Embed Size (px)
Citation preview
Nes kommune
1
Tertialrapport 1 . tertial 201 9
Nes kommune
2
Innledning
Hensikten med denne tertial rapporten er å gi en status over driften av Nes kommune i forhold til deøkonomiske planer som er lagt for Nes kommune for 201 8 . Kommunen har budsjettert med 348,6millioner i driftsinntekter. Det er mange valg som skal tas i utarbeidelse av budsjettet, og det vil alltido ppstå uforutsette økonomiske hendelser i løpet av driftsåret både positivt og negativt. Et avvik på 1% vil utgjøre 3 ,5 mill. kroner, og svingninger innenfor +/ - 1 % vil ikke være unormalt.
2. Sammendrag
Nes kommune har etter 1 . tertial , basert på økonomi sk oversikt fra 2. mai 2019 , et ne gat ivt nettodriftsresultat på 8 millioner. Etter 4 måned ers drift i 201 8 hadde Nes kommune et nega tivt nettodriftsresultat på 4,2 millioner. Det er fremdeles flere fakturaer utstedt i a pril som ikke er bokført pådette tidspunkt .
Brutto driftsresultat fremgår ikke av tabellen, men som er sum driftsinntekter minus sumdriftsutgifter, så viser dette en forbedring fra – 2,9 millioner i 2018 til 1 ,2 millioner i 2019. Tar manhensyn til finansinntekter og finansutgifter snur bildet seg da regnskap 2019 nå viser et negativtbeløp på 8 millioner mens det i 2018 var - 5,2 millioner. Dette skyldes innfrielse av ett lån i 2019 på3,8 millioner. Dette vil medføre reduserte avdrag på andre lån senere i 2019.
Nes kommune
3
Det er for 2019 budsjettert med et ne gativt netto driftsresultat på 1 million . Dette skal dekkes innved at bundne fond benyttes ti l inndekning . Det er inntektsført 0,7 millioner fra næringsfond i 2019 .
Skatteinngang
Tabellen viser skatteinngang i 1 . tertial 2019 på 3 1 ,7 millioner . Skatteinnga ngen p å landsbasis eranslått med en reduksjon på 450 millioner i forhold til anslag i statsbudsjettet. Nes kommunesskatteinngang sett i for hold til landsgjennomsnittet er nå på 96,2% mot 103 % i 2018 .
3 Økonomisk komme n tar er pr. hovedområde
Nes kommune har delt sitt driftsregnskap inn i 6 regnskapsområder. I årsbudsjettet ved tas rammenefor hvert av disse områdene .
Nes kommune
4
Administr asjon og ledelse
Tjenestebeskrivelse og organisering
Fellestjenestene inneholder utgifter til kommunens folkevalgte, kontroll og revisjon. Kommunensøverste ledelse med stab, og midler t il administrative støtteenheter og kirken .
Administrasjon og ledelse har et forbruk på 95 % av periodisert budsjett.Administrasjon og ledelse vil dersom ikke noe uforutsett skjer, være i balanse ved årets slutt.
Styringsmål
Styringsmål: Datakilde Status Mål 201 8Nes Landet
Ø Økonomisk resultat i trådmed budsjett , 1. tertial
Regnskap Visma92 < 100%
Ø Elektroniske faktura Regnskap Visma 83 > 90%M Sykefravær Fraværsstatistikk
- korttidsfravær- langtidsfravær
7,71,46,4
< 4.0
Nes kommune
5
Søylediagrammet viser fravær innenfor området
Nes kommune
6
Felles drift
Tjenestebeskrivelse og organisering
Fellestjenestene inneholder kommunens omsetning av kraftinntekter, premieavvik på pensjon ogamortisering av dette avviket. Bruk av premiefond til dekning av fakturaer fra KLP vil bli inntektsførther.
Felles drift har avvik på kjøp og salg av kommunens konsesjons - og andelskraft. Dette avviket vil blilukket i løpet av året. Budsjettet på felles drift er i alt vesentlig grad periodisert til periode 12.
Nes kommune
7
Oppvekst og kultur
Tjenestebeskrivelse og organisering
Oppvekst og kultur omfatter bl.a. kommunens ansvar som barnehage - og skoleeier, drift avbarnehager, skoler, spesialpedagogiske tiltak, SFO, bibliotek, kino, kulturskole, fritidstilbud til barn ogunge, tilskudd til idretts - og kulturformål samt interkomm unalt samarbeid med bl.a. Hallingdalbarnevern, Læringssenteret og PPT og OT for nedre Hallingdal IKS.
Styringsmål
Styringsmål: Datakilde Status 1.tertial Mål 2019OK Nes Norge
Ø Økonomisk resultat i tråd medbudsjett (se kommentarer)
Regnskap Visma2019
93,6% < 100%
M Medarbeidertilfredshet 10 - faktor 2017 (KS) 4,1 – 4,8 3,7 – 4,6 >4 - 5M Sykefravær Fraværsstatistikk
- korttidsfravær- langtidsfravær
8%2,2%5,8%
5,8(2018)
<4.0 =nærvær96%
B Biblioteket - Utlån pr innb. SSB + Mikromarc6,4
4,3(2018)
>6
B Barnehage – Brukertilfredshet(skala 1 - 6)
Bedre kommune2017
5,1 5,1 5,1
M Barnehage – Andel styrere/ ped. -ledere medbarnehagelærerutdanning
Nes kommune +SSB 100% 91,3% 100%
B Barneskole - Resultater pånasjonale prøver i engelsk, lesingog regning(5. trinn)
Skoleporten /Tilstandsrapporten
222239
2322,922,8
<20% avelevene påtrinn 1
B Ungdomsskole - Resultater pånasjonale prøver i engelsk, lesingog regning(8. trinn)
Skoleporten /Tilstandsrapporten
36,232,631,9
27,126,230
<20% avelevene påtrinn 1+2
B Ungdomsskole - Resultater pånasjonale prøver i lesing og regning(9. trinn)
Skoleporten /Tilstandsrapporten
15,412,5
1719,2
<20% avelevene påtrinn 1+2
Nes kommune
8
Økonomi
Kommentarer til 1. tertial 2019:Resultatet i regnskapet er positivt og det er over 1 mill. lavere enn 1. tertial 2018. Resultateter på ca 1,8 mill. ut fra periodisert budsjett, men regnskapet mangler bl.a. regninger på ca1,5 mill. for d ette tertialet som ikke er fakturert oss ennå (bl.a. skoleskyss og refusjon tilandre kommuner). Det må også tas forbehold om mulige merutgifter til bl.a. barnevern.Sykefraværet har økt med 0,9% sammenlignet med 1. tertial 2018 (0,6% på korttids - og 0,3på langtidsfravær), dette gir oss utfordringer mht. vikarutgifter. Tiltak er satt i gang.Alle tjenesteområder jobber med å tilpasse driften til sine rammer og det er iverksatt tiltak.Men særlig barneskolen har fortsatt utfordringer med å holde sin økonom iske ramme, selvom avviket er kraftig redusert . Vi jobber fortsatt for å klare de politiske målsettingene somer satt når det gjelder kommunens økonomiske resultat ved utgangen av året.Det er ansatte som er innsatsfaktoren i sektoren. Alle stillinger som blir ledige vurderes nøyefør eventuelle nye tilsettinger foretas. En ekstra utfordring er det at barnehage - og skoleåretikke følger kalenderåret og at innsparingstiltak som innebærer reduksjon i bemanningdermed ikke får full års virkning før i år 2.
Nes kommune
9
Fravær
Søylediagrammet viser fravær innenfor området
Nes kommune
10
Helse og omsorg
Tjenestebeskrivelse og organisering
Enheten er kommunens største budsjettområde og inneholder blant annet tjenesteområdene rus ogpsykiatri, erfaringskonsulent, institusj onstjenester, hjemmetjenester, hverdagsrehabilitering,tjenester til personer med demens, tjenester til utviklingshemmede, omsorgsboliger med heldøgnsomsorg og pleie, dagsentertjenester, lege og legevaktstjenester, helsesøster/skolehelsetjenester,jordmor tjenester, kommunal og privat avlastning, trygghetsplasser og overgangsboliger, alkohol ogserveringsbevillinger, fysioterapi og ergoterapitjenester, kortidslager for hjelpemidler, støttekontakt,omsorgslønn, BPA, nattpatruljer, særtiltak, krisesenter, fr ivillighet, lab - tjenester,institusjonskjøkken, renholdstjeneste, vaktmestertjeneste, transporttjeneste, matombringing,trygghetsalarmer, velferdsteknologi, koordinerende enhet, tjenestetildelingskontor medfagutviklingssykepleier, merkantile funksjoner, kommunal del av Nav og interkommunale tiltak ogsamarbeid.
Det arbeides med en videreutvikling av organisasjonsenheten gjennom kontinuerligkvalitetsforbedringsarbeid i ledergruppa og kvalitetsforbedringsarbeidet er gjennomført i noen avavdelingen. Dette arbeidet er også ment som en oppfølging av sykefravær. Videre arbeid med detteblir et prioritert område for hele enheten i 2019.Det er gitt informasjon om at en må ta ned driften. Det blir ingen innleie ved ekstra vikar - innleie, deer/skal være end a mer kritiske til behov for vikar - innleie ved sykdom og ingen utlysninger ogansettelser av vakanser.
Økonomi
Nes kommune
11
Situasjonen i helse og omsorg er nå ganske kritisk buds jettmessig i 2019, bare etter 4måneders drift. Dette med bakgrunn i at helse og omso rgs ikke fikk kompensert forlønnsvekst i 2017 – budsjettet med 3,3 millioner. I tillegg ble budsjettet redusert med 2,5millioner med bakgrunn i at en skulle utprøve en ny vikarmodell. De 2,5 millioner er lagt innigjen i budsjett 2019, men det er ikke ju stert for lønnsvekst i perioden. Det beregnes enkompensasjon fra Staten på ca. 27 millioner i 2019 hvorav kun 132.000 er inntektsført i 1.kvartal.
Det er gitt informasjon til alle tjenestelederne om at en må ta ned driften. Det blir hele tidenvurdert i nnleie av vikar i ledige vakter , og om det er faglig forsvarlig vil vi ikke dekke dissevaktene. Man må hele tiden også vurdere en eventuell fysisk og psykisk merbelastningen påøvrige ansatte når man er i situasjoner der man ser på nødvendigheten av å le ie inn vikar iledige vakter. Ved ledige stillinger (vakanser) vil disse også bli nøye vurdert før man lyser utog ansetter.
Fra 1 mars 2019 har vi tatt ned driften ved å ikke lyse ut og ansette i tjenestelederstillingen iavdeling helse og forebygging. Dette vil være en midlertidig løsning og har sammenhengmed at det er behov for oss i helse og omsorg å se på totalorganiseringen av enheten.Kravene og oppgavene øker og lederne har alt for store ansvarsområder. Derfor vil det værehelt nødvendig å ha en gjennomgang/evaluering av enhetens organisering da dette ikke harbli tt gjort etter den siste omorganiseringen. Disse fire årene som er gått sidenomorganiseringen med oppstart 1 januar 2015 har vært og er krevende. Ved den sisteomorganiseringen ble det sett på hvordan man best kunne organisere helse og omsorg ut fraet økonomisk perspektiv. Det ble tatt lite hensyn til organiseringen ut fra etpasient/brukerperspektiv eller ansatte/leder perspektiv. Dette resulterte i at avdelingen bles tore og o mfattende i forhold til de tjeneste som skal ytes.Det er i tillegg tatt ut en vakant 100 % sykepleierstilling. Denne stillingen vil det også bliansatt i om denne reduksjonen går på bekostning av oppgavene og det faglige forsvarligeinnenfor kommunens ans var.
Nes kommune
12
Fravær
Søylediagrammet viser fravær innenfor området
Sykefraværet i Helse og omsorg er stabilt høyt første tertial. Dette har sammenheng med stortarbeidspress i tillegg alvorlig sykdom blant ansatte. Helse og omsorg har en forholdsvis høy alderblant ansatte noe som kan ha innvirkning og en indikator på hvorfor vi har fått denne økningen. Deter utarbeidet en handling splan for oppfølging av sykefraværet og det arbeides kontinuerlig meddette. Tjenestelederne bruker ca . 20 - 25 % hver av lederstillingen sin i direkte sykefraværsoppfølging.Dette utgjør totalt 1, 2 - 1, 5 årsverk til dette arbeidet. Vi er helt klare på at dette er et viktig arbeid dahøyt sykefraværet gir en negativ effekt på de økonomiske forholdene og at det kan gi en negativeffekt på arbeidsmiljøet.
Nes kommune
13
Var
Tjenestebeskrivelse og organisering
Inneholde r vann, avløp, renovasjon og slamtømming
Regnskapet viser et mindreforbruk på 0,7 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett.Hovedårsaken er inntekter utover periodisert budsjettPågående prosjekter vil medføre at området vil være i balanse ved årets slutt.
Det er vedtatt at VA R området skal etablere hovedplan for vann og avløp for hele kommunen. Dettearbeidet er i prosess og skal sammen med saneringsplan for ledningsnett skape forutsigbarhet forvidere drift og investeringer.
Nes kommune
14
Teknisk drift
Tjenestebeskrivelse og organisering
Inneholder brann og redning, miljø - og arealplanlegging, eiendomsforvaltning, vann og avløp,byggtjenester og tjenester knyttet til vei og park.
Regnskapet viser et merforbruk på 2,7 millioner. Dette skyldes for lite fakturert på inntekter med 1,5 millionerog merforbruk kjøp av varer og tjenester med 1,2 millioner.
Søylediagramm et viser fravær innenfor områdene Teknisk drift og Var.
Nes kommune
15
I nvesteringer
Tabellen viser hvor mye det er investert for i 1. tertial 2019 .
