidiranog financijskog stanja, konsolidiranog rezultata poslovanja, konsolidiranih promjena kapitala i konsolidiranih novčanih tijekova Banke za to razdoblje.

Na temelju provedenih istraživanja, Uprava opravdano očekuje da Banka ima odgovarajuća sredstva za nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti. Sukladno tomu, Uprava je izradila konsolidirane financijske izvještaje pod pretpostavkom neograničenosti vremena poslovanja Banke.

Pri izradi konsolidiranih financijskih izvještaja Uprava je odgovorna:

za odabir i potom dosljednu primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika;

za davanje razumnih i razboritih prosudbi i procjena;

za primjenu važećih standarda financijskog izvještavanja i za objavu i objašnjenje u

konsolidiranim financijskim izvještajima svakog odstupanja koje je od materijalnog

značaja; te

izradu konsolidiranih financijskih izvještaja uz pretpostavku o neograničenosti vremena

poslovanja, osim ako je pretpostavka neprimjerena.

Uprava je odgovorna za vođenje ispravnih računovodstvenih evidencija, koje će u bilo koje doba s prihvatljivom točnošću odražavati konsolidirani financijski položaj i konsolidirane rezultate poslovanja Banke, kao i njihovu usklađenost sa Zakonom o računovodstvu (NN 109/07, 54/13 i 121/14) i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. Uprava je također odgovorna za čuvanje imovine Banke, pa stoga i za poduzimanje opravdanih mjera da bi se spriječile i otkrile prijevare i ostale nezakonitosti.

Potpisano u ime Uprave:

Angelina Horvat , predsjednica Uprave

Marko Brnić, član Uprave

Slatinska banka d.d. Vladimira Nazora 2 33520 Slatina Republika Hrvatska Slatina, 29. ožujka 2016. godine

15

IZVJEŠĆE NEOVISNOG REVIZORA

Dioničarima banke Slatinska banka d.d., Slatina 1. Obavili smo reviziju priloženih godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja Slatinska banka d.d., Vladimira Nazora 2, Slatina (dalje u tekstu „Banka") za godinu koja je završila 31. prosinca 2015., koji se sastoje od konsolidirane Bilance/konsolidiranog Izvještaja o financijskom položaju na 31. prosinca 2015., konsolidiranog Izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti, konsolidiranog Izvještaja o promjenama kapitala i konsolidiranog Izvještaja o novčanim tijekovima za tada završenu godinu, kao i pripadajućih Bilješki uz konsolidirane financijske izvještaje u kojima je iznijet sažetak značajnih računovodstvenih politika i ostalih objašnjenja.

Odgovornost Uprave Banke

2. Uprava Banke je odgovorna za sastavljanje i fer prezentaciju priloženih konsolidiranih financijskih izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su na snazi u Europskoj uniji i za one interne kontrole za koje Uprava Banke odredi da su potrebne za omogućavanje sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja koji su bez značajnog pogrešnog prikazivanja uslijed prijevare ili pogreške.

Odgovornost revizora

3. Naša odgovornost je izraziti mišljenje o priloženim konsolidiranim financijskim izvještajima na osnovi obavljene revizije. Reviziju smo obavili u skladu s Međunarodnim revizijskim standardima. Ti standardi zahtijevaju da postupamo u skladu sa zahtjevima etike i reviziju planiramo i obavimo kako bismo stekli razumno uvjerenje o tome jesu li konsolidirani financijski izvještaji bez značajnih pogrešnih prikazivanja. Revizija uključuje obavljanje postupaka radi pribavljanja revizijskih dokaza o iznosima i objavama u konsolidiranim financijskim izvještajima. Izbor odabranih postupaka ovisi o revizorovoj prosudbi, uključujući procjenu rizika značajnih pogrešnih iskaza u konsolidiranim financijskim izvještajima uslijed prijevara ili pogrešaka. Pri tom procjenjivanju rizika, revizor razmatra interne kontrole, koje su važne Banci za sastavljanje i fer prezentiranje konsolidiranih financijskih izvještaja, kako bi obavio revizijske postupke prikladne u postojećim okolnostima, ali ne i u svrhu izražavanja mišljenja o uspješnosti internih kontrola. Revizija također obuhvaća procjenu prikladnosti primijenjenih računovodstvenih politika i razboritost računovodstvenih procjena Uprave Banke, kao i ocjenu cjelokupnog prikaza konsolidiranih financijskih izvještaja. Vjerujemo da revizijski dokazi koje smo prikupili jesu dostatni i prikladni kao osnova za izražavanje našeg mišljenja.

16

Mišljenje

4. Prema našem mišljenju priloženi konsolidirani financijski izvještaji, u svim materijalno značajnim aspektima, istinito i fer prikazuju konsolidirani financijski položaj Slatinska banka d.d., Slatina na 31. prosinca 2015., te konsolidiranu financijsku uspješnost i konsolidirane novčane tijekove Banke za 2015. godinu sukladno Zakonu o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su na snazi u Europskoj uniji.

Ostale zakonske i regulatorne obveze

5. Na temelju Odluke Hrvatske Narodne Banke o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja banaka od 30. svibnja 2008. godine (NN 62/08), Uprava Banke izradila je obrasce prikazane na stranicama 57 do 63 („Obrasci“) koji sadrže alternativni prikaz konsolidirane bilance na dan 31. prosinca 2015. godine, konsolidiranog računa dobiti i gubitka, konsolidiranog izvještaja o promjenama kapitala i konsolidiranog izvještaja o novčanom toku za 2015. godinu, kao i uskladu („Usklada“) Obrazaca s konsolidiranim financijskim izvještajima prikazanim na stranicama 64 do 66. Uprava Banke je odgovorna za ove Obrasce i Uskladu. Financijske informacije u Obrascima izvedene su iz konsolidiranih financijskih izvještaja Banke prikazanih na stranicama 4 do 56 na koje smo izrazili mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

6. Na temelju obveze proizašle iz Zakona o kreditnim institucijama (NN 159/13) Banka je prikazala tražene informacije na stranici 67. koje sadrže sve informacije propisane člankom 164. stavak 1. Prikazane informacije su izvedene iz konsolidiranih financijskih izvještaja Banke prikazanih na stranicama 4 do 56 na koje smo izrazili mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

Mišljenje o usklađenosti s Godišnjim izvješćem

7. Uprava Banke odgovorna je za sastavljanje Godišnjeg konsolidiranog izvješća Banke. Slijedom odredbi članka 17. Zakona o računovodstvu u obvezi smo izraziti mišljenje o usklađenosti Godišnjeg konsolidiranog izvješća Banke s godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima Banke. Prema našem mišljenju, na temelju obavljene revizije godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja Banke i usporedbe s Godišnjim konsolidiranim izvješćem Banke za godinu koja je završila 31. prosinca 2015., financijske informacije iznijete u Godišnjem konsolidiranom izvješću Banke, odobrenim za njihovo izdavanje od strane Uprave Banke, u skladu su sa financijskim informacijama iznijetim u godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima Banke prikazanih na stranicama 4 do 56 na koje smo iskazali mišljenje kao što je iznijeto u odjeljku Mišljenje gore.

U Zagrebu, 29. ožujka 2016. godine

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI za godinu koja je završila 31. prosinca 2015.

17

P O Z I C I J A Bilješka 2015. 2014.

HRK '000

HRK '000

Prihodi od kamata 4 68.858

79.672

Rashodi od kamata 5 (37.093)

(40.519)

Neto prihodi od kamata

31.765

39.153

Prihodi od naknada i provizija 6 11.876

12.216

Rashodi od naknada i provizija 7 (2.967)

(3.077)

Neto prihodi od naknada i provizija

8.909

9.139

Neto prihodi od tečajnih razlika 8 2.991

2.318

Ostali prihodi iz redovnog poslovanja 9 1.776

3.991

Ukupno ostali prihodi

4.767

6.309

Ostali poslovni rashodi 10,11,12 (36.328)

(41.465)

Troškovi ispravka vrijednosti i rezerviranja 13 (19.705)

(12.192)

Ukupno ostali rashodi

(56.033)

(53.657)

Gubitak / dobit prije oporezivanja

(10.592)

944

Porez na dobit 14 1.967

(555)

Gubitak / dobit nakon oporezivanja

(8.625)

389

Gubitak / zarada po dionici 31 (9,39) kn

0,42 kn

Nerealizirani dobit/(gubitak) s osnova vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju

876

(106)

UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆE GODINE

(7.749)

283

Popratne bilješke pod brojem I do IX u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih izvještaja.

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina KONSOLIDIRANA BILANCA/KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU na 31. prosinca 2015.

18

P O Z I C I J A Bilješka 31.12.2015. 31.12.2014.

HRK '000

HRK '000

IMOVINA

Novčana sredstva 15 283.291

223.105

Potraživanja od Hrvatske narodne banke 16 100.154

101.785

Plasmani bankama 17 1.432

1.383

Financijska imovina raspoloživa za prodaju 18 371.031

238.547

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 19 47.683

80.059

Zajmovi i predujmovi klijentima 20 653.914

737.331

Nekretnine, postrojenja i oprema 21 28.570

28.033

Nematerijalna imovina 22 6.396

6.040

Preuzeta imovina 23 14.048

8.555

Ostala imovina 24 15.615

17.696

Ukupno imovina

1.522.134

1.442.534

OBVEZE

Depoziti po viđenju 25 222.728

191.364

Oročeni depoziti 26 975.214

920.968

Obveze po primljenim kreditima 27 140.910

140.592

Ostale obveze 28 12.969

11.368

Rezerviranja 29 4.298

3.978

Ukupno obveze

1.356.119

1.268.270

KAPITAL

Temeljni kapital 30

91.897

91.897

Vlastite dionice

(6.592)

(6.592)

Revalorizacijske rezerve

358

(18)

Kapitalni dobitak

149

149

Rezerve

15.182

15.182

Zadržana dobit

73.646

73.257

Dobit tekuće godine

(8.625)

389

Ukupno kapital

166.015

174.264

Ukupno obveze i kapital

1.522.134

1.442.534

Popratne bilješke pod brojem I do IX u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih

izvještaja.

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za godinu koja je završila 31. prosinca 2015.

19

Dionički kapital

Vlastite dionice

Nerealizirana dobit / fer vrijednost

Kapitalni dobitak

Rezerve

Zadržana dobit

Dobit tekuće godine Ukupno

Zakonske rezerve

Rezerve za vlastite dionice

Ostale rezerve

HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000

Stanje 31. prosinca 2013. godine 91.897 (6.592) 574 149 4.729 7.425 3.028 72.859 398 174.467

Raspored dobiti 2013. godine 0 0 0 0 0 0 0 398 (398) 0

Nerealizirani dobitak 0 0 (106) 0 0 0 0 0 0 (106)

Realizirani dobitak 0 0 (486) 0 0 0 0 0 0 (486)

Dobit tekućeg razdoblja 0 0 0 0 0 0 0 0 389 389

Stanje 31. prosinca 2014. godine 91.897 (6.592) (18) 149 4.729 7.425 3.028 73.257 389 174.264

Raspored dobiti 2014. godine 0 0 0 0 0 0 0 389 (389) 0

Nerealizirani dobitak 0 0 876 0 0 0 0 0 0 876

Realizirani dobitak 0 0 (500) 0 0 0 0 0 0 (500)

Dobit tekućeg razdoblja 0 0 0 0 0 0 0 0 (8.625) (8.625)

Stanje 31. prosinca 2015. godine 91.897 (6.592) 358 149 4.729 7.425 3.028 73.646 (8.625) 166.015

Popratne bilješke pod brojem I do IX u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih izvještaja.

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVČANIM TIJEKOVIMA – INDIREKTNA METODA za godinu koja je završila 31. prosinca 2015.

20

P O Z I C I J A 2015. 2014.

HRK '000

HRK '000

NETO NOVČANI TIJEK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI

Dobit prije poreza (10.592)

944

Usklađenje na neto novčana sredstva ostvarena iz poslovnih aktivnosti

Amortizacija 2.669

4.494

Ispravci vrijednosti kredita 19.079

12.162

Ispravci vrijednosti ostale imovine 19

(51)

Rezerviranja za sudske sporove 156

204

Ispravci vrijednosti imovine koja se drži do dospijeća 321

(5)

Ostali ispravci i rezerviranja (neto) 165

(65) Promjene na sredstvima i obvezama iz poslovnih aktivnosti

Smanjenje (povećanje) potraživanja od HNB-a 1.631

7.826

Smanjenje (povećanje) plasmana bankama (87)

(2)

Smanjenje (povećanje) zajmova i predujmova klijentima 64.338

48.193

Smanjenje (povećanje) ostale imovine 2.057

(2.469)

Povećanje (smanjenje) obveza prema bankama 0

0

Povećanje (smanjenje) depozita po viđenju 31.363

(10.628)

Povećanje (smanjenje) oročenih depozita 54.245

(33.999)

Povećanje (smanjenje) ostalih obveza 1.602

(1.735)

Porez na dobit 1.967

(555)

Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti 168.939

24.314

NOVČANI TIJEK IZ ULAGATELJSKIH AKTIVNOSTI

Smanjenje (povećanje) financijske imovine raspoložive za prodaju 572

801

Smanjenje (povećanje) financijske imovine do dospijeća 1.769

39.602

Nabavka nekretnina, postrojenja i opreme i nematerijalne imovine (3.562)

(5.136)

Smanjenje (povećanje) preuzete imovine (5.493)

(1.581)

Neto novčani tijek iz ulagateljskih aktivnosti (6.714)

33.686

NOVČANI TIJEK IZ FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

Povećanje obveza po kreditima 318

(25.997)

Ostale promjene na kapitalu (neto) 376

(592)

Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti 694

(26.589)

Neto promjena novca i novčanih ekvivalenata 162.919

31.411

Novac i novčani ekvivalenti na početku godine 524.638

493.227

Novac i novčani ekvivalenti na kraju godine 33 687.557

524.638

Popratne bilješke pod brojem I do IX u nastavku čine sastavni dio ovih konsolidiranih financijskih

izvještaja.

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE za godinu koja je završila 31. prosinca 2015.

21

l OPĆI PODACI O BANCI

1.1. Pravni okvir i djelatnost

Grupa SLATINSKA BANKA (dalje u tekstu "Grupa") obuhvaća Slatinsku banku d.d. Slatina (dalje u tekstu "Banka") i ovisno društvo Turbina d.o.o. Slatina u kojem Banka ima 100%-tni udio u kapitalu.

Banka je registrirana kod Trgovačkog suda u Bjelovaru. Sjedište Banke je u Slatini, Vladimira Nazora 2.

Banka je registrirana za obavljanje poslova sa stranim sredstvima plaćanja u zemlji, obavljanje novčanih posredovanja, primanje svih vrsta depozita, davanje svih vrsta kredita, otvaranje dokumentarnih akreditiva, izdavanje jamstva i bankovnih garancija, obavljanje poslova s mjenicama, čekovima, pozajmljivanje, prodaja i kupnja za svoj račun ili za račun svojih komitenata, obavljanje poslova s vrijednosnim papirima za svoj računa ili račun drugih osoba, izdavanje i upravljanje sredstvima plaćanja, obavljanje poslova financijskog lizinga i faktoringa, davanje informacija o bonitetu komitenata na njihov zahtjev, obavljanje kreditnih poslova s inozemstvom i platnog promete s inozemstvom, obavljanje platnog prometa u zemlji, pružanje usluga zastupanja u prodaji polica osiguranja, te pružanje ostalih financijskih usluga. 1.2. Tijela Banke

Organi upravljanja Banke su Uprava, Nadzorni odbor te Skupština.

Upravu Banke čine: 1. Angelina Horvat – Predsjednica Uprave 2. Marko Brnić – Član Uprave Članovi Nadzornog odbora su: 1. Ružica Vađić - predsjednica nadzornog odbora 2. Denis Smolar – član nadzornog odbora, zamjenik predsjednice nadzornog odbora

od 16. veljače 2015. godine 3. Hrvoje Markovinović - član nadzornog odbora 4. Blaženka Eror Matić – član nadzornog odbora 5. Krunoslav Lisjak – član nadzornog odbora (od 28. kolovoza 2015. godine)

1.3. Ovisno društvo Turbina d.o.o. Slatina

Turbina d.o.o. za građevinarstvo, trgovinu i usluge upisano je u sudskom registru Trgovačkog suda u Bjelovaru pod MBS 010040654 (OIB: 33802865045). Društvo je registrirano za obavljanje djelatnosti poslovanja s nekretninama, građevinarstva, trgovine i ostalih usluga. Tijekom 2015. godine, društvo je obavljalo djelatnost iznajmljivanja vlastitih nekretnina i pružalo usluge procijene nekretnina. Direktorica društva je gđa. Ankica Čeralinac koja zastupa društvo pojedinačno i samostalno.


22

II TEMELJ ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 2.1. Izjava o usklađenosti i osnova prikaza

Konsolidirani financijski izvještaji Banke sastavljeni su sukladno zakonskim zahtjevima okvira financijskog izvještavanja primjenjivog u Republici Hrvatskoj za velike poduzetnike i poduzetnike čije su dionice ili dužnički vrijednosni papiri uvršteni ili se obavlja priprema za njihovo uvrštenje na organizirano tržište vrijednosnih papira, koji se temelji na Međunarodnim računovodstvenim standardima, njihovim dopunama i povezanim tumačenjima te Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja, njihovim dopunama i povezanim tumačenjima koji su utvrđeni od Europske komisije i objavljeni u službenom listu Europske unije, a koji su bili u primjeni na dan 31. prosinca 2015. godine (''MSFI'').

Poslovanje banaka u Republici Hrvatskoj regulirano je Zakonom o kreditnim institucijama (NN 117/08, 74/09, 153/09, 108/12 , 54/13, 159/13, 19/15 i 102/15), prema kojem financijsko izvještavanje propisuje Hrvatska narodna banka („HNB“).

Računovodstveni propisi Hrvatske narodne banke zasnivaju se na Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja. Osnovne razlike između računovodstvenih propisa i zahtjeva za priznavanje i mjerenje prema MSFI-a su da regulativa HNB-a propisuje limite i druga ograničenja vezana za minimalnu razinu adekvatnosti kapitala, klasifikaciju zajmova i izvanbilančnih preuzetih obveza, kamatni i valutni rizik, rizik likvidnosti i deviznu poziciju te rezerviranja za kreditni rizik.

Skrećemo pozornost na sljedeće razlike između zahtjeva za priznavanje i mjerenje po MSFI i računovodstvenih propisa HNB-a:

- HNB zahtijeva od banaka priznavanje gubitaka od umanjenja vrijednosti, u izvještaju o dobiti ili gubitku, za izloženosti koje se vode po amortiziranom trošku i za koje nije prepoznato umanjenje vrijednosti (uključujući i rizik središnje države) po propisanim stopama. Rezervacije na skupnoj osnovi priznate su u izvještaju o financijskom položaju u skladu sa zahtjevima HNB-a. Na temelju propisa HNB-a Banka je priznala ukidanje rezerviranja unutar gubitaka od umanjenja vrijednosti i rezerviranja.

Iako bi sukladno zahtjevima MSFI ova rezerviranja bilo prikladnije prikazati kao alokaciju unutar kapitala i rezervi, Banka ih nastavlja priznavati, u skladu s pravilima HNB-a, kao zamjenu za nastale ali neidentificirane gubitke od umanjenja vrijednosti izračunate u skladu sa zahtjevima MSFI-jeva.

- Banka računa gubitke od umanjenja vrijednosti za pojedinačno značajne stavke procjenjujući buduće novčane tokove i diskontiranjem istih korištenjem originalne efektivne kamatne stope instrumenta. Amortizaciju ovako nastalog diskonta Banka priznaje kao prihod od kamata. U određenim slučajevima, naplate se priznaju kao prihod od kamata tek u trenutku potpunog otpuštanja rezervacija za umanjenje vrijednosti.

- HNB propisuje minimalne iznose rezervacija za gubitke od umanjenja vrijednosti za određene izloženosti za koje je posebno prepoznato umanjenje vrijednosti, a koji u određenim slučajevima mogu biti različiti od gubitaka od umanjenja vrijednosti izračunatih u skladu s MSFI.


23

2.2. Osnove za pripremu konsolidiranih financijskih izvještaja

Konsolidirani financijski izvještaji Banke sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (''MSFI'') koji su na snazi u Europskoj uniji.

MSFI koje je objavio Odbor za standarde financijskog izvještavanja imenovan od Vlade Republike Hrvatske (NN 136/09, 8/10, 18/10, 27/10, 65/10, 120/10, 58/11, 140/11, 15/12, 118/12, 45/13, 69/13), a koji su bili na snazi do ulaska Hrvatske u Europsku uniju, u skladu su sa MSFI-ima koji su utvrđeni od Europske komisije i objavljeni u službenom listu Europske unije.

Konsolidirani financijski izvještaji sastavljeni su na osnovi fer vrijednosti za financijsku imovinu raspoloživu za prodaju. Ostala financijska imovina i obveze te nefinancijska imovina i obveze iskazani su po amortiziranom trošku ili povijesnom trošku.

Kod sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja Uprava daje procjene i pretpostavke koje utječu na primjenu politika i iskazane iznose sredstava i obveza te objavu potencijalnih i preuzetih obveza na datum bilance, kao i iznose prihoda i rashoda tijekom izvještajnog razdoblja. Procjene i pretpostavke se temelje na povijesnom iskustvu kao i ostalim čimbenicima i informacijama dostupnim na datum sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja. Stvarni rezultati mogu se razlikovati od ovakvih procjena. Procjene i uz njih vezane pretpostavke stalno se pregledavaju i prema potrebi mijenjaju. Izmjena računovodstvenih procjena priznaje se u razdoblju u kojem je procjena izmijenjena.

Ključne procjene korištene u primjeni računovodstvenih politika prilikom sastavljanja konsolidiranih financijskih izvještaja odnose se na obračun amortizacije dugotrajne nematerijalne i materijalne imovine, umanjenje vrijednosti imovine, ispravak vrijednosti potraživanja i rezerviranja, te objavu potencijalnih obveza.

Konsolidirani financijski izvještaji prikazani su u obliku koji se uobičajeno koristi i međunarodno je prihvaćen u objavljivanju financijskih izvještaja banaka i sličnih financijskih institucija.

2.3. Izvještajna valuta

Izvještajna valuta je hrvatska kuna, a konsolidirani financijski izvještaji iskazani su zaokruženo, u tisućama kuna (ukoliko nije drugačije navedeno).

Tečaj kune na dan 31. prosinca 2015. godine iznosio je 7,635047 kuna za 1 EUR (7,661471 na dan 31. prosinca 2014.) i 6,991801 kn za 1 USD (6,302107 na dan 31. prosinca 2014. godine).

2.4. Sastavljanje odvojenih financijskih izvještaja matičnog društva (Banke) i ovisnog društva

Banka kao matično društvo i Turbina d.o.o. Slatina kao ovisno društvo sastavljaju odvojene financijske izvještaje. U financijskim izvještajima Banke ulaganje u ovisno društvo iskazano je po metodi troška, uz umanjenje knjigovodstvenog iznosa ove imovine - ulaganja do njegovog nadoknadivog iznosa.


24

2.4. Sastavljanje odvojenih financijskih izvještaja matičnog društva (Banke) i ovisnog društva (nastavak)

31.12.2015. 31.12.2014.

HRK '000 HRK '000

Turbina d.o.o. Slatina (100% učešće u vlasništvu) 9.500 9.500

Ispravak vrijednosti (3.942) (4.075)

UKUPNO: 5.558 5.425

2.5. Osnove konsolidacije

Zbog potrebe korisnika financijskih izvještaja Banke za informacijom o financijskom položaju, rezultatima poslovanja i promjenama u financijskom položaju matice i ovisnog društava (GRUPE kao cjeline), sastavljeni su konsolidirani financijski izvještaji koji daju informaciju o Banci i ovisnom društvu kao cjelini, a iznosi koji se odnose na potraživanja, obveze, prihode, rashode, dobit i gubitak odražavaju vrijednosti transakcija i stanja pojedinih bilančnih pozicija koja su rezultat samo eksternih poslovnih promjena.

Konsolidacijom je obuhvaćena Banka kao matično društvo te ovisno društvo Turbina d.o.o. Slatina koje je u 100%-tnom vlasništvu Banke.

Konsolidacijom odvojenih financijskih izvještaja Banke i ovisnog društva izvršena je: - eliminacija knjigovodstvenog iznosa matičinog ulaganja u ovisno društvo i

matičinog dijela u glavnici ovisnog društva - eliminacija unutar grupnih salda potraživanja i obveza - eliminacija unutar grupnih transakcija koje uključuju prihode i rashode.

III SAŽETAK RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA

Sažetak značajnih računovodstvenih politika usvojenih za pripremu konsolidiranih financijskih izvještaja naveden je u nastavku. Politike su dosljedno primjenjivane za sva razdoblja uključena u ove izvještaje, osim ako nije drukčije navedeno.

3.1. Usvajanje novih i izmijenjenih Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja („MSFI“)

Slijedeći izmijenjeni i dopunjeni postojeći standardi izdani od strane Odbora za Međunarodne računovodstvene standarde i tumačenja koje izdaje Odbor za tumačenje međunarodnog financijskog izvještavanja, te koji su usvojeni u EU:

Godišnja poboljšanja iz ciklusa 2011-2013, te izmjene i dopune su na snazi u EU za obračunska razdoblja koja započinju na dan ili nakon 1. siječnja 2015., uz dopuštenu raniju primjenu i ne očekuje se da će imati značajan utjecaj na Banku. Ona uključuju:

o MSFI 3 Poslovna spajanja, o MSFI 13 Mjerenje fer vrijednosti, o MRS 40 Ulaganje u nekretnine


25

3.1. Usvajanje novih i izmijenjenih Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja („MSFI“) (nastavak)

IFRIC 21 Pristojbe (na snazi u EU za obračunska razdoblja koja započinju na dan ili nakon 17. lipnja 2014., uz dopuštenu raniju primjenu).

Primjena gore navedenih standarda nije imala utjecaja na konsolidirane financijske izvještaje Banke za 2015. godinu. Novi i izmijenjeni MSFI usvojeni za primjenu u EU, ali nisu još na snazi

Izmjene i dopune MRS 19 Planovi definiranih primanja: Doprinosi zaposlenih - MRS 19 zahtijeva da se doprinosi zaposlenika ili trećih uzmu u obzir prilikom obračuna. Ove izmjene su na snazi u EU za razdoblja koja započinju na dan ili nakon 1. veljače 2015., uz dopuštenu raniju primjenu. Uprava (ne) očekuje da će ove izmjene imati učinak za Banku.

Godišnja poboljšanja iz ciklusa 2010-2012, te izmjene i dopune su na snazi u EU za obračunska razdoblja koja započinju na dan ili nakon 1. veljače 2015., uz dopuštenu raniju primjenu i (ne) očekuje se da će imati značajan utjecaj na Banku. Ona uključuju:

MSFI 2 Plaćanje temeljeno na dionicama,

MSFI 3 Poslovna spajanja,

MSFI 8 Poslovni segmenti,

MSFI 13 Mjerenje fer vrijednosti

MRS 16 Nekretnine, postrojenja i oprema i MRS 38 Nematerijalna imovina,

MRS 24 Objavljivanje povezanih osoba Novi i izmijenjeni MSFI usvojeni od strane IASB, ali nisu još usvojeni u EU Sljedeći standardi i izmjene postojećih standarda nisu još usvojeni u EU:

MSFI 9 Financijski instrumenti – u srpnju 2014. godine, IASB je izdao konačnu verziju MSFI 9 Financijski instrumenti koji sadrži cjelovit projekt financijskih instrumenata i zamjene MRS 39 Financijski instrumenti: priznavanje i mjerenje, te sve prethodne verzije MSFI 9. MSFI 9 je na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2018., ranija primjena je dopuštena. Primjena standarda imat će učinak na klasifikaciju i mjerenje financijskih instrumenata.

MSFI 14 Razgraničenja – standard se odnosi na subjekte koji posluju na reguliranim tržištima koja po prvi puta primjenjuju MSFI. MSFI 14 je na snazi za godišnja razdoblja koja počinju na dan ili nakon 1. siječnja 2016. godine. Banka priprema konsolidirane financijske izvještaje u skladu s MSFI te ovaj standard neće primijeniti.

MSFI 15 Prihodi od ugovora s kupcima – MSFI 15 je izdan u svibnju 2014. i predstavlja novi model u pet koraka koji se odnositi na prihode koji proizlaze iz ugovora s kupcima. Uprava provodi detaljne analize oko mogućih učinaka navedenog standarda na konsolidirane financijske izvještaje Banke.


26

3.1. Usvajanje novih i izmijenjenih Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja („MSFI“) (nastavak)

Godišnja poboljšanja MSFI ciklus 2012. - 2014.

MSFI 5 - Dugotrajna imovina namijenjena prodaji i prestanak poslovanja

MSFI 7- Financijski instrumenti: objavljivanje (s posljedičnim izmjenama MSFI 1)

MRS 19 - Primanja zaposlenih

MRS 34 - Financijski izvještaji za razdoblja tijekom godine

Ove izmjene stupaju na snagu 1. siječnja 2016. godine. Ranija primjena je dopuštena.

Izmjene MSFI 10 i MRS 28 - Prodaja ili unos imovine između investitora i pridruženog društva ili zajedničkog pothvata (izdano u rujnu 2014.)

Izmjene MSFI 10, MSFI 12 i MRS 28 – Investicijski subjekti: primjena izuzeća od obveze konsolidacije (izdano u prosincu 2014.)

Izmjene MSFI 11 – Računovodstvo za stjecanje udjela u zajedničkim operacijama (izdano u svibnju 2014.)

Izmjene MRS 1 – Objavljivanja (izdano u prosincu 2014.)

Izmjene u MRS 16 i MRS 38 – Pojašnjenje prihvatljivih metoda amortizacije (izdano u svibnju 2014.)

Izmjene MRS 16 i MRS 41 – Poljoprivreda: višegodišnji nasadi (izdano u lipnju 2014.)

Izmjene MRS 27 – Metoda udjela u odvojenom financijskim izvještajima (izdano u kolovozu 2014.)

Uprava predviđa da će sva gore navedena tumačenja i standardi biti primijenjeni u konsolidiranim financijskim izvještajima Banke za razdoblja od kada budu na snazi, te da njihovo usvajanje neće imati značajan utjecaj na konsolidirane financijske izvještaje u razdoblju prve primjene

3.2. Prihodi i rashodi od kamata

Prihodi i rashodi od kamata iskazuju se u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti za sve kamatonosne instrumente po načelu obračunanih kamata primjenom metode stvarnog prinosa, a na temelju stvarne kupovne cijene. Prihod od kamata uključuje kamate na kredite i depozite, kupone zarađene od ulaganja u vrijednosnice s fiksnim prihodom i vrijednosnice namijenjene prodaji te obračunani diskont i premije na trezorske zapise i druge diskontirane instrumente.

Kamata na plasmane koji se procijene rizičnima evidentira se u vanbilančnoj evidenciji, a priznaje u prihodima tek po naplati.

Naknade i provizije izravno povezane s datim kreditima ulaze u izračun efektivne kamatne stope i priznaju se u prihode na vremenskoj osnovi.


27

3.3. Prihodi i rashodi od naknada i provizija

Prihod i rashod od naknada i provizija čine naknade i provizije iz domaćeg i međunarodnog platnog prometa, garantnog poslovanja i izdavanja akreditiva, kartičnog poslovanja i upravljanja imovinom, te se priznaju u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti po obavljanju pojedine usluge, osim za slučajeve kada su uključeni u izračun efektivne kamatne stope.

Rashodi od naknada i provizija sastoje se od naknada ovlaštenim bankama plaćenih za obavljene usluge u deviznom platnom prometu, te za usluge Financijske agencije (FINA) obavljene u domaćem platnom prometu.

3.4. Neto dobici i gubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti kroz konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti i rezultat od kupoprodaje valuta i tečajnih razlika nastalih preračunavanjem monetarne imovine i obveza

Navedena kategorija uključuje zaradu od kupoprodaje valuta, realizirane i nerealizirane dobitke i gubitke od dužničkih i vlasničkih vrijednosnica koje se drže radi trgovanja, ostalih financijskih instrumenata koji se vrednuju po fer vrijednosti kroz konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti i derivativnih financijskih instrumenata. Neto dobici i gubici od tečajnih razlika nastalih preračunavanjem monetarne imovine i obveza denominiranih u stranoj valuti, također se uključuju u ovu kategoriju.

3.5. Preračunavanje stranih sredstava plaćanja

Transakcije iskazane u stranim sredstvima plaćanja preračunate su u HRK (hrvatske kune) po tečaju važećem na datum transakcije. Hrvatska kuna je važeća valuta Banke te su u toj valuti prezentirani konsolidirani financijski izvještaji.

Monetarna imovina i obveze iskazane u stranim sredstvima plaćanja preračunate su u kune na dan konsolidirane bilance po tečaju koji je važio na taj dan. Tečajne razlike proizašle iz preračunavanja stranih sredstava plaćanja priznaju se u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti. Nemonetarne stavke izražene u stranoj valuti vrednovane po fer vrijednosti preračunate su u kune po tečaju važećem na dan određivanja fer vrijednosti. Nemonetarne stavke izražene u stranoj valuti iskazane po trošku nabave treba iskazati primjenom tečaja strane valute na datum transakcije.

Dobici i gubici koji proizlaze iz preračunavanja stranih valuta i kupoprodaje deviza prikazani su u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti za odnosnu godinu. 3.6. Oporezivanje

Porez na dobit predstavlja zbirni iznos tekuće porezne obveze i odgođenih poreza. a) Tekući porez

Tekuća porezna obveza temelji se na oporezivoj dobiti za godinu. Oporeziva dobit razlikuje se od neto dobiti razdoblja iskazanoj u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti za iznose koji ne ulaze u poreznu osnovicu kao i za iznose porezno nepriznatih rashoda.


28

3.6. Oporezivanje (nastavak) Tekuća porezna obveza Banke izračunava se primjenom poreznih stopa koje su na

snazi, odnosno važeće na datum konsolidirane bilance. Uprava periodično procjenjuje pozicije prijave poreza u odnosu na situacije u

kojima su primjenjivi porezni zakoni predmet tumačenja, te Banka provodi rezerviranja, kada je to moguće.

b) Odgođeni porez

Odgođeni porez obračunava se po metodi obveze i prikazuje porezne učinke svih značajnih vremenskih razlika između porezne osnovice, imovine i obveza i iznosa iskazanih u konsolidiranim financijskim izvještajima.

3.7. Planovi mirovinskih primanja

Planovi definiranih doprinosa

Doprinosi iz plana Banke vezanih uz mirovine terete konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti u godini na koju se odnose.

Planovi definiranih primanja

Viškovi i manjkovi koji proizlaze iz planova definiranih mirovinskih primanja mjere se po:

• fer vrijednosti imovine raspoložive za primanja na datum izvještavanja; umanjenoj za • sadašnju neto vrijednost obvezujućih primanja; i • usklađenja za nepriznate troškove prethodnih usluga.

Banka nema druge mirovinske aranžmane osim onih u okviru državnog mirovinskog sustava Republike Hrvatske. 3.8. Financijski instrumenti Financijska imovina Banke klasificirana je u portfelje ovisno o namjeri Banke u trenutku stjecanja financijskog instrumenta i sukladno ulagačkoj strategiji Banke. Financijska imovina i financijske obveze klasificirane su u sljedeće kategorije: „po fer vrijednosti kroz konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti“, „koji se drže do dospijeća“, „raspoloživo za prodaju“, „zajmovi i potraživanja“ i „ostale financijske obveze“. Sva financijska imovina i sve financijske obveze priznaju se, odnosno prestaju se priznavati na datum trgovanja kada je kupoprodaja financijskog sredstva ili financijske obveze definirana ugovorenim datumom isporuke financijskih sredstava u rokovima utvrđenima prema konvencijama na predmetnom tržištu. Pri početnom priznavanju financijskog sredstva ili obveze, Banka sredstvo, odnosno obvezu, mjeri po trošku nabave uvećanom za troškove transakcije (osim financijske imovine po fer vrijednosti kroz konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti) koji se mogu izravno pripisati stjecanju, odnosno izdavanju financijskog sredstva, odnosno financijske obveze.


29

3.8. Financijski instrumenti (nastavak)

a) Financijska imovina i financijske obveze po fer vrijednosti kroz konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti Navedena kategorija ima dvije potkategorije: financijski instrumenti koji se drže

radi trgovanja (uključujući derivative) i oni koje je Banka inicijalno rasporedila u ovu kategoriju. Financijski instrument raspoređuje se u ovu kategoriju ukoliko je stečen ili nastao radi prodaje ili ponovne kupnje u kratkom roku, u svrhu kratkoročnog stjecanja dobiti ili raspoređivanjem od strane rukovodstva u ovu kategoriju.

Nakon početnog priznavanja, financijska imovina iskazana po fer vrijednosti kroz

konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti obračunava se i iskazuje po fer vrijednosti koja je jednaka cijeni koja kotira na priznatim burzama ili je određena primjenom prihvatljivih modela procijene vrijednosti. Banka nerealiziranu dobit i nerealizirane gubitke iskazuje u okviru neto dobiti/(gubitka) iz financijskog poslovanja.

b) Zajmovi i potraživanja

Zajmovi i potraživanja uključuju nederivativnu financijsku imovinu s fiksnim ili odredivim plaćanjima koja ne kotira na aktivnom tržištu. Zajmovi i potraživanja nastaju kada Banka daje novčana sredstva komitentima bez namjere trgovanja potraživanjima te uključuju zajmove i potraživanja od banaka, zajmove i potraživanja od komitenata, zamjenske obveznice kao i obveznu pričuvu kod Hrvatske narodne banke.

Zajmovi i potraživanja mjere se početno po trošku te se kasnije umanjuju za ispravak vrijednosti zbog umanjenja. Ispravak vrijednosti zajmova zbog umanjenja knjiži se ako postoji objektivan dokaz da Banka neće biti u mogućnosti naplatiti cijeli iznos potraživanja po dospijeću. Ispravak vrijednosti predstavlja razliku između knjigovodstvenog i nadoknadivog iznosa, koji predstavlja sadašnju vrijednost očekivanih novčanih tokova, uključujući nadoknadive iznose po garancijama i kolateralima. Ispravak vrijednosti za gubitke od umanjenja po pojedinačnim zajmovima procjenjuje se na temelju kreditne sposobnosti zajmoprimca, uzimajući u obzir vrijednost instrumenata osiguranja za naplatu zajma ili jamstvo treće strane. Dospjeli nenaplaćeni zajmovi otpisuju se u iznosu povezanog ispravka vrijednosti zbog umanjenja, a svi kasnije naplaćeni iznosi knjiže se u korist konsolidiranog izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti. Banka za kašnjenje u plaćanju dužnicima zaračunava kamatu, koju obračunava na temelju novčanih primitaka i iskazuje u okviru prihoda od kamata.

c) Ulaganja koja se drže do dospijeća

Ulaganja koja se drže do dospijeća su nederivativna financijska imovina koja ima fiksna ili odrediva plaćanja i fiksno dospijeće, za koju Banka ima namjeru i sposobnost držanja do dospijeća. Navedena kategorija uključuje određene dužničke vrijednosnice.


30

3.8. Financijski instrumenti (nastavak) Svi financijski instrumenti koji se drže do dospijeća vode se po amortiziranom trošku

umanjenom za rezerviranja na smanjenje vrijednosti. Zarađena kamata nastala na osnovi ovih financijskih instrumenata iskazana je kao prihod od kamata.

Banka redovito provjerava postoje li objektivni dokazi koji bi upućivali na umanjenje vrijednosti imovine koja se drži do dospijeća. Kada je utvrđeno da je došlo do umanjenja sredstava, Banka priznaje rezerviranja u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti. Gubitak od umanjenja se u kasnijim razdobljima poništava ako se povećanje nadoknadivog iznosa ulaganja može objektivno povezati s događajem nakon priznavanja umanjenja.

d) Financijska imovina raspoloživa za prodaju

Financijska imovina raspoloživa za prodaju je nederivativna financijska imovina koja je klasificirana u ovu kategoriju ili nije klasificirana u neku drugu kategoriju. Financijska imovina klasificirana kao raspoloživa za prodaju namjerava se držati na neodređeno vrijeme, ali može biti prodana kao odgovor na potrebe održavanja likvidnosti ili promjenu kamatnih stopa, tečajeva ili cijena vlasničkih instrumenata. Financijska imovina raspoloživa za prodaju uključuje dužničke i vlasničke vrijednosnice.

Financijska imovina raspoloživa za prodaju se, nakon početnog priznavanja, ponovno mjeri po fer vrijednosti na temelju kotiranih cijena ili iznosa koji su izvedeni iz modela novčanih tokova. Ukoliko se tržišna vrijednost ne može pouzdano utvrditi, Banka utvrđuje fer vrijednost korištenjem tehnika procijene. One uključuju korištenje cijena ostvarenih u nedavnim transakcijama između informiranih i spremnih strana, pozivanjem na druge u suštini slične instrumente, analizu diskontnih novčanih tokova i cjenovne opcijske modele, pri tome maksimalno koristeći informacije s tržišta.

Nerealizirani dobici i gubici koji proizlaze iz promjena fer vrijednosti imovine svrstane u kategoriju raspoloživa za prodaju priznaju se izravno u glavnicu do trenutka prodaje ili umanjenja financijske imovine, a nakon toga se ostvareni dobici ili gubici iskazuju u okviru neto dobiti, odnosno gubitka razdoblja.

e) Ostale financijske obveze

Ostale financijske obveze obuhvaćaju sve financijske obveze koje se ne drže radi trgovanja ili nisu klasificirane u kategoriju po fer vrijednosti kroz konsolidirani izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti. 3.9. Fer vrijednost financijskih instrumenata Fer vrijednost financijskih instrumenata kojima se trguje na aktivnim tržištima utvrđuje se na svaki datum izvještavanja u odnosu kotirane tržišne cijene ili kotacijske cijene distributera bez umanjenja za transakcijske troškove.

Za financijske instrumente kojima se ne trguje na aktivnom tržištu, fer vrijednost se određuje pomoću odgovarajućih tehnika procjene. Takve tehnike mogu uključivati korištenje novije nepristrane tržišne transakcije; obzirom na tekuće fer vrijednosti drugog instrumenta koji je bitno isti; analize diskontiranog novčanog toka ili drugih modela procjene vrijednosti.


31

3.11. Nekretnine, postrojenja i oprema

Postrojenja i oprema iskazuju se po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za akumuliranu amortizaciju i/ili akumulirane gubitke od umanjenja vrijednosti, a čine materijalnu imovinu ukoliko im je vijek trajanja duži od godine dana, a pojedinačna vrijednost veća od 3.500 kuna na dan nabave. Nabavna vrijednost uključuje nabavnu cijenu, trošak rezervnih dijelova postrojenja i opreme, troškove zaduživanja za dugoročne građevinske projekte, te ostale zavisne troškove i procijenjenu vrijednost budućih troškova demontaže ako su uvjeti priznavanja istih ostvareni, dok se obveza knjiži kao provizija.

Zemljišta i nekretnine evidentiraju se po nabavnoj vrijednosti umanjenoj za

akumuliranu amortizaciju nekretnina i gubitke od umanjenja imovine priznate nakon datuma revalorizacije, na temelju periodičnih procjena od strane profesionalnih procjenitelja.

Amortizacija se obračunava tako da se nabavna vrijednost imovine, osim zemljišta i investicija u tijeku otpisuje tijekom procijenjenog korisnog vijeka imovine primjenom pravocrtne metode. S početkom 2015. poslovne godine, prema odluci Uprave, Banka je izvršila ponovnu procjenu korisnog vijeka trajanja imovine koji je procijenjen kako slijedi:

2015. 2014.

O P I S % %

Građevinski objekti 2,50 - 5,00 2,50 - 5,00

Kompjutorska oprema 25 25

Namještaj 20 20

Osobna vozila 40 40

Ostala oprema 10 - 25 10 - 25

Da nije došlo do promjene, trošak amortizacije razdoblja bio bi veći za 335 tisuća kuna. Obračun amortizacije obavlja se po pojedinačnim sredstvima do njihovog potpunog otpisa. Nekretnine, postrojenja i oprema i svaki njihov značajan dio prestaju se priznavati prilikom potpunog otpisa ili kada se njihovim korištenjem ne očekuju buduće ekonomske koristi.

Dobici ili gubici nastali otuđivanjem ili rashodovanjem određenog sredstva utvrđuju se kao razlika između prihoda od prodaje i knjigovodstvenog iznosa tog sredstva i priznaju u korist, odnosno na teret prihoda. Preostala (sadašnja) vrijednost, korisni vijek trajanja i metode amortizacije revidiraju se na kraju svake financijske godine i usklađuju, ako je prikladno. 3.11. Nematerijalna imovina

Nematerijalna imovina se odnosi na informatičke programe i ulaganja u tuđu imovinu koje se početno mjere po trošku nabave i amortiziraju se pravocrtnom metodom tijekom procijenjenog vijeka trajanja.

Zasebno stečena nematerijalna imovina početno se priznaje po nabavnoj

vrijednosti. Nabavnu vrijednost nematerijalne imovine stečene poslovnom kombinacijom predstavlja fer vrijednost na datum stjecanja.


32

3.11. Nematerijalna imovina (nastavak) Nakon početnog priznavanja nematerijalna imovina se evidentira po nabavnoj

vrijednosti umanjenoj za troškove amortizacije i eventualne akumulirane gubitke od umanjenja imovine. Nematerijalna imovina nastala vlastitom proizvodnjom, isključujući kapitalizirane troškove razvoja, ne kapitalizira se i troškovi se priznavaju u izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti u godini u kojoj su nastali. Vijek trajanja nematerijalne imovine se procjenjuje ili kao ograničeni (određeni) ili kao neograničeni (neodređeni).

Nematerijalna imovina sa određenim vijekom trajanja amortizira se tijekom procijenjenog vijeka trajanja i umanjuje se kada za to postoje uvjeti. Amortizacijski period i metoda amortizacije nematerijalne imovine sa određenim vijekom trajanja revidira se najmanje krajem svake financijske godine. Promjene u očekivanom vijeku trajanja ili očekivani obrazac korištenja budućih ekonomskih koristi uključenih u imovinu uračunavaju se promjenom amortizacijskog perioda i metode i tretiraju se kao promjene računovodstvenih procjena. Banka je u svrhu sastavljanja ovih konsolidiranih financijskih izvještaja obračunala amortizaciju nematerijalne imovine koristeći amortizacijsku stopu od 10% (20% u 2014. godini). Početkom 2015. poslovne godine, prema odluci Uprave, Društvo je izvršilo ponovnu procjenu korisnog vijeka trajanja nematerijalne imovine koji je procijenjen na 10 godina. Da nije došlo do promjene, trošak amortizacije razdoblja bio bi veći za 1.099 tisuća kuna.

Trošak amortizacije nematerijalne imovine sa određenim vijekom trajanja priznaje se u konsolidiranom izvještaju o sveobuhvatnoj dobiti kao trošak u skladu sa ulogom nematerijalne imovine.

Nematerijalna imovina sa neodređenim vijekom trajanja se ne amortizira, ali se procjenjuje za umanjenja na godišnjoj osnovi, ili pojedinačno ili na razini generiranja novca.

3.12. Primjena procjena

Priprema konsolidiranih financijskih izvještaja Banke, sukladno MSFI-ima, zahtijeva od Uprave Banke da učini procjene i pretpostavke, koje utječu na iznose prikazane u ovim konsolidiranim financijskim izvještajima i pratećim bilješkama. Procjene i uz njih vezane pretpostavke temelje se na povijesnom iskustvu i različitim drugim čimbenicima za koje se vjeruje da su realni u postojećim okolnostima te raspoloživim informacijama na datum pripreme konsolidiranih financijskih izvještaja, rezultat kojih čini osnovu za prosuđivanje knjigovodstvene vrijednosti imovine i obveza koja nije lako utvrdiva iz drugih izvora. Stvarni rezultati mogu se razlikovati od ovih procjena.

Procjene i temeljne pretpostavke redovito se pregledavaju. Izmjene računovodstvenih procjena priznaju se u razdoblju u kojem su nastale ukoliko utječu samo na to razdoblje, odnosno u razdoblju u kojem su nastale i budućim razdobljima ako utječu na tekuće i buduća razdoblja.

3.13. Potencijalne i preuzete obveze

Tijekom svog poslovanja Banka je izdavanjem garancija, akreditiva, odobravanjem kredita koji nisu u cijelosti iskorišteni i ostalim potencijalnim obvezama iskazala potencijalne i preuzete obveze u izvanbilančnoj evidenciji. Ovi financijski instrumenti se iskazuju u konsolidiranoj bilanci Banke u trenutku ako i kada Banka po njima podmiri dospjelu obvezu.


33

3.13. Potencijalne i preuzete obveze (nastavak) Rezerviranja za moguće gubitke po potencijalnim i preuzetim obvezama održavaju

se na onoj razini za koji Uprava Banke smatra da je dovoljna za apsorbiranje mogućih budućih gubitaka. Uprava utvrđuje dostatnost rezervacija na temelju uvida u pojedinačne stavke, trenutačnih gospodarstvenih okolnosti, karakteristika rizika različitih kategorija transakcija, kao i drugih odgovarajućih čimbenika. 3.14. Konsolidirani izvještaj o novčanim tijekovima

Za potrebe izvještavanja o konsolidiranom novčanom tijeku, novac i novčani ekvivalenti obuhvaćaju stavke novčana sredstva, plasmane bankama s preostalim rokom dospijeća do 90 dana, trezorske zapise i obveznice Ministarstva financija s preostalim rokom dospijeća do 90 dana, mjenice i obveznice trgovačkih društava s preostalim rokom dospijeća do 90 dana i ulaganja u investicijske fondove. 3.16. Operativni segmenti Operativni segmenti su iskazani u skladu s internim izvještavanjem glavnom donositelju poslovnih odluka. Glavni donositelj poslovnih odluka, odnosno funkcija odgovorna za alociranje resursa i ocjenu rada operativnih segmenata, identificirana je kao Uprava Banke koja donosi strateške odluke.

Banka je identificirala četiri glavna segmenta: poduzeća, stanovništvo, banke i ostalo. Informacije po segmentima temelje se na informacijama koje se daju rukovodstvu za potrebe upravljanja. Gdje je to bilo moguće pozicije konsolidirane bilance i konsolidiranog izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti prikazane su po navedenim segmentima. 3.16. Regulatorni zahtjevi

Banka je dužna postupati u skladu s propisima Hrvatske narodne banke, kojima su utvrđeni limiti i druga ograničenja vezana uz minimalnu adekvatnost kapitala, razvrstavanje zajmova i preuzetih obveza u izvanbilančnoj evidenciji, kao i rezerviranja za pokriće kreditnog rizika, rizika likvidnosti, kamatnog rizika i ona koja se odnose na deviznu poziciju.

3.17. Događaji nakon izvještajnog razdoblja

Događaji nakon datuma konsolidirane bilance su oni povoljni i nepovoljni događaji koji su nastali između datuma konsolidirane bilance i datuma na koji je odobreno izdavanje konsolidiranih financijskih izvještaja. Društvo usklađuje iznose koje je priznalo u svojim konsolidiranim financijskim izvještajima za događaje nakon datuma konsolidirane bilance koji zahtijevaju usklađivanje. 3.18. Usporedni podaci

Tamo gdje je bilo potrebno, usporedni podaci su reklasificirani kako bi se postigla dosljednost u prikazivanju podataka s podacima tekuće financijske godine i ostalim podacima.


34

IV BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O SVEOBUHVATNOJ DOBITI 4. Prihodi od kamata

2015. 2014.

O p i s HRK '000 HRK '000

Poduzeća 26.075 32.052

Stanovništvo i obrtnici 35.457 40.162

Banke 43 116

Ostalo 7.283 7.342

Ukupno 68.858 79.672

5. Rashodi od kamata

2015. 2014.


Poduzeća 916 807


Banke 3.467 4.117

Ostalo 2.492 3.231

Premija za osiguranje štednih uloga 2.962 2.769

Ukupno 37.093 40.519

6. Prihodi od naknada i provizija

2015. 2014.


Poduzeća 3.440 3.494

Stanovništvo 7.022 7.327

Ostalo 1.414 1.395

Ukupno 11.876 12.216

7. Rashodi od naknada i provizija

2015. 2014.


Provizija za usluge FINA-e 1.700 1.827

Inozemne banke 286 229

Domaći klijenti 981 1.021

Ukupno 2.967 3.077


35

8. Neto prihodi od tečajnih razlika

2015. 2014.


Neto tečajne razlike zbog svođenja deviznih pozicija bilance na tečaj 1.711 (1.693) Neto tečajne razlike zbog svođenja pozicija s valutnom klauzulom na ugovoreni tečaj (1.590) 1.282

Neto tečajne razlike nastale kupoprodajom deviza 2.870 2.729

Ukupno 2.991 2.318

9. Ostali prihodi iz redovnog poslovanja

2015. 2014.


Dobit od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju 580 2.641

Otpis obveza za koje su nastupili rokovi zastare 1 0

Naplaćeni sudski i sl. troškovi po utuženim predmetima 87 365

Prihod od prodaje preuzete imovine 37 426

Ostalo 1.071 559

Ukupno 1.776 3.991

10. Ostali poslovni rashodi

2015. 2014.


Troškovi zaposlenika (bilješka 11) 19.478 20.723

Amortizacija (bilješka 22 i 23) 2.669 4.494

Ostali troškovi poslovanja (bilješka 12) 14.181 16.248

Ukupno 36.328 41.465

11. Troškovi zaposlenika

2015. 2014.


Neto plaće 11.137 11.597

Troškovi doprinosa iz i na plaće 5.757 6.078

Troškovi poreza i prireza iz plaća 1.620 2.022

Ostali troškovi zaposlenih 964 1.026

Ukupno 19.478 20.723


36

12. Ostali troškovi poslovanja

2015. 2014.


Troškovi materijala i slični troškovi 1.966 2.124

Troškovi usluga 10.630 11.185

Troškovi reprezentacije, reklame i propagande 416 799

Troškovi naknada članovima Nadzornog odbora 437 513

Ostalo 732 1.627

Ukupno 14.181 16.248

13. Troškovi ispravka vrijednosti i rezerviranja

2015. 2014.


Vrijednosno usklađivanje plasmana na pojedinačnoj osnovi:

- financijske imovine koja se drži do dospijeća (bilješka 19.) 321 (5)

- zajmova i predujmova klijentima (bilješka 20.) 19.398 13.305

- ostale imovine (bilješka 24.) 19 (3)

Vrijednosno usklađivanje plasmana na skupnoj osnovi (bilješke 17., 19., 20. i 25.) (319) (1.191)

Naplaćena prethodno otpisana potraživanja (35) (52)

Rezerviranja za sudske sporove (bilješka 29.) 156 203

Rezerviranja za potencijalne obveze (bilješka 29.) 165 (65)

Ukupno 19.705 12.192

14. Porez na dobit

2015. 2014.


Računovodstveni gubitak / dobit prije oporezivanja (10.592) 944

Stavke koje uvećavaju poreznu osnovicu 1.320 2.279

Stavke koje umanjuju poreznu osnovicu (184) (227)

Osnovica poreza na dobit (9.456) 2.996

Stopa poreza na dobit 20% 20%

Obveza poreza na dobit 0 599

Trošak / (prihod) odgođenog poreza (1.967) (44)

Porezni trošak / (prihod) (1.967) 555


37

V BILJEŠKE UZ KONSOLIDIRANU BILANCU/KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O FINANCIJSKOM POLOŽAJU

15. Novčana sredstva

31.12.2015. 31.12.2014.


Žiro račun 87.881 58.705

Novac u blagajni:

- kune 16.175 18.737

- devize 11.446 9.695

Novac na deviznim tekućim računima inozemnih banaka 86.163 94.657

Novac na deviznim tekućim računima domaćih banaka 81577 41.256

Ostala novčana sredstva 49 55

Ukupno 283.291 223.105

16. Potraživanja od Hrvatske narodne banke

31.12.2015. 31.12.2014.


Obvezna pričuva

- kune 86.350 78.807

- devize 13.804 12.841

Obvezni blagajnički zapisi 0 10.137

Ukupno 100.154 101.785

Banka je dužna kod HNB-e deponirati obveznu pričuvu u iznosu od 12% kratkoročnih i dugoročnih depozita na koje se obvezna pričuva obračunava. Banka ne može za potrebe svakodnevnog poslovanja raspolagati iznosima izdvojenima u obveznu rezervu.

Kunski dio ovako obračunane obvezne pričuve uvećava se za 75% obračunate obvezne pričuve na devizne depozite i kredite. Postotak izdvajanja kunskog dijela obvezne pričuve iznosi 70%. Kunski dio obvezne pričuve izdvaja se kod HNB-e prenošenjem obračunatih sredstava na račun izdvojene obvezne pričuve što ga vodi HNB. U 2015. godini devizni dio obvezne pričuve izdvajao se na devizne račune HNB-e. Izdvajanje deviznog dijela obvezne pričuve obavljao se u eurima. Obveza izdvajanja u stranoj valuti izračunavala se primjenom srednjeg tečaja HNB-e na dan obračuna. Postotak izdvajanja deviznog dijela obvezne pričuve iznosio je 60%.

Odlukom HNB-e o obveznoj pričuvi donesenoj 15. prosinca 2015. godine uvedeno je 100%-tno održavanje deviznog dijela obvezne pričuve, s primjenom od 13. siječnja 2016. Također, uvedena je obveza banaka da od obračuna u svibnju 2016. godine 2% deviznog dijela obvezne pričuve održavaju prosječnim dnevnim stanjem sredstava na vlastitim deviznim eurskim računima za namiru kod HNB-e, odnosno na vlastitim PM računima u sustavu TARGET2-HR.


38

17. Plasmani bankama

31.12.2015. 31.12.2014.


Kratkoročni depoziti kod domaćih banaka 1.432 1.383

Ukupno 1.432 1.383

18. Financijska imovina raspoloživa za prodaju

31.12.2015. 31.12.2014.


Ulaganja u vlasničke vrijednosnice 313 313

Ulaganja u investicijske fondove 27.695 25.565

Ulaganja u dužničke vrijednosne papire

- obveznice državnih jedinica u kunama 42.882 18.576

- obveznice državnih jedinica u devizama 10.647 0

- obveznice državnih jedinica s valutnom klauzulom 37.084 0

- obveznice trgovačkih društava u kunama 0 10.616

- obveznice trgovačkih društava s valutnom klauzulom 3.864 3.877

- trezorski zapisi Ministarstva financija RH u kunama 133.144 103.561

- trezorski zapisi Ministarstva financija RH u devizama 34.121 0 - trezorski zapisi Ministarstva financija RH s valutnom klauzulom 81.281 76.039

Ukupno 371.031 238.547

19. Financijska imovina koja se drži do dospijeća

31.12.2015. 31.12.2014.


Mjenice trgovačkih društava 15.011 52.019

Mjenice trgovačkih društava s valutnom klauzulom 33.432 0

Mjenice državnih jedinica 1.304 630

Mjenice obrtnika 0 0

Trezorski zapisi Ministarstva financija RH 0 29.184


Ukupno 47.683 80.059

Promjene na ispravku vrijednosti prikazane su kako slijedi:

2015. 2014.


Stanje 1. siječnja (1.774) (1.867)

Neto ispravak vrijednosti (bilješka 13) - posebne rezerve (321) (5)

Neto ispravak vrijednosti (bilješka 13) - opće rezerve 31 98

Stanje 31. prosinca (2.064) (1.774)


39

20. Zajmovi i predujmovi klijentima

31.12.2015. 31.12.2014.


Poduzeća 329.368 338.709


Ostalo 39.970 39.372

Ispravak vrijednosti zajmova (92.635) (73.599)

Ukupno 653.914 737.331

Koncentracija rizika po gospodarskom sektoru u portfelju zajmova klijentima prikazana je kako slijedi:

31.12.2015. 31.12.2014.


Proizvodnja 81.899 78.582

Trgovina 108.268 95.634

Turizam 14.614 12.050

Poljoprivreda 59.401 69.854

Građevinarstvo 16.175 14.571

Usluge 49.011 16.247

Stanovništvo 377.211 431.599

Ostali 39.970 92.393

Ukupno 746.549 810.930

Ispravak vrijednosti i rezerviranja za gubitke po zajmovima (92.635) (73.599)

Sveukupno 653.914 737.331

Promjene po ispravku vrijednosti odnosno rezerviranjima za moguće gubitke po zajmovima prikazane su kako slijedi:

2015.

2014.

O p i s Ispravak

vrijednosti

Posebne rezerve za

identif. gubitke na

skupnoj osnovi Ukupno

Ispravak vrijednosti

Posebne rezerve za

identif. gubitke na

skupnoj osnovi Ukupno

HRK '000 HRK '000 HRK '000

HRK '000 HRK '000 HRK '000

Stanje 1. siječnja (66.089) (7.510) (73.599)

(53.795) (8.599) (62.394)

Neto ispravak vrijednosti odnosno rezerviranja (bilješka 13.) (19.398) 282 (19.116)

(13.353) 1.089 (12.264)

Tečajne razlike (11) 0 (11)

(21) 0 (21)

Otpisi i ostalo 91 0 91

1.080 0 1.080

Stanje 31. prosinca (85.407) (7.228) (92.635)

(66.089) (7.510) (73.599)


40

20. Zajmovi i predujmovi klijentima (nastavak)

Sukladno politikama Banke koje su u skladu s važećim zakonodavstvom, Banka je dužna provoditi rezerviranja za gubitke odnosno umanjenje vrijednosti na skupnoj osnovi za plasmane koji su klasificirani u rizičnu skupinu A. Banka provodi umanjenje vrijednosti tih plasmana u visini latentnih gubitaka koje utvrđuje primjenom svoje unaprijed pripremljene i testirane interne metodologije utemeljene na iskustvu, pri čemu razina ispravaka vrijednosti ne smije biti manja od 0,80% ukupnog stanja tih plasmana. Iznos tako utvrđenih rezervi Banka drži u rasponu od 0,00% do 4,20% nerizične aktive i nerizičnih izvanbilančnih potencijalnih obveza na dan 31. prosinca 2015. (31. prosinca 2014. godine od 0,00% do 4,20% nerizične aktive i nerizičnih izvanbilančnih potencijalnih obveza).

21. Nekretnine, postrojenja i oprema

O p i s Zemljište Građevinski

objekti Oprema

Namještaj i transportna

imovina

Materijalna imovina u pripremi

Ukupno nekretnine, postrojenja i

oprema

HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000

Nabavna vrijednost

Stanje 1. siječnja 2014. 1.256 39.729 18.833 8.197 786 68.801

Direktna povećanja 0 42 0 0 2.026 2.068

Prijenos sa imovina u pripremi 10 1161 995 110 (2.276) 0

Rashodovanje i prodaja 0 0 (388) (34) 0 (422)

Stanje 31. prosinca 2014. 1.266 40.932 19.440 8.273 536 70.447

Direktna povećanja 0 0 0 0 3.257 3.257

Prijenos sa imovina u pripremi 11 1.666 348 45 (2.070) 0

Rashodovanje i prodaja (140) (689) (435) 0 0 (1.264)

Stanje 31. prosinca 2015. 1.137 41.909 19.353 8.318 1.723 72.440


Stanje 1. siječnja 2014. 0 16.444 15.935 7.655 0 40.034

Amortizacija za 2014. godinu 0 1129 1.349 324 0 2.802

Rashodovanje i prodaja 0 0 (388) (34) 0 (422)

Stanje 31. prosinca 2014. 0 17.573 16.896 7.945 0 42.414

Amortizacija za 2015. godinu 0 817 1.075 153 0 2.045

Rashodovanje i prodaja 0 (155) (435) 0 0 (590)

Stanje 31. prosinca 2015. 0 18.235 17.536 8.098 0 43.869

Neto knjigovodstvena vrijednost

Na dan 1. siječnja 2014. 1.256 23.285 2.898 542 786 28.767

Na dan 31. prosinca 2014. 1.266 23.359 2.544 328 536 28.033

Na dan 31. prosinca 2015. 1.137 23.674 1.817 220 1.723 28.571


41

21. Nekretnine, postrojenja i oprema (nastavak) Na dijelu nekretnina Banke uknjiženo je pravo zaloga u korist Zveza Bank, Bank und

Revisionsverband registrierte Genossenschaft mit beschränkter Haftung, Klagenfurt, Republika Austrija radi osiguranja novčanih tražbina (veza bilješka 27.). Knjigovodstvena vrijednost založene imovine - poslovne zgrade Banke u Slatini na dan 31. prosinca 2015. godine iznosi 5.431 tisuća kuna (na dan 31.prodinca 2014. godine 5.610 tisuća kuna).

22. Nematerijalna imovina

O p i s Software Ulaganje u tuđe

nekretnine Nematerijalna

imovina u pripremi

Ukupno nematerijalna

imovina

HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000

Nabavna vrijednost

Stanje 1. siječnja 2014. 12.641 2.091 1.305 16.037

Direktna povećanja 0 0 1.230 1.230

Prijenos sa imovina u pripremi 1.072 0 (1.072) 0

Stanje 31. prosinca 2014. 13.713 2.091 1.463 17.267

Direktna povećanja 0 0 981 981

Prijenos sa imovina u pripremi 1.039 0 (1.039) 0

Rashodovanje (319) (33) 0 (352)

Stanje 31. prosinca 2015. 14.433 2.058 1.405 17.896


Stanje 1. siječnja 2014. 7.756 1.779 0 9.535

Amortizacija za 2014. godinu 1.660 32 0 1.692

Stanje 31. prosinca 2014. 9.416 1.811 0 11.227

Amortizacija za 2015. godinu 583 36 0 619

Rashodovanje (319) (27) 0 (346)

Stanje 31. prosinca 2015. 9.680 1.820 0 11.500

Neto knjigovodstvena vrijednost

Na dan 1. siječnja 2014. 4.885 312 1.305 6.502

Na dan 31. prosinca 2014. 4.297 280 1.463 6.040

Na dan 31. prosinca 2015. 4.753 238 1.405 6.396


42

23. Preuzeta imovina

31.12.2015. 31.12.2014.


Zemljišta - preuzeto više od 2 godine 2.107 2.116

Građevinski objekti - preuzeto više od 2 godine 4.052 4.153

Ostala imovina - preuzeto više od 2 godine 0 3

Zemljišta - preuzeto do 2 godine 1.336 374

Ostali građevinski objekti - preuzeto do 2 godine 6.553 1.909

Ukupno 14.048 8.555

Preuzeta imovina iskazana u konsolidiranoj bilanci Banke na dan 31. prosinca 2015. godine u iznosu od 14.048 tisuća kuna (31. prosinca 2014. godine 8.555 tisuća kuna) odnosi se na imovinu koju je Banka preuzela u zamjenu za nenaplaćena potraživanja po kreditima i plasmanima. Procjena je Uprave Banke da je vrijednost preuzete imovine približna njenoj stvarnoj tržišnoj vrijednosti.

Promjene na preuzetoj imovini prikazane su kako slijedi:

2015. 2014.


Stanje 1. siječnja 8.555 6.975

Povećanje

- porez na promet nekretnina i ostalo 63 0

- novopreuzeta imovina 5.543 2.283

Smanjenje

- prodaja (113) (703)

Stanje 31. prosinca 14.048 8.555

24. Ostala imovina

31.12.2015. 31.12.2014.


Sredstva u obračunu 8.670 8.429

Potraživanja po naknadama i provizijama 3.702 3.889

Potraživanja za gotovinu poslanu sabirnom centru 2 3.929

Odgođena porezna imovina 4.049 2.082

Potraživanja od kupaca 1.376 1.411

Potraživanja po osnovi kartičnog poslovanja 747 1.037

Potraživanja za plaćene predujmove poreza na dobit 560 560

Potraživanja od komitenata na osnovu plaćenih sudskih troškova 2.666 533

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja 558 481

Isplaćeni predujmovi 81 19

Ostalo 551 532


Ukupno 15.615 17.696


43

24. Ostala imovina (nastavak)

Promjene po ispravku vrijednosti prikazane su kako slijedi:

2015. 2014.


Stanje 1. siječnja (5.206) (4.888)

Neto ispravak vrijednosti (bilješka 13.) - opće rezerve 6 15

Neto ispravak vrijednosti (bilješka 13.) - posebne rezerve (19) 50

Otpisi i ostalo (2.128) (383)

Stanje 31. prosinca (7.347) (5.206)

25. Depoziti po viđenju

31.12.2015. 31.12.2014.


Depoziti po viđenju stanovništvo

- kune 73.772 63.997

- devize 75.302 54.215

Ukupno stanovništvo 149.074 118.212

Depoziti po viđenju trgovačka društva

- kune 49.292 37.227

- devize 5.366 4.660

Ukupno trgovačka društva 54.658 41.887

Depoziti po viđenju financijskih institucija

- kune 127 90

Ukupno financijske institucije 127 90

Depoziti po viđenju državnih i ostalih institucija

- kune 16.012 30.189

- devize 97 45

Ukupno državne i ostale institucije 16.109 30.234

Ograničeni depoziti

- kune 513 424

- devize 382 17

Ukupno ograničeni depoziti 895 441

Depoziti po viđenju stranih osoba

- kune 45 35

- devize 1.820 465

Ukupno strane osobe 1.865 500

Sveukupno 222.728 191.364


44

26. Oročeni depoziti

31.12.2015. 31.12.2014.


Depoziti stanovništvo

- kune 225.560 216.110

- devize 673.412 645.607

Ukupno stanovništvo 898.972 861.717

Depoziti trgovačka društva

- kune 21.610 16.613

- devize 6.123 3.525

Ukupno trgovačka društva 27.733 20.138

Depoziti financijskih institucija

- kune 13.371 10.646

- devize 0 855

Ukupno financijske institucije 13.371 11.501

Depoziti države i ostalih institucija

- kune 22.912 15.081

- devize 80 78

Ukupno država i ostale institucije 22.992 15.159

Depoziti stranih osoba

- devize 11.846 12.453

Ukupno strane osobe 11.846 12.453

Sveukupno 975.214 920.968

27. Obveze po primljenim kreditima

31.12.2015. 31.12.2014.


Domaće banke (HBOR) 105.063 105.488

Domaće nebankovne financijske institucije 24.776 23.995

Strane banke 11.071 11.109

Ukupno 140.910 140.592

Obveze prema HBOR-u su na dan 31. prosinca 2015. godine iznosile 105.063 tisuće kuna (31. prosinca 2014. godine 105.488 tisuće kuna). Ovi su izvori namijenjeni odobravanju kredita pravnim i fizičkim osobama u skladu s HBOR-ovim programima. Ovisno o namjeni kredita kamatne stope kretale su se u rasponu od 0% do 5% (2014. godine od 0% do 5%).


45

27. Obveze po primljenim kreditima (nastavak)

Obveze prema domaćim nebankovnim financijskim institucijama su na dan 31. prosinca 2015. godine iznosile 24.776 tisuće kuna (31. prosinca 2014. godine 23.995 tisuća kuna) i odnose se na REPO poslove zaključene s AUCTOR INVESTOM d.o.o. REPO stopa je fiksna po svakom ugovoru u rasponu od 3,0% do 3,5%, ovisno o ugovoru.

Obveze prema stranim bankama na dan 31. prosinca 2015. godine se odnose na obvezu prema Zveza Bank, Klagenfurt, Republika Austrija u iznosu od 11.071 tisuća kuna (31. prosinca 2014. godine 11.109 tisuća kuna). Kredit je odobren na iznos od 1.450 tisuća EUR-a, dospijeće kredita je 30. lipnja 2017. godine, jednokratno. Kamatna stopa iznosi 4,75% promjenjiva, a obračunava se kvartalno. Kao osiguranje kredita upisan je zalog na nekretnini Banke u Slatini (bilješka 21.). 28. Ostale obveze

31.12.2015. 31.12.2014.


Obveze za preplate po kreditima 3.744 4.138

Obveze prema dobavljačima 2.054 1.651

Obveze prema zaposlenima 1.516 1.590

Obveze za naknade članovima NO 38 39

Odgođeni kamatni prihodi 3.863 1.271

Obveze za dividende 122 122

Obveze za poreze i doprinose iz prihoda 0 7

Obveze za porez na dodanu vrijednost 15 13

Ostale obveze 1.617 2.537

Ukupno 12.969 11.368

29. Rezerviranja

31.12.2015. 31.12.2014.


Rezerviranja za sudske sporove 2.876 2.721

Rezerviranja za identificirane gubitke 14 1

Rezerviranja za gubitke po izvanbilančnim potencijalnim obvezama 1408 1.257

Ukupno 4.298 3.978

Promjene po rezerviranjima prikazane su kako slijedi:

2015. 2014.


Stanje 1. siječnja 3.978 3.839

Promjene po rezerviranjima za sudske sporove (bilješka 13) 156 204

Promjene na rezerviranjima za potencijalne obveze i identificirane gubitke (bilješka 13) 164 (65)

Stanje 31. prosinca 4.298 3.978


46

30. Kapital

Temeljni kapital na dan 31. prosinca 2015. godine iznosi 91.897 tisuća kuna i podijeljen je na 918.972 dionica, nominalne vrijednosti 100 kuna.

Odlukom Glavne skupštine od 29. lipnja 2006. godine o ukidanju povlaštenosti povlaštenih dionica utvrđeno je da je temeljni kapital Banke od 91.897 tisuća kuna podijeljen na 172.412 nematerijaliziranih dionica na ime od kojih je 114.662 redovnih nematerijaliziranih dionica serije A nominalne vrijednosti od 600 kuna svaka, a 57.750 povlaštenih nematerijaliziranih dionica na ime serije B nominalne vrijednosti 400 kuna, te se tom Odlukom povlaštenost ukida u cijelosti, pa navedene dionice postaju redovne nematerijalizirane dionice na ime, nominalne vrijednosti od 400 kuna svaka. Odlukom Glavne skupštine od 29. lipnja 2006. godine o podjeli dionica jedna redovna dionica Banke na ime nominalne vrijednosti 600 kuna dijeli se na 6 redovnih dionica Banke na ime nominalne vrijednosti 100 kuna, a jedna dosadašnja povlaštena dionica Banke na ime nominalne vrijednosti 400 kuna dijeli se na 4 redovne dionice Banke na ime, nominalne vrijednosti 100 kuna. Najveći dioničari Banke na dan 31. prosinca 2015. godine prikazani su kako slijedi:

31.12.2015. Učešće u temeljnom

kapitalu

Dioničar broj dionica %

HYPO ALPE-ADRIA-BANK D.D./ SZAIF D.D. (1/1) 220.552 24,00

DRŽAVNA AGENCIJA ZA OSIG. ŠTEDNIH ULOGA I SANACIJU (1/1) 76.494 8,32

SOKAČIĆ DRAGUTIN (1/1) 73.781 8,03

SB-S D.D. (1/1) 71.374 7,77

BANKA SPLITSKO - DALMATINSKA D.D. (1/1) 61.200 6,66

BERIŠIĆ LJUBICA (1/1) 36.412 3,96

GALIĆ JOSIP (1/1) 29.962 3,26

MRKOCI MILIVOJ (1/1) 29.960 3,26

FINESA CREDOS D.D., FINANCIJSKA KOMPANIJA (1/1) 29.073 3,16

MIKULIĆ EMIL (1/1) 26.554 2,89

AUCTOR INVEST D.O.O./ BORAS ARIJANA (1/1) 10.063 1,10

HITA-VRIJEDNOSNICE D.D./ MIKULIĆ EMIL (1/1) 10.000 1,09

OSTALI 243.547 26,50

UKUPNO 1.197 DIONIČARA 918.972 100,00

31. Zarada po dionici

31.12.2015. 31.12.2014.


Gubitak /dobit tekuće godine (u tisućama kuna) (8.625) 389

Broj dionica ( u tisućama dionica) 918,972 918,972

Gubitak / Zarada po dionici (9,39) kuna 0,42 kune


47

32. Potencijalne i preuzete obveze

31.12.2015. 31.12.2014.


Činidbene garancije

- kune 2.268 2.649

- devize 215 123

Platežne garancije

- kune 2.475 3.622

- devize 944 550

Akreditivi - devize 0 213

Odobreni neiskorišteni okvirni krediti 45.350 34.480

Ostale potencijalne obveze 10.002 12.594

Ukupno 61.254 54.231

Rezerviranja za potencijalne obveze (1.421) (1.257)

Sveukupno 59.833 52.974

33. Novac i novčani ekvivalenti Novac i novčani ekvivalenti obuhvaćaju novac, plasmane bankama, trezorske zapise i mjenice s ugovorenim rokom dospijeća do 90 dana.

31.12.2015. 31.12.2014.


Novčana sredstva 283.291 223.105

Plasmani bankama s preostalim rokom dospijeća do 3 mjeseca 657 695 Trezorski zapisi, obveznice, mjenice i ulaganja u investicijske fondove s rokom dospijeća do 3 mjeseca:

– portfelj raspoloživ za prodaju 366.854 233.798

- portfelj do dospijeća 36.755 67.040

Ukupno novac i novčani ekvivalenti 687.557 524.638

34. Sredstva u ime i za račun

31.12.2015. 31.12.2014.


Ukupno izvori 11.165 12.085

Manje: aktiva (10.713) (11.707)

Neutrošena sredstva 452 378

Banka upravlja sredstvima u ime i za račun trećih osoba koja su uglavnom plasirana

u obliku zajmova. Ova sredstva knjiže se odvojeno od sredstava Banke. Prihodi i rashodi po osnovi ovih sredstava knjiženi su u korist ili na teret odgovarajućih izvora, a Banka nije snosila rizik u svezi s tim poslovima. Za svoje usluge Banka je naplaćivala naknadu koja je teretila ova sredstva.


48

35. Transakcije s povezanim stranama

Povezane strane su one u kojima jedna strana upravlja ili ima značajan utjecaj na donošenje financijskih ili poslovnih odluka druge strane. U okviru redovnog poslovanja sklapaju se bankarski poslovi s povezanim stranama, koji uključuju dodjelu kredita i depozita. Navedene transakcije obavljane su po komercijalnim uvjetima i tržišnim stopama, odnosno cijenama. Ukupni iznosi transakcija s povezanim stranama, otvorene stavke na kraju godine i povezani rashodi i prihodi za godinu prikazani su kako slijedi:

31.12.2015. 31.12.2014.


Zajmovi i predujmovi klijentima

Dioničari koji imaju 5 ili više posto dionica s pravom glasa 10.619 14.515

Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe) 2.440 3.368

Ukupno zajmovi i predujmovi klijentima 13.059 17.883

Potencijalne i obveze

Dioničari koji imaju 5 ili više posto dionica s pravom glasa 0 1.515

Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe) 536 400

Ukupno potencijalne obveze 536 1.915

Depoziti po viđenju

Dioničari koji imaju 5 ili više posto dionica s pravom glasa 10 15


Ukupno depoziti po viđenju 152 97

Oročeni depoziti


Ostali (zaposlenici i s njima povezane osobe) 8.367 1.222

Ukupno oročeni depoziti 12.274 5.856

Ostala imovina


Ukupno ostala imovina 11.176 11.295

Ostale obveze


Ukupno ostale obveze 24.776 23.995


49

35. Transakcije s povezanim stranama (nastavak)

2015. 2014.


Prihodi


Članovi Nadzornog odbora i s njima povezane osobe 1 0


Ukupno prihodi 1.255 1.521

Rashodi

Dioničari koji imaju 5 ili više posto dionica s pravom glasa 1.419 914


Ukupno rashodi 1.707 940

Primanja Uprave prikazana su kako slijedi:

2015. 2014.


Neto plaće 903 862

Porezi i doprinosi 831 849

Ukupno 1.734 1.711

VI UPRAVLJANJE FINANCIJSKIM RIZICIMA U ovoj bilješki izneseni su detalji o izloženosti Banke rizicima koji proizlaze iz nepredvidivosti financijskog tržišta i ukratko opisane metode koje rukovodstvo koristi za prepoznavanje, mjerenje i upravljanje rizicima. Banka nastoji kontrolirati iste rizike, odnosno svesti ih na najmanju moguću razinu. Najznačajnije vrste financijskih rizika kojima je Banka izložena su kreditni rizik, rizik likvidnosti i tržišni rizik. Tržišni rizik uključuje rizik promjene kamatnih stopa, promjene tečaja te cjenovni rizik (promjene cijena vlasničkih i dužničkih vrijednosnih papira). Sustav upravljanja rizicima kontinuirano se unapređuje na razini Banke uvođenjem politika i procedura za procjenu, mjerenje, kontrolu i upravljanje rizicima te utvrđivanjem limita izloženosti rizicima usklađenih sa zakonskim okvirom i rizičnim profilom Banke. Uprava Banke snosi konačnu odgovornost za prepoznavanje i kontrolu rizika. Unutar organizacijske strukture Banke postoje odvojeni organizacijski dijelovi i tijela odgovorna za upravljanje i kontrolu pojedinih rizika.


50

36. Kreditni rizik Banka je izložena kreditnom riziku koji predstavlja rizik nemogućnosti druge strane da podmiri iznose obveza u cijelosti po dospijeću. Banka razvrstava kreditni rizik utvrđujući limite za iznos prihvaćenog rizika koje očekuje da će nastati u svezi s jednim zajmoprimateljem ili skupinom zajmoprimatelja te u pojedinim gospodarskim granama. Banka redovito prati navedene rizike i preispituje ih jednom godišnje ili češće. Banka upravlja kreditnim rizikom redovitom analizom sposobnosti postojećih i potencijalnih zajmoprimatelja da otplate svoje obveze po glavnici i kamatama i promjenom kreditnih limita po potrebi. Pored toga, svojom izloženošću kreditnom riziku djelomice upravlja i pribavljanjem kolaterala, te korporativnih i osobnih jamstava. Osnovna svrha preuzetih obveza za kreditiranje je osigurati raspoloživost sredstava prema potrebama klijenata. Garancije, koje predstavljaju neopoziva jamstva da će Banka izvršiti isplatu u slučaju da klijent ne može podmiriti svoje obveze prema trećim stranama, nose isti kreditni rizik kao i krediti.

Preuzete obveze za kreditiranje predstavljaju neiskorištene odobrene iznose u obliku kredita ili garancija. U svezi s kreditnim rizikom povezanim s preuzetim obvezama za kreditiranje, Banka je potencijalno izložena gubitku u iznosu jednakom ukupnim neiskorištenim preuzetim obvezama. Međutim, vjerojatni iznos gubitka je manji od ukupnog iznosa neiskorištenih preuzetih obveza, jer je većina preuzetih obveza za kreditiranje povezana s održavanjem specifičnih kreditnih standarda od strane klijenata. Banka prati razdoblje do dospijeća preuzetih obveza za kreditiranje jer navedene obveze s duljim rokom općenito predstavljaju veći kreditni rizik od onih kratkoročnih.


51

Maksimalna izloženost kreditnom riziku prije zaloga ili drugih instrumenata osiguranja na dan 31. prosinca 2015. godine prikazana je kako slijedi:

O P I S Bruto

plasmani

Rezerve na pojedinačnoj

osnovi

Rezerve na skupnoj osnovi

Neto plasmani

HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000

Izloženost kreditnom riziku koja se odnosi na bilančnu imovinu je kako slijedi:

Novčana sredstva 283.290 0 0 283.290

Potraživanja od Hrvatske narodne banke 100.154 0 0 100.154

Plasmani bankama 1.432 0 0 1.432

Financijska imovina raspoloživa za prodaju 371.031 0 0 371.031

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 49.746 1.591 473 47.682


- poduzećima 329.369 57.731 2.094 269.544

- stanovništvu 377.211 27.676 4.873 344.662

- ostalim subjektima 39.970 0 261 39.709

Ostala imovina 73.399 7.340 1.429 64.630

Ukupno bilančna izloženost: 1.625.602 94.338 9.130 1.522.134

Izloženost kreditnom riziku koja se odnosi na izvanbilančnu imovinu je kako slijedi:

Garancije 7.323 0 73 7.250

Akreditivi 0 0 0 0

Preuzete kreditne i ostale obveze 53.931 14 1.334 52.583

Ukupno izvanbilančna izloženost: 61.254 14 1.407 59.833

Ukupno na dan 31. prosinca 1.686.856 94.352 10.537 1.581.967


52

Maksimalna izloženost kreditnom riziku prije zaloga ili drugih instrumenata osiguranja na dan 31. prosinca 2014. godine prikazana je kako slijedi:

O P I S Bruto

plasmani

Rezerve na pojedinačnoj

osnovi

Rezerve na skupnoj osnovi

Neto plasmani

HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000

Izloženost kreditnom riziku koja se odnosi na bilančnu imovinu je kako slijedi:

Novčana sredstva 194.673 0 0 194.673

Potraživanja od Hrvatske narodne banke 101.785 0 0 101.785

Plasmani bankama 1.383 0 0 1.383

Financijska imovina raspoloživa za prodaju 238.548 0 0 238.548

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 81.834 (1.270) (505) 80.059


- poduzećima 338.709 (38.759) (2.218) 297.732

- stanovništvu 432.849 (27.330) (5.062) 400.457

- ostalim subjektima 39.372 0 (229) 39.143

Ostala imovina 19.631 (5.177) (28) 14.426

Ukupno bilančna izloženost: 1.448.783 (72.536) (8.042) 1.368.205

Izloženost kreditnom riziku koja se odnosi na izvanbilančnu imovinu je kako slijedi:

Garancije 7.974 0 (80) 7.894

Akreditivi 213 0 (2) 211

Preuzete kreditne i ostale obveze 46.044 (1) (1.174) 44.868

Ukupno izvanbilančna izloženost: 54.231 (1) (1.256) 52.974

Ukupno na dan 31. prosinca 1.503.014 (72.537) (9.298) 1.421.179


53

Pregled dospjelih nenaplaćenih potraživanja na dan 31. prosinca 2015. godine:

Dospjelo

O P I S

do 30 dana od 31 - 90

dana od 91 do 180

dana od 181 do 365 dana

od 1 do 2 godine

od 2 do 3 godine

preko 3 godine UKUPNO

HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000


- poduzećima 6.399 1.053 380 5.628 38.525 12.495 56.788 121.268

- stanovništvu 2.915 2.471 1.486 1.852 7.685 2.512 24.369 43.290

- ostalim subjektima 594 135 0 0 0 0 0 729

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 0 0 0 0 0 0 1.655 1.655

Ostala dospjela potraživanja 0 0 0 0 0 0 0 0

Ukupno dospjela nenaplaćena potraživanja 9.908 3.659 1.866 7.480 46.210 15.007 82.812 166.942

Izvanbilančna kamata (dospjela) 86 82 146 728 5.154 3.144 59.434 68.774

Pregled dospjelih nenaplaćenih potraživanja na dan 31. prosinca 2014. godine:

Dospjelo

O P I S

do 30 dana od 31 - 90

dana od 91 do 180

dana od 181 do 365 dana

od 1 do 2 godine

od 2 do 3 godine

preko 3 godine UKUPNO

HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000


- poduzećima 5.960 9.442 3.800 20.129 14.788 28.697 31.394 114.211

- stanovništvu 3.541 4.010 2.994 8.853 3.081 3.272 22.466 48.217

- ostalim subjektima 677 75 0 0 0 0 86 838

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 1 0 0 0 0 1.525 0 1.526

Ostala dospjela potraživanja 0 2 20 42 55 79 273 470

Ukupno dospjela nenaplaćena potraživanja 10.179 13.529 6.814 29.024 17.924 33.573 54.219 165.262

Izvanbilančna kamata (dospjela) 186 139 465 1.860 2.812 10.054 41.652 57.168


54

Plasmani bankama, zajmovi i predujmovi klijentima Sažet prikaz izloženosti u odnosu na stupanj nadoknadivosti na dan 31. prosinca 2015. godine:

O P I S Plasmani bankama

Zajmovi i predujmovi poduzećima

Zajmovi i predujmovi stanovništvu

Zajmovi i predujmovi

ostalim subjektima

Ukupno

HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000

Nedospjeli i vrijednost im nije umanjena 1.432 190.485 321.286 39.241 552.444

Dospjeli, a vrijednost im nije umanjena 0 18.863 5.237 729 24.829

Vrijednost pojedinačno umanjena 0 120.021 50.688 0 170.709

Bruto: 1.432 329.369 377.211 39.970 747.982

0

Umanjeno za rezerviranja 0 (59.825) (32.549) (261) (92.635)

0

Neto: 1.432 269.544 344.662 39.709 655.347

Sažet prikaz izloženosti u odnosu na stupanj nadoknadivosti na dan 31. prosinca 2014. godine:

O P I S Plasmani bankama




ostalim subjektima

Ukupno

HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000 HRK' 000


Dospjeli, a vrijednost im nije umanjena 0 19.619 11.651 752 32.022

Vrijednost pojedinačno umanjena 0 116.626 49.019 86 165.731

Bruto: 1.383 338.709 432.849 39.372 812.313

Umanjeno za rezerviranja 0 (40.977) (32.392) (229) (73.598)

Neto: 1.383 297.732 400.457 39.143 738.715


55

Plasmani bankama te zajmovi i predujmovi klijentima čija vrijednost nije umanjena Kreditna kvaliteta portfelja plasmana bankama te zajmova i predujmova klijentima koji nisu dospjeli niti im je vrijednost umanjena može se procijeniti na temelju internog sustava ocjenjivanja i raspoređivanja plasmana koji je usvojila Banka. Smatra se da vrijednost plasmana bankama te zajmova i predujmova klijentima koji su dospjeli s dospijećem manjim od 90 dana nije umanjena, osim ako su dostupne druge informacije koje ukazuju na suprotno.

Bruto iznos plasmana bankama te zajmova i predujmova klijentima koji su dospjeli, ali čija vrijednost nije umanjena na dan 31. prosinca 2015. godine prikazan je kako slijedi:

O P I S

Plasmani bankama




ostalim subjektima

Ukupno

HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000


UKUPNO: 1.432 190.485 321.286 39.241 552.444

Dospjeli, a vrijednost im nije umanjena:

Dospijeće do 30 dana 0 6.372 2.742 594 9.708

Dospijeće od 31 do 90 dana 0 1.018 2.407 135 3.560

Dospijeće preko 90 dana 0 11.473 88 0 11.561

UKUPNO: 0 18.863 5.237 729 24.829

SVEUKUPNO: 1.432 209.348 326.523 39.970 577.273

Fer vrijednost zaloga 0 153.863 65.612 6.047 225.522

Osigurane tražbine kod osiguravatelja 0 0 116.271 0 116.271


56

Bruto iznos plasmana bankama te zajmova i predujmova klijentima koji su dospjeli, ali čija vrijednost nije umanjena na dan 31. prosinca 2014. godine prikazan je kako slijedi:

O P I S

Plasmani bankama




ostalim subjektima

Ukupno



UKUPNO: 1.383 202.464 372.179 38.534 614.560

Dospjeli, a vrijednost im nije umanjena:

Dospijeće do 30 dana 0 5.955 3.528 678 10.161


Dospijeće preko 90 dana 0 4.649 4.213 0 8.862

UKUPNO: 0 19.619 11.651 752 32.022

SVEUKUPNO: 1.383 222.083 383.830 39.286 646.582

Fer vrijednost zaloga 0 163.742 108.686 3.263 275.691



57

Plasmani bankama te zajmovi i predujmovi klijentima pojedinačno umanjene vrijednosti

- na 31. prosinca 2015. godine

Starost duga

Plasmani bankama




ostalim subjektima

Ukupno


Dospijeće do 30 dana 0 27 173 0 200

Dospijeće od 31 do 90 dana 0 35 64 0 99

Dospijeće od 91 do 180 dana 0 379 1.437 0 1.816


Dospijeće od 1 do 2 godine 0 27.053 7.685 0 34.738


Dospijeće preko 3 godine 0 56.788 24.369 0 81.157

UKUPNO DOSPJELO: 0 102.405 38.053 0 140.458

Pripadajući nedospjeli dug 0 17.616 12.635 0 30.251

UKUPNO: 0 120.021 50.688 0 170.709

Umanjeno za rezerviranja 0 (57.731) (27.676) 0 (85.407)

Neto 0 62.290 23.012 0 85.302

Fer vrijednost zaloga 0 62.290 12.623 0 74.913



58

- na 31. prosinca 2014. godine

Starost duga

Plasmani bankama




ostalim subjektima

Ukupno


Dospijeće do 30 dana 0 5 13 0 18

Dospijeće od 31 do 90 dana 0 427 100 0 527





Dospijeće preko 3 godine 0 30.806 22.466 86 53.358

UKUPNO DOSPJELO: 0 94.591 36.567 86 131.244

Pripadajući nedospjeli dug 0 22.035 12.452 0 34.487

UKUPNO: 0 116.626 49.019 86 165.731

Umanjeno za rezerviranja 0 (38.759) (27.330) 0 (66.089)

Neto 0 77.867 21.689 86 99.642

Fer vrijednost zaloga 0 99.457 14.153 81 113.691



59

37. Kamatni rizik

U tablici koja slijedi prikazani su imovina i obveze Banke po knjigovodstvenoj vrijednosti, svrstani u kategorije po ugovornoj promjeni cijene ili dospijeću, ovisno o tome koji je rok raniji na dan 31. prosinca 2015. godine.

Neosjetljivo na promjenu

kamatne stope do 1

mjesec Od 1 do 3 mjeseca

Od 3 do 12 mjeseci

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine UKUPNO

HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000 HRK '000

IMOVINA

Novčana sredstva 27.669 255.622 0 0 0 0 283.291 Potraživanja od Hrvatske narodne banke 0 13.804 0 86.350 0 0 100.154

Plasmani bankama 0 504 153 775 0 0 1.432 Financijska imovina raspoloživa za prodaju 10.647 19.431 32.874 307.124 955 0 371.031 Financijska imovina koja se drži do dospijeća 0 2.735 34.115 10.778 17 38 47.683

Zajmovi i predujmovi klijentima 11.780 35.116 45.131 138.323 258.775 164.789 653.914

Nekretnine, postrojenja i oprema 28.570 0 0 0 0 0 28.570

Nematerijalna imovina 6.396 0 0 0 0 0 6.396

Preuzeta imovina 14.048 0 0 0 0 0 14.048

Ostala imovina 15.615 0 0 0 0 0 15.615

Ukupno imovina 114.725 327.212 112.273 543.350 259.747 164.827 1.522.134

OBVEZE

Depoziti po viđenju 895 4 0 221.829 0 0 222.728

Oročeni depoziti 31.959 195.259 183.976 450.743 98.217 15.060 975.214

Obveze po primljenim kreditima 687 37.501 11.975 14.314 42.800 33.633 140.910

Ostale obveze 12.969 0 0 0 0 0 12.969

Rezerviranja 4.298 0 0 0 0 0 4.298

Ukupno obveze 50.808 232.764 195.951 686.886 141.017 48.693 1.356.119

KAPITAL

Temeljni kapital 91.897 0 0 0 0 0 91.897

Vlastite dionice (6.592) 0 0 0 0 0 (6.592)

Revalorizacijske rezerve 358 0 0 0 0 0 358

Kapitalni dobitak 149 0 0 0 0 0 149

Rezerve 15.182 0 0 0 0 0 15.182

Zadržana dobit 73.646 0 0 0 0 0 73.646

Dobit tekuće godine (8.625) 0 0 0 0 0 (8.625)

Ukupno kapital 166.015 0 0 0 0 0 166.015

Ukupno obveze i kapital 216.823 232.764 195.951 686.886 141.017 48.693 1.522.134

NETO IMOVINA/ OBVEZE I KAPITAL (102.098) 94.448 (83.678) (143.534) 118.730 116.134 0


60

U tablici koja slijedi prikazani su imovina i obveze Banke po knjigovodstvenoj vrijednosti, svrstani u kategorije po ugovornoj promjeni cijene ili dospijeću, ovisno o tome koji je rok raniji na dan 31. prosinca 2014. godine.

Neosjetljivo na promjenu

kamatne stope do 1

mjesec Od 1 do 3 mjeseca

Od 3 do 12 mjeseci

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine UKUPNO


IMOVINA

Novčana sredstva 28.487 194.618 0 0 0 0 223.105 Potraživanja od Hrvatske narodne banke 101.785 0 0 0 0 0 101.785

Plasmani bankama 1 541 153 688 0 0 1.383 Financijska imovina raspoloživa za prodaju 5.473 25.795 29.500 155.053 5.226 17.500 238.547 Financijska imovina koja se drži do dospijeća 0 1.113 65.553 13.393 0 0 80.059

Zajmovi i predujmovi klijentima 16.307 50.827 57.281 127.301 282.456 203.159 737.331

Nekretnine, postrojenja i oprema 28.033 0 0 0 0 0 28.033

Nematerijalna imovina 6.040 0 0 0 0 0 6.040

Preuzeta imovina 8.555 0 0 0 0 0 8.555

Ostala imovina 17.696 0 0 0 0 0 17.696

Ukupno imovina 212.377 272.894 152.487 296.435 287.682 220.659 1.442.534

OBVEZE

Depoziti po viđenju 441 36 0 190.887 0 0 191.364


Obveze po primljenim kreditima 190 36.785 13.346 12.169 41.768 36.334 140.592

Ostale obveze 11.368 0 0 0 0 0 11.368

Rezerviranja 3.978 0 0 0 0 0 3.978

Ukupno obveze 54.736 208.599 189.297 634.064 135.426 46.148 1.268.270

KAPITAL

Temeljni kapital 91.897 0 0 0 0 0 91.897

Vlastite dionice (6.592) 0 0 0 0 0 (6.592)

Revalorizacijske rezerve (18) 0 0 0 0 0 (18)


Rezerve 15.182 0 0 0 0 0 15.182

Zadržana dobit 73.257 0 0 0 0 0 73.257

Dobit tekuće godine 389 0 0 0 0 0 389

Ukupno kapital 174.264 0 0 0 0 0 174.264


NETO IMOVINA/ OBVEZE I KAPITAL (16.623) 64.295 (36.810) (337.629) 152.256 174.511 0


61

Niže u tablici sažeto su prikazane važeće kamatne stope za kamatonosnu imovinu i obveze:

2015. 2014.

% %

Imovina

Potraživanja od Hrvatske narodne banke 0 0

Plasmani bankama (0,50) - 1,00 0,01 - 0,95

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 1,90 - 10,05 1,90 - 9,00

Zajmovi i predujmovi klijentima 2,00 - 14,00 1,00 - 15,00

Obveze

Depoziti po viđenju 0,00 - 1,00 0,05 - 1,00

Oročeni depoziti 2,40 - 4,90 0,30 - 5,20

Obveze po kreditima 0,00 - 5,00 0,00 - 5,00

38. Fer vrijednost financijske imovine i obveza Fer vrijednost predstavlja iznos u kojem se sredstva mogu razmijeniti ili obveze podmiriti u najboljem interesu svih strana. Obzirom na to da tržišne cijene za veći dio financijske imovine i obveza Banke nisu dostupne, fer vrijednost tih stavki temelji se na procjenama Uprave prema vrsti imovine i obveza. Prema procjeni Uprave, tržišne vrijednosti ne razlikuju se značajno od knjigovodstvenih vrijednosti svih kategorija imovine i obveza.


62

39. Koncentracija imovine, obveza i izvanbilančnih stavki

Opis

31. prosinca 2015. godine

31. prosinca 2014. godine

Imovina Obveze Izvanbilan.

stavke Imovina Obveze Izvanbilan.

stavke

HRK '000 HRK '000 HRK '000

Zemljopisna regija

Republika Hrvatska 1.435.923 1.331.334 61.253

1.347.822 1.244.595 54.231

Europa 86.211 24.782 1 94.712 23.675 0

Ostalo 0 166.018 0

0 174.264 0

Ukupno zemljopisna regija 1.522.134 1.522.134 61.254 1.442.534 1.442.534 54.231

Sektor

Republika Hrvatska 383.720 39.101 427

71.373 33.822 230

Hrvatska narodna banka 188.035 0 0

178.840 0 0

Trgovina 126.932 13.885 8.054

150.574 13.424 3.419

Financije 138.638 143.336 3.303

219.218 141.063 5.130

Turizam 13.760 4.291 159

15.653 1.662 547

Poljoprivreda, ribarstvo 44.646 2.608 1.434

93.425 4.853 3.982

Industrija 65.060 14.838 3.151

88.312 7.304 2.909

Stanovništvo (uključujući obrtnike i druga samostalna zanimanja) 344.662 1.048.046 36.340

389.049 979.929 28.030

Nerezidenti 86.211 24.782 1

94.712 23.675 0

Ostalo 130.470 231.247 8.385 141.378 236.802 9.984

Ukupno sektorska analiza 1.522.134 1.522.134 61.254 1.442.534 1.442.534 54.231


63

40. Valutni rizik

Devizna sredstva i obveze Banke na dan 31. prosinca 2015. godine prikazani su kako slijedi:

2015. EUR USD Ostale valute

HRK s valutnom klauzulom

Ukupno devizni

ekvivalenti HRK Ukupno


IMOVINA

Novčana sredstva 159.618 9.064 10.553 0 179.235 104.056 283.291 Potraživanja od Hrvatske narodne banke 13.804 0 0 0 13.804 86.350 100.154

Plasmani bankama 928 504 0 1.432 1.432 Financijska imovina raspoloživa za prodaju 0 0 0 132.255 132.255 238.776 371.031 Financijska imovina koja se drži do dospijeća 0 0 0 32.971 32.971 14.712 47.683

Zajmovi i predujmovi klijentima 5 0 0 427.793 427.798 226.116 653.914

Nekretnine, postrojenja i oprema 0 0 0 0 0 28.570 28.570

Nematerijalna imovina 0 0 0 0 0 6.396 6.396

Preuzeta imovina 0 0 0 0 0 14.048 14.048

Ostala imovina 0 0 0 0 0 15.615 15.615

Ukupno imovina 174.355 9.064 11.057 593.019 787.495 734.639 1.522.134

OBVEZE

Depoziti po viđenju 77.193 1.877 3.896 0 82.966 139.762 222.728


Obveze po primljenim kreditima 11.071 0 0 46.197 57.268 83.642 140.910

Ostale obveze 0 0 0 0 0 12.969 12.969

Rezerviranja 0 0 0 0 0 4.298 4.298

Ukupno obveze 765.961 8.941 10.595 62.910 848.407 507.712 1.356.119

KAPITAL

Temeljni kapital 0 0 0 0 0 91.897 91.897

Vlastite dionice 0 0 0 0 0 (6.592) (6.592)

Revalorizacijske rezerve 0 0 0 0 0 358 358


Rezerve 0 0 0 0 0 15.182 15.182

Zadržana dobit 0 0 0 0 0 73.646 73.646

Dobit tekuće godine 0 0 0 0 0 (8.625) (8.625)

Ukupno kapital 0 0 0 0 0 166.015 166.015


NETO IMOVINA/ OBVEZE I KAPITAL (591.606) 123 462 530.109 (60.912) 60.912 0


64

Devizna sredstva i obveze Banke na dan 31. prosinca 2014. godine prikazani su kako slijedi:

2014. EUR USD Ostale valute

HRK s valutnom klauzulom

Ukupno devizni

ekvivalenti HRK Ukupno


IMOVINA

Novčana sredstva 126.746 7.328 11.588 0 145.662 77.443 223.105 Potraživanja od Hrvatske narodne banke 12.841 0 0 0 12.841 88.944 101.785

Plasmani bankama 841 0 542 0 1.383 0 1.383 Financijska imovina raspoloživa za prodaju 0 0 0 90.041 90.041 148.506 238.547 Financijska imovina koja se drži do dospijeća 29.184 0 0 0 29.184 50.875 80.059

Zajmovi i predujmovi klijentima 104 0 0 504.178 504.282 233.049 737.331

Nekretnine, postrojenja i oprema 0 0 0 0 0 28.033 28.033

Nematerijalna imovina 0 0 0 0 0 6.040 6.040

Preuzeta imovina 0 0 0 0 0 8.555 8.555

Ostala imovina 0 0 0 0 0 17.696 17.696

Ukupno imovina 169.716 7.328 12.130 594.219 783.393 659.141 1.442.534

OBVEZE

Depoziti po viđenju 54.353 1.318 3.730 0 59.401 131.963 191.364


Obveze po primljenim kreditima 0 0 0 47.853 47.853 92.739 140.592

Ostale obveze 0 0 0 0 0 11.368 11.368

Rezerviranja 0 0 0 0 0 3.978 3.978

Ukupno obveze 703.488 7.368 11.063 75.112 797.031 471.239 1.268.270

KAPITAL

Temeljni kapital 0 0 0 0 0 91.897 91.897

Vlastite dionice 0 0 0 0 0 (6.592) (6.592)

Revalorizacijske rezerve 0 0 0 0 0 (18) (18)


Rezerve 0 0 0 0 0 15.182 15.182

Zadržana dobit 0 0 0 0 0 73.257 73.257

Dobit tekuće godine 0 0 0 0 0 389 389

Ukupno kapital 0 0 0 0 0 174.264 174.264


NETO IMOVINA/ OBVEZE I KAPITAL (533.772) (40) 1.067 519.107 (13.638) 13.638 0


65

41. Rizik likvidnosti

Prestalo dospijeće imovine i obveza Banke na dan 31. prosinca 2015. godine prikazano je kako slijedi:

2015. do 1

mjesec od 1 do 3 mjeseca

od 3 do 12 mjeseci

od 1 do 3 godine

Preko 3 godine Ukupno

IMOVINA

Novčana sredstva 283.291 0 0 0 0 283.291

Potraživanja od Hrvatske narodne banke 0 43.877 40.627 13.754 1.896 100.154

Plasmani bankama 504 153 775 0 0 1.432

Financijska imovina raspoloživa za prodaju 364.052 0 0 0 6.979 371.031

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 2.780 33.484 10.938 434 47 47.683

Zajmovi i predujmovi klijentima 116.683 38.423 127.150 197.314 174.344 653.914

Nekretnine, postrojenja i oprema 0 0 0 0 28.570 28.570

Nematerijalna imovina 0 0 0 0 6.396 6.396

Preuzeta imovina 0 0 0 0 14.048 14.048

Ostala imovina 13.650 126 918 556 365 15.615

Ukupno imovina 780.960 116.063 180.408 212.058 232.645 1.522.134

OBVEZE

Depoziti po viđenju 222.728 0 0 0 0 222.728

Oročeni depoziti 202.933 187.441 450.727 114.495 19.618 975.214

Obveze po primljenim kreditima 26.524 4.433 15.775 57.695 36.483 140.910

Ostale obveze 12.951 0 12 6 0 12.969

Rezerviranja 1.351 34 25 2.887 1 4.298

Ukupno obveze 466.487 191.908 466.539 175.083 56.102 1.356.119

KAPITAL

Temeljni kapital 0 0 0 0 91.897 91.897

Vlastite dionice 0 0 0 0 (6.592) (6.592)

Revalorizacijske rezerve 0 0 0 0 358 358

Kapitalni dobitak 0 0 0 0 149 149

Rezerve 0 0 0 0 15.182 15.182

Zadržana dobit 0 0 0 0 73.646 73.646

Dobit tekuće godine 0 0 0 0 (8.625) (8.625)

Ukupno kapital 0 0 0 0 166.015 166.015

Ukupno obveze i kapital 466.487 191.908 466.539 175.083 222.117 1.522.134

NETO IMOVINA/ OBVEZE I KAPITAL 314.473 (75.845) (286.131) 36.975 10.528 0


66

Prestalo dospijeće imovine i obveza Banke na dan 31. prosinca 2014. godine prikazano je kako slijedi:

2014. do 1

mjesec od 1 do 3 mjeseca

od 3 do 12 mjeseci

od 1 do 3 godine

Preko 3 godine Ukupno

IMOVINA

Novčana sredstva 223.105 0 0 0 0 223.105

Potraživanja od Hrvatske narodne banke 0 38.126 37.917 23.874 1.868 101.785

Plasmani bankama 542 153 688 0 0 1.383

Financijska imovina raspoloživa za prodaju 233.798 0 0 0 4.749 238.547

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 1.503 65.538 12.583 0 435 80.059

Zajmovi i predujmovi klijentima 141.497 50.414 117.382 211.061 216.977 737.331

Nekretnine, postrojenja i oprema 0 0 0 0 28.033 28.033

Nematerijalna imovina 0 0 0 0 6.040 6.040

Preuzeta imovina 0 0 0 0 8.555 8.555

Ostala imovina 16.134 140 453 551 418 17.696

Ukupno imovina 616.579 154.371 169.023 235.486 267.075 1.442.534

OBVEZE

Depoziti po viđenju 191.364 0 0 0 0 191.364

Oročeni depoziti 180.663 180.239 418.387 122.735 18.944 920.968

Obveze po primljenim kreditima 25.330 3.997 13.766 56.787 40.712 140.592

Ostale obveze 11.368 0 0 0 0 11.368

Rezerviranja 1.176 13 41 2.745 3 3.978

Ukupno obveze 409.901 184.249 432.194 182.267 59.659 1.268.270

KAPITAL

Temeljni kapital 0 0 0 0 91.897 91.897

Vlastite dionice 0 0 0 0 (6.592) (6.592)

Revalorizacijske rezerve 0 0 0 0 (18) (18)

Kapitalni dobitak 0 0 0 0 149 149

Rezerve 0 0 0 0 15.182 15.182

Zadržana dobit 0 0 0 0 73.257 73.257

Dobit tekuće godine 0 0 0 0 389 389

Ukupno kapital 0 0 0 0 174.264 174.264

Ukupno obveze i kapital 409.901 184.249 432.194 182.267 233.923 1.442.534

NETO IMOVINA/ OBVEZE I KAPITAL 206.678 (29.878) (263.171) 53.219 33.152 0


67

42. Upravljanje kapitalom Upravljanje kapitalom

Kreditne institucije u Republici Hrvatskoj obvezne su od 1. siječnja 2014. godine računati i izvještavati bonitetne zahtjeve sukladno Uredbi (EU) br. 575/2013, Direktivi 2013/36/EU, Provedbenim tehničkim standardima i ostalim relevantnim propisima Europskog nadzornog tijela za bankarstvo ("EBA") i također, lokalnog regulatora, HNB-a.

Regulatorni kapital Banke u potpunosti se sastoji od osnovnog kapitala koji uključuje kapital nastao izdavanjem običnih dionica, kapitalne dobiti, zadržane dobiti, rezerve umanjen za stečene vlastite dionice, nematerijalnu imovinu, nerealizirane gubitke od promjena fer vrijednosti financijske imovine raspoložive za prodaju i neotplaćeni iznos kredita odobrenih za kupnju dionica Banke.

Propisane minimalne stope kapitala sukladno čl. 92. Uredbe (EU) br. 575/2013 su sljedeće: • Stopa redovnog osnovnog kapitala 4,5% ukupne izloženosti rizicima • Stopa osnovnog kapitala 6% ukupne izloženosti rizicima • Stopa ukupnog kapitala 8% ukupne izloženosti rizicima

Osim regulatorno zadanih minimalnih stopa adekvatnosti te sukladno čl. 117. i 130. Zakona o kreditnim institucijama, te čl. 129. i 133. Direktive 2013/36/EU, Banka je također dužna osigurati sljedeće zaštitne slojeve kapitala:

• Zaštitni sloj za očuvanje kapitala od 2,5% ukupne izloženosti rizicima • Zaštitni sloj za strukturni sistemski rizik od 1,5% ukupne izloženosti rizicima

Supervizorskom procjenom zahtijevana stopa ukupnog kapitala iznosi 15,65% (12% + 3,65% regulatornog zaštitnog sloja za 2015. godinu). Dana 15. veljače 2016. godine Banka je zaprimila rješenje od strane supervizora po kojem zahtijevana stopa ukupnog kapitala iznosi 15,37%.

Basel III 31.12.2015.

Basel III 31.12.2014.


Uplaćene redovne dionice 91.897 91.897

Vlastite dionice (6.592) (6.592)

Redovne i nekumulativne povlaštene dionice 85.305 85.305

Rezerve 15.182 15.182

Kapitalna dobit od kupovine i prodaje vlastitih dionica 149 149

Zadržana dobit 73.646 73.257

Rezerve i zadržana dobit 88.977 88.588

Nematerijalna imovina (6.395) (6.039)

Neotplaćeni iznos kredita odobrenih za kupnju dionica kreditne institucije (14) (46)


68

(nastavak) Basel III

31.12.2015. Basel III

31.12.2014.


Nerealizirani gubitak s osnove vrijednosnog usklađivanja financijske imovine raspoložive za prodaju (1.021) (898)

Ostalo (8.625) 0

OSNOVNI KAPITAL 158.224 166.910

DOPUNSKI KAPITAL

0

REGULATORNI KAPITAL 158.224 166.910

STOPA ADEKVATNOSTI KAPITALA 17,50% 16,90%

VII DOGAĐAJI NAKON IZVJEŠTAJNOG RAZDOBLJA

Nakon datuma konsolidirane bilance nije bilo događaja koji bi značajno utjecali na godišnje konsolidirane financijske izvještaje Banke za 2015. godinu, a koji bi, slijedom toga, trebali biti objavljeni. VIII SUDSKI SPOROVI l POTENCIJALNE OBVEZE Na dan 31. prosinca 2015. godine protiv Banke se vodi 10 sudskih sporova manje vrijednosti osim spora pokrenutog od strane Jugobanke a.d. u stečaju, Beograd. Trgovački sud u Bjelovaru donio je dana 19. lipnja 2008. godine presudu (Presuda VP-167/08-27) kojom se odbijaju kao neosnovani tužbeni zahtjevi tužitelja. Na izrečenu Presudu uložena je Žalba koju je tužitelj izjavio protiv presude Trgovačkog suda u Bjelovaru. Istovremeno tužitelj je zahtijevao tužbom određivanje privremene mjere, na što je dana 3. lipnja 2008. godine Republika Hrvatska, Visoki trgovački sud Republike Hrvatske, donio Rješenje Pž-3109/08-4 kojim se odbija žalba tužitelja kao neosnovana i potvrđuje rješenje Trgovačkog suda u Bjelovaru. Povodom tužiteljeve žalbe Visoki trgovački sud donio je presudu i rješenje 52. Pž-6092/08-3 od 30. listopada 2012. godine kojom je preinačio dio presude Trgovačkog suda u Bjelovaru u odnosu na pitanje ništavosti Ugovora od 26. listopada 1992. godine i utvrdio ugovor ništavnim. Visoki trgovački sud istodobno je rješenjem ukinuo preostali dio prvostupanjske presude koji se odnosi na zahtjeve za naknadu štete, smatrajući da ta pitanja još nisu dovoljno raspravljena, te je predmet u tom dijelu vraćen Trgovačkom sudu u Bjelovaru na ponovni postupak, s uputom da se tek rasprave pitanja postoje li osnove za naknadu štete, osobito i u pogledu prigovora zastare. Protiv presude Banka je podnijela zahtjev za revizijom zbog pogrešne primjene materijalnog prava i bitnih povreda odredaba parničnog postupka. U ponovljenom postupku Trgovački sud u Bjelovaru donio je presudu posl. br. 5 P-9/2013-33 od 1. kolovoza 2013. godine kojim je tužiteljeve zahtjeve za naknadu štete odbio u cijelosti kao neosnovane. Tužitelj je protiv navedene presude uložio žalbu, te je još u tijeku drugostupanjski postupak kod Visokog trgovačkog suda u Zagrebu.


69

VIII SUDSKI SPOROVI l POTENCIJALNE OBVEZE (NASTAVAK) Vrhovni sud Republike Hrvatske, presudom od 7. svibnja 2014. godine broj: Revt 156/13-2, preinačio je presudu Visokog trgovačkog suda Republike Hrvatske broj: 52.Pž-6092/08-3 od 30. listopada 2012. godine na način da je u odnosu na dio presude Trgovačkog suda u Bjelovaru broj V P-167/08-27 od 19. lipnja 2008. godine kojom je bio odbijen zahtjev za utvrđivanje ništavosti Ugovora o preuzimanju prava i obveza od 26. listopada 1992. godine odbio žalbu tužitelja kao neosnovanu i u tom dijelu potvrdio prvostupanjsku presudu. Time je odluka Trgovačkog suda u Bjelovaru od 19. lipnja 2008. godine u pogledu odbijanja tužbenog zahtjeva Jugobanke a.d. u stečaju, Beograd, za utvrđivanje ništavnosti Ugovora iz 1992. godine pravomoćna i konačna. Banka je dana 13. veljače 2015 godine zaprimila presudu Vrhovnog suda Republike Hrvatske u predmetu tužitelja Jugobanka a.d. u stečaju Beograd kojom je prihvaćena revizija Banke protiv presude Visokog trgovačkog suda Republike Hrvatske od 30. listopada 2012. godine. Banka je rezervirala sredstva za predmetni spor sukladno čl. 8 Odluke o obvezi rezerviranja sredstava za sudske sporove koji se vode protiv kreditne institucije (NN 1/09, 75/09 i 2/10), sve dok Banka u odnosu na tužbeni zahtjev za naknadu štete ne bude imala pravomoćnu presudu u svoju korist, odnosno presudu, kojom bi pravomoćno bio odbijen tužbeni zahtjev tužitelja u cijelosti kao neosnovan. IX ODOBRENJE KONSOLIDIRANIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA Konsolidirane financijske izvještaje usvojila je Uprava i odobrila njihovo izdavanje dana 29. ožujka 2016. godine:

Potpisano u ime Uprave:

Angelina Horvat , predsjednica Uprave

Marko Brnić, član Uprave

Slatinska banka d.d. Vladimira Nazora 2 33520 Slatina

Republika Hrvatska

SLATINSKA BANKA d.d., Slatina Dodatak – Ostale zakonske i regulatorne obveze

70

Dopunski izvještaj za Hrvatsku narodnu banku

U nastavku su prikazani godišnji konsolidirani financijski izvještaji Banke (Konsolidirani račun dobiti i gubitka za 2015. godinu, Konsolidirana bilanca na dan 31. prosinca 2015. godine, Konsolidirani izvještaj o novčanom tijeku za 2015. godinu i Konsolidirani izvještaj o promjenama kapitala za 2015. godinu) sastavljeni prema Odluci o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja banaka, propisanoj od strane Hrvatske narodne banke (u nastavku Odluka).

RAČUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje od 01.01.2015 do 31.12.2015 u kunama

Naziv pozicije AOP

oznaka Prethodna godina Tekuća godina

1 2 3 4

1. Kamatni prihodi 048 79.670.364 68.893.457

2. Kamatni troškovi 049 40.570.057 37.052.522

3. Neto kamatni prihodi (048-049) 050 39.100.307 31.840.935

4. Prihodi od provizija i naknada 051 12.215.919 11.876.369

5. Troškovi provizija i naknada 052 3.076.927 2.966.606

6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052) 053 9.138.992 8.909.763

7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate 054 0 0

8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja 055 2.729.015 2.869.348

9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata 056 -215 360

10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG 057 0 0

11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju 058 2.641.341 579.564

12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća 059 0 0

13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite 060 0 0

14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate 061 0 0

15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja 062 0 0

16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika 063 -337.089 56.242

17. Ostali prihodi 064 1.349.827 1.194.305

18. Ostali troškovi 065 1.316.777 844.010

19. Opći administrativni troškovi i amortizacija 066 40.351.696 35.638.616

20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066) 067 12.953.705 8.967.891

21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke 068 12.010.021 19.559.510

22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068) 069 943.684 -10.591.619

23. POREZ NA DOBIT 070 554.808 -1.966.329

24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070) 071 388.876 -8.625.290

25. Zarada po dionici 072 0 0

DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavaju banke koje sastavljaju konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE 073 388.876 -8.625.290

2. Pripisana dioničarima matičnog društva 074 388.876 -8.625.290

3. Manjinski udjel (073-074) 075 0 0


71

BILANCA

stanje na dan 31.12.2015.

u kunama

Naziv pozicije AOP

oznaka Prethodna

godina Tekuća godina

1 2 3 4

IMOVINA

1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003) 001 178.839.854 215.704.452

1.1.Gotovina 002 28.486.403 27.669.236

1.2.Depoziti kod HNB-a 003 150.353.451 188.035.216

2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA 004 137.295.557 169.171.899

3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a 005 189.736.703 214.424.502

4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA 006 0 0

5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU 007 58.835.821 155.967.451

6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA 008 79.622.494 47.200.886

7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG 009 0 0

8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA 010 0 0

9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA 011 5.492.134 11.387.187

10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA 012 728.358.573 638.801.559

11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE 013 0 0

12. PREUZETA IMOVINA 014 8.555.257 14.047.590

13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA) 015 28.240.684 28.785.618

14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA 016 27.557.025 26.642.743

A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016) 017 1.442.534.102 1.522.133.887

OBVEZE

1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020) 018 129.023.036 129.309.368

1.1. Kratkoročni krediti 019 23.631.788 24.341.635

1.2. Dugoročni krediti 020 105.391.248 104.967.733

2. DEPOZITI (AOP 022 do 024) 021 1.094.661.663 1.182.688.684

2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima 022 114.978.548 124.349.787

2.2. Štedni depoziti 023 75.945.172 97.498.359

2.3. Oročeni depoziti 024 903.737.943 960.840.538

3. OSTALI KREDITI (026+027) 025 11.109.133 11.070.818

3.1. Kratkoročni krediti 026 0 0

3.2. Dugoročni krediti 027 11.109.133 11.070.818

4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE 028 3.169 2.084

5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031) 029 0 0

5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri 030 0 0

5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri 031 0 0

6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI 032 0 0

7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI 033 0 0

8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE 034 33.473.311 33.048.192

B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034) 035 1.268.270.312 1.356.119.146


72

(nastavak)

BILANCA

stanje na dan 31.12.2015.

u kunama

Naziv pozicije AOP

oznaka Prethodna


1 2 3 4

KAPITAL

1. DIONIČKI KAPITAL 036 85.304.852 85.304.852

2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE 037 388.876 -8.625.290

3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK) 038 73.256.906 73.645.782

4. ZAKONSKE REZERVE 039 4.729.423 4.729.423

5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE 040 10.602.000 10.602.000

6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU 041 -18.267 357.974

7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE 042 0 0

C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042) 043 174.263.790 166.014.741

D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043) 044 1.442.534.102 1.522.133.887

DODATAK BILANCI (popunjavaju banke koje sastavljaju konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

1. UKUPNO KAPITAL 045 174.263.790 166.014.741

2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva 046 174.263.790 166.014.741

3. Manjinski udjel (045-046) 047 0 0


73

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda Obrazac

BAN-NTI u razdoblju 01.01.2015. do 31.12.2015.

Obveznik: 42252496579; SLATINSKA BANKA DD

Naziv pozicije AOP

oznaka Rbr.

bilješke Prethodna


1 2 3 4 5

POSLOVNE AKTIVNOSTI

1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)

001 17.448.126 11.637.296

1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja 002 943.684 -10.591.619

1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke 003 12.010.021 19.559.510

1.3. Amortizacija 004 4.494.421 2.669.405

1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG

005 0 0

1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine 006 0 0

1.6. Ostali dobici / gubici 007 0 0

2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016) 008 52.531.881 -126.360.803

2.1. Depoziti kod HNB-a 009 7.118.325 -37.681.765

2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a 010 10.329.427 -24.687.799

2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama

011 19.564.958 -37.771.395

2.4. Krediti ostalim komitentima 012 47.074.106 69.997.504

2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja

013 0 0

2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju

014 -30.207.390 -97.131.630

2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG

015 0 0

2.8. Ostala poslovna imovina 016 -1.347.545 914.282

3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021) 017 -42.405.443 87.600.816

3.1. Depoziti po viđenju 018 -7.533.167 9.371.239

3.2. Štedni i oročeni depoziti 019 -31.162.226 78.655.782

3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje 020 -793 -1.085

3.4. Ostale obveze 021 -3.709.257 -425.120

4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit (001+008+017)

022 27.574.564 -27.122.691

5. Plaćeni porez na dobit 023 -554.808 0

6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023) 024 27.019.756 -27.122.691

ULAGAČKE AKTIVNOSTI

7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030) 025 2.575.713 23.714.937

7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine

026 -5.311.507 -8.706.671


74

(nastavak)

Naziv pozicije AOP

oznaka Rbr.

bilješke Prethodna


1 2 3 4 5

7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate

027 0 0

7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća

028 7.887.220 32.421.608

7.4 Primljene dividende 029 0 0

7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti 030 0 0

FINANCIJSKE AKTIVNOSTI

8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037) 031 -26.693.990 2.590.587

8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita 032 -26.102.066 248.017

8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira 033 0 0

8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata 034 0 0

8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala 035 0 0

8.5. Isplaćena dividenda 036 0 0

8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti 037 -591.924 2.342.570

9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031)

038 2.901.479 -817.167

10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine

039 0 0

11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)

040 2.901.479 -817.167

12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine 041 25.584.924 28.486.403

13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041) 042 28.486.403 27.669.236


75

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA Obrazac

BAN-PK od 01.01.2015. do 31.12.2015.

Obveznik: 42252496579; SLATINSKA BANKA DD

Naziv pozicije AOP oznak

a

Rbr. bilješke

Raspoloživo dioničarima matičnog društva

Manjinski udjel

Ukupno kapital i rezerve

Dionički kapital

Trezorske dionice

Zakonske, statutarne i

ostale rezerve

Zadržana dobit / gubitak

Dobit / gubitak tekuće godine

Nerealizirani dobitak / gubitak s osnove vrijed-

nosnog usklađivanja financijske

imovine raspoložive za

prodaju

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Stanje 1. siječnja tekuće godine

001 91.897.200 -6.592.347 15.331.423 73.256.905 388.876 -18.267 0 174.263.790

Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka

002

Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)

003 91.897.200 -6.592.347 15.331.423 73.256.905 388.876 -18.267 0 174.263.790

Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju

004

Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju

005 376.241 376.241

Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi

006

Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama

007

Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004+005+006+007)

008 0 0 0 0 0 376.241 0 376.241


009 -8.625.290 -8.625.290

Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)

010 0 0 0 0 -8.625.290 376.241 0 -8.249.049


76

(nastavak)

Naziv pozicije AOP oznak

a

Rbr. bilješke

Raspoloživo dioničarima matičnog društva

Manjinski udjel

Ukupno kapital i rezerve

Dionički kapital

Trezorske dionice

Zakonske, statutarne i

ostale rezerve

Zadržana dobit / gubitak


Nerealizirani dobitak / gubitak s osnove vrijed-

nosnog usklađivanja financijske

imovine raspoložive za

prodaju

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala

011

Kupnja / prodaja trezorskih dionica

012

Ostale promjene 013

Prijenos u rezerve 014 388.876 -388.876 0

Isplata dividende 015

Raspodjela dobiti (014+015)

016 0 0 0 388.876 -388.876 0 0 0

Stanje na dan 31.12. tekuće godine (003+010+011+012+013+016)

017 91.897.200 -6.592.347 15.331.423 73.645.781 -8.625.290 357.974 0 166.014.741


77

U nastavku je prikazana usklada godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja pripremljenih sukladno okviru izvještavanja i godišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja koji su propisani Odlukom HNB-a o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja banaka:

Revizorsko izvješće Iznos Obrazac HNB-a Iznos Razlika Objašnjenje

HRK '000 HRK '000 HRK '000

Prihodi od kamata 68.858 Kamatni prihodi 68.893 (35) (35) Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih prihoda

Rashodi od kamata 37.093 Kamatni troškovi 37.052 (41) (41) Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih troškova

Prihodi od naknada i provizija 11.876 Prihodi od provizija i naknada 11.876 0

Rashodi od naknada i provizija 2.967 Troškovi provizija i naknada 2.967 0

Neto prihodi od tečajnih razlika 2.991

Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja 2.869

66

35 Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih prihoda

Dobit / gubitak od ugrađenih derivata 0 41

Neto tečajne razlike na osnovi kamatnih troškova

Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika 56

(11) Neto tečajne razlike po ispravcima vrijednosti plasmana

Ostali prihodi iz redovnog poslovanja 1.776

Dobit/ gubitak od aktivnosti imovine raspoložive za prodaju 580

Ostali prihodi - IZVANREDNI PRIHODI 1.197 -

Ostali poslovni rashodi 36.327

Ostali troškovi 844

157

Opći administrativni troškovi i amortizacija 35.640 157

Rezerviranja za sudske sporove

Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate 0 (157)

Rezerviranja za sudske sporove

Troškovi ispravka vrijednosti i rezerviranja 19.705

Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke

19.559 (146) 11

Neto tečajne razlike po ispravcima vrijednosti plasmana

Dobit prije oporezivanja (10.592) Dobit (gubitak) prije oporezivanja (10.592) - -

Porez na dobit (1.967) Porez na dobit (1.967)

Dobit za godinu (8.625) Dobit (gubitak) tekuće godine (8.625)


78


HRK '000 HRK '000 HRK '000

Novčana sredstva 283.291 Gotovina 27.669 255.622

87.881 Žiro-račun (rn za namirenje) kod HNB-a

86.163 Depoziti po viđenju kod stranih banaka

81.577 Depoziti po viđenju kod domaćih banaka

(87.881) Žiro-račun (račun za namirenje) kod HNB-a

Potraživanja od Hrvatske narodne banke 100.154 Depoziti kod HNB-a 188.035 (87.881) obvezni blagajnički zapisi HNB - a

Plasmani bankama 1.432

Depoziti kod bankarskih institucija

(179.127)

(86.163) Depoziti po viđenju kod stranih banaka

169.172 (11.387) krediti nebankovnim financijskim institucijama

Krediti financijskim institucijama 11.387 (81.577) Depoziti po viđenju kod domaćih banaka

Financijska imovina koja se drži do dospijeća 47.683

Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže do dospijeća 47.201 482 482 kamata

Financijska imovina raspoloživa za prodaju 371.031

Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a 214.425

639

obvezni blagajnički zapisi HNB - a

Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju 155.967 639 kamata

Zajmovi i predujmovi klijentima 653.914 Krediti ostalim komitentima 638.801 15.113 11.387 krediti nebankovnim financijskim institucijama

3.727 kamata

Ulaganje u povezano društvo 0 Ulaganje u podružnice 0 0

Preuzeta imovina 14.048 Preuzeta imovina 14.048 0

Nekretnine, postrojenja i oprema 28.570 Materijalna imovina (minus amortizacija) 28.786 (216) (216)

ostala materijalna imovina (sitni inventar)

Nematerijalna imovina 6.396 Kamate, naknade i ostala imovina 26.643 (4.847) kamata

Ostala imovina 15.615 Derivatna financijska imovina 0 (4.632) 216 ostala materijalna imovina (sitni inventar)

Ukupno aktiva 1.522.134 Ukupno aktiva 1.522.134 0 0


79


HRK '000 HRK '000 HRK '000

Depoziti po viđenju 222.728

Depoziti na žiro računima i tekućim računima 124.349

880

Štedni depoziti 97.499 880 Ograničeni depoziti

Oročeni depoziti 975.214 Oročeni depoziti 960.841 14.373 14.373 kamata

Obveze po primljenim kreditima 140.910

Krediti od financijskih institucija 129.309

530 530 kamata Ostali krediti 11.071

Ostale obveze 12.969 Kamate, naknade i ostale obveze 33.048 (880) Ograničeni depoziti

Rezerviranja 4.298 Derivatne financijske obveze 2 (15.783) (14.903) kamata

Ukupno obveze 1.356.119 Ukupno obveze 1.356.119 0 0

KAPITAL KAPITAL

Temeljni kapital 91.897

Dionički kapital 85.305 0 Vlastite dionice (6.592)

Dobit (gubitak) tekuće godine -8.625 Dobit (gubitak) tekuće godine (8.625) 0

Zadržana dobit 73.646 Zadržana dobit (gubitak) 73.646 0

Rezerve 15.182 Zakonske rezerve 4.730

Kapitalni dobitak 149 Statutarne i ostale kapitalne rezerve 10.602

Revalorizacijske rezerve 358

Nerealizirani dobitak/gubitak s osnove vrijednosnog usklađivanja financijske imovine raspoložive za prodaju 358 0

Ukupno kapital 166.015 Ukupno kapital 166.015 0

UKUPNO OBVEZE I KAPITAL 1.522.134 UKUPNO OBVEZE I KAPITAL 1.522.134

USKLAĐENJE KONSOLIDIRANOG IZVJEŠTAJA O NOVČANIM TOKOVIMA Odstupanja pozicija u konsolidiranom Izvještaju o novčanim tokovima objavljenog u godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima od onih koje su definirane propisanom strukturom i sadržajem izvještaja po Odluci HNB-a proizlaze iz:

- razlika u prikazu pojedinih bilančnih pozicija kao što je to objašnjeno u pregledu razlika pozicija konsolidiranog Izvještaja o financijskom položaju u osnovnim konsolidiranim financijskim izvještajima u odnosu na standard propisan Odlukom HNB.

- u godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima se u novac i novčane ekvivalente na početku i na kraju godine iskazuju stavke gotovine i ekvivalenata gotovine s rokom dospijeća do 90 dana, dok se u izvještaju po Odluci HNB-a iskazuju samo stavke gotovine.

USKLAĐENJE KONSOLIDIRANOG IZVJEŠTAJA O PROMJENAMA KAPITALA Razlike kod konsolidiranog Izvještaja o promjenama kapitala objavljenog u godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima od konsolidiranog Izvještaja o promjenama kapitala koji je definiran propisanom strukturom i sadržajem izvještaja po Odluci HNB-a odnose se samo na grupiranje pojedinih stavki kapitala. U godišnjim konsolidiranim financijskim izvještajima stavke kapitalni dobitak, zakonske rezerve, rezerve za vlastite dionice i ostale rezerve prikazane su zasebno dok su u konsolidiranom izvještaju po Odluci HNB-a sumarno prikazane pod stavkom Zakonske, statutarne i ostale rezerve.


80

Banka sukladno članku 164. Zakona o kreditnim institucijama objavljuje slijedeće informacije: Banka je registrirana za obavljanje slijedećih djelatnosti:

- Primanje depozita ili drugih povratnih sredstava od javnosti i odobravanje kredita iz tih sredstava, a za svoj račun

- Primanje depozita ili drugih povratnih sredstava - Odobravanje kredita i zajmova, uključujući potrošačke kredite i zajmove, te hipotekarne

kredite i zajmove ako je to dopušteno posebnim zakonom i financiranje komercijalnih poslova, uključujući izvozno financiranje na osnovi otkupa s diskontom i bez regresa dugoročnih nedospjelih potraživanja osiguranih financijskim instrumentima

- Otkup potraživanja s regresom i bez njega - Financijski najam - Izdavanje garancija ili drugih jamstva - Trgovanje za svoj račun ili za račun klijenta: instrumentima tržišta novca, prenosivim

vrijednosnim papirima, stranim sredstvima plaćanja, uključujući mjenjačke poslove, financijskim ročnicama i opcijama, valutnim i kamatnim instrumentima

- Platne usluge u skladu s posebnim zakonima - Usluge vezane uz poslove kreditiranja, kao npr. prikupljanje podataka, izrada analiza i

davanje informacija o kreditnoj sposobnosti pravnih i fizičkih osoba koje samostalno obavljaju djelatnost

- Izdavanje drugih instrumenata plaćanja i upravljanje njima ako se pružanje ovih usluga ne smatra pružanjem usluge u smislu čl. 5. točke 7. Zakona o kreditnim institucijama, a u skladu s posebnim zakonom

- Posredovanje pri sklapanju poslova na novčanom tržištu - Poslovi vezani uz prodaju polica osiguranja u skladu s propisima koji uređuju osiguranje.

Banka posluje preko Centrale u Slatini te 3 financijska centra (Osijek, Rijeka, Zagreb), -13 poslovnica (D. Miholjac, Daruvar, Đakovo, Ilok, Koprivnica, Našice, Orahovica, Pitomača, Požega, Slavonski Brod, Slatina, Valpovo, Virovitica) i 11 ispostava (Bribir, Čačinci, Čađavica, Kaptol, Kutjevo, Mikleuš, Nova Bukovica, Nova Kapela, Pleternica, Suhopolje, Viškovo) na području Republike Hrvatske.

Banka u nastavku objavljuje ostale zahtjeve sukladno članku 164. Zakona o kreditnim institucijama:

2015. HRK '000

Ukupni prihodi 98.516 Gubitak prije oporezivanja (10.592) Porez na dobit 0

Broj radnika na dan 31.prosinca 2015.g. 174 Broj radnika na osnovi ekvivalenta punom radnom vremenu (plaćeni sati rada) u 2015.

157

Broj radnika na osnovi ekvivalenta punom radnom vremenu u 2015. godini 133

U 2015. godini Banka nije primala javne subvencije.

81

KODEKS KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA

GODIŠNJI UPITNIK

OSNOVNI PODACI O DRUŠTVU:

Slatinska banka d.d. Slatina

KONTAKT OSOBA I BROJ TELEFONA:

Tihomir Grđan, tel. 033/637-080

DATUM ISPUNJAVANJA UPITNIKA:

16.03.2016.

Sva pitanja sadržana u ovom upitniku odnos se na razdoblje od jedne poslovne godine na koje se odnose i godišnji financijski izvještaji.

Za pitanja koja su sadržana u upitniku, potrebno je napisati obrazloženje, samo onda ako pitanje to izričito traži.

Odgovori koji se nalaze u upitniku vrednuju se po određenom postotku, koji je iskazan na početku svakog poglavlja.

POSVEĆENOST PRINCIPIMA KRPORATIVNOG UPRAVLJANJA I DRUŠTVENA ODGOVORNOST

Odgovori na ovaj set pitanja nose 20% cjelokupnog pokazatelja u odnosu na usklađenost društva sa kodeksom korporativnog upravljanja.

Broj

pitanja Pitanje

Odgovor

DA/NE Objašnjenje

1

Je li društvo prihvatilo primjenu kodeksa korporativnog upravljanja ili je

usvojilo vlastitu politiku korporativnog upravljanja? DA

2

Postoje li usvojeni principi kodeksa korporativnog upravljanja unutar internih

politika društva? DA

3

Objavljuje li društvo unutar svojih godišnjih financijskih izvještaja usklađenost

s principima korporativnog upravljanja, urađeni na principu "primjeni ili

objasni"?

DA

4

Prilikom odlučivanja uzima li društvo u obzir interese svih dioničara društva,

sukladno načelima kodeksa korporativnog upravljanja? DA

82

DIONIČARI I GLAVNA SKUPŠTINA

Odgovori na ovaj set pitanja nose 30% cjelokupnog pokazatelja u odnosu na usklađenost društva sa kodeksom korporativnog upravljanja.

Broj

pitanja Pitanje

Odgovor

DA/NE Objašnjenje

5

Nalazi li se društvo u odnosu uzajamnog dioničarstva s drugim društvom ili

društvima? (ako da, objasniti) NE

6 Daje li svaka dionica društva pravo na jedan glas ? ( ako ne,objasniti) DA

7

Postupa li društvo na jednak način i pod jednakim uvjetima prema svim

dioničarima? (ako ne, objasniti) DA

8

Je li izdavanje punomoći za glasovanje na glavnoj skupštini krajnje

pojednostavljeno i bez strogih formalnih zahtjeva? (ako ne, objasniti) DA

9

Je li društvo dioničarima koji iz bilo kojeg razloga nisu u mogućnosti sami

glasovati na skupštini, bez posebnih troškova, osiguralo opunomoćenike koji su

dužni glasovati sukladno njihovim uputama? (ako ne objasniti)

NE

Brigu o osiguranju

opunomoćenika skrbe sami

dioničari. Banka omogućuje

obrazac punomoći.

10

Jesu li uprava odnosno upravni odbor društva prilikom sazivanja skupštine

odredili datum prema kojem će se utvrđivati stanje u registru dionica koje će biti

mjerodavno za ostvarivanje prava glasa u skupštini društva, na način da je taj

datum prije održavanja skupštine i smije biti najviše šest dana prije održavanja

skupštine? (ako ne, objasniti)

DA

11

Jesu li dnevni red skupštine, kao i svi relevantni podaci i isprave uz objašnjenja

koje se odnose na dnevni red, objavljeni na internetskoj stranici društva i

stavljeni na raspolaganje dioničarima u prostorijama društva od dana prve javne

objave dnevnog reda? (ako ne, objasniti)

DA

12

Sadrži li odluka o isplati dividende ili predujma dividende datum na koji osoba

koja je dioničar stječe pravo na isplatu dividende i datum ili razdoblje kada se

isplaćuje dividenda? (ako ne, objasniti)

NE

Društvo nije isplaćivalo

dividendu

13

Je li datum isplate dividende ili predujma dividende najviše 30 dana nakon dana

donošenja odluke? (ako ne, objasniti) NE


dividendu

14

Jesu li prilikom isplate dividende ili predujma dividende favorizirani pojedini

dioničari? (ako da, objasniti) NE


dividendu

83

15

Je li dioničarima omogućeno sudjelovanje i glasovanje na glavnoj skupštini

društva upotrebom sredstava suvremene komunikacijske tehnologije? (ako ne,

objasniti)

NE

Sudjelovanje i glasovanje

dioničara na skupštini društva

određeno je statutom društva.

Nije bilo zahtjeva za takvim

potrebama.

16

Jesu li postavljeni uvjeti za sudjelovanje na glavnoj skupštini i korištenje

pravom glasa (bez obzira jesu li dopušteni sukladno zakonu ili statutu) kao npr.

prijavljivanje sudjelovanja unaprijed, ovjeravanje punomoći i slično? (ako da,

objasniti)

DA

Obveze prijave sudjelovanja

unaprijed je određena statutom

17 Je li uprava društva javno objavila odluke glavne skupštine? DA

18

Je li uprava društva javno objavila podatke o eventualnim tužbama na pobijanje

tih odluka? (ako ne, objasniti) NE

Nije ih bilo

UPRAVNA I NADZORNA TIJELA

NAVEDITE IMENA UPRAVE I NJIHOVE FUNKCIJE:

Angelina Horvat (predsjednica),

Marko Brnić (član)

NAVEDITE IMENA NADZORNOG ODBORA I NJIHOVE FUNKCIJE:

Ružica Vađić (predsjednica),

Denis Smolar (zamjenik),

Baženka Eror Matić, Hrvoje

Markovinović i Krunoslav Lisjak

(članovi)

84

Odgovori na ovaj set pitanja nose 20 % cjelokunog pokazatelja u odnosu na usklađenost društva sa kodeksom korporativnog upravljanja.

Broj

pitanja Pitanje

Odgovor

DA/NE Objašnjenje

19

Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio odluku o okvirnom planu

svog rada koji uključuje popis redovitih sjednica i podataka koje redovito i

pravodobno treba stavljati na raspolaganje članovima nadzornog odbora? (ako

ne, objasniti)

NE

Nadzorni odbor održava sjednice

najmanje jedanput mjesečno i

donosi odluke iz svoje

nadležnosti a u skladu sa

statutom i poslovnikom o radu

nadzornog odbora

20

Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor donio unutarnja pravila rada? (ako

ne, objasniti) DA

21 Je li nadzorni odbor odnosno neizvršni direktori upravnog odbora društva

sastavljen većinom od neovisnih članova?(ako ne, objasniti) NE

Zavisni članovi Nadzornog

odbora Banke imaju znanja,

iskustva i stručnost za

kvalitetnim upravljanjem.

22 Postoji li u društvu dugoročan plan sukcesije? (ako ne, objasniti). NE

Članove uprave imenuje nadzorni

odbor, a potvrđuje HNB

23

Je li nagrada ili naknada koju primaju članovi nadzornog odnosno upravnog

odbora u cijelosti ili dijelom određena prema doprinosu uspješnosti društva?

(ako ne, objasniti)

NE

Visinu nagrade ili naknade

određuje glavna skupština

24

Je li naknada članovima nadzornog odnosno upravnog odbora određena

odlukom glavne skupštine ili statutom? (ako ne, objasniti) DA

25

Jesu li detaljni podaci o svim naknadama i drugim primanjima od društva ili s

društvom povezanih osoba svakog podjedinog člana nadzornog odbora odnosno

upravnog odbora društva, uključujući i strukuru naknade, javno objavljeni? (ako

ne, objasniti)

NE

Troškovi su objavljeni zbirno

26

Izvješćuje li svaki član nadzornog odnosno upravnog odbora društvo o svim

promjenama glede njegova stjecanja, otpuštanja ili mogućnosti ostvarivanja

glasačkih prava nad dionicama društva i to najkasnije pet trgovinskih dana,

poslije nastanka takve promjene? (ako ne, objasniti)

DA

27

Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi nadzornog odnosno upravnog

odbora ili s njima povezane osobe i društvo ili s njim povezane osobe jasno

navedeni u izvješćima društva? (ako ne objasniti)

DA

85

28

Postoje li ugovori ili sporazumi između člana nadzornog odnosno upravnog

odbora društva? NE

29

Jesu li prethodno odobreni od strane nadzornog odnora odnosno upravnog

odbora? (ako ne, objasniti)

30

Jesu li bitni elementi svih takvih ugovora ili sporazuma sadržani u godišnjem

izvješću? (ako ne, objasniti)

31 Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za imenovanja? NE

Poslove komisije za imenovanje

obavlja Nadzorni odbor

32 Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za nagrađivanje? NE

Poslove komisije za nagrađivanje

obavlja Nadzorni odbor

33

Je li nadzorni odnosno upravni odbor ustrojio komisiju za reviziju (revizorski

odbor)? DA

34 Je li većina članova komisije iz redova neovisnih članova nadzornog odbora?

(ako ne, objasniti) NE

Sastav članova komisije se sastoji

od tri člana iz redova Nadzornog

odbora i tri člana koja nisu iz

redova Nadzornog odbora.

35

Je li komisija pratila integritet financijskih informacija društva, a osobito

ispravnost i konzistentnost računovodstvenih metoda koje koristi društvo i

grupa kojoj pripada, uključivši i kriterije za konsolidaciju financijskih izvještaja

društava koja pripadaju grupi? (ako ne, objasniti)

DA

36

Je li komisija procijenila kvalitetu sustava unutarnje kontrole i upravljanja

rizicima, s ciljem da se glavni rizici kojima je društvo izloženo (uključujući i

rizike povezane s pridržavanjem propisa) na odgovarajući način identificiraju i

javno objave te da se njima na odgovarajući način upravlja? (ako ne, objasniti)

DA

37

Je li komisija radila na osiguranju učinkovitosti sustava unutarnje revizije,

osobito putem izrade preporuka prilikom odabira, imenovanja, ponovnog

imenovanja i smjene rukovoditelja odjela za unutarnju reviziju i glede sredstava

koja mu stoje na raspolaganju, i procjene postupanja rukovodećeg povodom

nalaza i preporuka unutarnje revizije? (ako ne, objasniti)

DA

38

Ako u društvu funkcija unutarnje revizije ne postoji, je li komisija izvršila

procjenu potrebe za uspostavom takve funkcije? (ako ne, objasniti) DA

Banka je organizirala funkciju

unutarnje revizije.

86

39

Je li komisija nadgledala neovisnost i objektivnost vanjskog revizora, osobito

glede rotacije ovlaštenih revizora unutar revizorske kuće i naknada koje društvo

plaća za usluge vanjske revizije? (ako ne, objasniti)

DA

40

Je li komisija pratila prirodu i količinu usluga koje nisu revizija, a društvo ih

prima od revizorske kuće ili s njome povezanih osoba? (ako ne, objasniti) NE

Nije bilo takvih usluga

41

Je li komisija izradila pravila o tome koje usluge vanjska revizorska kuća i s

njome povezane osobe ne smije davati društvu, koje usluge može davati samo uz

prethodnu suglasnost komisije, a koje usluge može davati bez prethodne

suglasnosti? (ako ne, objasniti)

NE

Predmetno je regulirano

zakonskom regulativom. Vanjski

revizor obavlja isključivo usluge

revizije.

42

Je li komisija razmotrila učinkovitost vanjske revizije i postupke višeg

rukovodećeg kadra s obzirom na preporuke koje je iznio vanjski revizor? (ako

ne, objasniti)

DA

43

Je li komisija za reviziju osigurala dostavu kvalitetnih informacija ovisnih i

povezanih društava te trećih osoba (kao što su stručni savjetnici)? (ako ne,

objasniti)

DA

44

Je li dokumentacija relevantna za rad nadzornog odbora odnosno upravnog

odbora na vrijeme dostavljena svim članovima? (ako ne, objasniti) DA

45

Jesu li u zapisnicima sa sjednica nadzornog odbora odnosno upravnog odbora

zabilježene sve donesene odluke s rezulatatima glasovanja? (ako ne, objasniti) DA

46

Je li nadzorni odbor odnosno upravni odbor izradio ocjenu svog rada u

proteklom razdoblju koja uključuje vrednovanje doprinosa i kompetentnosti

svakog pojedinog člana, kao i zajedničkog rada odbora, procjenu rada komisija

koje je ustanovio, i procjenu postignutih u odnosu na zacrtane ciljeve društva?

NE

47

Je li društvo kao dio godišnjeg izvješća objavilo izjavu o politici nagrađivanja

uprave, upravnog odbora i nadzornog odbora? (ako ne, objasniti) NE

48

Je li Izjava o politici nagrađivanja uprave ili izvršnih direktora stalno objavljena

na vlastitim internetskim stranicama društva? (ako ne, objasniti) NE

Nagrađivanje je definirano

Ugovorom o radu.

49

Jesu li detaljni podaci o svim primanjima i naknadama koje svaki član uprave ili

izvršni direktori primaju od društva javno objavljeni u godišnjem izvješću

društva? (ako ne, objasniti)

NE


87

50

Jesu li svi oblici nagrada članova uprave i nadzornog odbora, uključujući opcije i

druge pogodnosti uprave, javno objavljeni po detaljnim pojedinim stavkama i

osobama u godišnjem izviješću društva? (ako ne, objasniti)

NE


51

Jesu li svi poslovi u kojima su sudjelovali članovi uprave ili izvršni direktori te s

njima povezane osobe i društvo ili s njime povezane osobe jasno navedeni u

izvješćima društva? (ako ne, objasniti)

DA

52

Sadrži li izvješće koje nadzorni odbor odnosno upravni odbor podnosi glavnoj

skupštini, osim sadržaja izvješća propisanog zakonom, ocjenu ukupne

uspješnosti poslovanja društva, rada uprave društva i poseban osvrt na njegovu

suradnju s upravom? (ako ne, objasniti)

DA

REVIZIJA I MEHANIZMI UNUTARNJE KONTROLE

Odgovori na ovo područje nose 10% cjelokupnog pokazatelja u odnosu na usklađenost društva sa kodeksom korporativnog upravljanja.

Broj

pitanja Pitanje

Odgovor

DA/NE Objašnjenje

53 Ima li društvo vanjskog revizora? DA

54 Je li je vanjski revizor društva vlasnički ili interesno povezan sa društvom? NE

55

Je li vanjski revizor društva, pruža društvu, sam ili putem povezanih osoba,

druge usluge? NE

56 Je li društvo javno objavilo iznose naknada plaćenih vanjskim revizorima za

obavljenu reviziju i za druge pružene usluge? (ako ne, objasniti) NE

Vanjski revizor je pružao

isključivo usluge revizije, prema

općim uvjetima svog poslovanja.

57

Ima li društvo unutarnje revizore i ustrojen sustav unutarnje kontrole? (ako ne,

objasniti) DA

88

TRANSPARENTNOST I JAVNOST POSLOVANJA

Odgovori na ovo poglavlje nose 20% cjelokupnog pokazatelja u odnosu na usklađenost društva sa kodeksom korporativnog upravljanja.

Broj

pitanja Pitanje

Odgovor

DA/NE Objašnjenje

58 Jesu li godišnji, polugodišnji i tromjesečni izvještaji dostupni dioničarima? DA

59 Je li društvo izradilo kalendar važnih događanja? NE

60

Je li društvo uspostavilo mehanizme kojima se osigurava da se osobama koje

raspolažu ili dolaze u dodir s povlaštenim informacijama pojasni priroda i značaj

tih informacija i ograničenja s tim u vezi?

DA

61

Je li društvo uspostavilo mehanizme kojima se osigurava nadzor nad protekom

povlaštenih informacija i njihovom mogućom zlouporabom? DA

62

Je li netko trpio negativne posljedice jer je nadležnim tijelima ili organima u

društvu ili izvan njega ukazao na nedostatke u primjeni propisa ili etičkih normi

unutar društva? (ako da, objasniti)

NE

63

Je li uprava društva u protekloj godini održala sastanke sa zainteresiranim

ulagateljima? NE

64

Slažu li se svi članovi uprave i nadzornog ili upravnog odbora da su navodi

izneseni u odgovorima na ovaj upitnik po njihovom najboljem saznanju u

cijelosti istiniti?

DA

89

90

KONTAKTI

NADZORNI Gđa. Ružica Vađić, - predsjednica

Gđa. Blaženka Eror Matić, - član

Gdin. Hrvoje Markovinović, - član

Gdin. Denis Smolar, - član

Gdin. Krunoslav Lisjak - član od 28.08.2015.g.

PREDSJEDNICA UPRAVE Angelina Horvat, dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-000, 637-001

Fax: 033/637-009

E-mail: [email protected]

ČLAN UPRAVE Marko Brnić dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-000, 01/6459-021

fax: 033/637-009 , 01/645-9029

E-mail: mbrnić@slatinska-banka.hr

IZVRŠNI DIREKTOR U SEKTORU

PODRŠKE POSLOVANJU

Elvis Mališ, dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-000, 637-001

fax: 033/637-009


DIREKTORICA SEKTORA KREDITNO

GARANTNIH POSLOVA Mr. sc.Tina Živković

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-021

fax: 033/637-029


DIREKTORICA SEKTORA PODRŠKE

POSLOVANJU Natalina Prokš, dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-040

fax: 033/637-009


mailto:[email protected]




91

DIREKTORICA SEKTORA PLATNOG

PROMETA Snježana Pačarić, dipl.oec.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-030

Fax: 033/637-009


DIREKTORICA SEKTORA RIZNICE I

LIKVIDNOSTI Manuela Kolarić, mag.oec.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-025

Fax: 033/637-009


DIREKTORICA SEKTORA

RAČUNOVODSTVA Danijela Medved, dipl. oec.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-050

Fax: 033/637-009


DIREKTORICA SEKTORA PRAVNIH

I OPĆIH POSLOVA Nada Samardžić, dipl.iur.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-060

Fax: 033/637-009


DIREKTOR SEKTORA IT-a Dražen Brkljač, dipl.ing.

V.Nazora 2, Slatina

Tel: 033/637-070

Fax: 033/637-009



mailto:E-mail:%[email protected]



92

Poslovna mreža Slatinske banke d.d.

FINANCIJSKI CENTRI POSLOVNICE: ISPOSTAVE:

FINANCIJSKI CENTAR OSIJEK POSLOVNICA SLATINA – CENTRALA BANKE ISPOSTAVA ČAČINCI

Županijska 13, 31000 Osijek V.Nazora 2, 33520 Slatina Trg dr. F. Tuđmana 1, 33514 Čačinci

voditelj: Marina Penavin, tel: 031/628-200 voditelj: Marina Koleno, tel: 033/637-011 tel: 033/637-155

FINANCIJSKI CENTAR ZAGREB POSLOVNICA DONJI MIHOLJAC ISPOSTAVA BRIBIR

Tomašićeva 2, 10000 Zagreb Vukovarska 4, 31540 D.Miholjac Bribir 9, 51253 Bribir

voditelj: Tomislav Dolinac, tel: 01/645-9005 voditelj: Tamara Rendulić, tel: 031/628-185 tel: 051/563-525

FINANCIJSKI CENTAR RIJEKA POSLOVNICA DARUVAR ISPOSTAVA VIŠKOVO

Jelačićev trg 1, 51000 Rijeka Kralja Tomislava 22, 43500 Daruvar Vozišće 1, 51216 Viškovo

voditelj: Silvana Birin Bašić, tel: 051/563-505 voditelj: Jasminka Ajdić, tel: 043/638-305 tel: 051/563-530

POSLOVNICA NAŠICE ISPOSTAVA NOVA KAPELA

Trg Izidora Kršnjavog 3, 31500 Našice Kralja Tomislava 13, 35410 Nova Kapela

voditelj: Sanja Kapraljević, tel: 031/628-145 tel: 035/637-220

POSLOVNICA ĐAKOVO ISPOSTAVA SUHOPOLJE

Stjepana Radića 9, 31400 Đakovo Trg Sv. Terezije 10, 33410 Suhopolje

voditelj: Ivan Pološki, tel: 031/628-455 tel: 033/637-195

POSLOVNICA ORAHOVICA ISPOSTAVA ČAĐAVICA

Kralja Zvonimira 14, 33515 Orahovica Zagrebačka 11, 33523 Čađavica

voditelj: Juraj Nerovčić, tel: 033/637-145 tel: 033/637-125

POSLOVNICA POŽEGA ISPOSTAVA KUTJEVO

Kamenita vrata 4, 34000 Požega Trg Graševine 4, 34340 Kutjevo

voditelj: Boris Belunjak, tel: 034/638-505 tel: 034/638-540

POSLOVNICA VALPOVO ISPOSTAVA PLETERNICA

Trg kralja Tomislava 6, 31550 Valpovo Trg Z. Frankopana 10, 34310 Platernica

voditelj: Dalibor Berečić, tel: 031/628-165 tel: 034/638-520

POSLOVNICA VIROVITICA ISPOSTAVA NOVA BUKOVICA

Trg kralja Tomislava 6, 33000 Virovitica Zagrebačka 2, 33518 Nova Bukovica

voditelj: Ksenija Stanić, tel: 033/637-185 tel:033/637-130

POSLOVNICA PITOMAČA ISPOSTAVA KAPTOL

Trg kralja Tomislava bb, 33405 Pitomača Trg Vilima Korajca 15, 34334 Kaptol

voditelj: Neven Bedeković, tel: 033/637-165 tel:034/638-530

POSLOVNICA KOPRIVNICA ISPOSTAVA MIKLEUŠ

Dr. Željka Selingera 2, 48000 Koprivnica Ivana pl. Zajca bb, 33517 Mikleuš

voditelj: Valentina Saić, tel: 048/617-105 tel: 033/637-135

POSLOVNICA SLAVONSKI BROD

Matije Gupca 39, 35000 Slavonski Brod

v.d. Ivan Pološki,tel: 035/637-005

POSLOVNICA ILOK

Trg žrtava domovinskog rata 1, 32236 Ilok

v.d. Marina Penavin, tel:032/637-005

93

KORESPODENTI

DRŽAVA KORESPODENT

AUSTRIJA

UNICREDIT BANK AUSTRIA AG, VIENNA

ZVEZA BANK RZZOJ,

KLAGENFURT

SAD

DEUTSCHE BANK TRUST COMPANY AMERICAS,

NEW YORK

NJEMAČKA

DEUTSCHE BANK AG

FRANKFURT AM MAIN

BAYERISCHE LANDESBANK,

MUNCHEN

ITALIJA

INTESA SANPAOLO SPA,

MILAN

BANCA MONTE DEI PASCHI DI SIENNA,

PADOVA

BELGIJA KBC BANK NV

BRUSSELS

94

95

96

97

Documents

KONSOLIDIRANO GODIŠNJE IZVJEŠĆE SLATINSKE BANKE d.d ...€¦ · AKTIVA 1.522.134 1.442.534 BRUTO DOBIT /GUBITAK -10.592 944 NETO DOBIT/GUBITAK -8.625 389 NETO KAMATNI PRIHOD 31.765