2
PT AVRIST ASSURANCE Kantor Pusat : Gedung Bank Panin Senayan Lt 7 Jl. Jend. Sudirman Kav 1, Senayan Jakarta 10270 2016 2015 Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional Induk Perusahaan Konvensional A. Tingkat Solvabilitas ASET LIABILITAS DAN EKUITAS PENDAPATAN a. Aset Yang Diperkenankan 7,121,390 6,537,574 Investasi Liabilitas Pendapatan Premi 1,010,411 977,111 1,608,430 1,561,605 b. Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) (5,282,866) (5,524,472) Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 626,843 517,206 1,075,140 930,822 Utang Premi Reasuransi (101,747) (99,662) (109,924) (108,589) Jumlah Tingkat Solvabilitas 1,838,525 1,013,102 Saham 3,025,180 2,822,051 2,112,364 1,953,789 Utang Klaim 1,610 1,045 4,248 4,248 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (12,021) (28,378) (5,112) (14,321) B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2) Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 1,182,813 1,166,172 1,405,050 1,390,405 Utang Koasuransi - - - - Jumlah Pendapatan Premi Neto 896,643 849,070 1,493,394 1,438,695 a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 187,745 168,658 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 2,504,225 2,454,550 1,987,137 1,977,733 Utang Reasuransi 87,972 86,091 62,907 62,487 Hasil Investasi 974,115 916,800 (369,330) (316,001) b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) 29,362 27,548 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI - - - - Utang Komisi 1,591 1,591 5,166 5,166 Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 5,042 8,619 10,946 4,301 c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) 9,521 - Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - - - - Utang Pajak 1,474 1,459 2,850 2,828 Pendapatan Lain (515) 2,841 620,398 624,090 d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) 96,089 100,782 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - - - Biaya yang Masih Harus Dibayar 95,087 93,795 80,357 80,067 Jumlah Pendapatan 1,875,285 1,777,331 1,755,409 1,751,085 e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) - - Reksa Dana 3,218,632 3,165,753 2,728,572 2,678,896 Utang Lain 892,300 871,479 867,965 839,407 BEBAN f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 548 450 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset - - - - Jumlah Utang 1,080,033 1,055,460 1,023,492 994,203 Beban Asuransi g. Risiko Operasional (Schedule G) 2,888 2,704 Dana Investasi Real Estat - - - - Klaim dan Manfaat h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 3,385 2,964 Penyertaan Langsung 163,298 163,298 163,298 163,298 Cadangan Teknis a. Klaim dan Manfaat Dibayar 1,297,476 1,240,564 1,456,949 1,405,189 Jumlah MMBR 329,538 303,105 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi - - - - Cadangan Premi 7,764,621 7,488,487 7,566,294 7,326,429 b. Klaim Reasuransi (86,604) (86,206) (96,867) (96,867) C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 1,508,987 709,997 Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank - - - - Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 103,112 102,365 128,871 128,300 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi 56,228 43,396 (89,374) (15,449) D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 3) 558% 334% Emas Murni - - - - Cadangan Klaim 71,317 69,766 78,743 77,820 d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim (6,046) (5,064) (2,603) (5,210) Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan - - - - Jumlah Cadangan Teknis 7,939,050 7,660,619 7,773,908 7,532,550 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 1,261,053 1,192,691 1,268,105 1,287,663 Investasi Lain - - - - Biaya Akuisisi <<H1,H1 a. Jumlah Dana Jaminan 318,622 273,841 Jumlah Liabilitas 9,019,082 8,716,079 8,797,399 8,526,752 a. Beban Komisi - Tahun Pertama 53,905 77,022 72,615 67,338 b. Rasio Likuiditas (%) 611% 549% Jumlah Investasi 10,720,990 10,289,030 9,471,560 9,094,943 b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan 38,524 19,120 39,443 38,747 c. Rasio Kecukupan Investasi (%) 162% 138% c. Beban Komisi - Overriding 20,099 6,945 7,724 9,683 d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto 193% -103% Pinjaman Subordinasi - - - - d. Beban Lainnya 20,116 21,837 29,310 28,344 e. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%) 181% 114% Bukan Investasi Jumlah Biaya Akuisisi 132,644 124,925 149,091 144,112 Kas dan Bank 122,097 104,759 242,021 233,606 Beban Usaha : Tagihan Premi Penutupan Langsung 16,178 16,025 43,612 42,940 Ekuitas a. Beban Pemasaran 8,866 6,034 8,739 5,676 Tagihan Klaim Koasuransi - - - - Modal Disetor 4,500 4,500 4,500 4,500 b. Beban Umum dan Administrasi Lainnya: 210,147 211,066 197,833 198,012 Tagihan Reasuransi 112,696 112,297 100,485 100,485 Agio Saham - - - - Hasil (Beban) Lain - - - - Tagihan Investasi - - - - Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga 644,021 612,833 2,968 5,262 Jumlah Beban 1,612,709 1,534,715 1,623,768 1,635,462 Tagihan Hasil Investasi 60,589 58,681 63,530 62,339 Saldo Laba 1,618,310 1,481,620 1,295,057 1,190,660 Pinjaman Polis 12,722 12,722 12,489 12,489 Komponen Ekuitas Lainnya (38,555) (7,405) 0 - LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 262,576 242,615 131,641 115,622 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 15,126 15,126 16,455 16,455 Selisih Penilaian Berdasar SAK & SAP - - - - Pajak Penghasilan 28,339 23,861 36,697 34,289 Aset Tetap Lain 117,809 117,809 67,385 67,385 Aset yang Tidak Termasuk AYD - - - - LABA SETELAH PAJAK 234,237 218,754 94,944 81,334 Aset Lain 69,152 81,179 82,387 96,533 Jumlah Bukan Investasi 526,368 518,597 628,364 632,232 Jumlah Ekuitas 2,228,276 2,091,548 1,302,525 1,200,422 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 545,979 513,447 (118,746) (396,967) JUMLAH ASET 11,247,358 10,807,627 10,099,925 9,727,175 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 11,247,358 10,807,627 10,099,925 9,727,175 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 780,216 732,201 (23,802) (315,633) DIREKSI DAN KOMISARIS DEWAN KOMISARIS PRESIDEN KOMISARIS : Gregory Robert Scott Crichton URAIAN 2016 2015 KOMISARIS : Taro Fujimoto Aset KOMISARIS INDEPENDEN : Jannes Hutagalung a. Investasi 3,403,622 2,951,851 KOMISARIS INDEPENDEN : Angela Andini Kalim b. Bukan Investasi 29,591 50,428 Jumlah Aset 3,433,214 3,002,280 DIREKSI PRESIDEN DIREKTUR : Vacant Liabilitas WAKIL PRESIDEN DIREKTUR : Vacant a. Utang 48,173 38,429 DIREKTUR : Supardi Suparman b. Cadangan Teknis 3,385,040 2,963,851 DIREKTUR : Ibnu Hasyim Jumlah Liabilitas 3,433,214 3,002,280 DIREKTUR : Isao Kubota Pendapatan Premi 407,282 480,548 PEMILIK PERUSAHAAN Hasil Investasi 492,206 (453,992) 1. PT. Bina Asetanusa 64.93% < Klaim dan Manfaat 574,792 730,061 2. Meiji Yasuda Life Insurance Company 29.87% 3. PT Bina Dana Hahade 5.20% Direktur Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi Jakarta, 1 Sep 2016 SE & O Direksi PT Avrist Assurance Supardi Suparman Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian sbb: (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) ASET 2016 2015 LIABILITAS DAN EKUITAS 2016 2015 U R A I A N 2016 2015 Keterangan Pencapaian Tingkat Solvabilitas Informasi Lain LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN PER 30 SEPTEMBER 2016 DAN PER 30 SEPTEMBER 2015 UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 PER 30 SEPTEMBER 2016 DAN PER 30 SEPTEMBER 2015 Per 30 September 2016 dan Per 30 September 2015 Laporan Keuangan Induk dan Konvensional Keterangan: 1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum. 2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional 3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas. 4) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 5) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 120%. Catatan: a) Tidak diaudit oleh Akuntan Publik b) Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Cunardi Tju ,FSAI" c) Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif berdasarkan SAK (Audit Report) d) Kurs pada tanggal 30 September 2016 1 US $ : Rp. 12,998 e) Kurs pada tanggal 30 September 2015 1 US $ : Rp. 14,657

Laporan Keuangan Induk dan Konvensional - avrist.comavrist.com/Laporan Keuangan PT Avrist Assurance Q3 2016.pdf · ASET LIABILITAS DAN EKUITAS ... Negara RI -Utang Komisi 1,591 5,166

Embed Size (px)

Citation preview

PT AVRIST ASSURANCE

Kantor Pusat : Gedung Bank Panin Senayan Lt 7

Jl. Jend. Sudirman Kav 1, Senayan

Jakarta 10270

2016 2015

Induk Perusahaan KonvensionalInduk

PerusahaanKonvensional

Induk

PerusahaanKonvensional

Induk

PerusahaanKonvensional Induk Perusahaan Konvensional

Induk

PerusahaanKonvensional

A. Tingkat Solvabilitas

ASET LIABILITAS DAN EKUITAS PENDAPATAN a. Aset Yang Diperkenankan 7,121,390 6,537,574

Investasi Liabilitas Pendapatan Premi 1,010,411 977,111 1,608,430 1,561,605 b. Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi) (5,282,866) (5,524,472)

Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 626,843 517,206 1,075,140 930,822 Utang Premi Reasuransi (101,747) (99,662) (109,924) (108,589) Jumlah Tingkat Solvabilitas 1,838,525 1,013,102

Saham 3,025,180 2,822,051 2,112,364 1,953,789 Utang Klaim 1,610 1,045 4,248 4,248 Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP (12,021) (28,378) (5,112) (14,321) B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 2)

Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 1,182,813 1,166,172 1,405,050 1,390,405 Utang Koasuransi - - - - Jumlah Pendapatan Premi Neto 896,643 849,070 1,493,394 1,438,695 a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) 187,745 168,658

Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 2,504,225 2,454,550 1,987,137 1,977,733 Utang Reasuransi 87,972 86,091 62,907 62,487 Hasil Investasi 974,115 916,800 (369,330) (316,001) b.Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas

(Schedule B)29,362 27,548

Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara RI - - - - Utang Komisi 1,591 1,591 5,166 5,166 <<312476,312306Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 5,042 8,619 10,946 4,301 c.Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis

Mata Uang Asing (Schedule C)9,521 -

Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - - - - Utang Pajak 1,474 1,459 2,850 2,828 Pendapatan Lain (515) 2,841 620,398 624,090 d.Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan

(Schedule D)96,089 100,782

Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - - - Biaya yang Masih Harus Dibayar 95,087 93,795 80,357 80,067 Jumlah Pendapatan 1,875,285 1,777,331 1,755,409 1,751,085 e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) - -

Reksa Dana 3,218,632 3,165,753 2,728,572 2,678,896 Utang Lain 892,300 871,479 867,965 839,407 BEBAN f. Risiko Reasuransi (Schedule F) 548 450

Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset - - - - Jumlah Utang 1,080,033 1,055,460 1,023,492 994,203 Beban Asuransi g. Risiko Operasional (Schedule G) 2,888 2,704

Dana Investasi Real Estat - - - - Klaim dan Manfaat h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) 3,385 2,964

Penyertaan Langsung 163,298 163,298 163,298 163,298 Cadangan Teknis a. Klaim dan Manfaat Dibayar 1,297,476 1,240,564 1,456,949 1,405,189 Jumlah MMBR 329,538 303,105

Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan

untuk Investasi- - - - Cadangan Premi 7,764,621 7,488,487 7,566,294 7,326,429 b. Klaim Reasuransi (86,604) (86,206) (96,867) (96,867) C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas 1,508,987 709,997

Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau

Bank- - - - Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 103,112 102,365 128,871 128,300 c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi 56,228 43,396 (89,374) (15,449) D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%)

3) 558% 334%

Emas Murni - - - - Cadangan Klaim 71,317 69,766 78,743 77,820 d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim (6,046) (5,064) (2,603) (5,210)

Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan - - - - Jumlah Cadangan Teknis 7,939,050 7,660,619 7,773,908 7,532,550 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat 1,261,053 1,192,691 1,268,105 1,287,663

Investasi Lain - - - - Biaya Akuisisi <<H1,H1.1a. Jumlah Dana Jaminan 318,622 273,841

Jumlah Liabilitas 9,019,082 8,716,079 8,797,399 8,526,752 a. Beban Komisi - Tahun Pertama 53,905 77,022 72,615 67,338 b. Rasio Likuiditas (%) 611% 549%

Jumlah Investasi 10,720,990 10,289,030 9,471,560 9,094,943 b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan 38,524 19,120 39,443 38,747 c. Rasio Kecukupan Investasi (%) 162% 138%

c. Beban Komisi - Overriding 20,099 6,945 7,724 9,683 d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto 193% -103%

Pinjaman Subordinasi - - - - d. Beban Lainnya 20,116 21,837 29,310 28,344 e.Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi

Neto (%)181% 114%

Bukan Investasi Jumlah Biaya Akuisisi 132,644 124,925 149,091 144,112

Kas dan Bank 122,097 104,759 242,021 233,606 Beban Usaha :

Tagihan Premi Penutupan Langsung 16,178 16,025 43,612 42,940 Ekuitas <<490201,490202,490203,490205,490211,490301,490302a. Beban Pemasaran 8,866 6,034 8,739 5,676

Tagihan Klaim Koasuransi - - - - Modal Disetor 4,500 4,500 4,500 4,500 b. Beban Umum dan Administrasi Lainnya: 210,147 211,066 197,833 198,012

Tagihan Reasuransi 112,696 112,297 100,485 100,485 Agio Saham - - - - <<490001,490003,490002,490004,490102,490103,490104,490105,490107,490109,490110Hasil (Beban) Lain - - - -

Tagihan Investasi - - - - Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga 644,021 612,833 2,968 5,262 <<490108,490602Jumlah Beban 1,612,709 1,534,715 1,623,768 1,635,462

Tagihan Hasil Investasi 60,589 58,681 63,530 62,339 Saldo Laba 1,618,310 1,481,620 1,295,057 1,190,660

Pinjaman Polis 12,722 12,722 12,489 12,489 Komponen Ekuitas Lainnya (38,555) (7,405) 0 - LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 262,576 242,615 131,641 115,622

Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan

untuk Dipakai Sendiri15,126 15,126 16,455 16,455 Selisih Penilaian Berdasar SAK & SAP - - - - Pajak Penghasilan 28,339 23,861 36,697 34,289

Aset Tetap Lain 117,809 117,809 67,385 67,385 Aset yang Tidak Termasuk AYD - - - - LABA SETELAH PAJAK 234,237 218,754 94,944 81,334

Aset Lain 69,152 81,179 82,387 96,533

Jumlah Bukan Investasi 526,368 518,597 628,364 632,232 Jumlah Ekuitas 2,228,276 2,091,548 1,302,525 1,200,422 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 545,979 513,447 (118,746) (396,967)

JUMLAH ASET 11,247,358 10,807,627 10,099,925 9,727,175 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 11,247,358 10,807,627 10,099,925 9,727,175 TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 780,216 732,201 (23,802) (315,633)

DIREKSI DAN KOMISARIS

DEWAN KOMISARIS

PRESIDEN KOMISARIS : Gregory Robert Scott Crichton

URAIAN 2016 2015 KOMISARIS : Taro Fujimoto

Aset KOMISARIS INDEPENDEN : Jannes Hutagalung

a. Investasi 3,403,622 2,951,851 KOMISARIS INDEPENDEN : Angela Andini Kalim

b. Bukan Investasi 29,591 50,428

Jumlah Aset 3,433,214 3,002,280 DIREKSI

PRESIDEN DIREKTUR : Vacant

Liabilitas WAKIL PRESIDEN DIREKTUR : Vacant

a. Utang 48,173 38,429 DIREKTUR : Supardi Suparman

b. Cadangan Teknis 3,385,040 2,963,851 DIREKTUR : Ibnu Hasyim

Jumlah Liabilitas 3,433,214 3,002,280 DIREKTUR : Isao Kubota

Pendapatan Premi 407,282 480,548 PEMILIK PERUSAHAAN

Hasil Investasi 492,206 (453,992) 1. PT. Bina Asetanusa 64.93%

<<311739,311826,311865,311739,311865,311817,311867,311886,312487,320764,321704Klaim dan Manfaat 574,792 730,061 2. Meiji Yasuda Life Insurance Company 29.87%

3. PT Bina Dana Hahade 5.20%Direktur

Produk Asuransi Yang Dikaitkan Dengan Investasi

Jakarta, 1 Sep 2016

SE & O

Direksi

PT Avrist Assurance

Supardi Suparman

Neraca tersebut termasuk kekayaan dan kewajiban dari produk asuransi yang dikaitkan dengan investasi, dengan perincian

sbb:

(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)

ASET

2016 2015

LIABILITAS DAN EKUITAS

2016 2015

U R A I A N

2016 2015 Keterangan

Pencapaian Tingkat Solvabilitas

Informasi Lain

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF TINGKAT KESEHATAN KEUANGAN

PER 30 SEPTEMBER 2016 DAN PER 30 SEPTEMBER 2015 UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 30 SEPTEMBER 2016 DAN 2015 PER 30 SEPTEMBER 2016 DAN PER 30 SEPTEMBER 2015

Per 30 September 2016 dan Per 30 September 2015

Laporan Keuangan Induk dan Konvensional

Keterangan:

1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan

ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.

2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional

3) MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan,

yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari

deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.

4) CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan

5) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan

Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya

adalah 120%.

Catatan:

a) Tidak diaudit oleh Akuntan Publik

b) Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris "Cunardi Tju ,FSAI"

c) Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif

berdasarkan SAK (Audit Report)

d) Kurs pada tanggal 30 September 2016 1 US $ : Rp. 12,998

e) Kurs pada tanggal 30 September 2015 1 US $ : Rp. 14,657

PT AVRIST ASSURANCE

Kantor Pusat : Gedung Bank Panin Senayan Lt 7

Jl. Jend. Sudirman Kav 1, Senayan

Jakarta 10270

Triwulan III

Tahun 2016

Triwulan II

Tahun 2016

URAIAN

Triwulan III

Tahun 2016

Triwulan II

Tahun 2016 A. Dana Jaminan

NO. URAIAN

Triwulan III Tahun

2016

Triwulan II

Tahun 2016 NO. URAIAN

Triwulan III

Tahun 2016

Triwulan II

Tahun 2016 a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan - -

b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru' 500 500

I. ASET 1 PENDAPATAN ASURANSI A. Tingkat Solvabilitas c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta 7,000 7,000

1 Kas dan setara kas 17,299 14,009 2 Kontribusi bruto 17,522 17,112 a. Kekayaan Yang Diperkenankan 27,522 27,674 Total Dana Jaminan 7,500 7,500

2 Piutang kontribusi 153 503 3 Ujrah pengelola (7,486) (6,441) b. Kewajiban 19,746 15,021

3 Piutang reasuransi 399 - 4 Bagian reasuransi (atas risiko) (1,523) (1,278) c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 7,776 12,653 B. Rasio Investasi (SAP) dan kas/bank terhadap

4 Piutang 5 Perubahan kontribusi yang belum menjadi hak (20) 140 cad. teknis dan utang klaim (%) 184% 222%

a. Murabahah - - 6 Jumlah Pendapatan 8,493 9,533 B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' *) 1,602 1,449

b. Salam - - C. Rasio Premi Retensi Sendiri

c. Istishna' - - 7 BEBAN ASURANSI C. Kelebihan (Kekurangan) BTS 6,173 11,204 terhadap Modal Sendiri (%) 33% 37%

5 Investasi pada surat berharga 163,579 157,468 8 Pembayaran klaim 6,600 3,779

6 Pembiayaan 9 Klaim yang ditanggung reasuransi dan pihak lain 163 57 D. Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko D. Rasio Jumlah Premi Penutupan

a. Mudharabah - - 10 Klaim yang masih harus dibayar - - Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Langsung terhadap Premi

b. Musyarakah - - 11 Klaim yang masih harus dibayar yang ditanggung Kekayaan dan Kewajiban 5,341 4,830 Penutupan Tidak Langsung (%) 0% 0%

7 Investasi pada entitas lain - - reasuransi dan pihak lain - -

8 Tagihan hasil investasi 1,817 1,916 12 Penyisihan teknis 4,605 3,110 E. Rasio Pencapaian (%) **) 146% 262% E. Rasio Likuiditas (%) 397% 592%

9 Properti investasi - - 13 Beban pengelolaan asuransi - -

10 Aset Lainnya 12,587 12,265 14 Jumlah Beban Asuransi 11,368 6,945 F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan

11 Jumlah Aset 195,833 186,161 Komisi) terhadap Pendapatan

15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi (2,875) 2,587 Premi Neto (%) 172% 113%

II. KEWAJIBAN

1 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 12,239 9,799 16 Pendapatan Investasi URAIAN

Triwulan III

Tahun 2016

Triwulan II

Tahun 2016

2 Kontribusi yang belum menjadi hak 747 983 17 Total pendapatan investasi 885 752

3 Utang klaim - - 18 Dikurangi: Beban pengelolaan portofolio investasi

4 Klaim yang sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 1,551 1,403 19 Pendapatan Investasi Neto 885 752

5 Bagian peserta atas surplus underwriting A. Kekayaan yang tersedia untuk qardh 154,094 142,212 Reasuransi Dalam Negeri

dana tabarru' yang masih harus dibayar - - 20 Pendapatan (Beban) lain-lain 1,165 17 1 PT Reasuransi Internasional Indonesia 80%

6 Utang reasuransi 1,881 657 B. Minimum Kekayaan yang wajib disediakan untuk qardh**) 2 PT Maskapai Reasuransi Indonesia 20%

7 Utang dividen - - 21 Surplus (defisit) Underwriting Dana Tabarru' (825) 3,356 a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi

8 Utang pajak 14 18 risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi

9 Utang Lain 6,457 7,401 pengelolaan kekayaan dan kewajiban 3,738 3,381

10 Jumlah Kewajiban 22,889 20,262 b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko KETUA : Dra. Hj. Mursyidah Thahir, MA

kegagagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM ANGGOTA : H. Izzudin Abdul Manaf, LC, MA

III. DANA PESERTA dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar 193 110

11 Dana syirkah temporer NO. URAIAN

Triwulan III

Tahun 2016

Triwulan II

Tahun 2016

a. Mudharabah - - C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk qardh 150,163 138,721 1. PT Bina Asetanusa 64.93%

12 Dana tabarru' 10,718 12,659 ASET 3. Meiji Yasuda Life Insurance Company 29.87%

13 Jumlah Dana Peserta 10,718 12,659 I. Investasi 4. PT Bina Dana Hahade 5.20%

1 Deposito 19,671 31,371

IV. EKUITAS 2 Saham Syariah 199,820 188,538 A. Tingkat Solvabilitas

14 Modal Disetor 25,505 25,505 3 Sukuk atau Obligasi Syariah 1,001 - a. Kekayaan 166,763 159,489

15 Tambahan modal disetor - - 4 Surat Berharga Syariah Negara - - b. Kewajiban 4,536 6,248 DEWAN KOMISARIS

16 Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga 32 42 5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia - - c. Jumlah Tingkat Solvabilitas 162,227 153,240 Presiden Komisaris : Gregory Robert Scott Crichton

17 Saldo laba 136,690 127,693 6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain negara Republik Indonesia - - Komisaris : Taro Fujimoto

18 Jumlah Ekuitas 162,227 153,240 7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***) Komisaris Independen : Jannes Hutagalung

8 Reksa dana Syariah 47,889 50,039 a. Kekayaan yang harus disediakan untuk Qardh 3,931 3,491 Komisaris Independen : Angela Andini Kalim

19 Jumlah Kewajiban, Dana Peserta, dan Ekuitas 195,833 186,161 9 Efek Beragun Aset Syariah - - b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum 25,505 25,000

10 Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain. - - c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan 25,505 25,000 DEWAN DIREKSI

11 Emas Murni - - (Jumlah yang lebih besar antara a dan b) Presiden Direktur : Lowong

12 Investasi Lain - - Wakil Presiden Direktur : Lowong

13 Jumlah Investasi 268,382 269,947 C. Kelebihan (kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan 136,722 128,240 Direktur : Supardi Suparman

Direktur : Ibnu Hasyim

II. Bukan Investasi Direktur : Isao Kubota

NO. URAIAN

Triwulan III Tahun

2016

Triwulan II

Tahun 2016 14 Kas dan Bank 39 530 Keterangan:

15 Tagihan Hasil Investasi 242 408

1 Pendapatan 16 Tagihan Investasi - -

2 Pendapatan pengelolaan operasi asuransi 8,764 4,517 17 Aset Lainnya 740 3,663

3 Pendapatan pengelolaan portofolio investasi dana peserta 3,820 2,476 18 Jumlah Bukan Investasi 1,021 4,601

4 Pendapatan pembagian surplus underwriting - -

5 Pendapatan investasi 10,284 5,918 19 JUMLAH ASET 269,402 274,548

6 Jumlah Pendapatan 22,868 12,910

KEWAJIBAN

7 Beban 20 Utang Ujroh/Fee Pengelolaan Dana 430 567

8 Beban komisi 7,719 4,211 21 Utang Penarikan Dana Investasi 3,369 4,195 Ibnu Hasyim Supardi Suparman

9 Ujrah dibayar - - 22 Utang Lain 1,708 4,898 Direktur Direktur

10 Beban umum dan administrasi 1,908 1,304 23 Dana Investasi Peserta 263,895 264,889

11 Beban pemasaran - - 24 JUMLAH KEWAJIBAN 269,402 274,548

12 Beban pengembangan - -

13 Jumlah Beban 9,628 5,515 Catatan :

a. Informasi Keuangan di atas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2016 dan 30 Juni 2016

14 Laba Usaha 13,241 7,396 adalah belum diaudit oleh kantor akuntan publik

15 Pendapatan (beban) non usaha neto 4,180 421 b. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK

16 Laba Sebelum Pajak 17,421 7,817 c. Kurs pada tanggal 30 September 2016, 1 US $ : Rp.12.998

17 Beban pajak 1,938 1,331 Kurs pada tanggal 30 Juni 2016, 1 US $ : Rp.13.180

18 Laba Neto 15,483 6,486

**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011 tanggal 12 Januari

2011. Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER 07/BL/2011

tanggal 29 April 2011

Direksi

PT. Avrist Assurance

***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor

11/PMK.010/2011 tanggal 12 Januari 2011.

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL

Per 30 September 2016 dan 30 Juni 2016

(dalam jutaan rupiah)

*) Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011 adalah sebesar minimum 30%, dari Jumlah dana

yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi

pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Bapepam dan LK

Nomor PER 07/BL/2011 tanggal 29 April 2011.

Jakarta, 30 September 2016

SE & O

LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN

REASURADUR UTAMA

Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh

NAMA REASURADUR %

DEWAN PENGAWAS SYARIAH

NERACA DANA INVESTASI PESERTA

Per 30 September 2016 dan 30 Juni 2016

(dalam jutaan rupiah)

PEMILIK PERUSAHAAN

Solvabilitas Dana Perusahaan

DEWAN DIREKSI DAN KOMISARIS

(dalam jutaan rupiah)

Per 30 September 2016 dan 30 Juni 2016 UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL Per 30 September 2016 dan 30 Juni 2016 (dalam jutaan rupiah)

(dalam jutaan rupiah) Per 30 September 2016 dan 30 Juni 2016 (dalam jutaan rupiah)

(dalam jutaan rupiah)

Tingkat Solvabilitas

KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN

Per 30 September 2016 dan 30 Juni 2016

Laporan Keuangan Unit SyariahPer 30 September 2016 dan 30 Juni 2016

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) UNIT SYARIAH LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU'KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU'

Indikator Keuangan Lainnya