Upload
nurfuad
View
66
Download
10
Embed Size (px)
Citation preview
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 1/20
KATA PENGANTAR
Puji syukur kami panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena dengan rahmat,
karunia, serta taufik dan hidayah-Nya lah kami dapat menyelesaikan makalah ini sebatas
pengetahuan dan kemampuan yang dimiliki. Shalawat dan salam selalu terurah kepada
baginda Nabi Muhammad S!" yang kita nantikan syafa#atnya di yaumil kiyamah nanti. $an
juga kami berterima kasih pada %apak Sinhan,S.E.,M.M. selaku $&sen mata kuliah
Perbankan Syariah yang telah memberikan tugas ini kepada kami.
'ami sangat berharap makalah ini dapat berguna dalam rangka menambah wawasan
serta pengetahuan kita mengenai (Sistem 'eaungan )slam*, 'ami juga menyadari
sepenuhnya bahwa di dalam tugas ini terdapat kekurangan-kekurangan dan jauh dari apa yang
kami harapkan. +ntuk itu, kami berharap adanya kritik, saran dan usulan demi perbaikan di
masa yang akan datang, mengingat “tiada gading yang tak retak” tidak ada sesuatu yang
sempurna tanpa saran yang membangun.
Sem&ga makalah sederhana ini dapat dipahami bagi siapapun yang membaanya.
Sekiranya lap&ran yang telah disusun ini dapat berguna bagi kami sendiri maupun &rang yang
membaanya. Sebelumnya kami m&h&n maaf apabila terdapat kesalahan kata-kata yang
kurang berkenan dan kami mem&h&n kritik dan saran yang membangun demi perbaikan di
masa depan.
P&ntianak, September /
'el&mp&k )
)
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 2/20
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR….................................................................................................... I
DAFTAR ISI…................................................................................................................... II
BAB 1 PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang.............................................................................................................. 1
1.2 Tujuan Penul!an.......................................................................................................... 2
1.2 Ru"u!an #a!ala$........................................................................................................ 2
BAB 2 PE#BAHASAN
2.1 SU#BER HUKU# ISLA#
2.1.1 Su"%er Huku" Per%ankan S&ara$.............................................................. '
2.1.2 Kateg(r Su"%er Huku" I!la"...................................................................... )
2.2 ISLA# AGA#A RAH#ATAN LIL*ALA#IN
2.2.1 I!la" a+ala$ Aga"a Ka!$ Sa&ang................................................................. ,
2.2.2 I!la" Ber!-at Uner!al.................................................................................... ,
2.2.' I!la" #elarang D!kr"na!........................................................................... ,
2.2.) I!la" Ber!-at K("/re$en!-........................................................................... 0
2.' PANDANGAN ISLA# TENTANG KEKAAAN DAN HARTA.........................
BAB ' 34NT4H STUDI KASUS PERBANKAN SARIAH
'.1 #a!ala$ Ga+a E"a!5 BI akan /anggl BRI S&ara$............................................. 16
'.2 Pen&ele!aan Stu+ Ka!u!.......................................................................................... 11
KESI#PULAN…............................................................................................................. 1'
PENUTUP…..................................................................................................................... 1)
DAFTAR PUSTAKA…................................................................................................... 17
F(t( Kerja Kel("/(k...................................................................................................... 18
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 3/20
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Sistem keuangan )slam dilakukan untuk memenuhi maqashidus syariah bagian
memilihara harta. $alam menjalankan sistem keuangan )slam, fakt&r yang paling
utama adalah adanya akad0k&ntrak0transaksi yang sesuai dengan syariah )slam. !gar
transaksi tersebut sesuai dengan syariah maka akad tersebut harus memenuhi prinsip
keuangan syariah, yang berarti tidak mengandung hal-hal yang di larang &leh syariah.
Prinsip keuangan syariah sendiri seara ringkas harus mengau prinsip rela sama rela
1antaraddim minkum2, tidak ada pihak yang men3alimi dan di 3alimi 1 la tazhlimuna
wa la tuzhlamuna2, hasil usaha munul bersama biaya 1al kharaj bi al dhaman2, dan
untung munul bersama resik& 1al ghunmu bi al ghurmi2. $ari prinsip ini,
berkembanglah berbagai instrument keuangan syariah.
Perbankan syari#ah dalam istilah internasi&nal dikenal sebagai Islamic Banking
atau juga diesebut dengan interest-free banking. Peristilahan dengan menggunakan
kata Islamic tidak dapat dilepaskan dari asal-usul sistem perbankan syari#ah itu
sendiri. %ank syari#ah pada awalnya dikembangkan sebagai suatu resp&n dari
kel&mp&k ek&n&m dan praktisi perbankan Muslim yang berupaya mengak&m&dasi
desakan dari berbagai pihak yang menginginkan agar tersedia jasa transaksi keuangan
yang dilaksanakan sejalan dengan nilai m&ral dan prinsip-prinsip syari#ah )slam.
+tamanya adalah berkaitan dengan pelarangan praktek riba, kegiatan maisir
1spekulasi2, dan gharar 1ketidakjelasan2.%elakangan ini bank syari#ah menjadi inaran bagi para pelaku bisnis
perbankan. 4al ini terjadi, karena dari sisi ek&n&mi keberadaan bank syari#ah ini
memberikan nilai lebih dibandingkan dengan bank k&n5ensi&nal. Sehubungan dengan
hal tersebut, maka dalam makalah ini akan menjelaskan tentang sistem keuangan
)slam.
))
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 4/20
1 Tujuan Penul!an
Tujuan U"u" 9
a Mengetahui Sistem 'euangan )slam
b Mengetahui pelaksaan Sistem 'euangan )slam
Tujuan K$u!u! 9
a. +ntuk menambah wawasan serta pengetahuna tentang Sistem 'euangan Syariah
%. Memahami pentingnya sistem syariah di lembaga keuangan
2 Ru"u!an #a!ala$
a !pa Sumber 4ukum )slam 6
b !pa Sumber 4ukum Perbankan Syariah 6
%agaimana pandangan )slam tentang 'ekayaan dan 4arta 6
d %agaimana Sistem 'euangan )slam6
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 5/20
BAB II
PE#BAHASAN
2.1 SU#BER HUKU# ISLA#
2.1.1 Su"%er Huku" Per%ankan S&ara$
%ank-bank syariah tunduk pada dua jenis hukum, yaitu Syariah dan 4ukum
P&sitif. Yang dimaksud 4ukum P&sitif adalah peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
%ank Syariah tunduk pada +ndang-+ndang N&.7 Tahun 88 tentang
Perbankan sebagaimana telah diubah dengan +ndang-+ndang N&. Tahun 889.
$engan telah diundangkannya +ndang-+ndang N&. Tahun 9 tentang Perbankan
Syariah, yaitu undang-undang yang khusus berlaku bagi bank-bank syariah, maka
bank syariah juga tunduk dan diatur &leh undang-undang tersebut.
Mengingat kegiatan usaha bank-bank syariah adalah memberikan pembiayaan
berdasarkan perjanjian atau akad muamalah, maka bank-bank syariah harus
memahami 4ukum Perikatan sebagaimana yang diatur dalam '+4 Perdata.
Pada umumnya bank-bank syariah berbentuk perser&an terbatas, maka bank-
bank syariah tersebut tunduk pula pada +ndang-+ndang N&. : Tahun 7 tentang
Perser&an Terbatas. !pabila bank syariah tersebut merupakan perser&an terbuka, yaitu
perser&an yang telah terdaftar sahamnya di pasar m&dal, maka bank tersebut tunduk
pula pada +ndang-+ndang N&. 9 Tahun 88/ tentang Pasar M&dal dan %erbagai
Peraturan %!PEP!M.
!pabila bank syariah tersebut menghadapi anaman kepailitan atau
mengajukan perm&h&nan pailit kepada Pengadilan Niaga, maka bank syariah tersebut
dikuasai dan diatur &leh +ndang-+ndang N&. ;7 Tahun : tentang 'epailitan danPenundaan 'ewajiban Pembayaran +tang.
%erdasarkan +ndang-+ndang N&. Tahun 9, bank-bank syariah yang
sepenuhnya kegiatan usahanya berdasarkan Prinsip Syariah dan %ank '&n5ensi&nal
yang kegiatan usaha berdasarkan Prinsip Syariah melalui +nit +saha Syariah 1++S2,
tidak b&leh melakukan kegiatan usaha yang melanggar Prinsip Syariah, yaitu Prinsip
Syariah yang telah difatwakan &leh $ewan Syariah Nasi&nal-Majelis +lama )nd&nesia
dan selanjutnya telah dituangkan dalam Peraturan %ank )nd&nesia.
;
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 6/20
$alam hal untuk masalah-masalah tertentu belum difatwakan &leh $ewan
Syariah Nasi&nal-Majelis +lama )nd&nesia, untuk masalah-masalah tersebut bank-
bank syariah harus mengau pendapat para pakar hukum )slam mengenai masakah-
masalah tersebut, yang disebut d&ktrin hukum. Selain d&ktrin hukum dari pakar
hukum islam, harus diau pula putusan-putusan Pengadilan !gama dan %adan Syariah
Nasi&nal 1%!SY!<N!S2 mengenai masalah-masalah tersebut.
2.1.2 Kateg(r Su"%er Huku" I!la"
Sumber hukum )slam dapat dikateg&rikan atas sumber hukum primer dan
sekunder. Sumber hukum tersebut adalah 1Tari= !shraf, t.th2>
Sumber hukum primer>
o !l-?ur#an yang merupakan sumber hukum )slam yang pertama dan
tertinggi.
o !s-Sunnah0al-4adits yang merupakan sumber hukum )slam yang
kedua setelah !l-?ur#an.
Sumber 4ukum Sekunder>
o )jtihad, yaitu penalaran hukum seara mandiri.
o )jma, yaitu &nsensus para ulama
o ?iyas, yaitu penalaran 1reas&ning2 seara anal&gis.
$alam hukum )slam punak dari hierarki hukum )slam adalah !l-?ur#an.
$ibawah !l-?ur#an ialah as-Sunnah0al-4adits. !pabila suatu as-Sunnah0al-4adits
ternyata bertentangan dengan ketentuan dalam !l-?ur#an, maka as-Sunnah0al-4!dits
tersebut harus dit&lak sebagai hukum )slam.
! !l-?ur#an sebagai Sumber 4ukum )slam
!l-?ur#an adalah kitab sui umat )slam. !l-?ur*an merupakan kata-kata !llah
S"T sendiri yang diturunkan kepada Nabi S!". !l-?ur#an disampaikan &leh !llah
S"T kepada Nabi Muhammad S!" melalui Malaikat @ibril dengan menggunakan
bahasa !rab. $alam surah Yusuf ayat memang ditegaskan bahwa !l-?ur*an
diturunkan dalam bahasa !rab dan bukan dalam bahasa lain. $alam surah tersebut
ditegaskan pula &leh !llah sendiri yang menurunkan !A-?ur#an.
:
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 7/20
%erbeda dengan kitab sui agama lain, !l-?ur#an tidak b&leh ditampilkan
hanya dalam bentuk terjemahan atau tafsirnya, tetapi harus dibarengi pula dengan teks
aslinya. !l-?ur#an b&leh ditampilkan dalam bentuk teks aslinya saja, namun bila akan
ditampilkan terjemahannya, maka teks aslinya harus ditampilkan pula. 4al itu untuk
menghindarkan terjadinya dist&rsi terhadap keaslian !l-?ur#an.
% !s-Sunnah0!l-hadits sebagai Sumber 4ukum )slam
!s-Sunnah0!l-hadits merupakan petunjuk Nabi Muhammad S!" <asul !llah
yang berupa perkataan nabi, baik yang berisi suruhan atau larangan kepada umatnya
untuk melakukan sesuatu, atau berupa perbuatan Nabi dalam melakukan sesuatu, atau
berupa sikap berdiam diri dari Nabi terhadap sesuatu kejadian, atau sikap Nabi untuk
tidak melakukan sesuatu atau meninggalkan sesuatu.
B )jtihad sebagai Sumber 4ukum
)jtihad dapat dilakukan &leh siapa saja. !rtinya, setiap &rang Muslim
dibenarkan melakukan ijtihad untuk memutuskan suatu perkara yang tidak ada
hukumnya atau tidak jelas hukumnya dalam !l-=ur#an maupun as-Sunnah0al-4adits
dengan menggunakan akal sehat dan pertimbangan yang matang. Namun dalam
perkembangannya, para ulama berpendapat bahwa ijtihad sebaiknya dilakukan &leh
se&rang yang ahli.
$ )jma# sebagai Sumber 4ukum
)jma# berasal dari kata !rab ajma#a yang memiliki dua pengertian, yaitu
menentukan dan menyetujui sesuatu. )jma# merupakan sumber hukum )slam yang
ketiga setelah !l-?ur#an dan as-Sunnah0al-4adits. )jma# tidak lain adalah ijtihad atauinterpretasi dari beberapa ahli hukum )slam yang diterima seara uni5ersal. $engan
demikian, ijma# adalah kesepakatan uni5ersal dari para ahli 1!bdul 4annan, t.th.2.
E ?iyas sebagai Sumber 4ukum
Seara harfiah, arti =iyas adalah mengukur atau memastikan panjang, berat,
atau kualitas sesuatu barang. ?iyas juga berarti perbandingan kualitas atau kesamaan
antara dua hal. ?iyas merupakan kepanjangan dari suatu aturan syariah yang diambil
dari kasus asal 1!sl2 untuk diterapkan kepada kasus yang baru 1Car#2.
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 8/20
'arena kasus yang baru memiliki dampak yang sama dengan kasus asal dan
memiliki alas an 1ause2 atau )llah yang sama mengenai perlunya dibuat hukumnya
dengan alas an0)llah untuk kasus asal. ?iyas dilakukan dengan ara mengidentifikasi
alas an0)llah yang sama antara kasus asal dengan kasus yang baru.
B&nt&h penemuan hukum melalui ara =iyas dapat digambarkan dengan
mengambil sebagai &nt&h hukum terhadap larangan mengk&nsumsi anggur 1wine
drinking2. Perasan anggur 1nabid32 atas dasar hadits (setiap yang memabukkan adalah
haram.* %ert&lak dari 4adits tersebut diper&leh k&nklusi bahwa karena nabid3
memabukkan maka nabid3 juga haram. 4ukum terhadap menk&nsumsi anngur
tersebut digunakan untuk menentukan hukum bagi larangan menk&nsumsi nark&tika
1!duk 4annan, t.th.2. demikian aranya melakukan penemuan hukum dengan
menggunakan met&de =iyas.
C Perbedaan antara !l-?ur#an dan as-Sunnah0al-4adits sebagai Sumber
4ukum
Sekalipun !l-?ur#an dan as-Sunnah0al-4adits sama-sama sebagai sumber
hukum )slam, namun di antara keduanya terdapat perbedaan-perbedaan yang ukup
prinsipiel. Perbedaan-perbedaan tersebut antara lain ialah
1www.ge&ities.&m0shani3D&k04adits.pdf2 >
!l-?ur#an nilai kebenarannya adalah =ath#) 1 abs&lut 2, sedangkan al-4adits
adalah 3hanni 1 keuali hadits mutawatir 2.
Seluruh ayat al-?ur#an mesti dijadikan sebagai ped&man hidup. Tetapi tidak
semua hadits mesti kita jadikan sebagai ped&man hidup. Sebab disamping
ada sunnah yang tasyri# ada juga sunnah yang ghairu tasyri . $isamping adahadits yang shahih adapula hadits yang dha,if dan seterusnya.
; !l-?ur#an sudah pasti autentik lafa3h dan maknanya karena datangnya dari
!llah sendiri dan disampaikan &leh malaikat jibril kepada Nabi Muhammd,
sedangkan hadits tidak.
: !pabila !l-?ur#an berbiara tentang masalah-masalah a=idah atau hal-hal
yang ghaib, maka setiap muslim wajib mengimaninya. Tetapi tidak harus
demikian apabila masalah-masalah tersebut diungkapkan &leh hadits.
/F
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 9/20
2.2 ISLA# 9 AGA#A RAH#ATAN LIL*ALA#IN
2.2.1 I!la" A+ala$ Aga"a Ka!$ Sa&ang
$alam !l-?ur#an surah al-!nbiya# ayat 7 dikatakan, ($an kami tidak
mengutus kamu 1Muhammad2 melainkan untuk rahmat bagi semesta alam*. 'etentuan
!l-?ur#an teraebut menegaskan bahwa !llah S"T mengutus Nabi Muhammad S!"
ke muka bumi tidak lain hanya untuk menjadikan Nabi Muhammad S!" rahmat bagi
semesta alam. <ahmat artinya kasih sayang. %erdasarkan ketentuan !l-?ur#an
tersebut, )slam adalah agama yang rahmatan lil#alamin. !rtinya, )slam adalah agama
yang ditujukan bagi segenap alam semesta dan isinya. %erarti pula diperuntukan bagi
segenap umat manusia, bukan bagi g&l&ngan tertentu saja.
2.2.2 I!la" Ber!-at Uner!al
Sebagai k&nsekuensi bahwa )slam ditetapkan sebagai agama yang rahmatan
lil#alamin &leh !llah S"T, maka syariat )slam memiliki sifat uni5ersal. $isebut
memiliki sifat uni5ersal karena ketentuan-ketentuan )slam 1prinsip syariah2 berlaku
tidak terbatas pada waktu tertentu saja dan tidak terbatas pada tempat tertentu saja.
'etentuan-ketentuan )slam 1prinsip syariah2 berlaku kapanpun dan sepanjang 3aman
serta berlaku diseluruh dunia. Seandainya manusia menghuni planet lain digalaksi lain,
hukum )sla 1prinsip syariah2 yang tidak lain adalah hukum !llah berlaku pula disana.
Namun mengingat banyak ketentuan hukum )slam yang k&ntekstual, sehingga bahkan
harus disesuaikan dengan keadaan yang telah berubah dan0atau berlainan
dibandingkan dengan keadaannya ketika ketentuan tersebut diturunkan sebagai
ketentuan !l-?ur#an atau ketika teripta sebagai al-4adits sewaktu <asuullah masih
hidup, maka hukum )slam itu menjadi tidak akan lekang &leh 3aman dan keadaan.
4anya ketentuan !l-?ur#an yang mutlak dan tidak tidak b&leh diubah atau disesuaikanyang tidak lentur.
2.2.' I!la" #elarang D!kr"na!
)slam adalah agama yang tidak diskriminatif atau tidak membeda-bedakan
antara manusia Muslim dan n&n-Muslim. )slam tidak diskriminatif karena menurut
)slam di pandangan !llah manusia hanya dibedakan menurut ta=wanya. !rtinya,
manusia hanya lebih tinggi daripada yang lain karena keta=waannya kepada !llah,
yaitu kemampuannya untuk melaksanakan kewajiban-kewajiban yang diperintahkan
&leh !llah dan menjauhi larangan-larangan !llah.
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 10/20
2.2.) I!la" Ber!-at K("/re$en!-
)slam memiliki sifat k&mprehensif karena menakup semua dimensi atau aspek
kehidupan manusia baik yang ritual 1mahdhah2 maupun s&sial 1muamalah2, material
dan m&ral, ek&n&mi, p&litik, hukum, s&sial, kebudayaan, keamanan, nasi&nal, dan
internasi&nal. Syariat )slam bersifat k&mprehensif adalah juga karena )slam mengatur
berbagai hubungan manusiasebagaiberikut >
Manusia dan TuhanG hubungan manusia dan Tuhan disebut hablum minallah
Manusia dan manusia lainnyaG hubungan manusia dan manusia lainnya disebut
hablum minannas
; Manusia dan alam
$alam )slam, baik perintah maupun larangan untuk berperilaku tertentu, baik
berupa melakukan sesuatu 1&mmissi&n2 atau berdiam diri tidak melakukan sesuatu
1&missi&n2, bukan tanpa maksud tertentu. )slam memerintahkan atau melarang
untuk berperilaku tertentu adalah untuk menjaga atau melindungi lima hal yang
dikenal sebagai ma=ashid asy-syariah. 'elima hal tersebut adalah sebagai berikut
1Benter C&r M&derat Muslim )nd&nesia, t.th.2>
4ifd3u din, yaitu memelihara kebebasan beragamaG )slam tidak b&leh
mengganggu &rang lain yang memiliki keyakinan lain, sebagaimana )slam
berkewajiban pula untuk membela agama dan dirinya terhadap gangguan pihak
lain yang memiliki keyakinan lain.
4ifd3u a=l, yaitu memelihara kebebasan nalar untuk berpikir dan kebebasan
untuk berpendapat lain dengan &rang lain.
; 4ifd3u mal, yaitu memelihara atau menjaga kebebasan untuk memiliki hartadan melindungi harta bendanya itu.
: 4ifd3u nafs, yaitu memelihara hak untuk hidup.
/ 4ifd3u nasl, yaitu hak untuk mengembangkan keturunan.
'elima prinsip dasar tersebut merupakan pengawal )slam sebagai agama yang
bersifat rahmatan lil’alamin.
7
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 11/20
2.' PANDANGAN ISLA# TENTANG KEKAAAN DAN HARTA
Pandangan ek&n&mi )slam tentang kekayaan 1wealth2 dan harta 1pr&perty2 sangat
berbeda dengan pandangan ek&n&mi barat yang menganut kapitalisme. @uga berbeda
dengan pandangan ek&n&mi s&sialis. 'apitalisme berpendirian bahwa hak manusia
terhadap kekayaan dan harta pribadi bersifat mutlak dan tidak bersyarat. Semetara itu
s&sialisme men&lak hak terhadap kekayaan pribadi. )slam memiliki pendirian diantara
kedua aliran tersebut 1!shraf +smani, t.th.>:2.
Menurut pandangan kapitalisme, kekayaan dan harta yang berada di tangan
manusia adalah milik pribadinya. Hleh karena itu, manusia berhak seara mutlak tanpa
syarat menggunakan kekayaan dan harta tersebut untuk tujuan apapun yang
dikehendakinya. Sementara itu, s&sialisme sama sekali men&lak hak pribadi atas
kekayaan dan harta.
Seperti dikemukakan di atas, )slam memiliki pendirian mengenai kekayaan dan
harta diantara pandangan kapitalisme dan s&sialisme. )slam memandang manusia
bukan saja sebagai makhluk s&sial tetapi juga sebagai makhluk pribadi. Panasila yang
ditetapkan sebagai dasar negara <epublik )nd&nesia &leh para pendiri Negara <)
1f&unding fathers2 mengambil pendirian yang seiring dengan pendirian )slam tersebut.
Menurut )slam dan juga menurut Panasila, manusia sebagai makhluk pribadi diberi
hak untuk memperhatikan kepentingan dirinya sendiri 1hak asasi indi5idu2 tetapi
dalam pelaksanaannya tidak b&leh merugikan kepentingan &rang lain dan kepentingan
masyarakat 1tidak b&leh melanggar hak asasi publik2. Sebaliknya manusia sebagai
makhluk s&sial tidak b&leh hanya memperhatikan kepentingan pribadinya sendiri
1kepentingan hak asasi sendiri2, tetapi juga harus mementingkan kepentinag &rang laindan masyarakat 1harus memperhatikan hak asasi publik2 dimana dia hidup. $engan
kata lain, hak asasi manusia harus sejalan dengan hak asasi publik. Pelaksanaan hak
asasi manusia 1yang pada hakikatnya merupakan kewajiban asasi publik2 tidak b&leh
sampai melanggar hak asasi publik 1yang pada hakikatnya merupakan kewajiban asasi
manusia2. Sebaliknya, pelaksanaan hak asasi publik 1yang pada hakikatnya merupakan
kewajiban asasi manusia2 tidak b&leh sampai melanggar hak asasi manusia 1yang pada
hakikatnya merupakan kewajiban asasi publik2.
9
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 12/20
8
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 13/20
3(nt($ Stu+ Ka!u! Per%ankan S&ara$
Masalah Iadai Emas, %) akan panggil %<) Syariah
%ank )nd&nesia berenana akan memanggil %ank <akyat )nd&nesia Syariah 1%<)S2 dan
seniman %utet 'ertaradjasa terkait masalah skema gadai emas. $irektur $irekt&rat Perbankan
Syariah %ank )nd&nesia Edy Setiadi mengungkapkan, dalam pertemuan tersebut %) akan
mendengarkan penjelasan %<)S terkait kesalahpahaman yang terjadi.
(%ank )nd&nesia, dalam waktu dekat akan memanggil %<)S untuk memberikan
penjelasan mengenai permasalahan kesalahpahaman antara %<)S dan nasabahnya,* kata Edy
kepada J)J! news di @akarta, Sabtu / September . Sementara, untuk melakukan pr&ses
mediasi, Edy menambahkan, %) masih mempelajari permasalahan lebih lanjut. (%) akan
mempelajari permasalahan tersebut terlebih dahulu sebelum melakukan tindak lanjutnya,*
ujarnya.
Seperti diberitakan sebelumnya, Iadai Emas, pr&duk gadai di bank syariah, yang
sempat dipermasalahkan %ank )nd&nesia, akhirnya menuai kasus. Seniman %utet 'artared
jasa mengadukan pr&duk gadai syariah %ank <akyat )nd&nesia Syariah karena dianggap
merugikan nasabah.
%utet menjadi nasabah gadai emas %<) Syariah di Y&gyakarta pada !gustus . )a
menggadaikan emasnya, dengan m&dal persen dari keseluruhan harga emas, %<) Syariah
memberikan pembiayaan sebesar 8 persen. %utet meniil sejumlah uang yangdipersyaratkan.
'etika jatuh temp& pada $esember , nasabah diberikan &psi ketika harga emas
turun nasabah diminta menanggung penurunan harga dari harga emas semula. %utet men&lak
&psi tersebut.
%<) Syariah juga memberikan &psi memperpanjang masa jatuh temp& sebanyak dua
kali, namun kerugian penurunan harga tetap harus ditanggung %utet. %<) juga meminta emas
yang dimiliki %utet dijual.
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 14/20
(Saya minta skema diperpanjang dalam tiga tahun, karena ketika harga emas naik
silahkan dijual, jadi win-win s&luti&n,* ujar %utet.
%<) Syariah akhirnya menjual kepemilikan emas %utet dengan alasan hal itu sudah
terantum dalam perjanjian. 'arena merasa menjadi k&rban, ia akan mengajukan lass ati&n.
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 15/20
Penyelesaian Studi 'asus
Met&de berkebun emas ini memang membutuhkan m&dal untuk membeli l&gam mulia
pertama dan menyiapkan uang tunai untuk menutup selisih kekurangan harga pembelian
l&gam mulia kedua hingga kelima. Sebagai ilustrasi, !nda membeli l&gam mulia seberat
gram yang langsung digadaikan. @ika uang gadai yang diberikan bank syariah sebesar 9/K,
dana yang diper&leh setara dengan 9./ gram. Hleh sebab itu, ketika akan membeli l&gam
mulia gram kedua, perlu dana tambahan setara dengan l&gam mulia seberat ./ gram
ditambah biaya penyimpanan l&gam mulia di bank syariah. $emikian seterusnya, hingga
menapai l&gam mulia yang dikehendaki. Setelah menapai l&gam mulia terakhir, misalnya
kelima, !nda sebaiknya menjual l&gam mulia tersebut. Tentunya ketika harga l&gam mulia
sudah meningkat minimal ;K. Mengapa ;K 6 kenaikan ;K ini diperlukan agar hasil
penjualan dapat menutup biaya biaya gadai empat keeping l&gam mulia yang ada di bank
syariah dan hasil penjulan l&gam mulia terakhir inilah yang dipergunakan untuk menebus
empat keping l&gam mulia di bank syariah, saat inilah biasa disebut masa panen emas.
'enaikan harga emas yang k&nsisten disebabkan &leh dua hal, pertama, k&nsumsi
penduduk )nd&nesia terhadap l&gam mulia ada di peringkat : dunia 1Bhina ada diperingkat
ke satu dan )ndia ada di peringkat ke dua2. 'edua, )nd&nesia adalah penghasil emas ketujuh
terbesar didunia, jika permintaan emas terus bertambah, maka harga emas akan terus
meningkat.
@alur n&n-litigasi atau biasa disebut !lternati5e $ispute Settlement 1!$S2 menjadi &psi
alternatif untuk penyelesaian sengketa yang sedang terjadi dalam masalah Iadai Emas. Hleh
para sarjana, met&de ini dianggap paling efektif untuk menyelesaikan sengketa bisnis karena
biayanya relatif lebih murah daripada menggunakan jalur litigasi. $i )nd&nesia k&nsep
alternatif penyelesaian sengketa sudah semakin familiar dengan ++ N&. ; tahun 888.Spesifik untuk masalah perbankan, met&de-met&de jalan tengah sudah dimulai dengan
terbitnya Peraturan %) N&. 7070P%)0/. 'emudian berubah dengan N&. 90/0P%)0F, dan
kini telah disempurnakan dengan Peraturan N&. 00P%)09. )ntinya, dibuka kesempatan
mediasi antara %ank dengan Nasabah dimana %ank )nd&nesia memfasilitasi mediasi ini.
Penelitian yang dilakukan &leh se&rang d&sen fakultas hukum +IM menunjukkan
bahwa mediasi perbankan &leh %ank )nd&nesia ukup efektif. +ntuk kurun waktu F saja
ada 9/K kasus yang berhasil di mediasi dan meningkat pada 7 menjadi 97K 14erliana,
>:2. )ni menunjukkan bahwa penyelesaian tidak terus-menerus harus menggunakan
litigasi.
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 16/20
Sangat disayangkan apabila p&lemik gadai emas ini merembet ke ranah hukum dan
terpaksa harus diselesaikan di pengadilan. Tidak hanya akan men&reng k&nsep syariah
sebagai alternatif perek&n&mian, juga antipati masyarakat akan bertambah terhadap kegiatan
perbankan. Tentu pengalaman pahit pada tahun 889 L tatkala rush terjadi dan menyebabkan
&llapse industri perbankan tanah air L tidak ingin di ulangi. Baranya hanya satu yakni dengan
tetap menjaga keperayaan nasabah. +ntuk itu, mediasi adalah pilihan terbaik.
Namun satu hal, pelaksanaan mediasi harus dilakukan sepenuh hati. Pengalaman dan
pengamatan penulis menunjukkan bahwa hampir selalu mediasi gagal justru disebabkan
mediat&r. Parsialitas dan kep&ngahan ekspertisme mediat&r menyulitkannya untuk
menemukan dan menangkap keinginan para pihak. Mediat&r sepatutnya mengingat bahwa
mediasi ada untuk mempertemukan kepentingan para pihak, bukan justru membenturkan
kepentingan-kepentingan tersebut.
Sepatutnya p&lemik gadai emas syariah ini dipakai sebagai m&mentum untuk
meletakkan p&ndasi penyelesaian sengketa perek&n&mian yang bermartabat dan dengan ara-
ara kekeluargaan. )ni akan membawa pemahaman baru bahwa ap (syariah* tidak hanya
untuk menari nasabah. Aebih dalam lagi, k&nsep ke-syariah-an dibuktikan dengan adanya
keinginan dan itikad baik menari pemeahan yang win-win s&luti&n. !pabila mediasi
berhasil, p&lemik hari ini akan menjadi preseden di tanah air bahwa mediasi telah menjadi
kultur berbisnis dan menunjukkan bahwa pr&duk-pr&duk perbankan tanah air bukanlah
pr&duk b&d&ng.
Met&de %erkebun Emas merupakan sistem pengembangan in5estasi yang terus
bere5&lusi. Saat ini, banyak masyarakat )nd&nesia yang membeli A&gam Mulia untuk
kemudian disimpan hingga harga jualnya meningkat. Pada saat membutuhkan uang dadakan
masyarakat juga terkadang menggadaikan l&gam mulia yang dimilikinya. 'ini l&gam mulia
yang digadaikan dapat (dikembangbiakan* agar menghasilkan l&gam-l&gam mulia barudengan dua pertiga m&dal ditanggung &leh lembaga keuangan penyedia jasa gadai, seperti
bank syariah.
'ita harus memilih lembaga gadai emas syariah yang menetapkan biaya gadai dan
penitipan yang paling ringan, disamping itu perlu juga diperhatikan lembaga gadai yang
memberikan dana gadai tertinggi agar dana tersebut dapat digunakan kembali untuk membeli
l&gam mulia yang lebih besar dan tambahan dana yang dibutuhkan tidak terlalu memberatkan.
Selain itu, juga perlu ditanyakan tentang skema pengamanannya. !da beberapa lembaga gadai
emas syariah memberlakukan biaya asuransi yang dibebankan langsung kepada k&nsumen,
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 17/20
tetapi sebagian besar lainnya tidak tidak membebankan biaya asuransi khusus karena sudah
termasuk dalam biaya administrasi.
KESI#PULAN
Per%ankan !&ara$ atau /er%ankan I!la" 1!rab> al-Mashrafiyah al-Islamiyah2
adalah suatu sistem perbankan yang pelaksanaannya berdasarkan hukum )slam 1 syariah2.
Pembentukan sistem ini berdasarkan adanya larangan dalam agama )slam untuk
meminjamkan atau memungut pinjaman dengan mengenakan bunga pinjaman 1riba2, sertalarangan untuk ber in5estasi pada usaha-usaha berkateg&ri terlarang 1haram2. Sistem
perbankan k&n5ensi&nal tidak dapat menjamin absennya hal-hal tersebut dalam in5estasinya,
misalnya dalam usaha yang berkaitan dengan pr&duksi makanan atau minuman haram, usaha
media atau hiburan yang tidak )slami, dan lain-lain.
Meskipun prinsip-prinsip tersebut mungkin saja telah diterapkan dalam sejarah
perek&n&mian )slam, namun baru pada akhir abad ke- mulai berdiri bank-bank )slam yang
menerapkannya bagi lembaga-lembaga k&mersial swasta atau semi-swasta dalam k&munitas
muslim di dunia.
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 18/20
PENUTUP
Puji syukur kehadirat !llah S"T, yang telah melimpahkan segala nikmat-Nya pada kita
sehingga makalah ini dapat terselesaikan tepat waktu. Tak lupa shalawat serta salam selalu
terurah kepada baginda Nabi Muhammad S!" yang kita nantikan syafa#atnya di yaumil
kiyamah nanti. Terima kasih kepada kel&mp&k ) yang telah bekerja sama dengan baik
sehingga makalah ini dapat terselesaikan.
Sem&ga makalah ini dapat berguna dan bermanfaat bagi kel&mp&k yang membuat pada
khususnya dan pembaa pada umumnya. Mengingat ilmu pengetahuan yang selalu
berkembang dari waktu-kewaktu kami dari kel&mp&k pembuat makalah (Sistem 'euangan
)slam*, mengharapkan saran dan kritik apabila terdapat kesalahan dalam makalah kami.
;:
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 19/20
DAFTAR PUSTAKA
• Perbankan Syariah 1Pr&duk-Pr&duk $an !spek-!spek 4ukumnya2 Pr&f.$r.Sutan <emy
Sjahdeini,Sh
• httswww.academia.edu!"#$%!%Makalah&keuangan&syariah&$
• www.g''le.c'm
• www.wikiedia.c'm
/
7/17/2019 Makalah Sistem Keuangan Islam
http://slidepdf.com/reader/full/makalah-sistem-keuangan-islam 20/20
F4T4 KER:A KEL4#P4K
F