PowerPoint Presentation

ISLAMSKO BANKARSTVOTA JE ISLAMSKO BANKARSTVO?Islamsko bankarstvo je dio ireg koncepta islamske ekonomijeZa razliku od konvencionalnog finansijskog sistema koji se fokusirao primarno na ekonomske/finansijske aspekte transakcija, islamski finansijski sistem ima ulogu da ravnomjerno izrazi etiku, moralnu, drutvenu i religijsku dimenzijuUkidanje kamate je osnovno "sporno" pitanje u savremenim diskusijama o islamskom finansiranju ili uopte o islamskoj ekonomijiBilo je nekoliko pokuaja "preispitivanja" kamate i od strane muslimana koji prihvataju islamsko uenje i ele da se pridravaju islamskih principaIslamski mislioci, pravnici i uenjaci vijekovima ranije nisu imali dileme oko statusa kamate. Izmeu njih moemo istai Ebu Hamida el Gazalija (1055. - 1111.), koji istie kako kamata sprijeava novac da vri svoju pravu funkcijuHISTORIJAT ISLAMSKOG BANKARSTVA-Islamsko bankarstvo, kao institucija, postoji tek oko 25 godina-Islamsko bankarstvo i finansije, u modernom kontekstu, pojavljujuse prvo u Egiptu 1963.godine, kada je osnovana prva islamska banka"Mit Ghamr Saving Bank

-Druga islamska banka ustanovljena je opet u Egiptu, 1972. godine, ("Nasser Social Bank") ali ovaj put sa podrkom egipatske vlade to jeomoguilo njen opstanak.

Uz podrku vlade Saudijske Arabije 1975. godine ustanovljena je IDB-Islamic Development Bank kao islamska zajmodavna ustanova za unapreivanje ekonomskog razvoja i trgovine izmeu muslimanskih zemaljaHISTORIJAT ISLAMSKOG BANKARSTVA-Islamski bankarski pokret nije bio ogranien na islamskeinstitucije u muslimanskim zemljama.

-U Luksemburgu je 1978. godine osnovana banka podnazivom "Islamic Banking System" (sada se zove "IslamicFinance House") i ista se smatra prvom islamskomfinansijskom institucijom u Evropi.

-Iste godine formirala se i prva privatna islamska banka Dubai Islamic Bank

RAZLIKA IZMEU TRGOVINE I KAMATE-Razlika je od krucijalne vanosti poto Bog jasno dozvoljava trgovinu i zabranjuje kamatu.

-Ebu E'ala el-Mewdudi, posmatra razliku izmeu trgovine i kamate u kontekstu pravine raspodjele dobitaka i gubitaka kao i stvarnog upravljanja rizikom (u transakcijama baziranim na kamati, rizik se prebacuje na onoga ko posuuje novac to iskazuje jedan vid nepravde i ekonomske nesposobnosti).

-Meutim, u realnom poslovanju imamo situacije gdje je vrlo teko precizno rei gdje je granica izmeu kamate i trgovine.6RAZLIKA IZMEU TRGOVINE I KAMATEPrimjer: Trgovac uzima od proizvoaa robu vrijednosti 100 KM i prodaje jeza 120 KM nastojei da roba postane ekvivalent za tu sumu. Kada semeusobni sporazum postigne, vrijednost razmjene postaje jednaka. Ali da jeosoba dobila 120 KM u razmjeni za 100 KM, onda se postavlja pitanje tazapravo predstavlja dodatak od 20 KM? Da li se moe rei da je onaj ko jedobio 20 KM stekao dodatnu sumu "za vrijeme" u kojem se odvijala ovarazmjena? Ne, poto vrijeme nije nikakva roba za razmjenu niti neka takvastvar koja bi mogla biti naznaena kao vrijednost za razmjenu. Iz ove usporedbejasno je da je u transakcijama baziranim na kamati objekat prodaje vrijeme, anjegova cijena je kamata i da tako nastaje kategorija vremenske vrijednostinovca. Ovdje je potrebno napomenuti da mnogi islamski uenjaci odobravajuvremensku vrijednost novca, ali da ona ne moe biti odreena unaprijed.

ERIJATOM DOZVOLJENI FINANSIJSKI INSTRUMENTIIslamske banke su "izumile" mnoga kreativna finansijska rijeenja ida u svom radu koriste neke (ili sve) od sljedeih oblikafinansijskih instrumenata: -Mudareba -Muareka -Murabeha -Idara -Istisna -Muqareda -Qard hasen

Mudareba-predstavlja ugovor baziran na dogovoru da kapital bude obezbjeen od jednog uesnika, a rad od drugog, a pravo na uee u profitu imaju obje strane, bez obzira to se njihov kapital kvalitativno razlikuje.

Muareka- predstavlja sporazum da obje strane uestvuju ulogom u kapitalu i zajedno uestvuju u upravljanju projektom, da sporazumno raspolau i kapitalom i radnom snagom kao i da dijele trokove, i na kraju da dijele i dobit i gubitak.Murabeha- je najznaajniji i najrasprostranjeniji instrument islamskog bankarstva.Banka svom klijentu kupuje njemu potrebnu opremu, robu i sl jer on zbog nedostatka sredstava nije u stanju to kupiti. Banka e tom klijentu predmet ugovora prodati po skupljoj cijeni od nabavne jer mora zaraunati provizijuIdara-kao i kod murabehe banka kupuje ono to je potrebno klijentu s tim to mu to kasnije ne prodaje ve iznajmljujeIstisna predstavlja ugovor u kojem jedna strana preuzima proizvodnju specifinog proizvoda koji je mogue napraviti jedino uz saglasnost i nadgledanje druge strane tj bankeMuqareda-predstavlja tehniku koja doputa banci da pusti u opticaj jemstva-mjenice sa ciljem finansiranja specifinog projekta, investitori koji kupuju muqareda jemstva imaju uee u profitu ali isto tako uestvuju i u riziku od neoekivano niskog profita pa ak i gubitka.Salam- podrazumjeva da kupac plaa unaprijed za odreeni kvantitet i kvalitet proizvoda, kojeg je mogue uruiti na odreeni datum po dogovorenoj cijeniQard hasen- je osnovni oblik bezkamatnog zajma. Banka posuuje klijentu novac, a klijent je u obavezi da vrati samo glavnicu po isteku predvienog rokaIZVOR KAPITALA ISLAMSKIH BANAKAPostoje tri osnovna izvora kapitala islamskih banaka: - Vlasniki kapital - predstavlja vlasniko ulaganje

-Transakcijski depoziti - formiraju se prvenstveno na bazitednih uloga i/ili uloga koji se direktno odnose na tekuaplaanja po nalogu komitenta.

-Investicijski depoziti - predstavljaju glavni izvor kapitala zaislamske banke. Primaju se za fiksni ili neogranieni period vremenaISLAMSKO BANKARSTVO DANASDanas, 25 godina od uspostavljanja prve islamske banke, u svijetu postoji vie od 150 islamskih finansijskih institucija.

U Iranu, Pakistanu i Sudanu postoje samo islamske banke dok konvencionalnih banaka i nema.

Jedna upeatljiva karakteristika modernih islamskih bankarskih institucija je uloga erijatskog nadzornog odbora koji ini jedan integralni dio islamske banke. On nadgleda poslovanje islamske banke i ima zadatak da odstrani svaku transakciju koja je sumnjiva sa erijatskog gledita.ZAKLJUAKU zadnje dvije decenije islamsko bankarstvo potvrdilo je svojznaaj i mogunosti u svijetu bankarstva. Pokazalo se da islamskiprincipi mogu i trebaju biti spojeni sa modernom komercijalnompraksom.Ispravno je rei da je islamsko bankarstvo kao alternativa nastala izprvenstveno neekonomskih razloga, ali da je poslije iskazala brojneprednosti kao to je podsticanje investiranja kapitala na utrbtednje odnosno podsticanje proizvodnje i meusobne razmjenedobara.Islamsko bankarstvo je pokazalo da je islam po svojoj prirodidovoljno elastian i savremen na polju finansija i da to nije nikakvarigidna metodologija koja insistira da odreeni pravci budu unaprijeduzet za ostvarenje cilja.