Microsoft Dynamics AX Российская …...6 ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА Амортизация, которая представляет собой сумму начисленной

Microsoft Dynamics AX Draft

Microsoft Dynamics AX

Российская функциональность Основные средства

Дата: ноябрь 2008 Данный документ содержит описание российской функциональности Microsoft Dynamics AX

4.0 SP2 FP1 EE, выпущенный в июле 2008 г., а также новые законодательные изменения,

связанные с отменой суммовой разницы в бухгалтерском учете.

2

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

СОДЕРЖАНИЕ

ГЛАВА 1: ВВЕДЕНИЕ В МОДУЛЬ ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА .............................. 5 Форма Основные средства ........................................................................................................ 6 Интеграция с другими модулями ............................................................................................. 6

Структура и интеграция с другими модулями ................................................................................. 7 Структура меню модуля Основные средства .............................................................................. 7 Интеграция с другими модулями .................................................................................................. 8

ГЛАВА 2: НАСТРОЙКИ ......................................................................................... 11

Настройка системы для модуля Основные средства .................................................................. 11 Настройка наименований журналов в ГК ...................................................................................... 11 Нумерация ОС ................................................................................................................................. 11 Настройка методов амортизации ................................................................................................... 11

Линейный метод ........................................................................................................................... 13 Метод уменьшаемого остатка ..................................................................................................... 13 Метод расчѐта амортизации по сумме чисел лет ..................................................................... 14 Списание стоимости пропорционально объѐму продукции ..................................................... 14 Нелинейный метод (для налогового учѐта) ............................................................................... 15 Коэффициент ............................................................................................................................... 15 Построение метода на основе ручного определения процента амортизации ....................... 15

Настройка шифров аналитического учѐта .................................................................................... 15 Настройка моделей учѐта ............................................................................................................... 16 Настройка амортизационных групп................................................................................................ 17 Настройка групп основных средств ............................................................................................... 19 Настройка профилей разноски ...................................................................................................... 20 Настройка параметров модуля Основные средства .................................................................... 22 Настройка местоположений ........................................................................................................... 24

Настройка налоговой отчетности ............................................................................................... 26 Формы для этой функции ................................................................................................................ 26 Формы, которые являются модифицированными для этой функции ......................................... 27

ГЛАВА 3: ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ С ОСНОВНЫМИ СРЕДСТВАМИ ............. 35

Введение .......................................................................................................................................... 35 Регистрация основного средства в системе.............................................................................. 35

Просмотр информации в форме Основные средства ................................................................ 40 Просмотр операций по ОС ........................................................................................................ 40 Баланс по ОС ............................................................................................................................... 40

Приобретение основных средств ................................................................................................... 42 Приобретение ОС через журнал накладных ............................................................................. 42 Приобретение ОС через заказ на покупку ................................................................................. 45

Ввод основных средств в эксплуатацию ....................................................................................... 46 Ввод ОС в эксплуатацию ............................................................................................................. 47 Сборка основных средств ........................................................................................................... 49 Сторно операций по вводу в эксплуатацию .............................................................................. 50

Амортизация основных средств ..................................................................................................... 53 Начисление амортизации основных средств ............................................................................ 53 Начисление амортизационной премии ...................................................................................... 55 Сторнирование амортизации основных средств ...................................................................... 56

Выбытие основных средств ............................................................................................................ 57 Выбытие (продажа) ...................................................................................................................... 57

3 ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

Сторно операции Выбытие (Продажа) ....................................................................................... 60 Выбытие (разборка) ..................................................................................................................... 61 Списание основных средств ....................................................................................................... 66

Частичная разборка (ликвидация) ОС ........................................................................................... 67 Настройка ..................................................................................................................................... 67 Частичная разборка ОС .............................................................................................................. 68 Расчет цен .................................................................................................................................... 72

Формы для этой функции ................................................................................................................ 75 Формы, которые являются модифицированными для этой функции ......................................... 75

ГЛАВА 4: ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ С ОСНОВНЫМИ СРЕДСТВАМИ ................... 85

Введение .......................................................................................................................................... 85 Консервация и расконсервация ОС ............................................................................................... 85

Консервация основных средств .................................................................................................. 85 Расконсервация основных средств ............................................................................................ 86

Модернизация ОС (капитальный ремонт) ..................................................................................... 87 Модернизация основных средств ............................................................................................... 87 Сторнирование операций Модернизация(капитальный ремонт) ............................................ 90

Переоценка стоимости ОС и начисленной амортизации............................................................. 90 Переоценка основных средств ................................................................................................... 91

Валютная переоценка основных средств ...................................................................................... 93 Валютная переоценка основных средств .................................................................................. 94 Сторнирование операций Переоценки ...................................................................................... 95

Создание бюджетов по основным средствам ............................................................................... 95 Создание бюджета по вводу в эксплуатацию ОС ..................................................................... 95

Аренда основных средств ............................................................................................................... 97 Сдача ОС в аренду ...................................................................................................................... 97 Возврат ОС из аренды................................................................................................................. 98 Сторнирование операций Сдача в аренду, Возврат из аренды .............................................. 98

Списание ОС после истечения срока полезного использования................................................ 98 Списание ОС по сроку ................................................................................................................. 98 Сторнирование операций Списания ........................................................................................ 100

Перемещение основных средств ................................................................................................. 100 Внутреннее перемещение ОС .................................................................................................. 100 Перемещение ОС между компаниями (передача) .................................................................. 102 Групповая операция передачи ОС/НМА .................................................................................. 104 Перемещение ОС между компаниями (прием) ....................................................................... 105 Групповая операция Прием ОС/НМА ....................................................................................... 107 Сторнирование операций Прием, Передача ........................................................................... 110

Инвентаризация основных средств ............................................................................................. 110 Инвентаризация ОС ................................................................................................................... 110 Формирование штрих кодов из Инв. Номеров ОС .................................................................. 113 Выпуск продукции/километры пробега .................................................................................... 113

Формы для этой функции .............................................................................................................. 114 Формы, которые являются модифицированными для этой функции ....................................... 115

ГЛАВА 5: ЗАПРОСЫ И ОТЧЁТЫ ....................................................................... 126

Запросы .......................................................................................................................................... 126 Запрос Операции ....................................................................................................................... 126 Запрос Бюджетные проводки.................................................................................................... 127 Запрос Операции ГК .................................................................................................................. 128 Запрос Документы ..................................................................................................................... 129

4


Формы для этой функции .............................................................................................................. 130 Формы, которые являются модифицированными для этой функции ....................................... 130 Отчѐты ............................................................................................................................................ 132

Запуск отчѐтов ............................................................................................................................ 133 Отчет Список основных средств............................................................................................... 134 Отчет Инвентарный список основных средств ....................................................................... 134 Отчет Ввод в эксплуатацию ОС ................................................................................................ 135 Отчет Выбытие ОС .................................................................................................................... 136 Отчет Проводки по ОС .............................................................................................................. 137 Отчет Сдача в аренду................................................................................................................ 138 Отчет Штрих-коды ОС ............................................................................................................... 138 Отчет История сдачи в аренду ОС ........................................................................................... 139 Отчет Баланс по ОС .................................................................................................................. 139 Отчет Ведомость учета ОС, начисленного износа ................................................................. 140

Стандартные формы учетных документов.................................................................................. 141 Печать Акта приемки оборудования ........................................................................................ 142 Первичные документы по не разнесенным операциям ОС ................................................... 142 Печать ранее созданных документов ...................................................................................... 143 Автоматическая нумерация документов .................................................................................. 144


ГЛАВА 1: ВВЕДЕНИЕ В МОДУЛЬ ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

Модуль Основные средства обеспечивает автоматизацию учѐта основных средств и нематериальных активов с момента их постановки на учѐт до выбытия. Во всех случаях под понятием Основное средство (ОС) может пониматься как основное средство, так и нематериальный актив.

Для учета ОС в модуле используется специальный тип счета «Основное средство». При выполнении операций по данному типу счета формируются бухгалтерские проводки по объекту ОС, аналогично операциям по объектам типа «Поставщик» и «Клиент» в модулях «Расчѐты с поставщиками» и «Расчѐты с клиентами». Для настройки разноски по счетам главной книги используются профили разноски ОС. Кроме профилей разноски, в модуле Основные средства настраиваются модели учѐта, позволяющие формировать бухгалтерские проводки в модуле Главная книга для разных целей учета ( бухгалтерского, налогового, управленческого и пр).

Помимо обеспечения ведения бухгалтерского учѐта основных средств, модуль Основные средства в Microsoft Dynamics AX обладает и другими функциональными возможностями, включая:

Предоставление подробной документации по основным средствам компании.

Ведение налогового учѐта по ОС с целью формирования налога на прибыль (формирование расходов будущих периодов).

Расчѐт и формирование налоговой декларации по налогу на имущество, транспортному налогу и земельному налогу.

Российское законодательство содержит различия в требованиях к учѐту основных средств для целей бухгалтерского и налогового учѐтов. Поэтому, для выполнения требований российского законодательства по учѐту основных средств, необходимо вести учѐт основных средств, как минимум, по двум моделям учѐта – бухгалтерской и налоговой. В общем случае, число моделей учѐта может быть неограниченным. В частности, можно добавить модели для внутреннего управленческого учѐта, учѐта по международным стандартам (МСФО, GAAP, IAS) и др..

Все операции с основными средствами и нематериальными активами Microsoft Dynamics AX позволяет учитывать одновременно по неограниченному числу моделей учѐта в рамках одной компании. Для каждой модели учѐта можно определить валюту, профиль разноски, коды финансовых аналитик.

Кроме этого, в рамках модели учѐта амортизируемое имущество делится на так называемые амортизационные группы. Это даѐт возможность гибкой настройки начисления амортизации по различным подмножествам ОС в рамках моделей учѐта. В первую очередь, амортизационные группы используются для организации налогового учѐта.

Операции, характерные исключительно для российского учѐта (например, валютная переоценка стоимости), специально реализованы только для одной (базовой) модели учѐта.

Для организации российского налогового учѐта, международного управленческого и корпоративного учѐтов в плане счетов компании необходимо создать набор забалансовых счетов, по которым будут формироваться проводки и отчѐтность для соответствующих стандартов учѐта.

В модуле Основные средства, как и во всех других модулях системы, хозяйственные операции можно относить к различным кодам аналитики. В качестве кодов аналитики могут выступать центры затрат, цели, отделы и т.д.

В целях обеспечения правильного расчѐта сумм бухгалтерских проводок при проведении операций, в модуле Основные средства по каждому основному средству по каждой модели учѐта ведѐтся учѐт целого ряда параметров, например:

Первоначальная стоимость, которая представляет собой стоимость основного средства на момент ввода его в эксплуатацию.

6


Амортизация, которая представляет собой сумму начисленной амортизации основного средства за всѐ время его службы. Данная сумма отдельно указывается для начисленной амортизации за текущий год, и за прошедшие годы, если такое деление необходимо.

Остаточная стоимость, которая представляет собой разницу первоначальной стоимости и амортизации, с учѐтом их переоценок, капитальных ремонтов, если таковые были.

Таким образом, вся финансовая информация по основному средству собирается не в модуле Главная книга, а в модуле Основные средства.

Microsoft Dynamics AX обладает широкими функциональными возможностями модуля Основные средства. В их число входят:

Форма Основные средства, служащая интерфейсом к таблице основных средств и позволяющая вести справочник основных средств (карточек ОС).

Возможность вести соответствующие операции для основных средств в течение всего срока их эксплуатации от покупки до выбытия.

Интеграция модуля Основные средства с модулем Главная книга, а также модулями Управление запасами, Расчѐты с клиентами, Расчѐты с поставщиками.

Форма Основные средства

Для управления основными средствами компании используется форма Основные средства, в которой хранится вся информация (как финансовая, так и нефинансовая) об основных средствах.

Приведем несколько примеров финансовой информации, имеющей отношение к основным средствам:

Первоначальная стоимость ОС при вводе эксплуатацию

Переоценка стоимости

Амортизация ОС

Бюджет ОС

Налоговая информация

Примеры нефинансовой информации, имеющей отношение к основным средствам:

Технические характеристики

Местоположение

Штрих–коды и инвентарные номера

Сведения о страховке

Взаимосвязи между различными активами

Изображения, файлы и документы, имеющие отношение к основным средствам

Интеграция с другими модулями

В минимальной конфигурации модуль Основные средства интегрируется с модулем Главная книга: в модуле Главная книга отображаются все сведения об операциях с основными средствами в виде бухгалтерских проводок. Таким образом, все операции по основным средствам, разнесенные в модуле Основные средства, должны также обновлять остатки по бухгалтерским счетам (например, счета первоначальной стоимости и амортизации ОС) в плане счетов компании.

Интеграция с модулем Главная книга представляет минимальный спектр функциональных возможностей, которые должен обеспечивать модуль Основные средства. В Microsoft Dynamics


AX предоставляется также большое количество дополнительных функций, включая следующие:

Интеграция с модулем Расчеты с клиентами (продажа ОС через формы Заказ на продажу и Накладная с произвольным текстом)

Интеграция с модулем Расчеты с поставщиками (покупка ОС через форму Заказ на покупку и Журнал накладных)

Интеграция с модулем Управление запасами (сборка и разборка ОС)

Интеграция с подмодулем налогового учѐта (формирование регистра расходов будущих периодов при продаже ОС, также учет данных по ОС в регистрах налога на прибыль)

Расчѐт налога на имущество, транспортного и земельного налогов, и формирование налоговых деклараций по данным налогам.

Эти функции более подробно рассматриваются в следующем разделе.

Структура и интеграция с другими модулями

В этом разделе рассказывается о структуре меню модуля Основные средства Microsoft Dynamics AX 4.0, а также об интеграции модуля Основные средства с другими модулями.

Структура меню модуля Основные средства

Меню модуля Основные средства доступно в Microsoft Dynamics AX из отдельного пункта Главного Меню (области переходов). Пункты меню в модуле Основные средства сгруппированы аналогично другим модулям Microsoft Dynamics AX 4.0, включая разделы:

Журналы

Запросы

Отчеты

Периодические операции

Настройки

В модуле Основные средства доступно пять журналов для ввода операций по основным средствам:

два журнала выделены, как основные формы модуля:

Журнал ОС (Основные средства > Журнал ОС)

Журнал бюджетов ОС (Основные средства > Журнал бюджетов ОС)

и три журнала помещены в папку Журналы:

Перемещение ОС (Основные средства > Журналы > Перемещение ОС)

Передача в другую компанию (Основные средства > Журналы > Передача в другую компанию)

Прием из другой компании (Основные средства > Журналы > Прием из другой компании)

Кроме того, выделен один журнал налоговых регистров для расчета налогов на имущество, транспортного и земельного:

Журнал налоговых регистров (Основные средства > Журнал налоговых регистров)

Информация об операциях по основным средствам может быть получена с помощью запросов и отчѐтов, которые могут использоваться для анализа основных средств и управления ими, а также для подготовки финансовой отчѐтности.

8


Периодические операции упрощают выполнение большого количества одинаковых операций по обновлению информации об основных средствах, например операций назначения им штрих–кодов или кодов налога на имущество.

Интеграция с другими модулями

Рассмотрим подробнее вопросы интеграции модуля Основные средства с другими модулями Microsoft Dynamics AX 4.0:

Главная книга (формирование бухгалтерских проводок при проведении операций с ОС, формирование расходов будущих периодов при продаже ОС)

Управление запасами (сборка и разборка ОС)

Расчеты с поставщиками (Формы Заказ на покупку или Журнал накладных)

Расчеты с клиентами (Формы Заказ на продажу или Накладная с произвольным текстом)

Главная книга

Настройка интеграции с модулем Главная книга используется в минимальной конфигурации приложения и является необходимой для модуля Основные средства.

В модуле Главная книга стоимость основных средств обычно формируется на основании данных по нескольким счетам ГК (например, отдельно выделены счета первоначальной стоимости ОС и начисленной амортизации, счета арендованных и собственных ОС), что необходимо для подготовки финансовой отчѐтности.

Модуль Основные средства позволяет вести учѐт сотен или тысяч основных средств на одних

и тех же счетах плана счетов модуля Главная книга, обеспечивая необходимую детализацию финансовой и нефинансовой информации по каждому основному средству, не требуя

дополнительных настроек и детализаций плана счетов или аналитик.

На основе настроек профилей разноски модуля Основные средства формируются проводки ГК по тем или иным операциям в рамках одной или нескольких выбранных моделей учѐта.

При продаже ОС могут формироваться расходы будущих периодов, если в модели учѐта ОС сделаны соответствующие настройки.

Журнал накладных

Для приобретения основных средств через Журнал накладных модуля Расчѐты с поставщиками, пользователь сначала должен настроить модуль Основные средства, создать новое ОС, а затем зарегистрировать накладную от поставщика.

Эта операция не требует проведения какой-либо специальной настройки в разделе Параметры модуля Расчѐты с поставщиками.

Достаточно создать ОС в форме Основные средства, ввести строку в журнал накладных и указать инвентарный номер ОС при оформлении накладной от поставщика.

Управление запасами

Интеграция модуля Основные средства с модулем Управление запасами используется для двух типов приобретения основных средств:

Заказы на покупку

Самостоятельное строительство (сборка)

и продажи основных средств через форму Заказ на продажу.


Для учѐта основных средств в виде номенклатур при их покупке и продаже используется номенклатура специального типа Основное средство.

В параметрах модуля (Основные средства > Настройки > Параметры закладка Разное) можно установить параметр Связь со складом. Это будет означать, что каждому основному средству в системе должна соответствовать одна номенклатурная единица. В противном случае, система не будет контролировать соответствие количества номенклатур типа Основное средств и инвентарных номеров (карточек) ОС.

Покупка через заказ на покупку

Покупка основных средств через заказ на покупку производится следующим образом:

Создаѐтся одно или несколько новых основных средств в форме Основные средства;

Создаѐтся новая номенклатура в модуле Управление запасами с типом Основное средство;

При оформлении строки заказа на покупку выбирается данная номенклатура типа Основное средство и указываются инвентарные номера основных средств, которые закупаются.

Продажа через заказ на продажу

Аналогично форме Заказ на покупку при оформлении строки заказа на продажу выбирается данная номенклатура типа Основное средство и указываются инвентарные номера основных средств, которые продаются.

Сборка основных средств

Для учета комплектующих, из которых впоследствии будет собрано основное средство, используются складские номенклатуры.

Компания может осуществлять строительство (сборку) основных средств самостоятельно. Благодаря интеграции с модулем Управление запасами Microsoft Dynamics AX позволяет пользователю извлекать номенклатуры из запасов и собирать из них основные средства.

Разборка основных средств

Ранее собранные основные средства могут быть разобраны, в результате чего на складе вновь появятся комплектующие, из которых они состояли. При выполнении операции по разборке пользователь может изменить количество и стоимость остатков (комплектующих), которые появятся на складе в процессе разборки основного средства.

Расчеты с поставщиками

В модуле Расчѐты с поставщиками возможна регистрация приобретения основных средств без

использования модуля Управление запасами. Это позволяет функционал ввода накладных от

поставщиков. В этом случае не требуется использовать номенклатуру с типом Основное средство. Достаточно в строке накладной поставщика, введѐнной в журнал накладных, указать инвентарный номер приобретаемого основного средства.

Расчеты с клиентами

Модуль Расчѐты с клиентами используется для операций по основным средствам, когда последние продаются внешнему клиенту и требуется выставить накладную по выбытию этих основных средств. При продаже основных средств используется функция создания накладной с произвольным текстом. Аналогично использованию журналов накладных от поставщика, в этом случае также не требуется использовать номенклатуру с типом Основное средство, достаточно в строке накладной с произвольным текстом указать инвентарный номер приобретаемого основного средства.

10


Ниже приводится сводка необходимых настроек для обеспечения интеграции модуля Основные средства с другими модулями.

Определение необходимых настроек для интеграции модуляОсновные средства

Модуль Главная книга – формирование бухгалтерских проводок при проведении операций с ОС

Необходимы настройки профилей разноски основных средств по каждой модели учѐта.

Модуль Главная книга – формирование расходов будущих периодов при продаже ОС

Необходимо настроить РБП в модели учѐта ОС.

Модуль Расчѐты с поставщиками – покупка ОС через форму Заказ на покупку

Необходимо создание нужной номенклатуры с типом Основное средство и указание инвентарного номера ОС в поле Инв. номер ОС в строке заказа на покупку.

Модуль Управление запасами Установить флаг Связь со складом в форме Основные средства - Настройки -Параметры на закладке Разное, если необходимо, чтобы количество номенклатур на складе в модуле Управление запасами соответствовало количеству основных средств в модуле Основные средства.

Модуль Расчѐты с клиентами – продажа ОС через форму Заказ на продажу

Необходимо создание нужной номенклатуры с типом Основное средство и указание инвентарного номера ОС в поле Инв. номер ОС в строке заказа на продажу.

Модуль Расчѐты с поставщиками – покупка ОС через форму Журнал накладных

Необходимо указание инвентарного номера ОС в поле Инв. номер ОС в строке журнала накладных.

Модуль Расчѐты с клиентами – продажа ОС через форму Накладная с произвольным текстом

Необходимо указание инвентарного номера ОС в поле Инв. номер ОС в строке накладной с произвольным текстом. Никаких дополнительных настроек модулей не требуется.

Для настройки модуля , выполнения операций и просмотра информации по основным средствам и нематериальным активам воспользуйтесь следующими ссылками:

Настройки

Основные операции с основными средствами

Прочие операции с основными средствами

Запросы и отчѐты

Налоговый учѐт


ГЛАВА 2: НАСТРОЙКИ

Настройка системы для модуля Основные средства

Для корректной работы модуля ОС предварительно должны быть настроены следующие формы

Настройка наименований журналов в ГК

Нумерация ОС

Настройка методов амортизации

Настройка шифров аналитического учѐта

Настройка моделей учѐта

Настройка амортизационных групп

Настройка групп основных средств

Настройка профилей разноски

Настройка параметров модуля Основные средства

Настройка местоположений

Настройка наименований журналов в ГК

Чтобы сохранять данные об операциях с основными средствами в Microsoft Dynamics AX 4.0, необходимо создать, как минимум, один журнал типа Проводка основных средств. Если требуется создавать бюджеты основных средств, тогда следует также создать журнал типа Проводки бюджетов ОС.

Для настройки наименования журналов выполните следующие действия:

1. Нажмите Главная книга >Настройка > Журналы > Наименование журналов.

2. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой

3. Создайте журнал с типом Проводка основных средств и Проводки бюджетов ОС строки (подробнее настройку журналов см финансы создание журналов)

Нумерация ОС

Существует три возможности присвоения номеров для ОС:

Присвоение номеров вручную. Подходит для компаний с небольшим количеством ОС.

Не требует настройки

Создание номеров автоматически из одной номерной серии. Требует создания, как

минимум, одной номерной серии. Требует указания номерной серии по умолчанию в параметрах модуля Основные средства

Нумерация ОС автоматически на основании групп ОС. Подходит для компаний с

большим количеством ОС. Может создавать множественные номерные серии для ОС. Присваивает номерную серию для каждой указанной группы ОС. Также может присвоить номерную серию по умолчанию в параметрах модуля Основные средства.

Настройка методов амортизации

Microsoft Dynamics AX предоставляет возможность гибкой настройки методов амортизации и создания неограниченного количества схем амортизации.

Методы амортизации используются для определения правил расчѐта амортизации. Применяемые алгоритмы расчета полностью соответствуют действующему законодательству России и международным стандартам.

В системе реализованы следующие методы амортизации:

Линейный метод.

Метод уменьшаемого остатка

��#_��_��_

12


Метод расчѐта амортизации по сумме чисел лет

Списание стоимости пропорционально объѐму продукции.

Нелинейный метод (для налогового учѐта)

Вручную (с использованием графика амортизации, определяющего значения процента на каждый период)

Построение метода на основе ручного определения процента амортизации

Коэффициент

В системе можно создать несколько профилей амортизации, в которых будет использоваться один и тот же метод.

Для настройки методов амортизации выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства >Настройка > Методы амортизации

Рис. 1. Форма Методы амортизации

2. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой строки

3. Введите краткое и полное название метода амортизации в поле Метод амортизации и

Наименование соответственно.

4. Выберите из списка тип метода списания в поле Метод:

Линейный - метод равномерного начисления. Амортизационные отчисления списываются при

этом методе равными долями в каждый период (интервал) времени: ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно, в течение всего срока службы основного средства.

Нелинейный - при нелинейном методе сумма начисленной за месяц по объекту амортизации определяется как произведение остаточной стоимости объекта учѐта и нормы амортизации. Норма амортизации при нелинейном методе определяется по формуле: К = (2 / n) * 100%, где n - срок полезного использования объекта в месяцах.

Метод уменьшаемого остатка - метод предполагает уменьшение суммы амортизации на

протяжении срока службы актива. Сумма амортизационных отчислений определяется исходя из остаточной стоимости основного средства на начало отчѐтного года и нормы амортизации, вычисленной исходя из срока полезного использования этого объекта и коэффициента ускорения, устанавливаемого в высокотехнологичных отраслях и для наиболее эффективных типов машин.

По числу лет - метод с использованием суммы лет срока полезного использования объекта ОС.

Выпуск продукции/километры пробега - метод списания стоимости пропорционально объѐму выпущенной продукции.

Вручную - метод с использованием графика амортизации, определяющего значения процента

на каждый период.


Коэффициент - метод, при котором сумма амортизации рассчитывается, как остаточная стоимость, умноженная на фиксированный коэффициент.

5. Выберите из списка период, за который начисляется амортизация в поле Интервал:

Ежемесячно, Ежеквартально, Каждые полгода, Ежегодно.

6. Если выбраны способы расчета амортизации – Уменьшаемый остаток или Нелинейный, укажите в данном поле повышающий коэффициент. Если выбран метод Множитель, укажите величину множителя.

7. На закладке Разное продублированы значения полей с закладки Обзор, а также приведены дополнительные параметры.

8. Для нелинейного метода введите границу стоимости в процентах, при которой будет осуществляться переход на линейный метод амортизации в поле Граница стоимости, например 20. При расчѐте суммы амортизационных отчислений система сначала вычисляет годовую сумму амортизации, исходя из срока службы ОС и метода амортизации, далее делит еѐ на число периодов в году

9. Установите флаг в поле Ежемесячно, чтобы, например, при заданном интервале амортизации Ежеквартально проводки формировались за каждый месяц, то есть три проводки, а не одна общая за квартал.

Линейный метод

В системе носит название Линейный.

Этот метод является самым простым и самым распространенным. Амортизационные отчисления списываются при этом методе равными долями в каждый период (интервал) времени: ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно, в течение всего срока службы основного средства.

Например, Вы купили компьютер. Стоимость составила 10,000 руб., установлѐнный срок службы (с учѐтом морального и физического износа) – 5 лет. Таким образом, ежегодно мы будем списывать на амортизацию 10,000/5 = 2,000 руб.

Метод уменьшаемого остатка

В системе носит название Уменьшаемый остаток.

Этот метод предполагает уменьшение суммы амортизации на протяжении срока службы актива. Сумма амортизационных отчислений определяется исходя из остаточной стоимости основного средства на начало отчѐтного года и нормы амортизации, вычисленной исходя из срока полезного использования этого объекта и коэффициента ускорения, устанавливаемого в высокотехнологичных отраслях и для наиболее эффективных типов машин.

Например, Вы купили станок. Стоимость составила 120,000 руб., предполагаемый срок службы (с учѐтом морального и физического износа) - 8 лет. Коэффициент ускорения равен 2. Таким образом, годовая сумма амортизации составит с учѐтом ускорения 25% (100%:8*2).

Год Остаточная стоимость на начало года

Норма амортизации (%)

Амортизация (руб.)

Остаточная стоимость на конец года

1 120,000 25 30,000 90,000

2 90,000 25 22,500 67,500

3 67,500 25 16,875 50,625

4 50,625 25 12,656 37,969

5 37,969 25 9,492 28,477

6 28,477 25 7,119 21,357

7 21,357 25 5,339 16,018

8 16,018 25 4,005 12,014

14


Теоретически при таком способе балансовая стоимость никогда будет списана. Остаток в нашем случае (12,014) будет списан в последний год начисления амортизации. Но данный способ позволяет списать максимальную амортизационную стоимость в первые годы службы основного средства. Таким образом, предприятие имеет возможность максимально эффективно возмещать затраты по приобретению объекта основных средств.

Метод расчѐта амортизации по сумме чисел лет

В системе носит название По числу лет.

Этот метод предполагает использование для исчисления амортизации суммы чисел лет срока службы. В настоящей версии реализован вариант снижающейся амортизации.

Например, было принято в эксплуатацию оборудование стоимостью 100,000 руб. Срок службы - 5 лет. Сумма чисел срока использования 15 (1+2+3+4+5). Для расчета нормы амортизации за каждый год нужно умножить стоимость ввода в эксплуатацию на дробь, в числителе которой стоит год в уменьшающемся порядке, начиная с последнего (в нашем случае 5), а в знаменателе – сумма лет срока службы.

Год

Остаточная стоимость на начало года

Норма амортизации (%) Амортизация (руб.)

Остаточная стоимость на конец года

1 100,000 100,000*5/15 = 33.33% 33,333 66,667

2 66,667 100,000*4/15 = 26.67% 26,667 40,000

3 40,000 100,000*3/15 = 20.00% 20,000 20,000

4 20,000 100,000*2/15 = 13.33% 13,333 6,667

5 6,667 100,000*1/15 = 6.67% 6,667 0

Списание стоимости пропорционально объѐму продукции

В системе носит название Выпуск продукции/километры пробега.

С помощью этого метода можно начислять амортизацию по выработке (от использованного ресурса) или амортизацию для автотранспортных средств с учѐтом пробега. Метод предполагает использование для исчисления амортизации натуральных объѐмов произведѐнной этим активом продукции или пробега транспортного средства.

Например, была принята в эксплуатацию производственная установка по производству полиэтиленовых ящиков стоимостью 160,000 руб. На ней собираются произвести 320,000 ящиков, причѐм в первый год- 100,000, во второй - 60,000, в третий - 90,000, в четвѐртый - 70,000.

Построим таблицу начисления амортизации по годам.

Год

Остаточная стоимость на начало года

Количество продукции

Амортизация (руб.) Остаточная стоимость на конец года

1 160,000 100,000 160,000*(100/320) = 50,000 110,000

2 110,000 60,000 160,000*(60/320) = 30,000 80,000

3 80,000 90,000 160,000*(90/320) = 45,000 35,000

4 35,000 70,000 160,000*(70/320) = 35,000 0


Количество произведѐнной продукции или пробег автотранспортных средств за определѐнные периоды заносятся в карточку ОС.

Нелинейный метод (для налогового учѐта)

В системе носит название Налоговый нелинейный.

В налоговом учѐте для расчета амортизации используются два метода: линейный и нелинейный. Линейный метод полностью совпадает с линейным методом, используемым в бухгалтерском учѐте.

Алгоритм нелинейного метода заключается в следующем:

При нелинейном методе сумма начисленной за месяц по объекту амортизации определяется как произведение остаточной стоимости объекта учѐта и нормы амортизации. Норма амортизации при нелинейном методе определяется по формуле: К = (2 / n) * 100%, где n - срок полезного использования объекта в месяцах (как метод Уменьшаемый остаток).

При этом с месяца, следующего за месяцем, в котором остаточная стоимость объекта достигнет 20% от первоначальной стоимости (параметр Граница стоимости), амортизация по этому объекту начисляется в следующем порядке: остаточная стоимость в целях начисления амортизации фиксируется как базовая стоимость для дальнейших расчѐтов. Сумма ежемесячной амортизации определяется путем деления базовой стоимости объекта на количество месяцев, оставшихся до конца срока службы объекта. То есть фактически переходим на линейный метод.

При настройке нелинейного метода амортизации в форме Методы амортизации на закладке Разное необходимо указать Коэффициент (2) и заполнить поле Граница стоимости (20).

Коэффициент

При методе Коэффициент сумма амортизации рассчитывается, как остаточная стоимость, умноженная на фиксированный коэффициент.

Построение метода на основе ручного определения процента амортизации

В системе носит название Вручную.

Для такой схемы амортизации необходимо дополнительно определить график амортизации, задавая на каждый период требуемый процент амортизации.

Система контролирует соответствие количества периодов, указанных в графике амортизации и карточки основного средства.

Настройка шифров аналитического учѐта

Шифры аналитического учѐта используются для начисления амортизации основных средств по единым нормам амортизационных отчислений. Т.е. в данном случае расчет будет вестись не от количества месяцев полезного использования основного средства, а исходя из годовой нормы, выраженной в процентах.

Для настройки Шифры аналитического учѐта выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства >Настройка > Шифры аналитического учѐта

16


Рис. 2. Форма Шифры аналитического учѐта

2. Перейдите в левую часть формы

3. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой строки в левой части формы

4. Введите Шифр аналитического учѐта и полное название шифра в поле Шифр аналитического учѐта и Наименование соответственно.

5. Выберите в поле Группа амортизации группу налоговой модели учета, которой принадлежит данный шифр. Это используется в переходном периоде,

6. Выберите из списка тип амортизации в поле Тип амортизации:

a. На 1000 км пробега - используется для ОС с типом Транспортное средство

b. От стоимости - используется для всех ОС, кроме ОС с типом Транспортное

средство

7. Перейдите в правую часть формы в группу полей Норма амортизации.

8. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой строки в правой части формы

9. Введите дату, с которой действует норма амортизации в поле Начало действия

10. Выберите в поле Норма амортизации норму амортизации – годовой процент износа ОС/НМА

11. При необходимости введите повышающий коэффициент для нормы амортизации (фиксированную величину, определенную законодательством для группы основных

средств) в поле Повышающий коэффициент.

Настройка моделей учѐта

В Microsoft Dynamics AX реализован учѐт ОС и НМА по неограниченному числу моделей учѐта. Все операции, кроме операций ввода в эксплуатацию, выбытия и сдачи в аренду (возврата из аренды) выполняются во всех моделях учѐта абсолютно независимо. Одна из моделей должна использоваться для ведения налогового учѐта.

Для каждой модели учѐта настраивается множество амортизационных групп.

Также для модели учѐта можно определить подмодели. В случае если необходимо одновременно формировать проводки по разным моделям учѐта (например, проводить


амортизацию одновременно по бухгалтерской и налоговой моделям), можно сделать одну модель подмоделью другой (основной) модели учѐта. В этом случае, при формировании проводок по основной модели учѐта будут автоматически формироваться проводки по другой модели. Например, если для модели учѐта RAP (бухгалтерский учѐт) выбрать в качестве подмодели TAX (налоговый учѐт) и указать тип операции Амортизация, при выполнении групповых операций начисления амортизации в журнале ОС по модели RAP операции будут автоматически выполняться и по модели TAX.

Для настройки модели учета выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Настройки > Модели учета

Рис. 3 Форма Модели учета

2. Введите краткое и полное название модели учета в полях Модель учета и Наименование

соответственно

3. Для модели, используемой в качестве налоговой, выберите из списка значение Налог в поле Слой разноски. Для прочих моделей укажите значение Текущие.

4. На закладке Разное продублированы поля с закладки Обзор, а также приведены дополнительные параметры.

5. Налоговый учет основных средств ведется на забалансовых счетах, поэтому необходимо создать дополнительные счета в плане счетов и настроить отдельный профиль разноски для налоговой модели учета.

6. Выберите Профиль разноски для проводок по каждому учету в поле Профиль разноски

7. Для модели на закладке Подмодели учета ОС можно определить подмодели. Например, если для модели учета RAP (бухгалтерский учет) выбрать в качестве подмодели TAX (налоговый учет) и указать тип операции Амортизация, при выполнении групповых операций начисления амортизации в журнале ОС по модели RAP, операции будут автоматически выполняться и по модели TAX.

8. Для настройки подмодели учета укажите модель и тип операции в полях Модель учета и Тип операции соответственно.

Настройка амортизационных групп

Амортизационные группы настраиваются в рамках моделей учѐта. Они определяют метод амортизации, срок службы, момент начала амортизации, параметры расходов будущих периодов, которые будут сформированы при реализации амортизируемого имущества данной группы с убытком.

Для настройки амортизационных групп выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства >Настройка > Амортизационные группы

18


Рис. 4. Форма Амортизационные группы

2. Выберите модель учѐта, в рамках которой необходимо создать амортизационные группы, в поле Модель учѐта, так как амортизационные группы различны для разных моделейучета.


4. Введите краткое наименование группы амортизации в поле Группа ОС

5. Введите полное наименование группы амортизации в поле Наименование

6. Выберите из списка Метод амортизации, который будет использоваться для ОС и НМА, входящих в текущую амортизационную группу

7. Введите срок службы, который будет присваиваться ОС, входящим в данную группу по умолчанию, в поле Срок службы.

8. В поле Минимальная амортизация введите минимальную величину амортизации,

используемую при начислении амортизации методом уменьшаемого остатка.

9. Выберите из списка дату, с которой начнется начисление амортизации в поле Дата начала амортизации

С месяца ввода в эксплуатацию

Начало следующего месяца

Начало следующего квартала

Начало следующего полугодия

Начало следующего года

На закладке Расходы будущих периодов определяются параметры создания РБП при выбытии или частичном списании основных средств с убытком.

1. Для настройки автоматического создания карточки РБП выполните следующие действия:


2. Перейдите на закладку Расходы будущих периодов

3. Выберите поля Код модели, Группу расхода и Код расхода, которые будут заполнены в карточке РБП по умолчанию.

При выполнении операций по частичному списанию и выбытию ОС и возникновении убытка по

операции в форме Расходы будущих периодов автоматически будет создана карточка РБП с суммой рассчитанного убытка и сроком списания определяемым, как разница между сроком полезного использования объекта амортизируемого имущества и фактическим сроком его эксплуатации до момента выбытия (подробно см Настройка регистра учета расходов будущих периодов).

Настройка групп основных средств

Группы ОС существуют вне моделей учѐта. Они указываются при создании нового ОС и определяют, по каким моделям будет учитываться данное ОС и в каких амортизационных группах.

Группы ОС используются в системе для:

Упрощения настройки основных средств.

Упрощения создания запросов, отчѐтов и настройки профилей разноски.

Создания шаблона, содержащего информацию, которая по умолчанию будет копироваться в новые аналогичные основные средства, приобретѐнные компанией.

Группы ОС выбираются при создании карточки ОС и определяют, по каким моделям будет учитываться данное ОС/НМА.

Для настройки групп ОС выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Настройки > Группы ОС

Рис. 5 Форма Группы ОС


3. Введите краткое наименование группы основных средств в поле Группа ОС

4. Введите полное наименование группы основных средств в поле Наименование

5. Установите флаг Автонумерация, если для данной группы инвентарный номер ОС должен формироваться автоматически

6. Выберите номерную серию, согласно которой будет формироваться инвентарный номер ОС в поле Серия автоматической нумерации

20


7. Выберите дату возмещения НДС по ОС в поле Возмещение НДС:

Дата приобретения

Дата начала амортизации

8. Установите флаг Автонумерация штрих-кодов, если для данной группы штрих-коды ОС должны формироваться автоматически

9. Выберите номерную серию, согласно которой будут формироваться штрих-коды ОС в поле

Серия автонумерации штрих-кодов

10. По кнопке Модели учета осуществляется переход к форме, в которой определяются модели учета и амортизационные группы, в которых будет учитываться ОС/НМА

Рис. 6 ФОРМА МОДЕЛИ УЧЕТА ГРУППЫ ОС

11. Выберите модель учета и группу амортизации основного средства в полях Модель учета и

Группа амортизации соответственно, если одной группе ОС соответствует только одна

группа амортизации. При создании ОС для данной группы ОС модели учета и

амортизационные группы в карточке основного средства заполняются по умолчанию и не подлежат редактированию.

12. Если одной группе ОС соответствует несколько групп амортизации не следует указывать для данной группы ОС группу амортизации . При этом в карточке ОС модель учета и группа амортизации заполняется вручную.

Настройка профилей разноски

В модуле Основные средства можно настроить неограниченное число профилей разноски. Профили разноски определяют бухгалтерские счета, по которым выполняются проводки в

модуле Главная книга, для каждой операции с ОС в рамках модели учѐта.

Для каждой модели учѐта настраивается и используется только один профиль разноски.

Для настройки профилей разноски выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Настройки > Профили разноски


Рис. 7 Форма Профили разноски ОС

2. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) на закладке Обзор для создания нового профиля разноски основных средств.

3. Введите краткое наименование профиля разноски ОС в поле Профиль разноски

4. Введите полное наименование профиля разноски ОС в поле Наименование

5. Перейдите на закладку Счета ГК

6. Для каждого переключателя операций (Амортизация, ввод в эксплуатацию, Выбытие и т.д) заполните поля в правой части формы.


8. Выберите из списка тип группировки, для которой используется данный профиль разноски в поле Группировки:

Таблица – для отдельного ОС

Группа – для определенной амортизационной группы

Учет – для определенной модели учѐта

Все – для всех ОС

9. В зависимости от выбранного значения в поле Группировки выберите модель учѐта, группу или объект ОС, для которых будет использоваться данный профиль разноски в поле Номер Счета/Группы.

10. Выберите номер счѐта (по дебету) и корр. счета (по кредиту) для проводок в поле Бухг. счет и Корр. Счет соответственно

11. Настройте разноску для всех необходимых типов операций по созданному профилю разноски аналогичным образом.

12. Для настройки разноски операций с ОС и НМА, , в результате выполнения которых

формируются проводки по прибыли или убытку, нажмите кнопку Параметры и выберите

требуемую операцию

22


Рис. 8 Форма Профили разноски ОС (Продажа или разборка)

13. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) (кнопку Создать на панели

инструментов) для создания новой строки

14. Выберите из списка тип группировки, для которой используется данный профиль разноски в поле Допустимый для:

a. Таблица – для отдельного ОС

b. Группа – для определенной амортизационной группы

c. Учет – для определенной модели учѐта

d. Все – для всех ОС

15. Выберите модель учѐта, группу или объект ОС, для которых будет использоваться данный профиль разноски в поле Связи ОС.

16. Выберите из списка сумму, которую хотите разнести на указанные счета в поле Сумма к разноске

17. Выберите из списка в поле Доход/расход тип суммы, которая будет разнесена:

a. Все - любая сумма

b. Прибыль – сумма прибыли

c. Убыток – сумма убытка

18. Выберите номер счѐта (по дебету) и корр. счета (по кредиту) для проводок в поле Бухг. счет и Корр. Счет соответственно

19. На закладке Разное установите флаг в поле Сторно, если при выполнении операции

Возврат из аренды необходимо выполнить сторнирующую проводку.

Настройка параметров модуля Основные средства

Для эффективной и корректной работы с модулем ОС предварительно необходимо настроить общие параметры модуля.

Для настройки параметров модуля ОС выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Настройки > Параметры


Рис. 9 Форма Параметры основных средств

2. Выберите модели учѐта, которые используются для бухгалтерского и налогового учѐтов в полях Базовая модель учета и Налоговая модель учета соответственно

3. Введите минимальную величину амортизации, используемую при начислении амортизации методом уменьшаемого остатка в поле Минимальная амортизация

4. Установите флаг в поле Связь со складом, чтобы на каждой номенклатурной единице

типа Основное средство учитывалось не более одного основного средства. В противном случае (флаг Связь со складом снят) на одной номенклатурной единице может учитываться произвольное количество основных средств.

5. Выберите язык формирования документов в поле Язык

6. Установите флаг в поле Повторный ввод в эксплуатацию, если хотите разрешить повторный ввод в эксплуатацию основных средств. При установленном флаге можно несколько раз регистрировать данную операцию, увеличивая стоимость ОС в соответствии с изменением стоимости ОС.

7. Выберите в поле Резервирование тип резервирования номенклатур при сборке ОС и продаже ОС: вручную или автоматически

8. Введите порядок округления сумм операций по базовому учѐту в поле Округление.

9. Выберите профиль разноски, который будет использоваться по умолчанию, если не указан профиль разноски для модели учѐта в поле Профиль разноски

10. Установите флаг в поле Автонумерация ОС, чтобы использовать автоматическую нумерацию для всех ОС.

11. Установите флаг в поле Штрих - код = инв, чтобы активизировать режим автоматического

присвоения основным средствам штрих-кодов в соответствии с их инвентарными

номерами.

12. Установите флаг в поле Автонумерация штрих-кодов, чтобы активизировать режим

автоматического присвоения номеров штрих – кодам в соответствии с номерной серией

24


13. Перейдите на закладку Налоговая отчетность

Рис. 10 Форма Параметры основных средств

14. В поле Налоговый код выберите из списка налоговый код, который будет по умолчанию использоваться для расчета транспортного налога, земельного налога и налога на

имущества.

15. Выберите уровень свертки проводок по налогу на имущество в поле Свертка

По коду налога – при формировании журнала ГК по налогам на ОС строки журнала будут сформированы в детализации по кодам налогов

Итоговый - при формировании проводок в журнала ГК по налогам на ОС будет сформирована итоговая проводка, без детализации по налоговым кодам

16. Закладка Номерные серии содержит настройки номерных серий для различных объектов

системы. На закладке Номерные серии выберите серии документов для нумерации

основных средств, штриховых кодов и журналов в модуле ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА .

17. На закладке Документ в поле Местоположение документации выберите папку, в которой будут храниться все сформированные по ОС документы

18. Закладка Типы документов содержит настройки номерных серий для документов,

формируемых по ОС.

19. На закладке Аналитика выберите коды финансовых аналитик, которые будут

использоваться по умолчанию при выполнении операций по данному ОС.

Настройка местоположений

В системе местоположение ОС учитывается при проведении инвентаризации (инвентаризация

обычно производится по подразделениям (местоположениям)) и при начислении амортизации. В зависимости от местоположения ОС начисленные суммы амортизации могут быть отнесены на себестоимость производства продукции (работ, услуг), на издержки обращения или др. счета.


Местоположение определяется до ввода основного средства в эксплуатацию в карточке ОС

(поле Местоположение). Изменение местоположения осуществляется при выполнении

операции перемещения.

Для настройки местоположения ОС выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Настройки > Местоположение

Рис. 11 Форма Местоположение ОС

2. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой строки на закладке Обзор

3. Введите код местоположения и описание местоположения в полях Местоположение и Наименование соответственно

4. На закладке Профили разноски ОС указываются счета Главной книги, на которые будет

начисляться износ основных средств, в зависимости от местоположения ОС

5. Нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой строки профиля разноски ОС

6. Выберите из списка тип группировки, для которой используется данный профиль разноски в поле Группировки:

a. Таблица – для отдельного ОС

b. Группа – для определенной амортизационной группы

c. Учет – для определенной модели учѐта

d. Все – для всех ОС

7. Выберите модель учѐта, группу или объект ОС, для которой будет использоваться данный профиль разноски в поле Номер счета/группы.

8. Выберите номер счѐта (по дебету) для проводок в поле Счет ГК

9. Выберите номер счѐта (по дебету) для проводок по операции Амортизационная премия в поле Счет для аморт. премии

26


Настройка налоговой отчетности

Для настройки налоговой отчетности по ОС необходимо настроить формы Налоговые льготы,

Группы разноски по налогам, Распределение, Соответствие налогов (Основные средства >

Настройки >Налоговая отчетность). Подробно настройку данных форм см Налоговый учет. Глава 17 Налоги на основные средства (имущество, транспорт и землю)

Формы для этой функции

Наименование и местоположение формы Описание

Методы амортизации

Основные средства >Настройка > Методы амортизации

Создайте Методы амортизации для ОС/НМА

Методы амортизации используются для определения правил расчѐта амортизации

Шифры аналитического учѐта

Основные средства >Настройка > Шифры аналитического учѐта.

Создайте Шифры аналитического учѐта. для ОС/НМА

Шифры аналитического учѐта используются для начисления амортизации основных средств по единым нормам амортизационных отчислений. Т.е. в данном случае расчет будет вестись не от количества месяцев полезного использования основного средства, а исходя из годовой нормы, выраженной в процентах

Группы амортизации

Основные средства > Настройки > Группы амортизации

Создайте Группы амортизации

Амортизационные группы настраиваются в рамках моделей учѐта. Они определяют метод амортизации, срок службы, момент начала амортизации, параметры расходов будущих периодов, которые будут сформированы при реализации амортизируемого имущества данной группы с убытком.

Модели учета

Основные средства > Настройки > Модели учета

Создайте Модели учета

Модели учета определяют правила учета ОС для различных типов учета: бухгалтерского , налогового, управленческого , МСФО и т.д.-

Группы ОС

Основные средства > Настройки > Группы ОС

Создайте Группы ОС

Группы ОС существуют вне моделей учета. Они указываются при создании карточки ОС и определяют, по каким моделям будет учитываться данное ОС/НМА и в каких амортизационных группах

Профили разноски

Основные средства > Настройки > Профили разноски

Создайте профили разноски для операций ОС для каждой модели учета

Профили разноски определяют для каждой операции с ОС в рамках модели учѐта бухгалтерские счета, по которым выполняются проводки в модуле Главная книга.

Параметры

Основные средства > Настройки > Параметры

Выполните настройку параметров модуля ОС


Основные средства > Настройки > Местоположение

Создайте Местоположения для учета ОС

В системе местоположение ОС учитывается при проведении инвентаризации (инвентаризация

обычно производится по подразделениям

(местоположениям)) и при начислении


амортизации. В зависимости от местоположения

ОС начисленные суммы амортизации могут быть отнесены на себестоимость производства продукции (работ, услуг), на издержки обращения или др. счета

Формы, которые являются модифицированными для этой функции



Поле Метод

Введите краткое название метода амортизации



Поле Наименование

Введите полное название метода амортизации



Поле Метод:

Выберите из списка тип метода списания:

Линейный - метод равномерного начисления. .

Амортизационные отчисления списываются при этом методе равными долями в каждый период (интервал) времени: ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно, в течение всего срока службы основного средства.

Нелинейный - при нелинейном методе сумма

начисленной за месяц по объекту амортизации определяется как произведение остаточной стоимости объекта учѐта и нормы амортизации. Норма амортизации при нелинейном методе определяется по формуле: К = (2 / n) * 100%, где n - срок полезного использования объекта в месяцах (как метод Уменьшаемый остаток).

Метод уменьшаемого остатка - метод

предполагает уменьшение суммы амортизации на протяжении срока службы актива. Сумма амортизационных отчислений определяется исходя из остаточной стоимости основного средства на начало отчѐтного года и нормы амортизации, вычисленной исходя из срока полезного использования этого объекта и коэффициента ускорения, устанавливаемого в высокотехнологичных отраслях и для наиболее эффективных типов машин..

По числу лет - метод с использованием суммы

лет срока полезного использования объекта ОС.

Выпуск продукции/километры пробега - метод

списания стоимости пропорционально объѐму выпущенной продукции.

Вручную - метод с использованием графика

амортизации, определяющего значения процента на каждый период.

Коэффициент - метод, при котором сумма

амортизации рассчитывается, как остаточная стоимость, умноженная на фиксированный коэффициент



Поле Интервал

Выберите из списка период, за который начисляется амортизация в поле: Ежемесячно,

28


Ежеквартально, Каждые полгода, Ежегодно



Поле Коэффициент

Если выбраны способы расчета амортизации – Уменьшаемый остаток или Нелинейный, укажите в данном поле повышающий коэффициент. Если выбран метод Множитель, укажите величину множителя.



Поле Ежемесячно

Установите флаг, Ежемесячно, чтобы, при заданном интервале амортизации проводки

формировались за каждый месяц, например, при

интервале Ежеквартально формировались три проводки, а не одна общая за квартал.



Поле Граница стоимости

Для нелинейного метода введите границу стоимости в процентах, при которой будет осуществляться переход на линейный метод амортизации.


Основные средства > Настройки > Методы амортизации

Поле База для расчета (для линейного метода)

Выберите из списка базу для расчета амортизации:

По восстановительной стоимости

По остаточной стоимости


Основные средства > Настройки > Методы амортизации

Закладка Разное

На закладке продублированы значения полей с закладки Обзор, а также приведены дополнительные параметры База для расчета для линейного метода и Граница стоимости для нелинейного метода


Основные средства >Настройка > Шифры аналитического учѐта дущих периодов > Методы списания

Поле Шифр аналитического учѐта

Введите Шифр аналитического учѐта


Основные средства >Настройка > Шифры аналитического учѐта


Введите полное название шифра



Поле Группа амортизации

Выберите группу налоговой модели учета, которой принадлежит данный шифр. Это используется в переходном периоде



.Поле Тип амортизации

Выберите из списка тип амортизации в поле

На 1000 км пробега - используется для ОС с типом Транспортное средство

От стоимости – используется для всех ОС, кроме ОС с типом Транспортное средство


Основные средства >Настройка > Шифры

Поле Начало действия

Введите дату, с которой действует норма


аналитического учѐта амортизации



Поле Норма амортизации

Выберите норму амортизации – годовой процент износа ОС/НМА



Поле Повышающий коэффициент

При необходимости введите повышающий коэффициент для нормы амортизации (фиксированную величину, определенную законодательством для группы основных средств)

Амортизационные группы

Основные средства > Настройки > Амортизационные группы

Поле Группа ОС

Введите краткое наименование группы амортизации




Введите полное наименование группы амортизации



Поле Метод амортизации

Выберите из списка Метод амортизации, который будет использоваться для ОС и НМА, входящих в текущую амортизационную группу



Поле Срок службы

Укажите Срок службы, в течение которого будет

начисляться амортизация для ОС, входящих в текущую амортизационную группу



Поле Дата начала амортизации

Выберите из списка дату, с которой начнется начисление амортизации:

С месяца ввода в эксплуатацию

Начало следующего месяца

Начало следующего квартала

Начало следующего полугодия

Начало следующего года



Поле Минимальная амортизация

Введите минимальную величину амортизации, используемую при начислении амортизации методом уменьшаемого остатка.



Закладка Обзор

На закладке представлены поля Группа ОС, Наименование, Метод амортизации, Срок службы




На закладке продублированы поля с закладки Обзор и размещены дополнительные поля Дата начала амортизации, Минимальная амортизация



Закладка Расходы будущих периодов

На закладке Расходы будущих периодов представлены поля Код модели, Группа расхода и Код расхода, в которых определяются

параметры автоматического создания карточки РБП при выбытии или частичном списании основных средств с убытком.

30




Поле Модель учета

Введите код модели учета




Введите наименование модели учета



Поле Слой разноски

Поле идентифицирует проводки по видам учета- бухгалтерский (Текущие и Операции) и налоговый (Налог)



Поле Профиль разноски

Выберите Профиль разноски, определяющий

бухгалтерские счета, на которые будут разноситься операции по модели учета



Поле Валюта

Выберите валюту для данной модели учета. Проводки по выбранной модели будут выполняться в указанной валюте.



Поле Округление

Введите до какого знака должна округляться сумма по операции (например, для округления до сотых в поле нужно ввести значение 0,01)



Поле Процент амортизационной премии

Введите Процент амортизационной премии для ОС выбранной модели



Поле Компания

Выберите код компании в которую будет перемещено ОС




Выберите код модели учета в указанной компании, соответствующий учету в текущей компании



Кнопка Амортизационные группы

По кнопке осуществляется переход к амортизационным группам, настроенным для выбранной модели учета



Закладка Обзор

На закладке Обзор расположены поля Модель , Наименование, Слой разноски




На закладке Разное продублированы поля с закладки Обзор, а также приведены дополнительные параметры Профиль разноски, Валюта, Округление, Процент амортизационной премии



Закладка Аналитика

На закладке Аналитика представлены значения Аналитик , которые по умолчанию подставляются в операции по данной модели

Модели учета Закладка Подмодели учета ОС


Основные средства > Настройки > Модели учета Для модели на закладке Подмодели учета ОС

определите подмодели, по которым одновременно с основной моделью будут формироваться строки журнала при выполнении групповых операций.



Закладка Соответствие

На закладке определяется соответствие компании и кода модели учета в указанной компании, соответствующим компании и модели учета в текущей компании

Группы ОС



Введите краткое наименование группы основных средств

Группы ОС



Введите полное наименование группы основных средств

Группы ОС


Параметр Автонумерация

Установите параметр , если для данной группы инвентарный номер ОС должен формироваться автоматически

Группы ОС


Поле Серия автоматической нумерации

Выберите номерную серию, согласно которой будет формироваться инвентарный номер ОС

Группы ОС


Кнопка Модели учета

По кнопке осуществляется переход к форме, в которой определяются модели учета и амортизационные группы, в которых будет учитываться ОС/НМА




Введите краткое наименование профиля разноски ОС




Введите полное наименование профиля разноски ОС



Поле Группировки

Выберите из списка тип группировки, для которой используется данный профиль разноски


Группа – для определенной амортизационной

группы





Поле Номер Счета/Группы

Выберите модель учѐта, группу или объект ОС, для которых будет использоваться данный профиль разноски



Поле Бухг. счет

Выберите номер счѐта (по дебету) для проводок

Профили разноски Поле Корр. Счет

32



Выберите номер корр. счета (по кредиту) для проводок

Продажа (Разборка, Частичная разборка Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача, Амортизационная премия) –Продажа или Разборка

Основные средства > Настройки > Профили разноски>Параметры>Выбытие (продажа, разборка), Частичная разборка, Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача, Амортизационная премия.

Поле Допустимый для



Группа – для определенной амортизационной

группы




Основные средства > Настройки > Профили разноски>Параметры>Выбытие (продажа, разборка), Частичная разборка, Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача, Амортизационная амортизация.

Поле Связи ОС

Выберите модель учѐта, группу или объект ОС, для которых будет использоваться данный профиль разноски

Продажа (Разборка, Частичная разборка Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача) –Продажа или Разборка

Основные средства > Настройки > Профили разноски>Параметры>Выбытие (продажа, разборка), Частичная разборка, Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача,

Амортизационная премия.

Поле Сумма к разноске

Выберите из списка в поле Доход/расход тип суммы, которая будет разнесена:

Все - любая сумма

Прибыль – сумма прибыли

Убыток – сумма убытка номера счѐта (по дебету)

для проводок по операции


Основные средства > Настройки > Профили разноски>Параметры>Выбытие (продажа, разборка), Частичная разборка, Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача, Амортизационная амортизация.

Поле Бухг. счет

Выберите номер счѐта (по дебету) для проводок по операции

Продажа (Разборка, Частичная разборка Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача, Амортизационная амортизация) –Продажа или Разборка

Основные средства > Настройки > Профили разноски>Параметры>Выбытие (продажа, разборка), Частичная разборка, Сдача в аренду, Возврат из аренды, Списание, Прием, Передача, Амортизационная премия.

Поле Корр. Счет

Выберите номера корр. счета (по кредиту) для проводок по операции

Сдача в аренду или Возврат из аренды –Продажа или Разборка

Основные средства > Настройки > Профили

разноски>Параметры> Сдача в аренду (Возврат из

аренды)

Поле Сторно

Установите флаг в данном поле, если при выполнении операции Возврат из аренды необходимо выполнить сторнирующую проводку

Параметры


Поле Базовая модель учета

Выберите модель учѐта, которая используется для бухгалтерского учѐта


Параметры


Поле Налоговая модель учета

Выберите модель учѐта, которая используется для налогового учѐта

Параметры


Поле Минимальная амортизация

Введите минимальную величину амортизации, используемую при начислении амортизации методом уменьшаемого остатка

Параметры


Поле Связь со складом

Установите флаг, чтобы на каждой

номенклатурной единице типа Основное средство учитывалось не более одного основного средства. В противном случае (флаг Связь со складом снят) на одной номенклатурной единице может учитываться произвольное количество основных средств

Параметры


Поле Язык

Выберите язык формирования документов

Параметры


Поле Повторный ввод в эксплуатацию

Установите флаг, если хотите разрешить повторный ввод в эксплуатацию основных средств. При установленном флаге можно несколько раз регистрировать данную операцию, увеличивая стоимость ОС в соответствии с изменением стоимости ОС

Параметры


Поле Резервирование

Выберите тип резервирования номенклатур при сборке ОС и продаже ОС: вручную или автоматически

Параметры


Поле Округление

Введите порядок округления сумм операций по базовому учѐту

Параметры



Выберите профиль разноски, который будет использоваться по умолчанию, если не указан профиль разноски для модели учѐта

Параметры


Поле Автонумерация ОС

Установите флаг, чтобы использовать автоматическую нумерацию для всех ОС

Параметры


Поле Штрих - код = инв

Установите флаг, чтобы активизировать режим автоматического присвоения основным средствам штрих-кодов в соответствии с их

инвентарными номерами

Параметры


Поле Автонумерация штрих-кодов

Установите флаг, чтобы активизировать режим автоматического присвоения номеров штрих – кодам в соответствии с номерной серией

Параметры


Поле Налоговый код

Выберите из списка налоговый код, который будет по умолчанию использоваться для расчета транспортного налога, земельного налога и налога на имущества.

34


Параметры


Поле Свертка

Выберите уровень свертки проводок по налогу на имущество

По коду налога – при формировании журнала ГК по налогам на ОС строки журнала будут сформированы в детализации по кодам налогов

Итоговый - при формировании проводок в журнала ГК по налогам на ОС будет сформирована итоговая проводка, без детализации по налоговым кодам

Параметры


Поле Местоположение документации

Выберите папку, в которой будут храниться все сформированные по ОС документы

Параметры


Поле Код номерной серии

Выберите серии документов для нумерации типов документов, основных средств, штриховых кодов, операций и журналов в модуле ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

Параметры


Поле Местоположение документации

Выберите папку, в которой будут храниться все сформированные

Параметры


Закладка Налоговая отчетность

Закладка содержит настройки для налогов на имущество, транспорт и землю .

Параметры


Закладка Документ

Закладка содержит настройку местоположения документации по ОС

Параметры



Закладка содержит настройки для коды финансовых аналитик, которые будут использоваться по умолчанию при выполнении операций по данному ОС

Параметры


Закладка Типы документов

Закладка содержит настройки номерных серий

для документов, формируемых по ОС.

Параметры


Закладка Номерные серии

Закладка содержит настройки номерных серий для различных объектов системы.



Поле Местоположение

Введите код местоположения




Введите описание местоположения



Поле Группировки


10. Таблица – для отдельного ОС

11. Группа – для определенной


амортизационной группы

12. Учет – для определенной модели учѐта

13. Все – для всех ОС



Поле Номер счета/группы

Выберите модель учѐта, группу или объект ОС, для которой будет использоваться данный профиль разноски



Поле Счет ГК

Выберите номер счѐта (по дебету) для проводок



Поле Счет для аморт. премии

Выберите номер счѐта (по дебету) для проводок по операции Амортизационная премия



Закладка Профили разноски

содержит настройки счета Главной книги Профилей разноски ОС, на которые будет начисляться износ основных средств, в

зависимости от местоположения ОС

.

ГЛАВА 3: ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ С ОСНОВНЫМИ СРЕДСТВАМИ

Введение

В модуле Основные средства Microsoft Dynamics AX реализована возможность отражать операции с объектами амортизируемого имущества, необходимые для ведения различных видов учета (бухгалтерского, налогового и т.д).

Для выполнения основных операций используйте следующие ссылки

Регистрация основного средства в системе

Приобретение основных средств

Ввод основных средств в эксплуатацию

Амортизация основных средств

Выбытие основных средств

Частичная ликвидация ОС

Регистрация основного средства в системе

Перед началом проведения любых операций с основным средством/нематериальным активом

его необходимо зарегистрировать в системе. То есть, для каждого ОС следует завести

индивидуальную карточку, в которой будет содержаться вся основная информация о нѐм.

Для регистрации карточки ОС в системе выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные Средства > Основные Средства

36


Рис. 12 Форма Основные средства


3. Выберите группу, к которой принадлежит ОС в поле Группа ОС

4. Введите инвентарный номер ОС в поле Инв. Номер. Если в параметрах модуля Основные

средства или для группы ОС настроена автоматическая нумерация, поле заполняется системой.

5. Введите полное название основного средства в поле Название

6. Поле Статус заполняется системой автоматически при выполнении операций с основными средствами. ОС может находиться в следующих статусах:

a. Запланировано - основное средство получает статус при создании карточки. ОС

b. Куплено – основное средство получает статус при разноске накладной по закупке (См

Приобретение основных средств)

c. Эксплуатация - основное средство получает статус при выполнении операции Ввод в

эксплуатацию

d. Продано (ожидает проводки) - основное средство получает статус при выборе ОС в

накладной по продаже или Заказе на продажу (См Продажа основных средств)

e. Списано (разборка) - основное средство получает статус при выполнении операций по

разборке (См Разборка основных средств).

f. Списано (продажа) - основное средство получает статус при разноске накладной по

продаже (См Продажа основных средств)

g. Списано - основное средство получает статус при выполнении операций списания ОС

(См Списание основных средств)

h. Сдано в аренду - основное средство получает статус при выполнении операций

передачи ОС в аренду (См Аренда основных средств)

i. Консервация - основное средство получает статус при выполнении операций по

консервации ОС (См Консервация и расконсервация ОС)

j. Закрыто - основное средство получает статус когда по всем моделям учета полностью

начислена амортизация

7. По умолчанию в поле Дата приобретения проставляется текущая системная дата, поле доступно для редактирования. Дата приобретения не должна быть больше даты ввода в

эксплуатацию.

8. Введите стоимость приобретения ОС в базовой валюте компании в поле Стоимость

приобретения. Если ОС было куплено через модуль РП, в данном поле будет указана

сумма счѐта-фактуры без учѐта налогов в базовой валюте компании


9. Перейдите на закладку Разное.

10. Введите в поле Примечания дополнительную информацию, касающуюся данного ОС

11. Выберите тип основного средства (материальный актив, нематериальный актив, транспортное средство, недвижимость, земельный участок, финансовый, деловые связи, Прочие активы) в поле Тип.В зависимости от типа ОС в карточке ОС активируются поля для регистрации технической информации на закладке Техн. информация и налоговой информации на закладке Налоговая отчетность.

12. Введите в поле Номер полиса номер страхового полиса, если данное ОС застраховано

13. Введите в поле Сумма страхования сумму, на которую застраховано ОС

14. Введите в поле Восстановительная стоимость восстановительную стоимость основного средства, которая указана при страховании

15. Введите в поле Дата страхования 1, 2 даты страхования

16. Выберите в поле Признак собственности требуемое значение ( является ли данное основное средство собственным, арендованным, взятым в оперативное управление или

является иностранным (расположено вне РФ))

17. Выберите в поле Местоположение информацию о местоположении основного средства

18. Выберите в поле Мат. отв. лицо из списка сотрудников компании материально – ответственное лицо за данное ОС

19. Введите в поле Штриховой код штриховой код вручную, либо система сама определяет штриховой код равный инвентарному номеру ОС, если в форме Параметры (Основные средства > Основные средства > Параметры) в поле Штрих –код= Инв. Номер установлен флаг.

20. Введите в поле Выпуск/пробег величину предполагаемого выпуска/пробега основного средства, если для него выбран метод амортизации Выпуск продукции/километры пробега.

21. Перейдите на закладку Тех. Информация. Отображение полей на этой закладке зависит от

того, какой тип ОС выбран.

22. Введите в поле Производитель компанию - производителя данного ОС

23. Выберите в поле Модель - модель ОС

24. Введите в поле Серийный номер - серийный номер ОС

25. Введите в поле Дата выпуска дату, начиная с которой отсчитывается гарантийный срок для данного ОС

26. Выберите в поле Вид ТС – вид транспортного средства (ТС) (поле активно для типа ОС

Транспортное средство).

27. Введите в поле Модель - модель транспортного средства (поле активно для типа ОС

Транспортное средство)

28. Введите в поле Рег. №- регистрационный номер ТС (поле активно для типа ОС

Транспортное средство)

29. Введите в поле Дата регистрации дату регистрации ТС (поле активно для типа ОС Транспортное средство)

30. Введите в поле Год выпуска год выпуска ОС

31. Введите в поле Срок использования срок полезного использования в годах. Поле

справочное, в расчетах не участвует. Заполняется автоматически, как разница между

годом, указанным в поле Год выпуска и текущим годом.

32. Выберите в поле Код категории значение из справочника Категории земельных участков (поле активно для типа ОС Земельный участок)

38


33. Введите Кадастровый номер земельного участка в одноименное поле (поле активно для типа ОС Земельный участок)

34. Введите Дату начала строительства – заполняется для земельных участков, предназначенных для застройки(поле активно для типа ОС Земельный участок).

35. Подробно заполнение полей на закладках Тех. Информация и Налоговая отчетность см в документе Налоговый учет Глава 17 Налоги на основные средства (имущество, транспорт и землю).

36. Закладка Налоговая отчетность содержит настройки для расчета. налогов на имущество, транспорт и землю. Подробно настройку полей данной закладки см в документе Налоговый учет. Глава 17 Налоги на основные средства (имущество, транспорт и землю)

20. На закладке Состав представлена структура многокомпонентных основных средств. Выберите код ОС в поле Главное ОС, если средство входит в состав другого основного средства.

21. В поле Структура ОС отображаются все коды ОС, у которых в поле Главное ОС указана ссылка на данное ОС

22. Перейдите на закладку Покупка/Продажа. На закладке представлена информация о покупке и продаже ОС (если соответствующие операции совершались)

23. Для каждого ОС необходимо создать модели, по которым будут регистрироваться операции в соответствии с настройками. Для настройки моделей учета выполните следующие действия:

24. Нажмите кнопку Модели учета.

25. В открывшейся форме Модели учета основных средств нажмите Ctrl + N (или кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой строки.

Рис. 13 Форма Модели учета основных средств

26. Выберите в поле Модель учета Код модели учѐта, по которой будет учитываться данное ОС

27. Выберите в поле Группа амортизации Амортизационную группу в рамках модели учѐта, к которой относится ОС

28. Поле Инв. номер ОС заполняется автоматически

29. Выберите Метод амортизации в поле Метод амортизации. По умолчанию в поле

проставляется значение, указанное для амортизационной группы. При необходимости его

можно переопределить.

30. Выберите Профиль разноски, используемый в модели учѐта в поле Профиль разноски.

По умолчанию значение подставляется из настроек модели учѐта.

31. Введите в поле Стоимость приобретения сумму, по которой ОС приобретено. Если в

системе зарегистрирована операция покупки ОС, поле заполнится автоматически суммой операции без учѐта налогов. Если валюта приобретения ОС отличается от валюты, настроенной для модели учѐта, выполняется конвертация валют на дату приобретения.


32. Введите в поле Дата начала амортизации дату, с которой должна начисляться

амортизация. По умолчанию в поле указывается период, следующий за периодом ввода в

эксплуатацию. При необходимости значение поля можно переопределить.

33. На закладке Разное представлена информация о модели учѐта, группе ОС, объекте основного средства и выбранном методе амортизации.

34. Выберите в поле Валюта валюту, в которой учитывается ОС в данной модели учѐта. По умолчанию значение поля подставляется из настроек модели учѐта.

35. Введите в поле Стоимость остатков после списания сумму остатков основного средства после списания. Если данное поле заполнено, то остаточная стоимость, участвующая в расчете амортизации уменьшается на значение этого поля. При выполнении операции списания сумма равная Стоимость остатков после списания может быть оприходована на склад или счет ГК..

36. Снимите флаг в поле Не блокировать, если хотите запретить выполнение операций амортизации с данным основным средством. По умолчанию в поле флаг установлен

37. Поля Дата последней амортизации, Дата выбытия и Стоимость выбытия заполняются автоматически при выполнении соответствующих операций (амортизация и списание).

38. На закладке Аналитика выберите коды финансовых аналитик по умолчанию, с которыми

будут регистрироваться операции с данным ОС.

39. Перейдите на закладку Аренда

40. Выберите профиль разноски, используемый при аренде ОС в поле Профиль разноски

41. Выберите в поле Аналитика арендованных ОС коды аналитик, используемые при учѐте

операций, если данное ОС сдано в аренду.

42. Поле Сдано в аренду заполняется системой автоматически, если по ОС в данной модели учѐта выполнена операция сдачи в аренду

43. Заполните закладку Расходы будущих периодов. Подробно настройку формы см

Налоговый учет. Глава 7 РЕГИСТРЫ УЧЕТА ОС И НМА

44. В форме Счета для амортизации, вызываемой по одноименной кнопке, при необходимости настройте разноску суммы амортизации ОС на несколько счетов Главной книги в

установленной пропорции. Данная функция используется, например, при амортизации

зданий, используемых для разных целей.

Рис. 14 Форма счета для амортизации

45. По кнопке Копирование ОС осуществляется копирование данного ОС в новое. При этом

выбранное ОС будет скопировано со всеми параметрами, но с другим инвентарным номером. Копирование возможно только для ОС, входящих в те группы, для которых настроена автоматическая нумерация инвентарных номеров ОС

40


Просмотр информации в форме Основные средства

Просмотр операций по ОС

Для просмотра выполненных операций по ОС нажмите Основные средства > Основные

средства > Модели учета> Запросы> Операции

1. В форме доступны поля для просмотра:

2. Операция – номер документа ГК

3. Дата операции- дата регистрации операции в ГК..

4. Код модели- модель учета по которой выполнена операция.

5. Инвентарный номер ОС, по которому выполнена операция.

6. Тип операции- название выполненной операции. Присваивается системой автоматически при выполнении соответствующей операции по ОС.

7. Текст операции – заполняется автоматически или вручную при выполнении операции. Содержит информацию о типе выполняемой операции и периоде, за который выполняется операция.

8. Сумма.- сумма операции.

9. Процент амортизационной премии – процент ускоренной амортизации в первый год эксплуатации ОС.

10. Сумма амортизационной премии – сумма, начисленная по операции Амортизационная

премия

11. На закладке Аналитика отражены значения аналитик по выполненной проводке

Рис. 15 Форма проводки ОС

12. По кнопке Операция осуществляется просмотр соответствующей проводки по ГК

13. По кнопке Учетные документы осуществляется просмотр первичных документов, сформированных в результате выполнения операций.

Баланс по ОС

По каждому основному средству в системе можно посмотреть баланс.

В балансе отражаются результаты всех выполненных операций. Баланс рассчитывается динамически на указанную дату.

Для просмотра баланса по ОС выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Основные средства > Модели учета.

2. Выберите модель учѐта, по которой хотите посмотреть баланс.

3. Нажмите кнопку Баланс

4. В поле Дата операции введите дату, на которую Вы хотите посмотреть баланс. По умолчанию указывается текущая системная дата.


5. Суммы в форме Баланс по ОС представлены в валюте модели учѐта ОС. Если валюта модели учѐта отлична от базовой валюты компании, то суммы в базовой валюте также представлены в форме.

Рис. 16 Форма баланс по ОС

6. На закладке Графики Вы можете посмотреть графическое представление операций, выполненных с основным средством.

42


Рис. 17 Форма Баланс по ОС

Приобретение основных средств

В системе Microsoft Dynamics AXкупить основное средство можно через модуль РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ с использованием функциональности заказов на покупку или через журнал накладных от поставщиков. Второй способ применяется, если ОС не учитывается как номенклатура на складе, и позволяет избежать формирования проводок по приходу и расходу номенклатурных единиц.

В любом случае, перед покупкой основного средства для него необходимо завести карточку в модуле ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА.

Приобретение ОС через журнал накладных

Для регистрации приобретения ОС через журнал накладных выполните следующие действия:

1. Предварительно в форме Основные средства создайте основное средство в статусе Запланировано

2. Для регистрации приобретения ОС создайте журнал накладных.

3. Нажмите Расчеты с поставщиками > Журналы > Накладные > Журнал накладных


Рис. 18 Форма Журнал

4. Нажмите Ctrl + N (кнопку Создать на панели инструментов) для создания нового журнала

5. Выберите код журнала в поле Наименование .

6. Нажмите кнопку Строки, в результате откроется форма Операция журнала. (

7. Нажмите Ctrl + N (кнопку Создать на панели инструментов) для создания новой строки.

8. Введите в поле Дата операции дату регистрации операции

9. Поле Тип счета заполняется автоматически типом Поставщик

10. Выберите в поле Счет код поставщика

11. Введите в поле Накладная номер накладной, по которой закупается ОС

12. Введите в поле Текст проводки пояснения к накладной

13. Введите в поле Кредит сумму накладной

14. Выберите в поле Тип корр. Счета Главная книга

15. Выберите в поле Корр. Счет счет ГК для учета ОС до ввода в эксплуатацию

16. Выберите в поле Валюта валюту по накладной

17. Выберите в поле Инв. Номер ОС номер созданного основного средства

44


Рис. 19 Форма операция журнала

18. Нажмите кнопку Разноска. В результате будут сформированы операции по поставщику и ГК . В карточке указанного в журнале ОС изменится статус на Куплено, в поле Стоимость

приобретения отразится сумма ОС по накладной без НДС, в поле Дата приобретения

отобразится дата, указанная в накладной. На закладке Покупка/Продажа отобразится информация по поставщику и накладной в соответствующих полях

Рис. 20 Форма ОС

Если ОС/НМА указано в журнале накладных, до тех пор, пока соответствующий пакет журнала не будет разнесен или удален, проведение каких-либо операций с ОС/НМА невозможно.


Приобретение ОС через заказ на покупку

Для регистрации приобретения ОС через заказ на покупку выполните следующие действия:

1. Предварительно в форме Номенклатурные единицы (Управление запасами/Номенклатурные единицы)создайте новую номенклатурную единицу, принадлежащую номенклатурной группе Основные средства и имеющую тип Основное средство. Укажите для нее группу ОС. В дальнейшем при вводе строки закупки будет контролироваться принадлежность основного средства указанной группе ОС. (Подробно

описание создания номенклатурной единицы приведено в )

2. Нажмите Расчеты с поставщиками> Заказ на покупку

3. В форме Заказ на покупку создайте новую закупку в верхней части формы.

4. При вводе строк закупки в нижней части формы на вкладке Обзор выберите номенклатурную единицу типа Основное средство и укажите стоимость приобретения.

5. На закладке Разное в группе полей Основные средства выберите из списка инвентарный номер ОС.

Рис. 21 Форма заказ на покупку

6. Если параметр Связь со складом в настройках модуля Основные Средства не установлен, то одной строкой закупки можно купить несколько основных средств. При этом должно соблюдаться четкое соответствие количества ОС в строке закупки и количества инвентарных номеров в группе полей Основные средства, т. к, даже если одной номенклатурной единице соответствуют несколько основных средств/НМА, для каждого из них должна быть заведена отдельная карточка.

7. Если параметр Связь со складом установлен, одной строкой закупки Вы можете купить только одно основное средство.

8. Если приобретаемая номенклатура еще не заведена как основное средство, в поле Инв

номер ОС перейдите к основной таблице (Ctrl-Alt-F4), создайте в данной форме новую карточку ОС (СМ Регистрация основного средства в системе )

9. Разнесите накладную по заказу на покупку. В результате будут сформированы операции по

поставщику , номенклатуре и ГК . В карточке указанного в строке закупки ОС изменится

статус на Куплено, в поле Стоимость приобретения отразится сумма ОС по накладной

без НДС, в поле Дата приобретения отобразится дата, указанная в накладной. На

закладке Покупка/Продажа отобразится информация по поставщику , закупке и накладной

в соответствующих полях.

Если ОС/НМА выбраны в закупке в поле Инв номер ОС, до тех пор, пока соответствующая закупка не будет разнесена или удалена, проведение каких-либо операций с ОС/НМА невозможно

46


Ввод основных средств в эксплуатацию

В системе Microsoft Dynamics AX ввод ОС в эксплуатацию является отдельной операцией и от операции приобретения может отличаться датой проведения и стоимостью вводимого в эксплуатацию ОС.

В эксплуатацию могут быть введены следующие объекты амортизируемого имущества:

купленные;

полученные в качестве заклада в уставной капитал;

полученные по договору дарения (безвозмездно полученные);

полученные в обмен на другое имущество;

неучтенные ОС, выявленные при инвентаризации;

арендованные ОС, выкупленные средств у арендодателя.

Поскольку в каждом из перечисленных случаев используется свой кредитовый счет, существует несколько вариантов формирования корректных проводок в Главную книгу. Можно указать счѐт при создании операции ввода в эксплуатацию в журнале ОС вручную, либо настроить профиль разноски проводок по данной операции для ОС различных типов в форме Профили разноски (см Настройка профилей разноски ).

Стоимость вводимого в эксплуатацию ОС может отличаться от стоимости его приобретения. Она может быть увеличена на величину накладных расходов по вводу в эксплуатацию (например, пуско-наладочные работы).

Перед разноской операции по вводу основного средства в эксплуатацию необходимо правильно установить его параметры амортизации - срок службы и метод амортизации в форме Модели учета основных средств (Основные средства > Основные средства > Модели Учета).

После разноски операции по вводу в эксплуатацию в системе происходят следующие изменения:

В Главной книге формируются проводки с типом Ввод в эксплуатацию.

Для номенклатурной единицы, соответствующей основному средству (если таковая имеется), формируются проводки списания со склада. ОС приобретает статус Эксплуатация.

В форме Баланс по ОС заполняются поля: Первоначальная стоимость и Остаточная стоимость.

Дата начала амортизации автоматически устанавливается на начало следующего периода амортизации (начало следующего месяца) после даты ввода в эксплуатацию, но может быть изменена вручную.

В системе Microsoft Dynamics AX одной операцией можно ввести в эксплуатацию одно основное средство, группу ОС или все ОС, имеющие статусы Куплено или Запланировано.

Существует два способа ввода основных средств в эксплуатацию.

Первый способ предназначен для ввода в эксплуатацию отдельного ОС и предполагает формирование операции вручную.

Второй способ позволяет автоматически ввести в эксплуатацию одно ОС, группу ОС или все ОС, имеющие статусы Куплено или Запланировано.

Также возможен ввод в эксплуатацию основного средства, собранного из комплектующих на складе, с автоматическим списанием со склада данных комплектующих.


Ввод ОС в эксплуатацию

Операции по ОС выполняются в Журнале ОС.

Предварительно создайте журналы с типом Проводка основных средств или Разнести основные средства в форме Наименования журналов (см финансы создание журналов)

Для ввода основного средства в эксплуатацию выполните следующие действия:

Рис. 21 Форма Наименования журналов

1. Нажмите Основные средства > Журнал ОС

2. В форме Журнал нажмите Ctrl + N (кнопку Создать на панели инструментов) для создания

новой строки

3. В поле Описание введите краткое описание журнала.

Рис. 21 Форма журнал ОС

4. По кнопке Строки осуществляется переход к форме Операция журнала для ввода операций ОС.

5. Для ввода в эксплуатацию одного ОС/НМА (одиночная операция) на закладке Обзор

нажмите Ctrl + N (кнопку Создать на панели инструментов). На экране появится форма

Добавление в журнал

48


Рис. 22 Форма добавление в журнал

6. Введите в поле Дата проводки дату ввода в эксплуатацию

7. Выберите из списка операцию Ввод в эксплуатацию в поле Тип операции

8. Выберите из списка основное средство в поле Инв. Номер ОС

9. Поле Модель учета недоступно для редактирования в данной форме так как ввод в эксплуатацию выполняется по всем моделям учета одновременно,

10. Нажмите кнопку ОК. В результате в журнале сформируются строки по всем моделям учета,

зарегистрированным в карточке ОС.

Рис. 23 Форма Операция журнала

11. В журнале при необходимости отредактируйте поле Текст проводки и сумму ввода

основного средства в эксплуатацию в поле Сумма (По умолчанию предлагается стоимость

приобретения).

12. Поля Тип корр. счета и Корр. счет система заполняет автоматически, исходя из настроек

разноски. При необходимости эту информацию можно изменить вручную

13. Проверьте правильность заполнения журнала, нажав кнопку Проверка > Проверка.

14. Нажмите кнопку Разноска > Разноска.

15. В результате будут сформированы операции по ОС и ГК. В карточке ОС изменится статус

на Эксплуатация.

16. Чтобы ввести в эксплуатацию сразу несколько основных средств/НМА нажмите кнопку Групповые операции>Ввод в эксплуатацию. На экране появится форма Ввод в

эксплуатацию.


17. По кнопке Выбор осуществляется переход к форме задания критериев выбора, в которой

можно указать одно основное средство, перечень ОС или группы ОС, а так же значения

других полей формы ОС.

18. Введите в поле Дата операции дату ввода в эксплуатацию

19. Нажмите кнопку ОК. В результате в журнале сформируются строки по всем моделям учета, зарегистрированным в карточке ОС

20. Выполните разноску журнала

21. Посмотрите сформировавшиеся проводки, нажав кнопку Запросы > Операция.

22. В форме Основные средства нажмите кнопку Модели учета >Проводки. и посмотрите сформировавшиеся проводки по каждой модели учѐта.

23. Нажмите кнопку Баланс и в форме Баланс по ОС проверьте значения полей Первоначальная стоимость и Остаточная стоимость.

24. В форме Основные средства для формирования типовых форм нажмите кнопку Печать >

Инв. карточка (№ ОС-6), сформируйте карточку в MS Excel (подробно формирование

документов см Проформы).

25. Формирование Акта о приеме (поступлении) оборудования производится аналогично

(кнопка Печать > Акт приемки оборудования (№ ОС-14) , подробно формирование

документов см Проформы).

26. Для формирования Акта о приеме – передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений) по форме № ОС-1 перейдите из формы Основные средства в форму Модели учета основных средств (по кнопке Модели учета), а затем в форму Проводки ОС (кнопка Операции). Выберите проводку с типом операции Ввод в эксплуатацию и нажмите кнопку

Учетные документы > Акт приемки (№ ОС-01), подробно формирование документов см

Проформы..

Сборка основных средств

В системе Microsoft Dynamics AX существует возможность сборки основного средства из комплектующих на складе и ввода его в эксплуатацию. При вводе собранного основного средства в эксплуатацию происходит автоматическое списание комплектующих со склада по мгновенной себестоимости.

1. Создайте карточку в форме Основные средства (См Регистрация основного средства в системе)

2. Нажмите кнопку Прочие>Комплектующие. На экране появится форма Комплектующие

50


Рис. 24 Форма Комплектующие

3. Выберите в форме комплектующие основного средства из таблицы номенклатур. Для этого на закладке Обзор в верхней части формы создайте новую строку (Ctrl-N).

4. Выберите номенклатуру – комплектующее основного средства в поле Номенклатура.

5. Выберите при необходимости конфигурацию номенклатуры в поле Конфигурация.

6. Введите Количество номенклатуры, которое будет израсходовано при сборке ОС в поле Количество

7. Поле Дата проводки система заполнит автоматически после ввода основного средства в эксплуатацию

8. На закладке Аналитика укажите коды складских аналитик, с которыми номенклатура будет списана со склада

9. Если основное средство собирается из номенклатур, купленных одной закупкой, нажмите кнопку Из закупки и выберите в форме Заявка нужную закупку

10. Нажмите кнопку Добавить. В результате все номенклатуры, входящие в закупку, будут добавлены в форму Комплектующие

11. После указания комплектующих, введите основное средство в эксплуатацию в журнале ОС.

12. Внимание! Стоимость ввода в эксплуатацию основного средства по умолчанию определяется как сумма себестоимостей всех его комплектующих. При необходимости предложенную сумму можно изменить

Сторно операций по вводу в эксплуатацию

Операция «Сторно проводок» выполняется в системе, сохраняя направление и сумму оригинальной проводки. Знак суммы проводки изменяется на противоположный. При

сторнировании операций в диалоговом окне можно указать дату сторнирования, отличную от

даты оригинальной проводки. По умолчанию дата сторнирования равна дате оригинальной проводки.

Для сторнирования операций Ввода в эксплуатацию, выполненных через журнал ОС выполните следующие действия:


1. Нажмите Основные средства> Основные средства >Модели учета> Операции

2. Выберите операцию Ввод в эксплуатацию по сторнируемому ОС

3. Нажмите кнопку Сторнировать операцию

4. В форме Сторнировать операцию при необходимости измените дату проводки по сторнированию

Рис. 25 Форма Сторнировать операцию

5. Нажмите ОК. В результате будет выполнена операция сторнирования исходной операции. Операция по стонированию будет отражена в форме Проводки ОС

Рис. 26 Форма Проводки ОС

6. По кнопке Операции осуществляется переход к форме Коды операций для просмотра соответствующей операции в ГК

52


Рис. 27 Форма Коды операций

7. Для того, чтобы статус ОС изменился на Запланировано, операция сторно ввода в эксплуатацию должна быть выполнена по всем моделям учета

8. Если сторнируемое ОС было собрано из комплектующих, то при выполнении операции сторно в эксплуатацию изменяется состав комплектующих ОС и выполняются проводки возврата комплектующих на склад


9. При выполнении операции сторно ввода в эксплуатацию себестоимость возвращаемых комплектующих может быть не равна себестоимости расхода со склада (операция «Ввод в эксплуатацию). Но данные складские проводки «промаркированы» и после закрытии склада будут иметь одинаковую себестоимость.


Рис. 29 Форма Проводки по номенклатуре

Амортизация основных средств

Амортизация начисляется в течение всего срока полезного использования ОС/НМА. В соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета, амортизация начисляется с первого месяца, следующего за месяцем ввода ОС/НМА в эксплуатацию.

Начисление износа приостанавливается на период капитального ремонта, консервации объекта (ОС должен быть переведен в статус Консервация) или по иным причинам. Начисление износа осуществляется до полного погашения стоимости основного средства (с переходом в статус Закрыто) или его выбытия.

Ряд параметров (метод амортизации, срок полезного использования), определяется для амортизационной группы в рамках модели учета и по умолчанию наследуется всеми объектами, принадлежащими данной группе. При необходимости метод амортизации конкретного ОС/НМА и срок его полезного использования, установленные по умолчанию, могут быть изменены.

Некоторые операции с объектами амортизируемого имущества сопровождаются изменением срока полезного использования. Система допускает подобные изменения, кроме того, история изменений заносится в соответствующий журнал.

Операция начисления амортизации в системе формируется первой дата периода, за который начисляется амортизация.

Начисление амортизации основных средств

Для начисления амортизации основных средств выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Журнал ОС.

2. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания нового журнала

или выберите ранее созданный журнал

3. Введите в поле Описание краткое описание журнала . (подробно о создании журналов см ).

Рис. 30 Форма Журнал

54


4. Нажмите кнопку Строки. В результате откроется форма Операции

5. Для создания проводок по амортизации для одного ОС/НМА (одиночная операция) на

закладке Обзор нажмите Ctrl + N (кнопку Создать на панели инструментов). На экране

появится форма Добавление в журнал

6. Введите в поле Дата проводки дату следующего периода за рассчитываемым. Если за предыдущие периоды амортизация не была начислена, то в журнале будут сформированы проводки по амортизации по всем месяцам до Даты операции. Месяц Даты операции не включается.

7. Выберите из списка операцию Амортизация в поле Тип операции


4. В поле Модель учета выберите модель, по которой необходимо выполнить проводки. Если

поле не заполнено в журнале формируются операции по всем моделям учета.

5. Для автоматического создания проводок по амортизации нажмите кнопку Групповые операции > Амортизация.

Рис. 31 Форма Групповая амортизация

6. Введите в поле Дата проводки дату выполнения операции

7. Нажмите кнопку ОК. В журнале сформируются проводки по амортизации по всем моделям

учѐта, если выполнена соответствующая настройка связи операций в форме Модели

учета(см Настройка моделей учѐта).



8. Нажмите кнопку Разноска > Разноска. В результате будут сформированы операции по ОС

и ГК.

Начисление амортизационной премии

Амортизационная премия – это возможность учитывать дополнительную амортизацию в течение первого года использования актива. Амортизационная премия начисляется только по налоговой модели учета ОС.

Для начисления амортизационной премии по ОС необходимо предварительно настроить

Профиль разноски (см Настройка амортизационных групп)

Для ОС по которым должна начисляться амортизационная премия необходимо

инициализировать амортизационную премию. Для этого выполните следующие действия

1. Нажмите Основные средства > Периодические операции> Инициализация амортизационной премии.

Рис. 33 Форма Инициализация амортизационной премии

2. В поле Модель учета выберите модель, по которой должна начисляться аморт. Премия.

56


3. В поле Процент амортизационной премии введите требуемое значение (оно не должно превышать значение указанное в одноименном поле в форме Модели учета

4. По кнопке Выбор укажите ОС или группу ОС, для которых выполняется операция.

5. Нажмите кнопку ОК. В результате в выбранных карточках ОС заполнится форма Счета для

амортизации (Основные средства >Основные средства >Модель учета )на основании

формы Профили разноски

Рис. 34 Форма Счета для амортизации

6. При выполнении операции по амортизации система по данному ОС сформирует в журнале

две операции – по амортизации и по амортизационной премии.

Рис. 35 Форма Операции журнала

Сторнирование амортизации основных средств

Для сторнирования начисления амортизации основных средств необходимо выполнить групповую операцию Сторно амортизации. Сторно амортизации выполняется только в виде групповой операции. В остальном процедуры амортизации и сторно амортизации аналогичны.


Выбытие основных средств

Выбытие объектов амортизируемого имущества на предприятии возможно по целому ряду причин, среди которых:

Продажа ОС другим юридическим или физическим лицам.

Передача ОС в качестве заклада в совместную деятельность, уставный капитал и др.

Безвозмездная передача ОС (дарение, другие виды безвозмездной передачи).

Ликвидация объектов ОС в результате аварий, стихийных бедствий и т.п.

Обмен (передача по договорам мены).

В системе Microsoft Dynamics AX реализовано три способа проведения операции выбытия, различающихся принципами формированием проводок:

Выбытие (продажа) – операция отражает продажу основного средства и может выполняться через модуль Расчеты c клиентами и непосредственно в журнале ОС. В результате выполнения операции формируется набор проводок в ГК в соответствии с настройкой профиля разноски, и ОС приобретает статус Списано (продажа).

Выбытие (разборка) - операция выполняется в журнале ОС в модуле Основные

средства и помимо проводок в ГК формирует приход номенклатурных единиц (остатков от демонтажа) на склад. В результате выполнения операции основное средство приобретает статус Списано (разборка).

Списание основных средств - операция выполняется в журнале ОС в модуле Основные

средства. Формируются проводки списания балансовой стоимости основного средства и балансовой амортизации. Основное средство приобретает статус Списано.

Согласно российскому законодательству по бухгалтерскому и налоговому учѐту, в месяц выбытия основного средства по нему должна быть начислена амортизация.

Выбытие (продажа)

Продажа основных средств осуществляется через модули Расчеты с клиентами и Основные средства. Через модуль Расчеты с клиентами основные средства можно продать путем формирования заказа на продажу или по накладной с произвольным текстом.

Через заказ на продажу можно продать только основные средства, имеющиеся в списке номенклатур в модуле Управление запасами. Через накладную с произвольным текстом, также как и через модуль Основные средства можно продать основные средства, даже если в модуле Управление запасами не существует соответствующих номенклатурных единиц.

Как только основное средство указывается в строке заказа на продажу или накладной с произвольным текстом, его статус изменяется на Продано (ожидает проводки). Это делает невозможным проведение с ним других операций. После разнесения операций ОС приобретает статус Списано (продажа).

Для выполнения операций по продаже ОС предварительно необходимо настроить Профиль разноски (подробно см Настройка профилей разноски):

1. Нажмите Основные средства > Настройка>Профили разноски>Параметры>Выбытие (продажа)

2. Выполните настройку для разноски проводок для сумм Остаточная стоимость, Балансовая

стоимость, Балансовая амортизация, Прибыль и Убыток.

58


Рис. 36 Форма Продажи (профили разноски ОС)

Для регистрации продажи основных средств с помощью накладной с произвольным текстом выполните следующие действия:

3. Нажмите Расчеты с клиентами > Накладная с произвольным текстом

4. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания новой накладной (Подробно создание Накладной с произвольным текстом см Финансы).

5. Выберите в поле Счет клиента код клиента

6. Введите в поле Дата дату накладной

7. Выберите в поле Валюта валюту накладной

8. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания новой строки накладной.

9. Введите в поле Счет ГК счет дохода по продаже

10. Выберите Налоговую группу и Налоговую группу номенклатуры в одноименных полях

11. Введите количество реализуемых ОС в поле Количество

12. Введите в поле Цена за единицу продажную стоимость единицы ОС

13. Введите в поле Единица измерения единицу измерения для ОС, например штуки

14. На закладке Разное заполните поле Инв. Номер ОС.

15. При включении ссылки на ОС в строку накладной, его статус изменится на Продано (ожидает проводки)


Рис. 37 Форма Накладная с произвольным текстом

16. Нажмите кнопку Обработка > Обработка счета-фактуры. В результате будет сформирована Накладная, Счет фактура, проводки по Главной книге и карточке ОС, заказ приобретет статус Отгружено. Основное средство получит статус Списано (продажа), в форме Баланс по ОС заполнятся поля Выбытие (продажа) и Прибыль/Убыток. В форме Модели учета основных средств на закладке Разное заполнятся поля Дата выбытия и Стоимость выбытия.

17. Для регистрации продажи основных средств с помощью заказа на продажу выполните следующие действия

18. Нажмите Расчеты с клиентами > Заказ на продажу.

19. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания заказа на продажу

20. Заполните все необходимые поля на закладках(Подробно создание заказа см Логистика)

21. Перейдите в нижнюю часть формы

22. В нижней части формы нажмите Ctrl + N для создания новой строки.

23. Выберите складскую номенклатуру типа Основное средство, соответствующую продаваемому ОС в поле Номенклатура.

24. Введите количество реализуемых ОС в поле Количество

25. Введите в поле Цена за единицу продажную стоимость единицы ОС

26. Введите в поле Единица измерения единицу измерения для ОС, например штуки

27. На закладке Разное заполните поле Инв. Номер ОС.

28. На закладке Аналитика выберите необходимые складские аналитики

29. Если в параметрах групп складских моделей (Управление запасами> Настройки >Запасы> Группы складских моделей) включен параметр Отрицательный физический склад, Вы можете продавать номенклатуру типа Основное средство без указания инвентарного номера. Это сделано для того, чтобы можно было продавать ОС/НМА в статусе Куплено.

30. Нажмите кнопку Обработка > Обработка счета-фактуры.

31. В результате будет сформирована Накладная, Счет фактура, проводки по Главной книге и карточке ОС, заказ приобретет статус Отгружено. Основное средство получит статус Списано (продажа), в форме Баланс по ОС заполнятся поля Выбытие (продажа) и

60


Прибыль/Убыток. В форме Модели учета основных средств на закладке Разное заполнятся поля Дата выбытия и Стоимость выбытия.

32. Если накладные расходы при продаже ОС/НМА зарегистрированы на шапку заказа, сумма накладных расходов НЕ будет учитываться при формировании суммы прибыли/убытка от реализации.

33. Если накладные расходы при продаже ОС/НМА зарегистрированы на строку заказа, соответствующую ОС/НМА, сумма накладных расходов будет учитываться при формировании суммы прибыли/убытка от реализации, в остальных случаях . сумма накладных расходов не учитывается при формировании суммы прибыли/убытка от реализации

34. Чтобы продать основное средство в некотором периоде, по нему в этом периоде должна быть начислена амортизация.

Сторно операции Выбытие (Продажа)

Для сторнирования операций Выбытие (Продажа) выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства> Основные средства >Модели учета> Операции или Основные средства> Основные средства >Запросы>Операции

2. Выберите операцию Списано (Продажа)по сторнируемому ОС

3. Нажмите кнопку Сторнировать операцию

4. В форме Сторнировать операцию при необходимости измените дату проводки по сторнированию

Рис. 38 Форма Сторнировать операцию

5. Установите флаг По всем моделям. В этом случае одновременно выполнятся операции по всем моделям ОС и статус ОС изменится с Закрыто на Эксплуатация

6. Нажмите ОК. В результате будет выполнена операция сторнирования исходной операции. Операция по стонированию будет отражена в форме Проводки ОС

7. Для сторнирования операции Списание нужно зайти в форму Основные средства. Выбрать сторнируемое ОС в статусе Списано (продажа).

8. Нажать кнопку Модели учета/ Операции. Далее выбрать нужную операцию и нажать кнопку Сторнировать операцию. В результате произойдет сторнирование проводки по ОС и всех связанных с ней проводок ГК


Рис. 39 Форма Проводки по ОС

9. Чтобы статус ОС изменился на Эксплуатация, сторно операции Списание должно быть выполнено по всем моделям учета

Выбытие (разборка)

Операция разборки ОС аналогична продаже, но для неѐ определяется своя настройка счетов в профиле разноски. В результате выполнения операции формируются складские проводки, отражающие приход материалов (остатков после разборки основного средства) на склад.

Для формирования проводок операции Разборка ОС выполните настройку профилей проводок:

1. Нажмите Основные средства > Настройка > Профили разноски.

2. По кнопке Параметры выберите операцию Выбытие ( разборка)

Рис. 40 Форма Профили разноски ОС

3. В форме Разборка настройте счета для списания балансовой стоимости(балансовая стоимость ОС, балансовой амортизации (начисленная амортизация по ОС) , остаточной стоимости (стоимость комплектующих, возвращаемых на склад) и прибыли / убытка (если

таковые возникают при разборке ОС)(См Настройка профилей разноски).

62


Рис. 41 Форма Разборка

Перед выполнением операции выбытия (разборка) в карточке ОС необходимо указать материалы, оставшиеся от демонтажа основного средства.

Перед тем, как указывать остатки от демонтажа основного средства, убедитесь, что в модуле Управление запасами существуют соответствующие номенклатурные единицы. Если необходимых номенклатурные единицы нет, то создайте их (см. Логистика).

Для регистрации разборки основных средств выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Основные средства закладку Обзор.

2. Выберите Основное средство и нажмите кнопку Прочие> Комплектующие


3. Если ОС собиралось из комплектующих при вводе в эксплуатацию, то в верхней части формы в группе полей комплектующие будут отражена номенклатура, входящая в состав ОС.

a. В поле Дата проводки отражена дата сборки ОС

b. В поле Первоначальное количество отражено количество, вошедшее в ОС при сборке

c. В поле Текущее количество отражено количество, входящее в ОС в настоящее время

d. В поле Стоимость отражена стоимость комплектующих за единицу.

e. В поле Сумма отражена стоимость комплектующих за количество, указанное в поле Текущее количество

4. Для формирования остатков после разборки ОС нажмите кнопку Функции

5. В верхней части формы выберите строку с номенклатурой и нажмите кнопку Функции>Добавить в остатки


Рис. 43 Форма Добавить в остатки

6. В форме Добавить в остатки в поле Добавить введите количество, которое необходимо перенести в остатки.

Если в группу полей Остатки необходимо перенести все строки из верхней части, то при выполнении функции Добавить в остатки все выделенные строки будут перенесены в нижнюю часть формы.

7. В поле Доступное количество отражено количество по данной номенклатуре, которое в данный момент входит в состав ОС.

8. Нажмите ОК. В результате выбранная номенклатура перенесется в нижнюю часть формы (Остатки). В верхней части в поле Текущее количество изменится значение.

9. В нижней части формы нажмите кнопку Функции> Расчет цен.. По кнопке формы

рассчитывается балансовая стоимость, амортизация и остаточная стоимость по каждой из

списываемых комплектующих.

Рис. 44 Форма Расчет цен

10. Выберите Метод расчета цены (См Расчет цен)

a. Пропорциональный. Данный метод основан на предположении, что все переоценки распределяются пропорционально первоначальной стоимости без учета даты ввода комплектующей в эксплуатацию.

b. Итерационный. Алгоритм метода расчета балансовой стоимости комплектующей заключается в том, что операции переоценки ОС относятся не ко всем комплектующим пропорционально их первоначальной стоимости, а только к тем, которые на момент операции переоценки есть в составе.

11. Нажмите ОК. В результате будет рассчитана стоимость номенклатуры, по которой она

будет возвращена на склад. Поле рыночная цена можно откорректировать вручную.

12. Установите флаг Округлять рыночную стоимость, если необходимо округлять цену до

целого значения.

64



13. На закладке Аналитика выберите складские аналитики, с которыми номенклатура должна быть оприходована на склад

14. Если ОС не собиралось из комплектующих при вводе в эксплуатацию, то необходимо вручную создать остатки номенклатуры, которые возникнут в результате разборки ОС.

15. В нижней части формы в группе полей Остатки нажмите кнопку Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания новой строки.


16. Выберите в поле Код номенклатуры номенклатуру, которая должна быть оприходована на склад в результате разборки ОС

17. В поле Количество введите количество, которое должно быть оприходовано на склад в результате разборки

18. В поле Рыночная Цена введите стоимость, по которой номенклатура должна быть

возвращена на склад


19. На закладке Аналитика выберите складские аналитики, с которыми номенклатура должна быть оприходована на склад .

20. Закройте формы Комплектующие и Основные средства.

21. Для выполнения операции Выбытие(Разборка) нажмите Основные средства > Журнал

ОС.

22. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания нового журнала.

23. Нажмите кнопку Строки. Сформируйте строки для выполнения операции Списание разборка (подробно создание строк журнала см Ввод ОС в эксплуатацию).

24. В форме Добавление в журнал выберите Тип операции Выбытие (разборка).

25. В поле Дата введите дату списания ОС

26. Нажмите ОК. В результате в журнале сформируются строки для списания ОС


27. Нажмите кнопку Разноска > Разноска. В результате будут сформированы проводки в ГК и карточке ОС. На склад будет оприходована номенклатура.

28. Для просмотра сформированных проводок, нажмите кнопку Запросы > Операция .

29. Для просмотра операций по номенклатуре нажмите Управление запасами>Номенклатуры> Операция

Рис. 48 Форма Операции по номенклатуре

66


Списание основных средств

Выбытие ОС в результате аварий, стихийных бедствий и т.п., обмен (передача по договорам мены), а также другое выбытие может быть отражено в журнале ОС с помощью операции Списание.

Для регистрации списания основных средств выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства> Журнал ОС

Для создания нового журнала нажмите Ctrl + N. В поле Описание введите краткое описание

журнала

Рис. 49 Форма журнал ОС


3. Для списания одного ОС/НМА (одиночная операция) на закладке Обзор нажмите Ctrl + N (кнопку Создать на панели инструментов). На экране появится форма Добавление в журнал


4. Введите в поле Дата проводки дату списания

5. Выберите из списка операцию Списание в поле Тип операции


7. Поле Модель учета недоступно для редактирования в данной форме при списании ОС

выполняется по всем моделям учета одновременно.


8. Нажмите кнопку ОК. В результате в журнале сформируются строки по списанию основного

средства по всем моделям учета, зарегистрированным в карточке ОС.


9. Для автоматического создания проводок по амортизации нажмите кнопку Групповые

операции > Списание

10. Введите в поле Дата проводки дату выполнения операции

11. . Нажмите кнопку ОК. В журнале сформируются проводки по операции по всем моделям

учѐта.


13. В результате будут сформированы операции по ОС и ГК. В карточке ОС изменится статус на Списано.

14. Нажмите Основные средства> Основные средства> Модели учета. На закладке Разное

заполнятся поля Дата выбытия и Стоимость выбытия.

15. Нажмите кнопку Основные средства> Основные средства> Модели учета>Операции, чтобы посмотреть сформированные проводки по каждой из моделей учѐта.

16. Из формы Проводки ОС напечатайте Акт на списание (№ ОС-4 или № ОС-4а). Для этого укажите дату и номер документа на закладке Разное и нажмите кнопку Учетные документы.

Частичная разборка (ликвидация) ОС

Частичная ликвидация объектов ОС, в соответствии с законодательством РФ (ПБУ 6/01), может повлечь за собой изменение первоначальной стоимости основного средства. При этом демонтированные комплектующие могут быть приняты к учету в качестве запасных частей. Материально-производственные запасы, остающиеся от выбытия основных средств и другого имущества, приходуются по фактической себестоимости, которая определяется исходя из текущей рыночной стоимости этих запасов на дату принятия к бухгалтерскому учету.

Настройка

Для формирования проводок операции Частичная разборка ОС выполните настройку профилей проводок:

1. Нажмите Основные средства > Настройка > Профили разноски.

2. По кнопке Параметры выберите операцию Выбытие ( разборка)

68


3. В форме Частичная разборка настройте счета для списания балансовой стоимости, балансовой амортизации, остаточной (рыночной) стоимости и прибыли / убытка (См Настройка профилей разноски

Рис. 52 Форма Профили разноски

Частичная разборка ОС

Для регистрации Частичной разборки основных средств выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Основные средства закладку Обзор.

2. Выберите Основное средство и нажмите кнопку Прочие> Комплектующие


3. В верхней части формы в группе полей комплектующие отражена номенклатура, входящая в состав ОС.

a. В поле Дата проводки отражена дата сборки ОС

b. В поле Первоначальное количество отражено количество, вошедшее в ОС при сборке

c. В поле Текущее количество отражено количество, входящее в ОС в настоящее время

d. В поле Стоимость отражена стоимость комплектующих.

4. В выберите строку с номенклатурой и нажмите кнопку Функции>Добавить в остатки


Рис. 54 Форма Добавить в остатки

5. В форме Добавить в остатки в поле Добавить введите количество, которое необходимо перенести в остатки.

6. В поле Доступное количество отражено количество по данной номенклатуре, которое в данный момент входит в состав ОС.

7. Нажмите ОК. В результате помеченные строки из верхней части формы. будут перенесены в нижнюю часть формы для частичной разборки с последующим оприходованием на склад. В нижней части формы подготовлен список комплектующих для частичной разборки. В верхней части формы в графе Текущее количество отображается количество комплектующих, которое останется в основном средстве после частичной разборки. В верхней части в поле Текущее количество изменится значение.

8. В нижней части формы нажмите кнопку Функции> Расчет цен.. По кнопке формы

рассчитывается балансовая стоимость, амортизация и остаточная стоимость по каждой из

списываемых комплектующих.

Рис. 55 Форма Расчет цен

9. Выберите Метод расчета цены (См Расчет цен)


b. Итерационный. Алгоритм метода расчета балансовой стоимости комплектующей заключается в том, что операции переоценки ОС относятся не ко всем комплектующим пропорционально их первоначальной стоимости, а только к тем, которые на момент операции переоценки есть в составе.

10. Нажмите ОК. В результате будет рассчитана стоимость номенклатуры, по которой она

будет возвращена на склад. Поле рыночная цена можно откорректировать вручную.

На склад комплектующие приходуются по рассчитанной или по рыночной (рыночная

стоимость определяется комиссией при разборке ОС) стоимости. Разница между рыночной

и рассчитанной стоимостью формирует сумму прибыли/убытка при разборке ОС.

11. Установите флаг Округлять рыночную стоимость, если необходимо округлять цену до

целого значения.

70



12. На закладке Аналитика выберите складские аналитики, с которыми номенклатура должна быть оприходована на склад

13. Для выполнения операции Списание разборка нажмите Основные средства > Журнал ОС.

14. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания нового журнала.

15. Нажмите кнопку Строки. Сформируйте строки для выполнения операции Списание разборка (подробно создание строк журнала см Ввод ОС в эксплуатацию).

16. В форме Добавление в журнал выберите Тип операции Частичная разборка.

17. В поле Дата введите дату операции

18. Нажмите ОК. В результате в журнале сформируются строки для частичной разборки ОС


19. Проводки по выбытию Балансовой стоимости, амортизации, остаточной стоимости, прихода комплектующих на склад по рыночной стоимости и прибыли /убытка от списания система формирует в основной и налоговой модели учета. Для остальных моделей учета по данному ОС данные по операциям необходимо заполнить вручную.


20. Визуализация проводок по Прибыли/Убытку осуществляется с помощью выбора опции Функции>Показать невидимые.

21. Нажмите кнопку Разноска > Разноска. В результате будут сформированы проводки в ГК и карточке ОС. На склад будет оприходована номенклатура.

22. Операция частичной разборки отражается в группе полей Частичная разборка в форме Баланс по ОС

Рис. 58 Форма Баланс по ОС

23. В результате частичной разборки ОС с убытком автоматически формируется строка в

форме Расходы будущих периодов (ГК/ Расходы будущих периодов), если выполнена

соответствующая Настройка амортизационных групп.

72


Рис. 59 Форма Расходы будущих периодов

Подробно см Расходы будущих периодов

Расчет цен

Для расчета цен (по умолчанию значением цены принимается остаточная стоимость комплектующих) система предлагает 2 метода

Пропорциональный метод

Итерационный метод

Пропорциональный метод

Данный метод основан на предположении, что все переоценки распределяются пропорционально первоначальной стоимости без учета даты ввода комплектующей в эксплуатацию.

Для каждой изымаемой из состава ОС комплектующей:

балансовая стоимость комплектующей рассчитывает по формуле:

PIO

PIOj

baljS

SSS

,

, PIOjS , - первоначальная стоимость изымаемой комплектующей,

balS - балансовая стоимость ОС, которая определяется как сумма операций ввода в

эксплуатацию, операций по переоценке, капитальному ремонту и операций по частичной разборке (операции по частичной разборки проходят со знаком «-» и будут автоматически вычитаться из суммы)

PIOS - первоначальная стоимость ОС.

Накопленная амортизации по комплектующим рассчитывается аналогично первоначальной стоимости:

PIO

PIOj

baljS

SAA

,

, где balA - балансовая амортизация по ОС, которая определяется как сумма

всех операций начисления амортизации по ОС, операций по переоценке амортизации ОС и операций по частичной разборки (в части амортизации). Рассчитанное значение округлено в соответствии с настройками модуля Основные средства.

Остаточная стоимость комплектующих рассчитывается как разность между Балансовой стоимостью комплектующей и накопленной амортизации по комплектующей.

Пример Расчет балансовой стоимости комплектующих:

Номер операции

Операция Сумма Комментарий

1 Ввод в эксплуатацию 1000 Основное средство скомплектовано Номенклатурой 1 и введено в эксплуатацию

2 Ввод в эксплуатацию 2000 Основное средство доукомплектовано Номенклатурой 2 и введено в эксплуатацию

3 Переоценка стоимости 1

1500 Основное средство переоценено


4 Амортизация 300 Начислена амортизация по ОС

5 Ввод в эксплуатацию 2500 Основное средство доукомплектовано Номенклатурой 3 и введено в эксплуатацию

6 Амортизация 700 Начислена амортизация по ОС

7 разборка Ххх* Из состава ОС изъята комплектующая Номенклатура 1

8 Переоценка стоимости 2

2000 Основное средство переоценено

9 Переоценка амортизации 1

349.21 Переоценена амортизация

* на момент частичной разборки ОС (операция 7) балансовая стоимость ОС составляла 1000 + 2000 + 1500 + 2500 = 7000; первоначальная стоимость составляла 1000 + 2000 + 2500 = 5500; балансовая амортизация ОС составляла 1000. Таким образом, балансовая стоимость комплектующей Номенклатура 1 составляла 7000 * 1000 / 5500 = 1272.73; накопленная амортизация по комплектующей Номенклатура 1 составляла 1000 * 1000 / 5500 = 181.82.

После выполнения операций 1-7 балансовая стоимость комплектующих составила:

Номенклатура 1 = 1272.73 (комплектующая выбыла с указанной первоначальной стоимостью);

Номенклатура 2 = 2545.45


Накопленная амортизация по комплектующим составила:

Номенклатура 1 = 181.82 (комплектующая выбыла с указанной накопленной амортизацией);



После выполнения операций 1-9:

Балансовая стоимость ОС составляет: 1000 + 2000 + 1500 + 2500 + 2000 – 1272.73 = 7727.27; Накопленная амортизация по ОС составляет 700 + 300 + 349.21 – 181.82 = 1167.39;

Первоначальная стоимость составляет 2000 + 2500 (на момент расчета основное средство состоит только из комплектующих Номенклатура 2 и Номенклатура 3).

Номенклатура 2 = 7727.27 * 2000 / (2000 + 2500)* = 3434.34

Номенклатура 3 = 7727.27 * 2500 / (2000 + 2500)* = 4292.93

Накопленная амортизация по комплектующим:

Номенклатура 2 = 1167.39 * 2000 / (2000 + 2500) = 518.84

Номенклатура 3 = 1167.39 * 2500 / (2000 + 2500) = 648.55

Итерационный метод

Суть итерационного метода расчета балансовой стоимости комплектующей заключается в том, что операции переоценки ОС относятся не ко всем комплектующим пропорционально их

74


первоначальной стоимости, а только к тем, которые на момент операции переоценки есть в составе. При этом метод пропорционального распределения остается в силе.

Соответственно для каждой комплектующей, подлежащей изъятию из состава ОС, будет сформирована таблица, которая в себя включает все операции переоценки и капитального ремонта, выполненные после ввода комплектующей в эксплуатацию (на примере комплектующей – Номенклатура 2):

i Сумма переоценки,

)(iAdj

Балансовая стоимость ОС до переоценки,

)(iSbal

Исходная стоимость комплектующей,

)(iS src

Стоимость после переоценки,

)(iSdst

1 1500 3000 2000

)(

)(1)()(

iSiAdj

iSiSbal

srcdst

= 3000

2 2000 5500* )1()( iSiS dstsrc = 3000

)(

)(1)()(

iSiAdj

iSiSbal

srcdst

= 4090.91

* рассчитанная балансовая стоимость ОС исключает из себя сумму переоценки ОС, вызванную частичной разборки (Операция 7)

где )(iAdj

- стоимость текущей операции переоценки;

)(iSbal - балансовая стоимость ОС до переоценки, рассчитываемая как сумма всех операций ввода в эксплуатацию, предшествующих текущей операции переоценки, плюс сумма всех ранее выполненных операций переоценок (без учета текущей) и операций капитального ремонта за вычетом предшествующих операций по частичной разборки ОС.

)(iS src - исходная стоимость комплектующей (исходная стоимость изымаемого количества комплектующих, например, если в эксплуатацию были введены 10 шт, а изъятию подлежат 5, то эта сумма будет содержать значение стоимости именно 5-ти единиц), которая инициализируется стоимостью ввода комплектующей в эксплуатацию для первой операции

переоценки, а для всех последующих инициализируется из значения )1( iSdst .

Рассчитанное значение будет округлено в соответствии с настройкой модуля Основные средства.

В указанном примере, балансовая стоимость комплектующей после операции переоценки 1 составляет 3000, а после операции переоценки 2 – 4090.91.

Расчет начисленной амортизации по комплектующим аналогичен расчету балансовой стоимости. Аналогом операции переоценки в данном случае является операция переоценки амортизации и начисления амортизации.

По каждой изымаемой из состава ОС комплектующей, будет сформирована таблица, в строки которой будут включены все операции по начислению амортизации и переоценке амортизации (за исключением проводок по переоценке амортизации, вызванных операциями разборки), которые были выполнены после ввода комплектующей в эксплуатацию:

i Сумма амортизации (или переоценки),

Балансовая стоимость ОС на момент выполнения

Стоимость комплектующей,

)(iSdst


)(iAcq

амортизации / переоценки амортизации

1 300 – Амортизация

4500 3000

baldst S

iAcqiSiAiA

)()()1()(

= 200

2 700 – Амортизация

7000 3000

baldst S

iAcqiSiAiA

)()()1()(

= 500

3 349.21 – Переоценка

5500 3000

baldst S

iAcqiSiAiA

)()()1()(

= 690.48

Для первой строки амортизации значение A(i-1) принимается равным 0.

Как видно из таблицы, расчет накопленной амортизации по комплектующим основывается на рассчитанном значении балансовой стоимости комплектующих. Расчет балансовой стоимости можно совместить с расчетом амортизации, для этого можно сформировать общую таблицу по операциям и выполнять требуемые действия в зависимости от типа следующей операции.

Остаточная стоимость комплектующих рассчитывается как разность между полученным значением балансовой стоимости и накопленной амортизации по комплектующим.

Операция частичной разборки на баланс по основному средству влияет косвенно. Операция частичной разборки будет формировать проводки по переоценке стоимости и амортизации, которые в свою очередь уже и учитываются в балансе ОС.

В результате расчета сформированы балансовая стоимость, балансовая амортизация и рыночная стоимость равная остаточной.


Обратитесь к следующей информации о формах в Microsoft Dynamics AX, которые будут использоваться для описанных выше функций


Основные Средства

Основные Средства > Основные Средства

Создайте карточку ОС


Обратитесь к следующей информации о дополнительных формах в Microsoft Dynamics AX, которые будут использоваться для описанных выше функций.




Поле. Группа ОС

Выберите группу, к которой принадлежит ОС

Основные Средства Поле Инв. Номер

76


Основные Средства > Основные Средства Введите инвентарный номер ОС . Если в параметрах модуля Основные средства или для группы ОС настроена автоматическая нумерация, поле заполняется системой



Поле Название

Введите полное название основного средства



Поле Статус

Заполняется системой автоматически при выполнении основных операций. ОС может находиться в следующих статусах

Запланировано - основное средство получает статус при создании карточки. ОС

Куплено – основное средство получает статус при разноске накладной по закупке

Эксплуатация - основное средство получает статус при выполнении операции Ввод в эксплуатацию

Продано (ожидает проводки) - основное средство получает статус при разноске накладной по продаже

Списано (разборка) - основное средство получает статус при выполнении операций по разборке

Списано (продажа) - основное средство получает статус при разноске накладной по продаже

Списано - основное средство получает статус при выполнении операций списания ОС

Сдано в аренду - основное средство получает статус при выполнении операций передачи ОС в аренду

Консервация - основное средство получает статус при выполнении операций по консервации ОС

Закрыто - основное средство получает статус когда полностью по ОС начислена амортизация



Поле Дата приобретения

По умолчанию проставляется текущая системная дата, поле редактируемо



Поле Стоимость приобретения

Введите стоимость приобретения ОС в базовой валюте компании. При регистрации в системе покупки ОС в данном поле будет указана сумма счѐта-фактуры без учѐта налогов в базовой валюте компании



Поле Примечания

Введите дополнительную информацию, касающуюся данного ОС



Поле Тип

Выберите тип основного средства (материальный актив, нематериальный актив, транспортное средство, недвижимость, земельный участок,


финансовый, деловые связи, Прочие активы) ..В зависимости от типа ОС в карточке ОС активизируются поля для регистрации технической и налоговой информации. Данное поле, используется при создании налоговых регистров по ОС и НМА



Поле Номер полиса

Введите номер страхового полиса, если данное ОС застраховано



Поле Сумма страхования

Введите сумму, на которую застраховано ОС



Поле Восстановительная стоимость

Введите восстановительную стоимость основного средства, которая указана при страховании



Поле Дата страхования 1, 2

Введите даты страхования



Поле Признак собственности

Выберите требуемое значение ( является ли данное основное средство собственным, арендованным, взятым в оперативное управление или является иностранным (расположено вне РФ))




Выберите местоположение основного средства



Поле Мат. отв. лицо

Выберите из списка сотрудников компании материально – ответственное лицо за данное ОС



Поле Штриховой код

Введите штриховой код вручную, либо система сама определяет штриховой код равный инвентарному номеру ОС



Поле Выпуск/пробег

Введите величину предполагаемого выпуска/пробега основного средства, если для него выбран метод амортизации Выпуск продукции/километры пробега



Поле Производитель

Введите компанию - производителя данного ОС



Поле Модель

Выберите- модель ОС



Поле Серийный номер

Введите серийный номер ОС

78




Поле Дата выпуска

Введите дату, начиная с которой отсчитывается гарантийный срок для данного ОС



Поле Вид ТС

Выберите вид транспортного средства (ТС)




Введите модель транспортного средства



Поле Рег. №-

Введите регистрационный номер ТС



Поле Дата регистрации

Введите дату регистрации ТС



Поле Год выпуска

Введите год выпуска ОС



Поле Срок использования

срок полезного использования в годах. Поле расчетное. Ввести вручную нельзя



Поле Структура ОС

В поле отображаются все коды ОС, у которых в поле Главное ОС указана ссылка на данное ОС



Поле Главное ОС

ссылка на ОС, в структуру которого входит данное ОС



Закладка Тех. Информация

На закладке представлены поля с техническими параметрами ОС



Закладка Налоговая отчетность

Закладка содержит настройки для расчета. налогов на имущество, транспорт и землю. Подробно настройку полей данной закладки см в документе Налоговый учет. Глава 17 Налоги на основные средства (имущество, транспорт и землю)



Закладка Состав

На закладке представлена структура многокомпонентных основных средств. Выберите код ОС Главное ОС, если средство входит в

состав другого основного средства. Структура ОС

отображаются все коды ОС, у которых Главное ОС указана ссылка на данное ОС



Закладка Покупка/Продажа

На закладке представлена информация о покупке и продаже ОС (если соответствующие операции совершались



Основные Средства > Основные Средства>Модели учета


Выберите в поле Код модели учѐта, по которой будет учитываться данное ОС


Основные Средства > Основные Средства> Модели учета

Поле Группа амортизации

Выберите Амортизационную группу в рамках модели учѐта, к которой относится ОС



Поле Инв. номер ОС

Поле заполняется автоматически



Поле Метод амортизации

Выберите Метод амортизации . По умолчанию

проставляется значение, указанное для амортизационной группы. При необходимости его можно переопределить




Выберите Профиль разноски, используемый в модели учѐта . По умолчанию значение подставляется из настроек модели учѐта.




Введите сумму, по которой ОС приобретено. Если в системе зарегистрирована операция покупки ОС, поле заполнится автоматически суммой операции без учѐта налогов. Если валюта приобретения ОС отличается от валюты, настроенной для модели учѐта, выполняется конвертация валют на дату приобретения



Поле Дата начала амортизации

Введите дату, с которой должна начисляться

амортизация. По умолчанию указывается период,

следующий за периодом ввода в эксплуатацию. При необходимости значение поля можно переопределить



Поле. Валюта

Выберите валюту, в которой учитывается ОС в данной модели учѐта. По умолчанию значение поля подставляется из настроек модели учѐта.


Основные Средства > Основные Средства>Модели учета

Поле Стоимость остатков после списания

Введите сумму остатков основного средства после списания. Это поле используется при выполнении операции списания

.



Поле Не блокировать

Снимите флаг , если хотите запретить выполнение операций амортизации с данным основным средством. По умолчанию флаг установлен


Основные Средства > Основные Средства>

Поле Дата последней амортизации, Дата выбытия и Стоимость выбытия

80



Поля заполняются автоматически при выполнении соответствующих операций (амортизация и списание).

На закладке Аналитика выберите коды финансовых аналитик по умолчанию, с которыми будут регистрироваться операции с данным ОС




Выберите профиль разноски, используемый при аренде ОС



Поле Аналитика арендованных ОС

Выберите коды аналитик, используемые при

учѐте операций, если данное ОС сдано в аренду



Поле Сдано в аренду

Заполняется системой автоматически, если по ОС в данной модели учѐта выполнена операция сдачи в аренду




На закладке представлена информация о модели учѐта, группе ОС, объекте основного средства и выбранном методе амортизации



Закладка Аренда

На закладке представлена информация об операциях по аренде



Кнопка Печать

По кнопке осуществляется печать первичных документов

Проводки ОС

Основные средства > Основные средства > Модели учет> Запросы> Операции

Поле Операция

Номер Документа ГК



Поле Дата операции

Дата регистрации операции в ГК



Поле Код модели

Модель по которой выполнена операция.




Инвентарный номер ОС, по которому выполнена операция



Поле Тип операции

Название выполненной операции. Присваивается системой автоматически при выполнении соответствующей операции по ОС



Поле Текст операции

Заполняется автоматически при выполнении операции. Содержит информацию о типе выполняемой операции и периоде, за который


выполняется операция



Поле Сумма

Сумма , которая была списана в результате операции



Процент амортизационной премии – процент

ускоренной амортизации в первый год эксплуатации ОС (используется в налоговом учете).



Сумма амортизационной премии – сумма,

начисленная по операции амортизационная премия



Кнопка Операция

По кнопке осуществляется просмотр соответствующей проводки по ГК



Кнопка Учетные документы

По кнопке осуществляется просмотр первичных документов, сформированных в результате выполнения операций




На закладке отражены значения аналитик по выполненной проводке

Баланс

Основные средства > Основные средства > Модели учет> Баланс


Введите дату, на которую Вы хотите посмотреть баланс. По умолчанию указывается текущая системная дата

Баланс


Поле Модель бюджета

Вберите модель бюджета, по которой Вы хотите посмотреть баланс

Баланс


Поле Дата первой операции

Отражается дата ввода в эксплуатацию

Баланс


Поле Дата последней операции

Отражается дата последней операции, зарегистрированной в карточке ОС по выбранной модели учета

Баланс


Закладка Значения

На закладке представлены суммы в валюте модели учѐта ОС. Если валюта модели учѐта отлична от базовой валюты компании, то суммы в базовой валюте также представлены в форме

Баланс


Закладка Графики

На закладке представлен Баланс ОС в графическом выражении

Строки

Расчеты с поставщиками > Журналы > Накладные > Журнал накладных>Строки

Поле Инв. Номер ОС

Выберите номер закупаемого основного средства

82


или

Расчеты с поставщиками > Заказ на покупку >Строки


Основные средства > Журнал ОС > Строки >Добавление в журнал

Поле Дата проводки

Введите дату выполнения операции




Выберите из списка операцию




Выберите из списка основное средство




Выберите из списка модель учета по которой необходимо выполнить операцию Если поле не заполнено, то операция по ОС выполняется по всем моделям учета , указанным в карточке ОС



Кнопка ОК и Отмена

По кнопке Ок выполняется выбранная операция.

По кнопке Отмена отменяется выполнение операции

Строки

Основные средства > Журнал ОС > Строки

Поле Учет

Модель учета , по которой выполняется операция

Строки


Поле Дата

Дата выполнения операции

Строки


Поле Тип счета

Тип счета Основное средство

Строки


Поле Счет

Инвентарный номер ОС, по которому выполняется операция

Строки



Информация по операции, для операции ввода в эксплуатацию заполняется вручную, для остальных по умолчанию записывается тип операции, для амортизации тип и дата операции

Строки


Кнопка Групповые операции

По кнопке выбирается тип операции, которая выполняется для всех ОС или группы, указанной в критериях выбора по кнопке Выбор

Комплектующие

Основные средства > Основные средства > Прочее>Комплектующие (верхняя часть формы )

Поле Номенклатура

Выберите из справочника номенклатуры комплектующие для основного средства


Основные средства > Основные средства > Прочее>Комплектующие (верхняя часть формы)

Поле Количество

Введите количество, которое будет израсходовано при сборке ОС в поле Количество




В поле Дата проводки отражена дата сборки ОС, система заполнит поле автоматически после ввода основного средства в эксплуатацию




Поле Первоначальное количество

В поле отражено количество, вошедшее в ОС при сборке



Поле Текущее количество

В поле отражено количество, входящее в ОС в настоящее время



Поле Стоимость

В поле отражена стоимость комплектующих , формируется на основе складской себестоимости




На закладке продублированы поля с закладки Обзор




Выберите коды складских аналитик, с которыми номенклатура будет списана со склада



Кнопка Функции> Из закупки

По кнопке осуществляется переход к форме Заявка из которой переносится номенклатура в форму комплектующие



Кнопка Функции>Добавить в остатки

По кнопке осуществляется выполнение переноса строк из верхней части формы (Группа полей комплектующие) в нижнюю часть формы (Группа полей Остатки)


Основные средства > Основные средства > Прочее>Комплектующие (нижняя часть формы)

Поле Номенклатура

Комплектующие основного средства, выбранные

для формирования остатков после полной или разборки частичной ОС



Поле Количество

Количество, которое будет возвращено на склад после полной или частичной разборки ОС




В поле Дата проводки отражена дата разборки ОС, система заполнит поле автоматически после выполнения операции списания (разборка) или частичной разборки ОС



Поле Первоначальная стоимость

В поле отражена Первоначальная стоимость комплектующих



Поле Балансовая стоимость

В поле отражена Балансовая стоимость комплектующих



Поле Амортизация

В поле отражена сумма начисленной амортизации по комплектующим (рассчитывается в зависимости от выбранного метода расчета цен).



Поле Рыночная стоимость

В поле отражена стоимость комплектующих , по которой будет выполнен приход на склад. Поле рассчитывается в зависимости от выбранного метода расчета цен и доступно для ручного

84


редактирования




На закладке продублированы поля с закладки Обзор




Выберите коды складских аналитик, с которыми номенклатура будет возвращена на склад



Кнопка Функции> Расчет цен

По кнопке рассчитывается балансовая стоимость, амортизация и остаточная стоимость по каждой из списываемых комплектующих в зависимости от выбранной методики расчета цен:


b. Итерационный. Алгоритм метода расчета балансовой стоимости комплектующей заключается в том, что операции переоценки ОС относятся не ко всем комплектующим пропорционально их первоначальной стоимости, а только к тем, которые на момент операции переоценки есть в составе


Основные средства > Основные средства > Прочее>Комплектующие (нижняя часть формы) >

Функции>Расчет цен

Поле Метод расчета

Выберите из списка метод расчета

Пропорциональный или Итерационный


Основные средства > Основные средства > Прочее>Комплектующие (нижняя часть формы) >

Функции>Расчет цен

Поле Округлять рыночную стоимость

Установите флаг, если необходимо округлять цену до целого значения

Заявка

Основные средства > Основные средства > Прочее>Комплектующие >Функции> Из закупки

Поле Заказ на покупку

В поле отражен код заказа на покупку.

В форму выбираются все созданные заказы на покупку, во всех статусах

Заявка


Поле Счет поставщика

В поле отражен счет поставщика по заказу на покупку

Заявка


Поле Счет на

В поле отражен счет на по заказу на покупку

Заявка



В поле отражен статус по заказу на покупку

Заявка

Основные средства > Основные средства >

Кнопка Добавить

По кнопке осуществляется перенос строк


Прочее>Комплектующие >Функции> Из закупки номенклатуры из выбранной закупки в форму Комплектующие

Заявка


Кнопка Отмена

По кнопке осуществляется отмена операции

.

ГЛАВА 4: ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИИ С ОСНОВНЫМИ СРЕДСТВАМИ

Введение

Помимо основных функций, позволяющий отражать в системе наиболее часто используемые операции с основными средствами, в Microsoft Dynamics AX существует ряд дополнительных функций, обеспечивающий возможности наиболее полного учѐта операций с основными средствами.

Для выполнения дополнительных операций с ОС используйте следующие ссылки

Консервация и расконсервация ОС

Модернизация ОС

Переоценка стоимости ОС и начисленной амортизации

Валютная переоценка основных средств

Полная амортизация ОС в первый месяц эксплуатации

Создание бюджетов по основным средствам

Аренда основных средств

Списание ОС после истечения срока полезного использования

Перемещение основных средств

Инвентаризация основных средств



Консервация и расконсервация ОС

В случае консервации основного средства на срок более 3 месяцев или проведения модернизации сроком более 12 месяцев по нему расчѐт амортизации приостанавливается.

После завершения ремонтных работ ОС снимается с консервации. И в дальнейшем начисление амортизации за период консервации не производится.

Консервация основных средств

Для регистрации консервации основных средств выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Основные средства

2. Перейдите к ОС, которое будет законсервировано. Измените значение поля Статус с Эксплуатация на Консервация.

3. В появившемся окне Консервация подтвердите изменения статуса, нажав кнопку Да.

86


Рис. 60 Диалог Консервация ОС

4. В форме Консервация укажите дату консервации и нажмите кнопку Отразить.

Рис. 61 Форма Консервация

5. В результате выполнения операции изменится статус ОС на Консервация

6. Нажмите Основные средства> Основные средства> История > Консервация


7. В поле Дата начала отображена дата начала консервации

8. В поле Дата окончания отображена дата окончания консервации

9. В поле Код пользователя отображен пользователь, выполнивший операцию консервации

10. В статусе Консервация амортизация по ОС не начисляется

Расконсервация основных средств

Для регистрации расконсервации основных средств необходимо выполнить следующие действия:


2. Перейдите к ОС в статусе Консервация. Измените значение поля Статус с Консервация на. Эксплуатация


3. В появившемся окне Консервация подтвердите изменения статуса, нажав кнопку Да.

4. В форме Консервация укажите дату консервации и нажмите кнопку Отразить.

5. В результате выполнения операции изменится статус ОС на Эксплуатация, в форме

Консервация отразится дата окончания консервации ОС

6. Амортизация по данному ОС вновь будет начисляться с даты , указанной в поле Дата

начала амортизации в форме Амортизационные группы (см Настройка амортизационных

групп)

7. Нажмите Основные средства> Основные средства> Исторртизаия > Консервация


Модернизация ОС (капитальный ремонт)

Операции модернизации, реконструкции, технического перевооружения, достройки и дооборудования, носящие капитальный характер, выделены в отдельный тип Капитальный ремонт.

В результате модернизации:

Изменяется остаточная стоимость основного средства.

Изменяется срок службы основного средства.

В отличие от переоценки стоимости ОС/НМА при капитальном ремонте переоценка начисленной амортизации не производится.

Модернизация основных средств

Для регистрации модернизации основных средств выполните следующие действия:


2. Для создания нового журнала нажмите Ctrl + N. В поле Описание введите краткое описание

журнала.. (подробно о создании журналов см )


4. Для модернизации одного ОС/НМА (одиночная операция) на закладке Обзор нажмите Ctrl +

N (кнопку Создать на панели инструментов). На экране появится форма Добавление в

журнал

88



5. Введите в поле Дата проводки дату модернизации

6. Выберите из списка операцию Модернизация в поле Тип операции


8. Выберите в поле Модель учета модель, по которой необходимо выполнить модернизацию.

9. Нажмите кнопку ОК. В результате в журнале сформируются строки по модернизации

основного средства.


10. Введите в поле Текст операции пояснительный текст к проводке

11. Введите в поле Сумма сумму проводки

12. Поля Тип корр. счета и Корр. счет система заполняет автоматически, исходя из настроек разноски, данные поля можно изменить эту информацию вручную.


14. В результате будут сформированы операции по ОС и ГК.

15. . Вы также можете воспользоваться кнопкой Групповые операции>Кап. Ремонт для выполнения операций по нескольким ОС.

16. Для просмотра сумм Модернизации нажмите Основные средства > Основные средства >Модели учета>Баланс


Рис. 66 Форма Баланс ОС

17. Чтобы изменить срок службы основного средства в результате капитального ремонта,

нажмите Основные средства > Основные средства >Модели учета.

18. В форме Модели учета основных средств для моделей учета, в которых была зарегистрирована операция капитального ремонта, на закладке Разное введите в поле Срок службы новое значение

19. Нажмите кнопку ОК в диалоговом окне Изменение срока службы для подтверждения изменения срока.

Рис. 67 Диалог Изменения срока службы

Рис. 68 Форма Изменения срока службы

20. Введите дату изменения срока службы

90


21. Наряду со сроком службы аналогичным образом можно изменить повышающий /понижающий коэффициент, используемый при расчете амортизации (поле Коэффициент).

22. Для просмотра истории изменения срока службы ОС и/или коэффициента, в форме Модели учета основных средств нажмите кнопку История по сроку службы. На экране появится форма История ОС, в которой содержится информация о старом и новом сроках службы, о дате изменения, а также о пользователе, выполнившем эти изменения.

Рис. 69 Форма История ОС

23. В поле Дата отражается дата изменения срока службы или коэффициента

24. В поле Старый срок отражается предыдущее значение Срока службы ОС

25. В поле Новый срок отражается новое значение Срока службы ОС

26. В поле Старый коэффициент отражается предыдущее значение Коэффициента

27. В поле Новый коэффициент отражается новое значение Коэффициента

28. В поле Дата создания отражается дата выполнения операции

29. В поле Автор отражается код пользователя, выполнившего операцию.

Сторнирование операций Модернизация(капитальный ремонт)

Сторнирование операций капитальный ремонт выполняется аналогично сторнированию

операции по вводу в эксплуатацию (см Сторно операций по вводу в эксплуатацию).

Переоценка стоимости ОС и начисленной амортизации

Операция изменения стоимости основного средства может проводиться организацией самостоятельно, но не чаще одного раза в год по состоянию на первое января отчетного года. Переоценка объектов основных средств может быть также проведена по решению государства. Переоценку стоимости основных средств, как правило, сопровождает переоценка амортизации.

Изменение стоимости действующего объекта в результате переоценки его стоимости может производиться с применением следующих способов:

Индексации - с применением индексов, как правило, устанавливаемых государством. При этом первоначальная стоимость объекта и сумма начисленной амортизации умножаются на соответствующие индексы;

Прямого пересчета (прямой оценки) - согласно документально подтвержденным данным о рыночной цене объекта. При этом сумма амортизации подлежит индексации по коэффициенту пересчета, исчисленному как результат соотношения новой стоимости объекта к старой стоимости.

В результате операций переоценки стоимости (амортизации):


Формируются проводки в Главной книге и проводки по ОС с типами Переоценка стоимости, Переоценка амортизации;

В форме Баланс заполняются поля Переоценка стоимости и Переоценка амортизации, и изменяется значение поля Остаточная стоимость (увеличивается или уменьшается на сумму проводки).

Переоценка основных средств

Для регистрации переоценки основных средств необходимо выполнить следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Периодические операции > Переоценка ОС.

2. На закладке Обзор создайте новую строку (клавиши Ctrl-N) и заполните поле Наименование журнала. Поля Период переоценки и По состоянию на заполняются

автоматически текущей датой.

Рис. 70 Форма Переоценка ОС

3. Введите период (месяц и год), в котором производится переоценка в поле Период переоценки. По умолчанию предлагается текущий период.

4. Введите дату, по состоянию на которую выполняется переоценка в поле По состоянию на. Начиная с этой даты, будет выполнена переоценка амортизации. По умолчанию предлагается текущая системная дата

5. Поле номер журнала заполняется автоматически согласно настроенной номерной серии

6. Нажмите кнопку Строки

Рис. 71 Форма Создание строк переоценок

7. Выберите модель учѐта в форме Создание строк переоценок.

92


8. Нажмите кнопку ОК. В результате в форме Строки переоценок ОС сформируются строки с основными средствами по выбранной модели.

Рис. 72 Форма Строки переоценок ОС

9. В поле Модель учета, отражается модель, по которой выполняется операция переоценки.

10. В поле Основные средства отражается Код (инвентарный номер) основного средства.

11. В поле Наименование счета отражается Название основного средства.

12. В поле Балансовая стоимость отражается Остаточная стоимость основного средства. Информация переносится из карточки ОС.

13. В поле Восстановительная стоимость отражается стоимость основного средства с учетом переоценки . Вводится вручную или рассчитывается по указанному коэффициенту.

14. В поле Коэффициент отражается Коэффициент переоценки.

15. В поле Валюта отражается Валюта, в которой указаны стоимости.

16. При необходимости можно удалять строки из формы или добавлять новые. Чтобы добавить новую строку, нажмите (Ctrl-N), выберите в форме Создание строк переоценок инвентарный номер основного средства и модель учета и нажмите кнопку ОК. Если модель учета не указана, будут созданы строки для всех моделей, по которым учитывается данное ОС/НМА.

17. Для проведения переоценки путем прямой оценки, в полях Восстановительная стоимость введите новые рыночные стоимости основных средств.

18. Для проведения переоценки ОС/НМА по коэффициентам, нажмите кнопку Переоценка.

Рис. 73 Форма Групповая переоценка

19. В форме Групповая переоценка выберите модель учета в поле Учет, в которой

производится переоценка.

20. Введите коэффициент переоценки в поле Коэффициент.


21. Нажмите кнопку Выбор и выберите основные средства, к которым должен быть применен введенный коэффициент.

22. Нажмите кнопку ОК. В результате по выбранным ОС заполнится поле коэффициент

значением, указанным в форме Групповая переоценка.

23. После того, как для всех основных средств введены коэффициенты переоценки или новые рыночные стоимости, сохраните изменения (нажмите кнопку Сохранить на панели инструментов)) и закройте форму Строки переоценок ОС.

24. В форме Переоценка ОС нажмите кнопку Закрытие для подтверждения результатов переоценки. В результате станет активной кнопка Журнал ОС.

25. Нажмите кнопку Журнал ОС. В форме Журнал на закладке Обзор выберите пакет журнала, сформированный при переоценке, и нажмите кнопку Строки.

26. В форме Документ ГК, отображены проводки по переоценке. При необходимости скорректируйте их, проверьте (кнопка Проверка).

Рис. 74 Форма Документ ГК

27. Выполните разноску журнала, нажав кнопку Разноска > Разноска.

28. Нажмите Основные средства > Модели учета>Баланс

29. В результате операции переоценки изменились значения полей Переоценка стоимости, Переоценка амортизации и Остаточная стоимость.


Иностранные представительства имеют право вести учѐт ввезѐнных и приобретѐнных основных средств в своей валюте, но с пересчѐтом в рубли для формирования российской налоговой отчѐтности. Если ОС учитывается в иностранной валюте, в его карточке фиксируется валюта учѐта. И стоимостные показатели по всем операциям отражаются как в валюте учѐта, так и в первичной валюте компании (рублях) по курсу на дату операции. При изменении курса валюты проводится переоценка рублѐвой стоимости ОС в корреспонденции со счетами прибылей и убытков.

В системе можно выполнять индивидуальные и групповые операции валютной переоценки стоимости объектов амортизируемого имущества. При совершении групповых операций система формирует записи по валютной переоценке стоимости и начисленной амортизации по курсу на дату проведения операции. При проведении индивидуальных операций валютную переоценку стоимости и амортизации необходимо проводить отдельно (это две разные операции).

В результате валютной переоценки стоимости (амортизации):

Формируются соответствующие проводки в Главной книге;

94


Заполняются поля Валютная переоценка стоимости (Валютная переоценка амортизации) в форме Баланс.

Изменяется остаточная стоимость основного средства.


1. Нажмите Основные средства> Журнал ОС

2. Для создания нового журнала нажмите Ctrl + N. В поле Описание введите краткое описание

журнала.. (подробно о создании журналов см )


4. Для выполнения операции на закладке Обзор нажмите Ctrl + N (кнопку Создать на панели

инструментов). На экране появится форма Добавление в журнал

5. Выберите тип операции Валютная переоценка стоимости, выберите инвентарный номер ОС/НМА. Нажмите кнопку ОК.

Рис. 75 Форма Валютная переоценка

6. Строки в пакете журнала будут созданы только в том случае, если изменился курс валюты, в которой учитывается основное средство/НМА.

7. Проверьте правильность заполнения полей Дебет, Дата и Валюта. При необходимости измените сумму переоценки стоимости, дату проводки.

Рис. 76 Форма Строки журнала по валютной переоценке ОС


8. Нажмите кнопку Разноска > Разноска. В результате будут сформированы операции по ОС

и ГК, в форме Баланс изменится значение поля Валютная переоценка стоимости.

9. Аналогичным образом выполняется валютная переоценка амортизации.

Сторнирование операций Переоценки

Сторнирование операций по Переоценке выполняется аналогично сторнированию операции по вводу в эксплуатацию (см Сторно операций по вводу в эксплуатацию).

В системе операция переоценки выполняется двумя проводками: Переоценка стоимости и Переоценка амортизации.

Для сторнирования операции Переоценка необходимо сторнировать каждую из проводок

Создание бюджетов по основным средствам

В модуле Основные средств возможно составление финансовых планов и текущих бюджетов с помощью бюджетных моделей. Бюджетная модель представляет собой набор планируемых оборотов по конкретным счетам за определѐнные периоды.

Бюджетные модели и их создание подробно описаны в руководстве по финансам в главе Финансовое планирование и прогноз ликвидности.

По результатам формирования бюджетных проводок в форме Баланс по ОС для выбранной модели бюджета (поле Модель) заполняются поля группы Бюджет.

Создание бюджета по вводу в эксплуатацию ОС

Для создания бюджета по вводу в эксплуатацию основных средств необходимо выполнить следующие действия:

1. Нажмите Главная книга > Настройки > Модель бюджета.

2. Для создания новой бюджетной модели нажмите Ctrl-N (кнопку Создать на панели

инструментов), подробно создание моделей см Финансы.

3. Введите код бюджетной модели в поле Модель бюджета

4. Введите Наименование модели в поле Наименование

Рис. 77 Форма Модель бюджета

5. Нажмите Основные средства> Журнал бюджетов ОС.

96


6. Для создания нового журнала нажмите Ctrl-N (кнопку Создать на панели инструментов), подробно создание журналов см Финансы.

7. По кнопке Строки осуществляется переход к форме Операция журнала для ввода операций по бюджетам ОС.

Рис. 78 Форма Документ ГК. Журнал _ОС бюджеты

8. Выберите из списка модель бюджетирования в поле Модель

9. Выберите модель учета в поле Учет

10. Выберите тип операции в поле Тип операции

11. Введите дату операции в поле Дата

12. Выберите из списка в поле Тип счета значение Основное средство

13. Выберите из списка основное средство в поле Счет.

14. Введите пояснительный текст к проводке в поле Текст проводки.

15. Введите сумму операции в поле Дебет (Кредит).

16. Выберите в поле Тип корр. счета значение Главная книга.

17. Введите номер счета ГК в поле Корр. счет (При соответствующей настройке профиля разноски для данной операции номер счета появляется автоматически).

18. Повторите действия для каждого типа операций по ОС

19. Проверьте правильность заполнения журнала, нажав кнопку Проверка > Проверка.

20. Нажмите кнопку Разноска > Перенос в бюджет. В результате выполнится перенос проводок в бюджет ОС

21. Нажмите кнопку Разноска > Перенос и обновление бюджета. В результате выполнится перенос проводок в общий бюджет .

22. Для просмотра выполненных бюджетных проводок нажмите Основные средства > Основные средства > Модели учета>Баланс

23. Значение поля Статус бюджетной проводки изменится на Разнесено по бюджету ГК.

24. В журнале бюджетов можно создать групповые операции ввода в эксплуатацию и начисления амортизации. Для этого воспользуйтесь соответствующими кнопками в строках журнала.

25. При вводе в эксплуатацию укажите дату операции и бюджетную модель. При начислении амортизации – дату операции, бюджетную модель и модель учета, в которой выполняется операция.


Аренда основных средств

В модуле Основные средств возможна регистрация передачи основных средств в аренду и возврата из аренды. В системе ведѐтся история по данным операциям.

Сдача ОС в аренду

Для сдачи основных средств в аренду выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Основные средства.

2. На закладке вкладке Обзор выберите основное средство и нажмите кнопку История>Сдача в аренду.

Рис. 79 Форма Сданные в аренду ОС

3. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания новой строки

4. Введите дату операции в поле Дата сдачи в аренду

5. Введите планируемую дату возврата ОС в поле Ожидаемая дата возврата ОС.

6. Поле Реальная дата возврата основного средства из аренды станет доступно для редактирования после проведения в журнале ОС операции сдачи в аренду

7. Введите фамилию арендатора в поле Арендатор

8. Перейдите на закладку Разное и в поле Местоположение укажите местоположение основного средства в аренде.

9. Нажмите Основные средства>Журнал ОС.

10. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания нового журнала


12. В форме Операция журнала Нажмите кнопка Групповые операции>Сдача в аренду или нажмите Ctrl + N для создания новой строки

13. Введите дату проводки (дата должна быть не меньше даты, указанной в форме Сданные в аренду ОС) в поле Дата

14. Выберите в поле Тип операции значение Сдача в аренду

15. Выберите инвентарный номер сдаваемого в аренду ОС в поле Инв. Номер ОС

16. Выберите схему учета, в которой проводится операция в поле Модель

10. Нажмите кнопку Разноска, в результате будут сформированы операции по ГК, карточке

ОС, статус ОС изменится с Эксплуатация на Сдано в Аренду.

98


Возврат ОС из аренды

Регистрация возврата ОС из аренды проводится аналогичным способом, как и сдача в аренду . Прежде всего, в форме Сданные в аренду ОС необходимо указать реальную дату возврата ОС в соответствующем поле

Далее аналогично операции сдачи в аренду создайте в журнале ОС операцию Возврат из аренды. Обратите внимание на соответствие дат возврата из аренды, указанных в формах

Сданные в аренду ОС и Операция журнала.

В результате выполнения операции по возврату ОС из Аренды будут сформированы операции

по ГК, карточке ОС, статус ОС изменится с Сдано в Аренду на Эксплуатация.

Сторнирование операций Сдача в аренду, Возврат из аренды

Сторнирование операций Сдача в аренду, Возврат из аренды выполняется аналогично сторнированию операции по вводу в эксплуатацию (см Сторно операций по вводу в

эксплуатацию).

Списание ОС после истечения срока полезного использования

При необходимости зафиксировать физическое выбытие ОС со статусом Закрыто, т.е. тех, у которых срок полезного использования истек, используется операция Списание по сроку.

Списание ОС по сроку

Для списания основных средств по сроку выполните следующие действия:

1. Для всех основных средств со статусом Закрыто заполните поле Срок годности (в годах) на закладке Разное формы Основные средства.

2. Нажмите Основные средства > Периодические операции > Списание по сроку.

Рис. 80 Форма Списание по сроку

3. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания новой строки

4. Введите в поле Дата дату выполнения операции. Дата списания должна удовлетворять условию: Дата списания >Дата начала амортизации + Срок полезного использования.

5. Выберите код журнала в поле Наименование

6. Номер журнала заполняется автоматически.



Рис. 81 Форма Создание строк списания по сроку

8. В появившимся окне нажмите кнопку ОК. В форме Строки журнала списания по сроку система предложит все ОС, у которых срок полезного использования истѐк. Для выбора определенных основных средств для списания, нажмите кнопку Выбор и задайте критерии выборки.

Рис. 82 Форма Строки журнала списания по сроку

9. В нижней части формы перейдите на закладку Профиль списания. Если профили разноски для операции Списание не заданы в системе (Основные средства>Настройки>Профили разноски>Настройки>Списание), то статус ОС при закрытии журнала автоматически меняется с Закрыто на Списано.

10. Если профиль разноски задан, операция списания проводится через Журнал ОС.

11. Закройте форму Строки журнала списания по сроку и нажмите кнопку Закрытие.

12. Нажмите кнопку Журнал ОС в форме Списание по сроку

100


13. Нажмите кнопку Разноска> Разноска. В результате в карточке ОС приобретают статус Списано и не будут выводиться в отчетах, отображающих наличие ОС.

Сторнирование операций Списания

Сторнирование операций Списания выполняется аналогично сторнированию операции по вводу в эксплуатацию (см Сторно операций по вводу в эксплуатацию).

Чтобы статус ОС изменился на Эксплуатация, сторно Списания должно быть выполнено по всем моделям учета

Перемещение основных средств

В Microsoft Dynamics AX можно регистрировать операции перемещения ОС, как внутри компании, так и между компаниями. Операции внутреннего перемещения отражают, например, передачу ОС на баланс другого подразделения и/илисмену материально-ответственного лица.

Перемещение между компаниями может быть связано, например, с передачей имущества в другую компанию холдинга.

Перемещать ОС можно как по одному, так и несколько сразу. Если выполняется перемещение одного ОС, информация о перемещении записывается в историю ОС в карточке ОС. Информация о перемещении сразу нескольких ОС записывается в историю посредством журналов перемещения. При этом данные из журналов перемещения автоматически попадают в карточку ОС после закрытия журналов.

Внутреннее перемещение ОС

Для регистрации перемещения основных средств внутри компании выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Основные средства.

2. Перейдите на закладку Разное.

3. В группе полей Местоположение измените значение поля Местоположение, выбрав из списка новое местоположение основного средства.

4. При изменении значения поля на экране появится форма Изменение местоположения, в которой можно подтвердить либо отменить изменения. И далее указать дату операции

Рис. 83 Форма Перемещение ОС

5. При необходимости переместить сразу несколько ОС/НМА, воспользуйтесь журналом перемещения.

6. Нажмите Основные средства>Журналы перемещений>Перемещение ОС

7. Введите дату перемещения в поле Дата

8. Поле Номер журнала заполняется системой автоматически в соответствии с настроенной номерной серией, либо вручную

9. Выберите из списка сотрудников код сотрудника, являющегося материально-ответственным лицом за передаваемые ОС/НМА в поле Старое МОЛ. Данное поле


обязательно для заполнения только, если при перемещении (или отдельно) происходит

смена МОЛ.

10. Выберите местоположение в поле Старое местоположение, из которого производится перемещение ОС/НМА. При смене только материально- ответственного лица заполнять данное поле не нужно.

11. Выберите новое местоположение и МОЛ в полях Новое МОЛ, Новое местоположение соответственно

12. Поле Разнесено заполняется системой автоматически после отражения информации о перемещении в историю ОС (кнопка Закрытие).

13. Для перемещения сразу несколько ОС/НМА, воспользуйтесь журналом перемещения Перемещение ОС

14. В журнале Перемещение ОС нажмите кнопку Журнал ОС

15. Нажмите кнопку Строки. В появившемся диалоговом окне нажмите одну из клавиш:

a. ОК. По кнопке выполняется формирование в строках журнала записи для всех ОС/НМА с указанными в полях Старое местоположение и Старое МОЛ местоположением и МОЛ.

b. Отмена. По кнопке выполняется отмена автоматического создания строк журнала.

c. Выбор. По кнопке выполняется выбор ОС/НМА , для которых будут созданы записи в

строках журнала перемещения с помощью стандартного системного запроса.

Рис. 84 Форма Перемещение ОС

11. Если Вы нажали кнопку ОК или нажали кнопку Выбор (и задали критерии выборки ОС/НМА), на экране появится форма Строки журнала перемещения ОС, в которой будут автоматически сформированы записи для ОС, соответствующих заданным критериям. Если Вы нажали кнопку Отмена, форма Строки журнала перемещения ОС откроется пустой.

12. В шапке формы представлена информация, указанная в пакете журнала. Она недоступна для редактирования. На вкладке Обзор при необходимости Вы можете удалить или добавить строки.

13. нажмите кнопку Закрытие. После этого информация о перемещении/смене МОЛ отразится в истории ОС.

14. По кнопке Печать Вы можете задать параметры печати и напечатать накладную на перемещение ОС.

102


Перемещение ОС между компаниями (передача)

Перемещение ОС/НМА между компаниями сопровождается формированием записей о перемещении в истории (карточка ОС), сменой статуса ОС/НМА и выполнением бухгалтерских проводок в корреспонденции счетов 01 и 02 со счетом 79 «Внутрихозяйственные расчеты.

В системе независимо друг от друга можно выполнить операции передачи ОС/НМА в другую компанию (в системе – операция Передача) и приема ОС/НМА из другой компании (в системе – операция Прием).

Если же компании, между которыми выполняется перемещение, находятся в одной базе данных, можно выполнить операцию перемещения ОС/НМА между компаниями «связно». В таком случае, она будет разделена на две «стадии»: передача ОС/НМА в другую компанию и прием ОС/НМА из другой компании.

Операция Передача выполняется в компании, из которой передается ОС/НМА. Операция Прием

выполняется в компании, в которую принимается ОС/НМА.

Перед регистрацией перемещения основных средств между компаниями выполните настройку моделей учѐта. Для этого:

1. Нажмите Основные средства > Настройки > Модели учета.

2. На закладке Обзор выберите модель учѐта и перейдите на закладку Соответствие.

3. В поле Компания выберите код компании в которую будет перемещено ОС

4. В поле Модель учета выберите код модель учета в указанной компании, соответствующий учету в текущей компании

Рис. 85 Форма Соответствие моделей учета ОС

Для регистрации передачи основных средств в другую компанию необходимо выполните следующие действия:


2. На закладке Обзор выберите ОС

3. Нажмите кнопку История > Передача.


Рис. 86 Форма Передача в другую компанию

4. В поле Дата введите дату передачи ОС/НМА в другую компанию

5. В поле Компания введите код компании, в которую выполняется перемещение, если компании находятся в одной базе данных, и Вы заранее знаете, в какую компанию перемещаете данное ОС/НМА. Заполнение данного поля опционально.

6. В поле Инв. номер ОС выберите код перемещаемого ОС/НМА. Заполнение данного поля опционально.

Если заполнено поле Компания, из списка основных средств указанной компании Вы можете выбрать инвентарный номер, который будет соответствовать ОС/НМА после передачи. Для выбора предлагаются основные средства/НМА в статусах Запланировано и Списано. (ОС/НМА в статусе Списано доступны для того, чтобы с помощью операции Передача можно было вернуть переданное ранее ОС/НМА.) Если поле Компания не заполнено, заполнить данное поле нельзя

7. Поле Разнесено заполняется системой автоматически при разноске операции передачи в журнале ОС (в Главную Книгу) и операции приема в принимающей компании соответственно

8. На закладке Разное в группе полей Сопутствующий документ представлена информация о журнале перемещения, в котором зарегистрирована передача ОС/НМА в другую компанию, если такой журнал был создан и закрыт. Если журнал перемещения не создавался, Вы можете заполнить поля Номер документа и Дата вручную

9. Поля на закладке Модели учета недоступны для редактирования и заполняются системой автоматически при разноске операции передачи в журнале ОС. На вкладке появляется столько строк, по скольким моделям была разнесена операция передачи ОС.

10. В поле Модель учета отражается модель, по которой было выполнено перемещение.

11. В поле Балансовая стоимость отражается Балансовая стоимость Балансовая стоимость

ОС/НМА, которая была перенесена при перемещении. Исходя из этой стоимости, будет

начисляться амортизация после перемещения ОС/НМА.

12. В поле Балансовая амортизация отражается Балансовая амортизация ОС/НМА, которая была перенесена при перемещении.

13. В поле Прошедший срок службы отражается срок эксплуатации ОС/НМА до

перемещения.


15. Создайте журнал ОС и зарегистрируйте операцию Передача в строках журнала аналогично созданию операции ввод в эксплуатацию (См Ввод ОС в эксплуатацию)

16. Дата операции в журнале ОС (поле Дата) не должна быть меньше даты, которой было зарегистрировано перемещение в истории ОС

104


17. Нажмите кнопку Разноска. После разноски журнала ОС (если операция Передача была выполнена по всем моделям учета) основное средство приобретет статус Списано, и в форме Передача в другую компанию заполнятся поля на вкладке Модели учета

Рис. 87 Форма Передача в другую компанию

18. Также в карточке ОС в принимающей компании по кнопке История/Прием в форме Прием из другой компании автоматически заполнятся поля на вкладках Обзор и Модели учета

19. При передаче ОС/НМА в другую компанию не контролируется совпадение типов материального актива в карточках передаваемого и принимаемого ОС/НМА (значение поля Тип на вкладке Разное в форме Основные средства), данное поле необходимо откорректировать вручную.

Групповая операция передачи ОС/НМА

Информацию о перемещении сразу нескольких основных средств/НМА удобно регистрировать в истории ОС с помощью журналов перемещений

1. Нажмите Основные средства>Журналы перемещений>Передача в другую компанию

2. На закладке Обзор создайте новую строку, в которой введите дату передачи ОС/НМА в другую компанию, и идентификатор компании, в которую передаются ОС/НМА (если эта компания находится в той же базе данных). Поле Номер журнала заполнится системой автоматически в соответствии с настроенной номерной серией или Вы заполните его вручную (если номерная серия не настроена)

Рис. 88 Форма Журнал Передача в другую компанию


3. Нажмите кнопку Строки.

4. В форме Строки журнала перемещения нажмите Ctrl + N для создания новой строки

Рис. 89 Форма Строки журнала перемещения ОС

5. В поле Приемник выберите инвентарный номер ОС/НМА, которое передается в другую компанию. Для выбора доступны ОС/НМА в статусе Эксплуатация

6. В поле Название счета отражается Название передаваемого ОС/НМА. Поле заполняется системой автоматически после заполнения поля Источник

7. Поле Компания – приемник заполняется опционально. Можно указывать компанию, в которую передается ОС/НМА. Если компания приемник указана для журнала, поле заполнится автоматически

8. Выберите инвентарный номер ОС/НМА в компании – приемнике, соответствующий передаваемому ОС/НМА в поле Приемник. Для выбора доступны ОС/НМА в статусах Запланировано и Списано.

9. Поле Название счета - Название ОС/НМА, в которое будет передано данное ОС/НМА заполняется системой автоматически после заполнения поля Приемник-

10. Создайте необходимо количество строк и закройте форму

11. В форме Передача в другую компанию нажмите кнопку Закрытие. При этом на закладке

Обзор заполнится поле Разнесено, в истории ОС/НМА, указанных в строках журнала, отразится информация о перемещении.

12. Далее необходимо разнести операцию передачи в журнале ОС (Основные средства/Журнал ОС). При создании строк удобно воспользоваться групповой операцией (кнопка Групповые операции/Передача). При этом будут автоматически созданы строки для всех ОС, в истории которых зафиксирована информация о передаче в другую компанию

Перемещение ОС между компаниями (прием)

Для приема Ос из другой компании необходимо ввести информацию о приеме в историю ОС. Для этого выполните следующие действия:


2. Выберите ОС/НМА, которое необходимо принять из другой компании. Данное ОС/НМА должно быть в статусах Запланировано или Списано (если Вы хотите вернуть ОС/НМА, ранее переданное в другую компанию).

3. Нажмите кнопку История>Прием. На экране появится форма Прием из другой компании. Если операции приема предшествовала операция передачи ОС/НМА, зарегистрированная в другой компании, в форме Прием из другой компании уже будет строка с информацией. В противном случае форма откроется пустой.

106


Рис. 90 Форма Прием из другой компании

4. Нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов) для создания новой строки, если форма Прием из другой компании открылась пустой.

5. Введите дату приема ОС/НМА из другой компании в поле Дата. Дата приема не должна быть меньше даты передачи, зарегистрированной в другой компании

6. Заполнение поля Компания опционально.

Если компания, из которой принимается ОС/НМА, находится в этой же базе данных, выберите ее код из выпадающего списка. Если компания находится в другой базе данных или код компании, из которой принимается ОС/НМА неизвестен ,оставьте данное поле пустым.

7. Выберите Инв. номер ОС в поле Основные средства. Заполнение данного поля опционально.

Если заполнено поле Компания, и известен инвентарный номер ОС/НМА, соответствующего принимаемому ОС/НМА в указанной компании, выберите этот номер из списка. Для выбора доступны ОС/НМА, операция передачи которых разнесена в журнале ОС в компании, из которой принимается ОС/НМА (значение поля Компания).

Если заполнено поле Инв. номер ОС, и в компаниях, между которыми выполняется перемещение, настроено соответствие моделей учета, то поля на вкладке Модели учета заполнятся автоматически в соответствии с выполненными проводками по операции Передача в другой компании

Если поле Инв. Номер ОС не заполнено или соответствие моделей учета между компаниями не настроено/настроено не полностью, создайте/отредактируйте информацию на вкладке Модели учета, чтобы при разноске операции Прием в журнале ОС проводки выполнились на корректную сумму и принятое ОС/НМА учитывалось по всем необходимым моделям учета

В форме должно быть создано столько строк, по скольким моделям будет учитываться ОС/НМА после приема.

8. Введите Модель учета, по которой будет учитываться ОС/НМА после приема в поле Модель учета


Рис. 91 Форма Прием из другой компании

9. Введите стоимость, по которой ОС/НМА будет принято на баланс в поле Балансовая стоимость(Сумма бухгалтерской проводки). Исходя из этой стоимости будет начисляться амортизация

10. Введите сумму амортизации, которая была начислена в другой компании до передачи ОС/НМА. (Сумма бухгалтерской проводки по переносу балансовой амортизации).в поле Балансовая амортизация

11. Введите Срок эксплуатации ОС/НМА до перемещения в поле Прошедший срок службы

12. Поле Разнесен недоступно для редактирования. Оно заполняется системой автоматически

при разноске операции передачи по данной модели учета в журнале ОС в другой компании.


14. Создайте журнал ОС и зарегистрируйте операцию Прием в строках журнала аналогично созданию операции ввод в эксплуатацию (См Ввод ОС в эксплуатацию)

15. Дата операции в журнале ОС (поле Дата) не должна быть меньше даты, которой было зарегистрировано перемещение в истории ОС

16. Нажмите кнопку Разноска. После разноски журнала ОС (если операция Передача была выполнена по всем моделям учета) основное средство приобретет статус Эксплуатация, и сформируются проводки по вводу в эксплуатацию и начислению амортизации (согласно перенесенным балансовой стоимости и балансовой амортизации).

17. При приеме ОС/НМА из другой компании стоимость приобретения, указанная в карточке ОС, не меняется в соответствии с переданной балансовой стоимостью. Однако амортизация принятого ОС/НМА будет начисляться от переданной балансовой стоимости.

Групповая операция Прием ОС/НМА

Информацию о приеме сразу нескольких основных средств/НМА удобно регистрировать в истории ОС с помощью журналов перемещений

1. Нажмите Основные средства>Журналы перемещений>Прием из другой компании

2. На закладке Обзор создайте новую строку, в которой введите дату передачи ОС/НМА из другой компании, и идентификатор компании, в которую передаются ОС/НМА (если эта компания находится в той же базе данных). Поле Номер журнала заполнится системой

108


автоматически в соответствии с настроенной номерной серией или Вы заполните его вручную (если номерная серия не настроена)

Рис. 92 Форма Журнал Прием в другую компанию


4. В форме Строки журнала перемещения нажмите Ctrl + N для создания новой строки

5. Создавать строки журнала перемещения можно как вручную, так и автоматически. При создании строки вручную необходимо заполнить поля строк журнала:

6. В поле Источник выберите инвентарный номер ОС/НМА, которое принимается из другой компаний.

7. В поле Название счета отражается название принимаемого ОС/НМА. Поле заполняется системой автоматически после заполнения поля Источник

8. Поле Компания – источник обязательно для заполнения. Поле заполняется системой

автоматически, если компания – источник указана в пакете журнала. Если в пакете журнала компания – источник не указана, поле можно заполнить вручную.

9. Поле Источник заполняется опционально. Если заполнено поле Компания – источник, Вы

можете выбрать инв. номер ОС/НМА из компании – источника, соответствующего принимаемому ОС/НМА. Для выбора доступны только ОС/НМА, для которых в соответствующей компании в журнале ОС разнесена операция передачи в другую компанию

10. Поле Название счета - Название ОС/НМА. Поле заполнится автоматически при заполнении поля Источник.

Если заполнено поле Источник и настроено полное соответствие моделей учета между передающей и принимающей компаниями, поля на вкладке Модели учета заполняются автоматически. Иначе Вам необходимо заполнить/отредактировать поля вручную. Подробное описание см. Перемещение ОС между компаниями (прием)

11. Кнопка Создать ОС доступна в случае, если заполнено поле Источник, но не заполнено поле Приемник. Такое возможно, если при регистрации операции передачи ОС/НМА в другую компанию не был указан приемник.

12. Для создания новой карточки ОС/НМА кнопку Создать ОС.


13. В форме Создать ОС выберите группу ОС, которой будет принадлежать создаваемое основное средство/НМА. Инвентарный номер основному средству/НМА присвоится автоматически

14. Нажмите ОК., В результате автоматически будет создана карточка ОС и заполнено поле Приемник.

15. Для создания автоматически строк в журнале Прием из другой компании нажмите кнопку

Ввод из передачи в форме Строки журнала перемещений ОС.

16. В форме Добавление основных средств из журнала передач в другие компании в верхней части формы представлена информация о проведенных (закрытых) журналах передачи ОС в другую компанию, а в нижней части формы – о строках журналов.

17. Для копирования в журнал приема полной информации из определенного журнала передачи, выберите журнал в верхней части формы и нажмите кнопку Копировать журнал.

18. Для копирования в журнал приема отдельных строк журнала передачи нажмите кнопку Копировать строку в нижней части формы.

Рис. 93 Форма Добавление основных средств из журнала передач в другие компании

19. В форме Прием из другой компании нажмите кнопку Закрыть. В результате в карточках ОС будет зафиксирована информация о приеме

20. Нажмите Основные средства>Журнал ОС и зарегистрируйте операцию Прием в строках журнала аналогично созданию операции ввод в эксплуатацию (См Ввод ОС в эксплуатацию)

21. Дата операции в журнале ОС (поле Дата) не должна быть меньше даты, которой был зарегистрирован прием в истории ОС

110


22. При создании строк удобно воспользоваться групповой операцией (кнопка Групповые операции>Прием). При этом будут автоматически созданы строки для всех ОС, в истории которых зафиксирована информация о приеме из другой компании

23. Нажмите кнопку Разноска. В результате будут сформированы проводки по ГК и Основным средствам

24. Для просмотра информации о перемещении ОС/НМА между компаниями Нажмите Основные средства>Основные средства> История > Прием

Сторнирование операций Прием, Передача

Сторнирование операций Прием, Передача выполняется аналогично сторнированию операции по вводу в эксплуатацию (см Сторно операций по вводу в эксплуатацию).

Инвентаризация основных средств

В Microsoft Dynamics AX можно регистрировать результаты инвентаризации основных средств. Инвентаризация основных средств производится по их местоположениям.

Обратите внимание, что для проведения инвентаризации в некотором периоде необходимо начислить амортизацию за этот период, и дата проводки амортизации должна быть меньше даты инвентаризации.

Инвентаризация ОС

Для регистрации инвентаризации основных средств выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Периодические операции > Инвентаризация ОС.

Рис. 94 Форма Инвентаризация ОС

2. Для создания новой строки на закладке Обзор нажмите Ctrl + N (кнопку «Создать» на панели инструментов).

3. Введите в поле Начало инвентаризации дату начала инвентаризации.

4. Выберите в поле Код журнала название журнала, который будет сформирован по итогам инвентаризации

5. Выберите в поле Местоположение ОС подразделение, в котором производится инвентаризация.

6. В поле Конец инвентаризации вводится дата окончания инвентаризации. Поле заполняется системой автоматически при закрытии инвентаризации и недоступно для редактирования


7. Введите поле Номер журнала номер, который будет использован в качестве номера инвентаризационной описи и сличительной ведомости, при настроенной номерной серии поле заполняется автоматически.

8. На закладке Разное введите материально – ответственных лиц в соответствующих полях.

9. На закладке Настройки включите флаг Инициализация кол-ва по факту, в этом случае при создании строк инвентаризации в поле Кол-во по факту заполнится кол-во по бух. Учету.


Рис. 95 Форма Создание строк инвентаризации

11. В форме Создание строк инвентаризации в поле Учет выберите код модели учета, по которой проводится инвентаризация.

12. По кнопке Выбор вызывается стандартный запрос, для выбора основных средств или групп ОС для инвентаризации.

13. Нажмите кнопку ОК в форме Создание строк инвентаризации. Откроется форма Строки инвентаризации ОС, показывающие, какие основные средства обнаружены по данным бухучета.

Рис. 96 Форма Строки инвентаризации ОС

14. В поле Валюта отражена валюта стоимости основного средства .

15. В поле Модель учета отражена модель основного средства, в которой проводится инвентаризация

16. В поле Основное средство отражен код (инв. номер основного средства)

17. В поле Название счета отражено название основного средства

18. В поле Кол-во по бух. Учету отражено количество основных средств, обнаруженное по данным бух учета, значение поля всегда =1.

19. В поле Кол-во по факту отражено количество основных средств по факту. При включенном флаге Инициализация кол-ва по факту значение поля всегда =1. При выключенном флаге поле заполняется вручную

112


20. В поле Остаточная стоимость отражена остаточная стоимость основных средств

21. Если в ходе инвентаризации какие-либо ОС/НМА, перечисленные в форме Строки инвентаризации ОС фактически не обнаружены, то в поле Кол-во по факту для этих

основных средств необходимо поставить 0

22. Если в ходе инвентаризации обнаружены ОС/НМА, не перечисленные в форме Строки инвентаризации ОС, необходимо создать для них новые строки. Но перед этим следует зарегистрировать ОС/НМА в системе, то есть завести для них карточки в форме Основные средства

23. После создания карточки ОС/НМА вернитесь в форму Строки инвентаризации ОС и нажмите Ctrl-N (кнопку Создать инструментальной панели).

24. В форме Создание строк инвентаризации выберите из списка в поле Инв. номер ОС обнаруженное в ходе инвентаризации основное средство

25. В поле Модель учета выберите модель, по которой проводилась инвентаризация. Если

поле не заполнено, строки будут сформированы для всех моделей, созданных в карточке

ОС.

26. Нажмите ОК. В форме Строки инвентаризации ОС будет создана новая строка.

27. Введите в поле Кол-во по факту значение =1

28. Закройте форму после внесения всех коррекций.

29. В форме Инвентаризация ОС нажмите кнопку Закрытие. В форме Закрытие

инвентаризационного журнала укажите дату закрытия инвентаризации и схему учета.

30. Нажмите кнопку ОК. В результате, если в журнале проводилась коррекция строк, на форме

Инвентаризация ОС станет активной кнопка Журнал ОС.

31. Нажмите кнопку Журнал ОС на форме Инвентаризация ОС

32. В форме Операция журнала автоматически сформировались проводки по списанию ОС(необнаруженные в процессе инвентаризации) или проводки по вводу в эксплуатацию (обнаруженные в процессе инвентаризации).



34. Посмотрите сформировавшиеся проводки, нажав кнопку Запросы > Операция.


35. В форме Инвентаризация ОС нажмите кнопку Отчеты и напечатайте отчѐты Инвентаризационная опись ОС и Сличительная ведомость, указав модель учѐта.

Формирование штрих кодов из Инв. Номеров ОС

1. Нажмите Основные средства> Периодические операции> Формирование штрих кодов из Инв. Номеров ОС

Рис. 98 Форма Формирование штрих кодов из Инв. Номеров ОС

2. Нажмите кнопку Выбрать и укажите параметры выбора ОС, в которых необходимо заполнить поле Штрих код.

3. Нажмите кнопку ОК. Если поле Штрих код в выбранных ОС не заполнено, то в него будет

записано значение из поля Инв. Номер ОС.

Выпуск продукции/километры пробега

1. Нажмите Основные средства> Периодические операции> Выпуск продукции/километры пробега

Рис. 99 Форма Выпуск продукции/километры пробега

2. Выберите ОС в поле Инв. Номер ОС

3. Введите период, за который рассчитывается амортизация

114


4. Введите количество выпущенной продукции или пробег в километрах за указанный период

5. При начислении амортизации для указанных ОС система будет использовать данные формы Выпуск продукции/километры пробега




Консервация

Основные средства> Основные средства> История > Консервация

В форме отражена информация по операциям консервации, расконсервации ОС


Основные средства > Основные средства >Модели учета> Баланс

В форме Баланс по ОС отражается информация о суммах операций , выполненных по ОС

История ОС

Основные средства> Основные средства> Модели учета> История по сроку службы ОС

В форме отражена информация по операциям изменения срока службы и коэффициента амортизации

Переоценка ОС

Основные средства > Периодические операции > Переоценка ОС

Заполните форму Переоценка ОС

Строки переоценок ОС

Основные средства > Периодические операции > Переоценка ОС>Строки

Сформируйте строки по переоценке в форме Переоценка ОС

Документ ГК

Основные средства> Журнал бюджетов ОС>Строки

Сформируйте строки журнала бюджетов

Передача в другую компанию

Основные средства > Основные средства > История > Передача

В форме отражена информация по операциям передачи в другую компанию

Журнал Передача в другую компанию

Основные средства>Журналы перемещений>Передача в другую компанию

Создайте журнал передачи в другую компанию

Строки журнала перемещения

Основные средства>Журналы перемещений>Передача в другую компанию >Строки

Создайте строки журнала передачи в другую компанию

Сданные в аренду ОС

Основные средства > Основные средства >История>Сдача в аренду

В форме отражена информация по операциям сдачи ОС в аренду

Списание по сроку

Основные средства > Периодические операции > Списание по сроку

Выполните операцию списание по сроку

Перемещение ОС

Основные средства>Журналы перемещений>Перемещение ОС

Создайте журнал перемещения ОС

Создание строк перемещения ОС

Основные средства>Журналы

Зарегистрируйте информацию о приеме нескольких основных средств/НМА в строках


перемещений>Перемещение ОС>Строки журнала перемещения

Добавление основных средств из журнала передач в другие компании

Основные средства>Журналы перемещений> >Прием из другой компании>Строки >Ввод из передачи>Добавление основных средств из журнала передач в другие компании

В форме Добавление основных средств из журнала передач в другие компании в верхней части формы представлена информация о проведенных (закрытых) журналах передачи ОС в другую компанию, а в нижней части формы – о строках журналов


Основные средства > Периодические операции > Инвентаризация ОС

Выполните операцию инвентаризации ОС






Поле Дата начала

В поле отображена дата начала консервации. Поле заполняется системой автоматически при подтверждении изменения статуса ОС с Эксплуатация на Консервация



Поле Дата окончания

В поле отображена дата окончания консервации. Поле заполняется системой автоматически при подтверждении изменения статуса ОС с Консервация на Эксплуатация



Поле Код пользователя

В поле отображен код пользователя, выполнившего операцию консервации




На закладке разное продублированы поля с закладки Обзор

История ОС


Поле Дата

В поле отражается дата изменения срока службы или коэффициента

История ОС


Поле Старый срок

В поле отражается предыдущее значение Срока службы ОС

История ОС


Поле Новый срок

В поле отражается новое значение Срока службы ОС

История ОС


Поле Старый коэффициент

В поле отражается предыдущее значение Коэффициента

История ОС


Поле Новый коэффициент

В поле отражается новое значение Коэффициента

История ОС

Основные средства> Основные средства>

Поле Дата создания

В поле отражается дата выполнения операции

116


Модели учета> История по сроку службы ОС

История ОС


Поле Автор

В поле отражается код пользователя, выполнившего операцию




Введите дату, на которую необходимо сформировать баланс по ОС




Выберите модель, по которой необходимо сформировать баланс по бюджетным проводкам



Поле Дата первой проводки

Дата ввода ОС в эксплуатацию



Поле Дата последней проводки

Дата последней проводки по ОС (независимо от выбранной даты в поле Дата операции)




Стоимость покупки ОС



Поле Остаточная стоимость

Остаточная стоимость на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Первоначальная стоимость

Стоимость ввода в эксплуатацию



Поле Переоценка стоимости

Сумма по переоценке стоимости на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Кап. Ремонт

Сумма по Кап. Ремонту на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Амортизация

Сумма начисленной амортизации на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Переоценка амортизации

Сумма по переоценке амортизации на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Выбытие (продажа)

Сумма по Выбытию(продажа) на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Выбытие (разборка)

Сумма по Выбытию (разборка) на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Списание

Сумма по Списанию на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Валютная Переоценка стоимости

Сумма по валютной переоценке стоимости на дату, указанную в поле Дата операции




Поле Валютная Переоценка амортизации

Сумма по переоценке амортизации на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Прибыль/Убыток

Сумма прибыли или убытка при выбытии ОС на дату, указанную в поле Дата операции



Поле Период переоценки

Введите период (месяц и год), в котором производится переоценка в. По умолчанию предлагается текущий период.



Поле По состоянию на

Введите дату, по состоянию на которую выполняется переоценка.

Начиная с этой даты, будет выполнена переоценка амортизации. По умолчанию предлагается текущая системная дата.



Поле Номер журнала

Поле заполняется автоматически согласно настроенной номерной серии



Поле Разнесено

Флаг устанавливается системой автоматически в

результате разноски журнала



Кнопка Закрытие

Кнопка предназначена для подтверждения

результатов переоценки. В результате станет активной кнопка Журнал ОС



Кнопка Журнал ОС>Строки

По кнопке осуществляется переход к форме

Документ ГК, в которой отображены проводки по

переоценке. При разноске журнала выполняются

проводки по ГК и ОС

Строки


Кнопка Переоценка

По кнопке осуществляется переход к форме для проведения переоценки ОС/НМА по коэффициентам

Групповая переоценка

Основные средства > Периодические операции > Переоценка ОС>Строки >Переоценка

Поле Учет

Выберите модель учета по которой производится переоценка.




Введите коэффициент переоценки



Кнопка Выбор

По кнопке осуществляется Выбор основных средств, к которым должен быть применен введенный коэффициент




В поле отражается Остаточная стоимость основного средства. Информация переносится из карточки ОС

118




Поле Восстановительная стоимость

В поле отражается Рыночная стоимость основного средства. Вводится вручную или рассчитывается по указанному коэффициенту




В поле отражается Коэффициент переоценки




В поле отражается Валюта, в которой указаны стоимости

Операция журнала



Выберите из списка модель бюджетирования



Поле Учет

Выберите модель учета




Выберите тип операции



Поле Дата

Введите дату операции по бюджету



Поле Тип счета

Выберите из списка значение Основное средство



Поле Счет

Выберите из списка основное средство.



Поле Текст проводки.

Введите пояснительный текст к проводке



Поле Дебет (Кредит).

Введите сумму операции



Поле Тип корр. счета

Выберите в поле значение Главная книга.



Кнопка Разноска > Перенос в бюджет

Нажмите кнопку. В результате выполнится перенос проводок в бюджет ОС



Поле Дата сдачи в аренду

Введите дату операции



Поле Ожидаемая дата возврата ОС

Введите планируемую дату возврата ОС



Поле Реальная дата возврата

Заполняется автоматически системой при выполнении операции возврат из аренды



Поле Арендатор

Введите фамилию арендатора




Введите местоположение основного средства в аренде

Списание по сроку Поле Наименование



Выберите код журнала в поле Наименование




Заполняется системой автоматически на основании настроенной номерной серии



Кнопка Строки

По кнопке осуществляется переход к строкам

журнала списания по сроку




Кнопка предназначена для подтверждения Списания по сроку. В результате станет активной кнопка Журнал ОС



Кнопка Журнал ОС

По кнопке осуществляется переход к Журналу ОС для проведения операции Списание по сроку



Поле Дата

Введите дату перемещения




Заполняется системой автоматически в соответствии с настроенной номерной серией, либо вручную



Поле Старое МОЛ

Выберите из списка сотрудников код сотрудника, являющегося материально-ответственным лицом за передаваемые ОС/НМА. Данное поле обязательно для заполнения только, если при перемещении (или отдельно) происходит смена МОЛ.



Поле Старое местоположение

Выберите местоположение, из которого производится перемещение ОС/НМА. При смене только материально- ответственного лица заполнять данное поле не нужно.



Поле Новое МОЛ

Выберите новое МОЛ



Поле Новое местоположение

Выберите новое местоположение




Заполняется системой автоматически после отражения информации о перемещении в историю ОС (кнопка Закрытие).



Кнопка Журнал ОС

По кнопке осуществляется переход к форме Журнал ОС



Кнопка Закрытие.

Нажмите кнопку После этого информация о перемещении/смене МОЛ отразится в истории ОС.

120




Кнопка. Печать

По кнопке Печать Вы можете задать параметры печати и напечатать накладную на перемещение ОС


Основные средства>Журналы перемещений>Перемещение ОС>Строки

Кнопка ОК.

По кнопке выполняется формирование в строках журнала записи для всех ОС/НМА с указанными в полях Старое местоположение и Старое МОЛ местоположением и МОЛ.



Кнопка Отмена.

По кнопке выполняется отмена автоматического создания строк журнала.



Кнопка Выбор.

По кнопке выполняется выбор ОС/НМА , для которых будут созданы записи в строках журнала перемещения с помощью стандартного системного запроса

Строки журнала перемещения ОС



В поле отображается номер журнала перемещений




В поле отображается Местоположение до перемещения



Поле Старое МОЛ

В поле отображается МОЛ до перемещения




В поле отображается Местоположение после перемещения



Поле Новое МОЛ

В поле отображается МОЛ до перемещения



Поле Основные средства

Инвентарный номер перемещаемого ОС




Наименование перемещаемого ОС




Группа перемещаемого ОС



Поле Статус ОС

Статус перемещаемого ОС



Поле Дата

Введите дату передачи ОС/НМА в другую компанию




Введите код компании, в которую выполняется перемещение, если компании находятся в одной базе данных, и Вы заранее знаете, в какую


компанию перемещаете данное ОС/НМА. Заполнение данного поля опционально




Выберите код перемещаемого ОС/НМА. Заполнение данного поля опционально




Поле заполняется системой автоматически при разноске операции передачи в журнале ОС (в Главную Книгу) и операции приема в принимающей компании соответственно




В поле отражается модель, по которой было выполнено перемещение




В поле отражается Балансовая стоимость Балансовая стоимость ОС/НМА, которая была перенесена при перемещении. Исходя из этой стоимости, будет начисляться амортизация после

перемещения ОС/НМА



Поле Балансовая амортизация

В поле отражается Балансовая амортизация ОС/НМА, которая была перенесена при перемещении



Поле Прошедший срок службы

В поле отражается срок эксплуатации ОС/НМА до перемещения




На закладке в группе полей Сопутствующий документ представлена информация о журнале перемещения, в котором зарегистрирована передача ОС/НМА в другую компанию, если такой журнал был создан и закрыт. Если журнал перемещения не создавался, Вы можете заполнить поля Номер документа и Дата вручную



Закладка Модели учета

Поля на закладке Модели учета недоступны для

редактирования и заполняются системой автоматически при разноске операции передачи в журнале ОС. На вкладке появляется столько строк, по скольким моделям была разнесена операция передачи ОС



Поле Дата

Введите дату передачи ОС/НМА в другую компанию




Поле заполнится системой автоматически в соответствии с настроенной номерной серией или Вы заполните его вручную (если номерная серия не настроена)



Поле Код компании

Выберите идентификатор компании, в которую передаются ОС/НМА (если эта компания находится в той же базе данных).

Журнал Передача в другую компанию Кнопка Закрытие

122



По кнопке выполняется разноска журнала. При этом на закладке Обзор заполнится поле

Разнесено, в истории ОС/НМА, указанных в

строках журнала, отразится информация о

перемещении.



Поле Источник

В поле выберите инвентарный номер ОС/НМА, которое передается в другую компанию. Для выбора доступны ОС/НМА в статусе Эксплуатация



Поле Название счета

В поле отражается Название передаваемого ОС/НМА. Поле заполняется системой автоматически после заполнения поля Источник



Поле Компания – приемник

Поле заполняется опционально. Можно указывать компанию, в которую передается ОС/НМА. Если компания приемник указана для журнала, поле заполнится автоматически



Поле Приемник

Выберите инвентарный номер ОС/НМА в компании – приемнике, соответствующий передаваемому ОС/НМА. Для выбора доступны ОС/НМА в статусах Запланировано и Списано




Название ОС/НМА, в которое будет передано данное ОС/НМА заполняется системой автоматически после заполнения поля Приемник

Прием из другой компании

Основные средства > Основные средства > История>Прием > Прием из другой компании

Поле Дата

Введите дату приема ОС/НМА из другой компании. Дата приема не должна быть меньше даты передачи, зарегистрированной в другой компании




Заполнение поля опционально



Поле Основные средства.

Выберите Инв. номер ОС. Заполнение данного

поля опционально




Введите Модель учета, по которой будет учитываться ОС/НМА после приема




Введите стоимость, по которой ОС/НМА будет принято на баланс (Сумма бухгалтерской проводки). Исходя из этой стоимости будет начисляться амортизация



Поле Балансовая амортизация

Введите сумму амортизации, которая была начислена в другой компании до передачи ОС/НМА. (Сумма бухгалтерской проводки по переносу балансовой амортизации).




Поле Прошедший срок службы

Введите Срок эксплуатации ОС/НМА до перемещения



Поле Разнесен

Поле недоступно для редактирования. Оно заполняется системой автоматически при разноске операции передачи по данной модели учета в журнале ОС в другой компании


Основные средства>Журналы перемещений>Прием из другой компании

Поле Дата

Введите дату приема ОС/НМА




Выберите компанию, из которой осуществляется прием ОС/НМА. Поле заполняется опционально




Заполняется системой автоматически в соответствии с настроенной номерной серией или вручную (если номерная серия не настроена).



Кнопка Закрыть,

По кнопке осуществляется фиксация в карточках ОС информации о приеме зарегистрированной в

строках журнала.


Основные средства>Журналы перемещений>Прием из другой компании > Строки


Выберите инвентарный номер ОС/НМА, которое принимается из другой компаний




В поле отражается название принимаемого ОС/НМА. Поле заполняется системой автоматически после заполнения поля Источник



Поле Компания – источник

Поле обязательно для заполнения. Поле заполняется системой автоматически, если компания – источник указана в пакете журнала. Если в пакете журнала компания – источник не указана, поле можно заполнить вручную




Поле заполняется опционально. Если заполнено поле Компания – источник, Вы можете выбрать инв. номер ОС/НМА из компании – источника, соответствующего принимаемому ОС/НМА. Для выбора доступны только ОС/НМА, для которых в соответствующей компании в журнале ОС разнесена операция передачи в другую компанию




Название ОС/НМА. Поле заполнится автоматически при заполнении поля Источник



Кнопка Создать ОС

Доступна в случае, если заполнено поле Источник, но не заполнено поле Приемник. Такое возможно, если при регистрации операции

124


передачи ОС/НМА в другую компанию не был указан приемник



Кнопка Ввод из передачи

По кнопке осуществляется автоматически создание строк в журнале Прием из другой компании

Создать ОС

Основные средства>Журналы перемещений>Прием из другой компании > Строки >Создать ОС


Выберите группу, которой будет принадлежать создаваемое основное средство/НМА. Инвентарный номер основному средству/НМА присвоится автоматически

Создать ОС


Поле Инвентарный номер

Инвентарный номер основному средству/НМА присваивается автоматически

Создать ОС


Кнопка ОК

По кнопке осуществляется создание новой карточки ОС и заполнение поля Приемник.


Основные средства>Журналы перемещений>Прием из другой компании > Строки >Ввод из передачи

Кнопка Копировать журнал

По кнопке осуществляется копирование в журнал приема полной информации из определенного журнала передачи


Основные средства>Журналы перемещений>Прием из другой компании > Строки >Ввод из передачи

Кнопка Копировать строку

По кнопке осуществляется копирование в журнал приема отдельных строк журнала передачи



Поле Начало инвентаризации

Введите в поле дату начала инвентаризации



Поле Код журнала

Выберите в поле название журнала, который будет сформирован по итогам инвентаризации



Поле Местоположение ОС

Выберите в поле подразделение, в котором производится инвентаризация



Поле Конец инвентаризации

В поле вводится дата окончания инвентаризации. Поле заполняется системой автоматически при закрытии инвентаризации и недоступно для редактирования



Поле Номер журнала номер

Введите поле, который будет использован в качестве номера инвентаризационной описи и сличительной ведомости, при выполнении настройки номерной серии поле заполняется автоматически




На закладке расположены поля для регистрации материально – ответственных лиц




Закладка Настройки

На закладке расположен флаг Инициализация

кол-ва по факту. При установлении флага при

создании строк инвентаризации в поле Кол-во по

факту заполнится кол-во по бух. Учету



Кнопка Строки

По кнопке осуществляется переход к форме Создание строк инвентаризации




По кнопке осуществляется подтверждение информации, сформированной в строках журнала

Строки инвентаризации ОС

Основные средства > Периодические операции > Инвентаризация ОС >Строки


В поле отражена валюта стоимости основного средства по модели, выбранной для инвентаризации




В поле отражена модель основного средства, в которой проводится инвентаризация



Поле Основное средство

В поле отражен инв. номер основного средства




В поле отражено название основного средства



Поле Кол-во по бух. Учету

В поле отражено количество основных средств, обнаруженное по данным бух учета, значение поля всегда =1



Поле Кол-во по факту

В поле отражено количество основных средств по факту. При включенном флаге Инициализация кол-ва по факту значение поля всегда =1. При выключенном флаге поле заполняется вручную



Поле Остаточная стоимость

В поле отражена остаточная стоимость основных средств


Основные средства> Периодические операции> Формирование штрих кодов из Инв. Номеров ОС

Кнопка Выбрать

Нажмите кнопку и укажите параметры выбора для ОС, в карточке которых необходимо заполнить поле Штрих код


Основные средства> Периодические операции> Формирование штрих кодов из Инв. Номеров ОС

Кнопка ОК

Нажмите кнопку. Если поле Штрих код в

выбранных ОС не заполнено, то в него будет записано значение из поля Инв. Номер ОС


Основные средства> Периодические операции> Выпуск продукции/километры пробега


Выберите в поле код ОС



Поле Период

Введите период, за который рассчитывается амортизация

126




Поле Выпуск/Пробег

Введите количество выпущенной продукции или пробег в километрах за указанный период



Поле

ГЛАВА 5: ЗАПРОСЫ И ОТЧЁТЫ

Для просмотра форм запросов и формирования отчетов используйте следующие ссылки

Запросы

Отчѐты

Запросы

В модуле ОС доступны следующие запросы:

Запрос Операции

Запрос Бюджетные проводки

Запрос Операции ГК

Запрос Документы

Запрос Операции

Нажмите Основные средства > Запросы > Операции.


В форме Проводки ОС отображаются все операции по основным средствам в разрезе моделей учета.

Форма Проводки ОС содержит следующую информацию :

1. В поле Операция отображается номер операции

2. В поле Дата операции отображается дата выполненной операции

3. В поле Модель учета отображается модель учета, по которой выполнена операция


4. В поле Инв. номер ОС отображается код ОС

5. В поле Наименование отображается наименование ОС

6. В поле Тип операции отображается наименование выполненной операции

7. В поле Текст операции отображается текст по выполненной операции

8. В поле Сумма отображается сумма по операции

9. В поле Валюта отображается валюта , в которой выполнена операция по модели учета

10. В поле Профиль разноски отображается код профиля по операции

11. В поле Период амортизации период для операции Амортизация

12. В поле Счет ГК и Корр. Счет отображаются счета из профиля разноски для выполненной операции

13. В поле Валютная сумма отображается сумма в валюте , если по модели учета валюта отличается от основной валюты компании.

14. В поле Сумма амортизационной премии отображается начисленная сумма по амортизационной премии

15. По кнопке Операция осуществляется переход к форме Коды операций и просмотр проводок по ГК

16. По кнопке Сторно операций выполняется сторнирование операций по вводу в эксплуатацию и выбытию/списанию ОС

17. По кнопке Учетные документы осуществляется переход к перечню доступных для

просмотра первичных документов по ОС:

a. Акт приемки (№ ОС-1)

b. Акт передачи (№ ОС-1)

c. Акт приемки (№ ОС-1а)

d. Акт передачи (№ ОС-1а)

e. Акт приемки –сдачи (№ ОС-3)

f. Акт на списание (№ ОС-4)

g. Акт на списание (№ ОС-4а)

Запрос Бюджетные проводки

Нажмите Основные средства > Запросы > Бюджетные проводки.

Рис. 101 Форма Бюджетные проводки по ОС

Форма Бюджетные проводки по ОС содержит следующую информацию :

128


1. В поле Модель бюджета отображается код бюджета

2. В поле Модель учета отображается модель учета, по которой создана бюджетная операция

3. В поле Инв. номер ОС отображается код ОС

4. В поле Тип операции отображается наименование бюджетной операции

5. В поле Дата операции отображается дата планируемой проводки по ГК

6. В поле Валютная сумма отображается сумма по операции в валюте модели учета

7. В поле Валюта отображается валюта по бюджетной операции

8. В поле Счет ГК и Корр. Счет отображаются счета из профиля разноски, по которым выполняется бюджетная проводка

9. В поле Статус отображается текущий статус бюджетной проводки:

a. Не разнесено. Проводки созданы в журнале Журнал бюджетов ОС

b. Разнесено по бюджету ОС. В журнале бюджетов ОС выполнена операция Разноска>Перенос в бюджет

c. Разнесено по бюджету ГК. В журнале бюджетов ОС выполнена операция Разноска>Перенос и обновление бюджета

10. Если в форме Бюджетные проводки по ОС строка имеет статус Разнесено по бюджету ОС нажмите кнопку Перенос в бюджет, статус строки изменится на Разнесено по бюджету ГК.

11. Для просмотра соответствующих бюджетов в модуле Главная книга используется кнопка Бюджет ГК

Запрос Операции ГК

Нажмите Основные средства > Запросы > Операции ГК

Рис. 102 Форма Запрос

В форме задайте критерии выбора операций по ГК.

Нажмите ОК. В результате откроется форма Коды операций с выбранными операциями.


Рис. 103 Форма Коды операций

В форме отражаются операции по ГК, сформированные по проводкам ОС

1. В поле Операция отображается код операции по ГК

2. В поле Дата отображается дата проводки по ГК

3. В поле Счет ГК отображается счет, по которому выполнена проводка

4. В полях Сумма отображается сумма по Дебету и Кредиту соответственно в валюте модели учета

5. В полях Сумма во вторичной валюте отображается сумма по Дебету и Кредиту соответственно во вторичной валюте

6. В полях Аналитика отражается аналитика, указанная в проводке

7. В поле Модель учета отображается модель учета, по которой создана бюджетная операция

8. В поле Номер отображается Инв. номер ОС

9. В поле Наименование отображается наименование ОС

10. В поле Тип разноски отображается наименование разноски, соответствующей операции

Запрос Документы

Нажмите Основные средства > Запросы > Документы.

Рис. 104 Форма Документы по ОС

130


В форме отражаются все документы, сформированные по ОС

По кнопке Печать осуществляется вывод на печать выбранного в форме документа.





Основные средства > Запросы > Операции

В форме отражена информация по операциям ОС

Бюджетные проводки по ОС

Основные средства > Запросы > Бюджетные проводки

В форме отражена информация по бюджетным проводкам ОС

Коды операций

Основные средства > Запросы > Операции ГК

В форме отражены проводки ГК , сформированные в результате выполнения операций по основным средствам







В поле отображается номер операции




В поле отображается дата выполненной операции




В поле отображается модель учета, по которой выполнена операция




В поле отображается код ОС




В поле отображается наименование ОС




В поле отображается наименование выполненной операции




В поле отображается текст по выполненной операции



Поле Сумма

В поле отображается сумма по операции




В поле отображается валюта , в которой выполнена операция по модели учета




В поле отображается код профиля по операции




Поле Период амортизации

В поле период для операции Амортизация



Поле Счет ГК и Корр. Счет

В поле отображаются счета, на которые были разнесены проводки по данной операции.



Поле Валютная сумма

В поле отображается сумма в валюте , если по модели учета валюта отличается от основной валюты компании



Поле Сумма амортизационной премии

В поле отображается начисленная сумма по амортизационной премии



Кнопка Сторно операций

По кнопке выполняется сторнирование операций по вводу в эксплуатацию и выбытию/списанию ОС



Кнопка Учетные документы

По кнопке осуществляется переход к перечню доступных для просмотра первичных документов по ОС




В поле отображается код бюджета




В поле отображается модель учета, по которой создана бюджетная операция




В поле отображается код ОС




В поле отображается наименование операции




В поле отображается дата планируемой проводки по ГК



Поле Валютная сумма

В поле отображается сумма по операции в валюте модели учета




В поле отображается валюта по бюджетной операции



Поле Счет ГК и Корр. Счет

В поле отображаются счета из профиля разноски, по которым выполняется бюджетная проводка




В поле отображается текущий статус бюджетной

проводки:

Не разнесено. Проводки созданы в журнале

Журнал бюджетов ОС

Разнесено по бюджету ОС. В журнале бюджетов

ОС выполнена операция Разноска>Перенос в

132


бюджет

Разнесено по бюджету ГК. В журнале бюджетов

ОС выполнена операция Разноска>Перенос и обновление бюджета



Кнопка Перенос в бюджет

По кнопке осуществляется перенос строки бюджета ОС в бюджет ГК



Кнопка Бюджет ГК

По кнопке осуществляется просмотр соответствующих бюджетов в модуле Главная книга




В поле отображается код операции по ГК



Поле Дата

В поле отображается дата проводки по ГК



Поле Счет ГК

В поле отображается счет, по которому выполнена проводка



Поле Сумма

В полях отображается сумма по Дебету и Кредиту соответственно в валюте модели учета



Поле Сумма во вторичной валюте

В полях отображается сумма по Дебету и Кредиту соответственно во вторичной валюте



Поле Аналитика

В полях Аналитика отражается аналитика, указанная в проводке




В поле отображается модель учета, по которой создана бюджетная операция



Поле Номер

В поле отображается Инв. номер ОС




В поле отображается наименование ОС



Поле Тип разноски

В поле отображается наименование разноски, соответствующей операции

Отчѐты

Microsoft Dynamics AX предлагает ряд отчѐтов для основных средств. Эти отчѐты доступны из раздела Отчеты области переходов модуля Основные средства.


Для формирования отчетов воспользуйтесь следующими ссылками:

Запуск отчѐтов

Чтобы запустить отчѐты, выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства > Отчеты

2. Выберите требуемый отчет

Рис. 105 Форма вывода отчета на печать

3. В Microsoft Dynamics AX отображается диалоговое окно, в котором указывается дата или диапазон дат которые определяют период выбора данных по ОС , модель учета по которой формируется отчет и пр..

4. Нажмите кнопку Выбрать (Основные средства > Отчеты > Список основных средств > Кнопка Выбрать)

Рис. 106 Форма Отчет по основным средствам

5. В поле Критерии на закладке Диапазон выберите требуемое значение поля, указанной Таблице (поле Таблица) и для выбранного поля таблицы (поле Поле)

134


6. Закладки Сортировка и Параметры печати используются для выбора дополнительных опций.

7. Нажмите ОК, чтобы принять критерии и другие выбранные значения.

8. Нажмите кнопку Параметры в форме списка основных средств.

9. Задайте в этой форме параметры печати.

10. Нажмите ОК, чтобы закрыть окно печати формы списка основных средств.

11. Нажмите ОК в форме списка основных средств, чтобы запустить отчѐт.

Рис. 107 Отчет Список основных средств

Отчет Список основных средств

Отчет Список основных средств содержит информацию о группе, инвентарном номере, статусе и остаточной стоимости основных средств на момент формирования отчета.

1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Список основных средств

2. Задайте параметры печати отчета.

3. Нажмите ОК, чтобы закрыть окно печати выбранного отчета и вывести отчет на печать

Рис. 108 Отчет Список основных средств

Отчет Инвентарный список основных средств

Отчет Инвентарный Список основных средств содержит информацию о группе, группе инвентаризации, инвентарном номере, первоначальной и остаточной стоимости основных средств на момент формирования отчета, информация по выбытию ОС.


1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Инвентарный список основных средств



3. Нажмите ОК, чтобы закрыть окно печати выбранного отчета

Отчет Ввод в эксплуатацию ОС

Отчет Ввод в эксплуатацию содержит следующую информацию: группа основных средств, инвентарный номер, название основного средства, дату, стоимость приобретения и валюту, а также первоначальную стоимость на момент формирования отчета.

1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Ввод в эксплуатацию ОС



136



Рис. 111 Отчет по вводу в эксплуатацию ОС

Отчет Выбытие ОС

Отчет Выбытие ОС средств содержит информацию о группе, инвентарном номере, статусе, дате и стоимости выбытия основных средств на момент формирования отчета.

1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Выбытие ОС




Рис. 113 Отчет Выбытие ОС


Отчет Проводки по ОС

Отчет Проводки по ОС содержит информацию об основном средстве/НМА, его местоположении, первоначальной и остаточной стоимостях, а также полную информацию о всех проводках по операциям с данным основным средством/НМА: дату проводки, тип операции, сумму, валюту, сумму в валюте, номер соответствующего документа ГК и текст проводки на дату формирования отчета.

1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Проводки по ОС



3. Нажмите ОК, чтобы закрыть окно печати выбранного отчета

Рис. 115 Отчет Проводки по ОС

Нажмите ОК, чтобы закрыть окно печати выбранного отчета и вывести отчет на печать

138


Отчет Сдача в аренду

Отчет Сдача в аренду содержит информацию об основном средстве/НМА, его местоположении, группе, инвентарному номеру, дате сдачи в аренду и предполагаемой дате возврата из аренды, арендатору.

1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Сдача в аренду


2. Задайте параметры печати отчета


Рис. 117 Отчет Сдача в аренду

Отчет Штрих-коды ОС

Отчет Штрих-коды ОС (Основные средства > Отчеты> Штрих-коды ОС)содержит Список

этикеток со штрих–кодом на основе данных в форме Основные средства


Отчет История сдачи в аренду ОС

Отчет История сдачи в аренду ОС (Основные средства > Отчеты> История сдачи в аренду

ОС)содержит информацию по истории аренды основных средств с датой сдачи в аренду,

ожидаемой датой возврата, фактической датой возврата и другими данными, основанными на форме Сдача в аренду Список этикеток со штрих–кодом на основе данных в форме Основные средства

Рис. 118 Отчет История сдачи в аренду ОС

Отчет Баланс по ОС

Отчет Баланс по ОС содержит информацию о первоначальной стоимости основного средства/НМА, о суммах всех операций, проводимых с ОС/НМА, и его остаточной стоимости

1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Баланс по ОС.




140


Рис. 120 Отчет Баланс по ОС

Отчет Ведомость учета ОС, начисленного износа

Отчет выводит данные обо всех ОС из справочника основных средств с указанием первоначальной стоимости, амортизации на начало и конец отчѐтного периода

1. Нажмите Основные средства > Отчеты> Ведомость ОС и амортизационных отчислений.


3.

4. Форма вывода отчета на печать



6. Рис. 121 Отчет Ведомость ОС и амортизационных отчислений

Стандартные формы учетных документов

В системе Microsoft Dynamics AX реализована возможность выводить формы первичной документации из Карточки основного средства (Основные средства>Печать)

Для печати первичных документов по ОС выполните следующие действия.

1. Нажмите Основные средства>Основные средства

2. На закладке Обзор выберите нужную строку

3. Нажмите кнопку Печать

Рис. 122 Печать первичных документов

4. Выберите нужный документ. По кнопке доступны следующие документы

142


a) Акт приемки (№ ОС-1)

b) Акт приемки (№ ОС-1a)

c) Акт передачи (№ ОС-1)

d) Акт передачи (№ ОС-1a)

e) Акт о приеме – передаче (№ ОС-1)

f) Акт о приеме – передаче (№ ОС-1а)

g) Акт приемки – сдачи (№ ОС-3)

h) Акт на списание (№ ОС-4)

i) Акт на списание (№ ОС-4a)

j) Карточка ОС (№ ОС-6)

k) Акт приемки оборудования (№ ОС-14)

5. Если документ был ранее создан система выведет его на печать. Если ранее документ не создавался заполните поля модель учета, дата и номер документа

Рис. 123 Форма задания параметров для формирования первичных документов

Печать Акта приемки оборудования

1. Нажмите Основные средства>Основные средства>Печать> Акт приемки оборудования

2. Выберите модель учета, в соответствии с которой будут выводиться данные в отчете

3. В поле Дата заполнения по умолчанию стоит дата приобретения ОС. При необходимости измените дату и заполните поле Номер акта

4. Нажмите кнопку ОК и напечатайте документ. Документ будет выгружен в Excel, где Вы сможете внести в него все необходимые изменения перед печатью и сохранением

5. Документ будет сохранен в каталоге, путь к которому указан в поле Местоположение документации в форме Основные средства на закладке Документы

6. Аналогично печатаются остальные первичные документы по операциям ОС

Первичные документы по не разнесенным операциям ОС

Документы печатаются из карточки ОС, если операция, соответствующая данному виду документа еще не разнесена. В этом случае номер документа может быть задан вручную, не контролируется и не сохраняется в системе, данные в отчетах заполняются частично.

В таблице приведен список отчетов и условия, определяющие возможность печати проформы по этим отчетам.


Отчет Условие

ОС1, ОС1a: Акт приемки ОС находится в состояниях Запланировано или Куплено

ОС1, ОС1a: Акт передачи ОС находится в состояниях Запланировано или Куплено и по нему не было проводок с типом Выбытие (продажа), Передача

ОС3: Акт приемки-сдачи По ОС не было проводок Кап. Ремонт, Переоценка стоимости

ОС14: Акт приемки оборудования ОС находится в состоянии Запланировано

Печать ранее созданных документов

Чтобы распечатать уже существующий документ из карточки ОС выполните следующие действия:

1. Нажмите Основные средства .> Основные средства.>Печать.

2. Установите курсор на строке Списка документов для выбранного ОС

3. Выберите необходимый Тип Документа .Если количество документов выбранного типа

больше одного, нужно установить курсор на конкретный документ

4. Нажмите кнопку ОК.

Рис. 124 Форма акт приемки

5. Если запрашиваемый документ единственный для данного ОС, то он будет распечатан по умолчанию

Печать можно осуществить непосредственно для выбранной операции по ОС. В этом случае в меню будет доступен только документ соответствующий выбранной операции.

6. Нажмите Основные средства .> Основные средства.> Операции> Учетные документы

7. По кнопке выводятся на печать документы


144


a) Акт приемки (№ ОС-1)

b) Акт приемки (№ ОС-1a)

c) Акт передачи (№ ОС-1)

d) Акт передачи (№ ОС-1a)

e) Акт приемки – сдачи (№ ОС-3)

f) Акт на списание (№ ОС-4)

g) Акт на списание (№ ОС-4a)

Документы типа История движения можно распечатать из формы Движение ОС


2. Выберите ОС

3. Нажмите История > Движение> Учетные документы

Рис. 126 Форма Движение ОС

4. Также документы можно распечатать из формы Документы ОС.Дл я этого Нажмите

Основные средства > Запросы > Документы

5. Выберите нужный документ в форме Документы ОС

6. Нажмите кнопку Печать

Рис. 127 Форма Документы ОС

Автоматическая нумерация документов

Нумерация документов производится во время печати документов. Каждый документ можно распечатать и сохранить его номер, а так же ссылку на источник при печати из определенной формы.

Источником печати оригинального документа может быть: карточка ОС, операция по ОС, строка истории движения ОС.


При печати документа из карточки можно напечатать проформу документа или уже существующие документы. Из новых документов можно создать номер только для карточки ОС (№ ОС-6).

Documents

Microsoft Dynamics AX Российская …...6 ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА Амортизация, которая представляет собой сумму начисленной