7/27/2019 Legitimacion de Capitales en Venezuela

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UNIVERSIDAD DEL ZULIADIVISIN DE ESTUDIOS PARA GRADUADOS

POSTGRADO DE ECONOMAMAESTRA EN GERENCIA DE EMPRESAS

MENCIN: FINANCIERAMATERIA: INSTITUCIONES FINANCIERAS

PROFESORA: ANEIDA ATENCIO

LEGITIMACION DE CAPITALES ENVENEZUELA (LEY).

INTEGRANTES:

YULEIDY BARROSOMAILLIN GARCIARAFAEL PEREZ

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LEGITIMACION DE CAPITALES

Se define como toda accin dirigida a desviar odisimular el verdadero origen de un bien o capital,proveniente de cualquier actividad delictiva, ya sea

Econ. Yuleidy Barroso

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LEGITIMACION DE CAPITALES

Etapas de la legitimacin de Capitales

Ocultamiento o Procesamiento: Consiste en ocultarel origen de los productos ilcitos.

La integracin: En este ltimo paso los legitimadoresde capitales integran el dinero lavado a libre economa,gastndose o invirtindose, con la apariencia de haberloobtenido lcitamente.

Econ. Yuleidy Barroso

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Caractersticas de la Legitimacin de Capitales

Es un delito

Que atentacontra el ordensocioeconmico

Songeneradoresde efectivo

Lasoperacionesque tienden a

legitimar podranconfundirse

Se consideraundelito de

dimensionesinternacionales

Econ. Yuleidy Barroso

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Denominaciones segn las legislaciones de lospases

Argentina, El Salvador, Honduras Per y

Colombia: Lavado de Activos

Chile y Cuba: Lavado de Dinero

Guatemala. Transacciones e inversiones

ilcitas

Mxico: Operaciones con Recursosde Procedencia ilcita

Nicaragua: Lavado de Dinero y Activos deActividades Ilcitas

Panam: Blanqueo de Capitales

Econ. Yuleidy Barroso

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DENOMINACIONES SEGN LASLEGISLACIONES DE LOS PASES

Uruguay: Blanqueo de Dinero

Venezuela: Legitimacin de Capitales

Brasil: Lavado de bienes, Derechos yValores

Ecuador: Conversin o Transformacinde Bienes

Bolivia: Legitimacin de Ganancias

Ilcitas

Republica Dominicana: Lavado debienes Relacionado con el trafico Ilcitode Drogas y Delitos Conexos

Paraguay: Lavado de Dinero o Bienes

Econ. Yuleidy Barroso

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Legitimacin de Capitales

Bases LegalesLa legitimacin de capitales nace como delito internacional tipificado por primera vez en diciembre de 1.988con la firma de la Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y SustanciasPsicotrpicas, mejor conocida como Convencin de Viena.

En Venezuela, est basado en

La Constitucin de la Repblica Bolivariana de VenezuelaLavado de Dinero, Blanqueo de Activos o Legitimacin de Capitales.

Ley de Instituciones del Sector Bancario.

Resolucin N 119/10 emanada de Sudeban.

Ley Orgnica contra la Delincuencia Organizada y Financiamiento al Terrorismo.LOCDOFT

Ley Orgnica de Drogas.Actualmente ONA

Ley contra la Corrupcin.

Otras

Econ. Maillin Garca

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LEGITIMACIN DE CAPITALES

BASES TERICAS

Es fundamental tener clara las acepciones tanto de Delincuencia

Organizada como de Legitimacin de Capitales.

Principales delitos de Delincuencia Organizadasegn la LOCDO son:

Trfico de drogasRoboHurto

CorrupcinContrabandoEstafa

SecuestroTrfico de indocumentadosTrfico de armas, otros.

Segn la LOCDO:

Ser castigado con prisin de 8 a 12 aos y multa equivalente

al valor patrimonial ilcitamente obtenido.Econ. Maillin Garca

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LEGITIMACIN DE CAPITALES

TCNICAS

Estructurar o HacerTrabajo de Pitufo

Complicidad de unFuncionario uOrganizacin

Mezclar Compaas deFachada

Econ. Maillin Garca

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LEYES QUE REGULAN LA LEGITIMACIN DE CAPITALESEN EL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL

Ley Orgnica contra el trafico ilcito y el consumo de sustanciasestupefacientes.

Resolucin 185.01 emitida por la Sper Intendencia de Bancos y otrasinstituciones financieras.

Resolucin 510.97 de la Comisin Nacional de Valores.

Normas sobre prevencin, control y fiscalizacin de las operaciones deseguro y reaseguro para evitar la legitimacin de capitales.

Ley general de Bancos.

Ley Orgnica contra la delincuencia organizada.

Ing. Rafael Prez

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CUANDO SE COMETE UN ILCITO CAMBIARIO

La Conversin, transferencia o traslado por cualquier medio de bienes,capitales, haberes, beneficios o excedentes con el objeto de ocultar elorigen ilcito de los mismos o de ayudar a cualquier persona que participeen le comisin de tales delitos a eludir las consecuencias jurdicas de susacciones.

El ocultamiento o encubrimiento de la naturaleza, origen, ubicacin,destino, movimiento, propiedad u otro derecho de bienes.

La adquisicin, posesin o la utilizacin de bienes producto de algn delito

previsto en la Ley Orgnica contra la delincuencia Organizada.

El Resguardo, inversin, transformacin, custodia o administracin debienes o capitales provenientes de actividades ilcitas.

Ing. Rafael Prez

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CONCLUSIONES

Es imperativo conocer al cliente (Origen de los Fondos).

Estar alerta a los estados financieros de los clientes.

Movimientos Financieros Repentinos (Pagos sbitos).

Es importante conocer las leyes de forma de evitar

quedar comprometidos en casos de legitimacin decapital.

Ing. Rafael Prez