ngan hang thuong mai[1]

8/7/2019 ngan hang thuong mai[1]

1/91

CH NG 1: TNG QUAN VNGN HNG TH NG MI

1.1. NGN HNG TH NG MI TRONG N N KINH TTH TR NG:1.1.1. Khi nim:

Ngn hng th ng mi hnh thnh, tn ti v pht trin gn lin v i sphttrin ca kinh thng ho. Spht trin ca hthng ngn hng th ng mi ctc ng r t l n v quan tr ng n qu trnh pht trin ca nn kinh thng ho,ng c li kinh thng ho pht trin mnh m n giaion cao ca n kinh tth tr ng th ngn hng th ng micng ngy cng c hon thin v tr thnhnhngnh chti chnh khng ththiu c.

iu 20 Lut cc t chc tn dng (lut s 02/1997/QH 10): Ngn hnth ng mi l loi ngn hng tr c ti p giao dch v i cc Cng ty, X nghi p, tchckinh t, c quanon thv cc c nhn bng vic nhn tin gi, tin tit kimcho vay v cung c p cc dch vngn hng cho cci t ng ni trn

o lut ngn hng ca Php (1941): Ngn hng th ng mi l nhng Xnghi p hay c s m nghnghi p th ng xuyn l nhn tin bc ca cng chngd i hnh thc k thc, hoc d i cc hnh thc khc v sdng ti nguyn chochnh htrong cc nghi p vvchit khu, tn dng v ti chnh

Nh vy ngn hng th ng mi l nh ch ti chnh trung gian quan tr ngvo loi bc nht trong nn kinh t th tr ng. Nh h thng nh chny m ccngun tin vn nhn r i s c huyng, to l p ngun vn tn dng to l n cthcho vay pht trin kinh t.

T c thni bn cht ca ngn hng th ng mi c thhin qua ccim sau:

Ngn hng th ng mi l mt tchc kinh t Ngn hng th ng mi hot ng kinh doanh trong l nh vc tin ttn dng

v dch vngn hng1.1.2. Hthng ngn hng th ng mi Vit Nam:

a Ngn hng th ng mi Quc doanh: L ngn hng th ng mi c thnhl p bng 100% vn ngn sch nh n c. Thuc loi ny gm:

Ngn hng nng nghi p v pht trin nng thn Vit Nam (Bank forAgriculture and Rural Development), hin nay 100% vn ca Nh n c vn 2008scphn ha.

Ngn hng cng th ng Vit nam (Industrial and commercial Bank of vnam ICBV) gi tt l VietIncombank, hin nay 100% vn ca Nh n c v n2007 scphn ha.

Ngn hngu t v pht trin vit nam (Bank for Investement anDevelopment of Viet nam BIDV), hin nay 100% vn ca Nh n c v n 2007scphn ha.

Ngn hng ngoi th ng Vit nam (Bank for Foreign Trade of Viet namVietcombank), trong tnh hnh hin naytng ngun vn v ph h p v i xu thhi

1


2/91

nh p ti chnh v i thgi i Ngn hng ngoi th ng Vit namang pht hnh tr phiu huy ng vn v chun b cphn hatng sc cnh tranh v i cc chinhnh ngn hng n c ngoi v cc ngn hng cphn hin nay.

b Ngn hng th ng mi c phn (joint Stock Commercial bank): L nghng th ng mi c thnh l p d i hnh thc cng ty cphn. Trong mt cnhn hay php nhn ch c s hu mt s c phn nht nh theo quinh cangn hng nh n c Vit nam.

c Ngn hng lin doanh (thuc loi hnh tchc tn dng lin doanh)L Ngn hng c thnh l p bng vn lin doanh gia mt bn l ngn hng

th ng mi Vit nam v bn khc l ngn hng th ng mi n c ngoi c tr s tti Vit nam, hot ng theo php lut Vit nam

d Chi nhnh ngn hng n c ngoi: l ngn hng c thnh l p theo phplut n c ngoi, c php m chi nhnh ti vit nam, hot ng theo php lut vitnam

1.2. CC NGHIP VCA NGN HNG TH NG MI12.1. Nghi p vngun vn (Ti sn N ) ca Ngn hng th ng mi Nghi p vhuy ng ngun vn l hot ng tin c ngh a i v i bn

thn ngn hng cng nh i v i x hi. Trong nghi p vny, ngn hng th ngmi c php sdng nhng cng cv bin php cn thit m lut php cho phphuy ng cc ngun tin nhn r i trong x hi lm ngun vn tn dng chovayi v i nn kinh t.

Thnh phn ngun vn ca ngn hng th ng mi gm: Vn iu l(Statutory Capital) Cc qudtr (Reserve funds) Vn huyng (Mobilized Capital) Vn i vay (Bonowed Capital) Vn ti p nhn (Trust capital) Vn khc (Other Capital)

a Vn iu lv cc qu:Vn iu l, cc qu ca ngn hng c gi l vn t c ca ngn hng

(Banks Capital) l ngun vn kh i u v c bsung trong qu trnh hot ng+ Vn iu lca ngn hng tr c ht c dng:Xy dng nh ca, vn phng lm vic, mua sm ti sn, trang thit b nhm

to c s vt cht m bo cho hot ng ca ngn hng, scn li u t, lindoanh, cho vay ttrung v di hn+ Cc qud tr ca ngn hng:y l cc qubt buc phi trch l p trong

qu trnh tn ti v hot ng ca ngn hng, cc quny c trch l p theo t l quinh trn sl i nhn rng ca ngn hng, bao gm:

. Qudtr : c trch tl i nhun rng hng nm bsung vn iu l

. Qu d phng ti chnh: Qu ny d phng b p r i ro, thu l tronghot ng ca ngn hng

2


3/91

. Qupht trin k thut nghi p v

. Qukhen th ng phc l i.

. L i nhun li phn bcho cc qu. Chnh lch tgi,nh gi li tisn, ngun vn u tXDCB.

Vn tc ca ngn hng l yu t ti chnh quan tr ng bc nht, n va chothy qui m ca ngn hng va phn nh khnng m bo cc khon n ca ngnhngiv i khch hng

b Vn huyng:y l ngun vn chyu ca cc ngn hng th ng mi, thc cht l ti sn

bng tin ca cc s hu chm ngn hng tm th i qun l v sdng nhng phic ngh a vhon tr k p th i, y khi khch hng yu cu. Ngun vn huyngl ngun ti nguyn to l n nht, bao gm:

Tin gi khng k hn ca cc tchc, c nhn Tin gi tit kim khng k hn

Tin gi tit kim c k hn Tin pht hnh k phiu, tri phiu Cc khon tin gi khci v i tin gi ca c nhn v n v, ngoi li sut, th nhu cu giao dch

v i nhng tin l i nhanh chng v an ton l yu t c bn thu ht ngun tinny.i v i tin gi tit kim, tin pht hnh k phiu, tri phiu th li sut l yu t quyt nh v ng i gi tit kim hay mua k phiu u nhm mc ch kim l i

c Vn i vay: Ngun vn i vay c v tr quan tr ng trong tng ngun vn ca ngn hng

th ng mi. Thuc loi ny bao gm:+ Vn vay trong n c:.Vay ngn hng trung ng: NHTW sti p vn cho ngn hng th ng

mi thng qua bin php chit khu, ti chit khu nu cc hs tn dng cng ccchng t xin ti chit khu c cht l ng. Lm nh vy, NHTW s tr thnh ch da v l ng i cho vay cui cngi v i ngn hng th ng mi

. Vay cc ngn hng th ng mi khc thng qua th tr ng lin ngnhng (Interbank Market)

+ Vn vay ngn hng n c ngoi

d Vn ti p nhn:y l ngun ti p nhn tcc tchc ti chnh ngn hng, tngn sch nhn c ti tr theo cc ch ng trnh, d n vpht trin kinh tx hi, ci tomi sinh ngun vn ny ch c s dng theong i t ng v mc tiu c xcnh

e Vn khc: l cc ngun vn pht sinh trong qu trnh hot ng ca ngn hng (i

l, chuyn tin, cc dch vngn hng)

3


4/91

1.2.2. Nghi p vsdng vn ti sn C ( c p tn dng vu t): Nghi p vcho vay vu t l nghi p vsdng vn quan tr ng nht, quyt

nh n kh nng tn ti v hot ng ca ngn hng th ng mi. y l ccnghi p vcu thnh bphn chyu v quan tr ng ca ti sn C ca ngn hng.Thnh phn TS C ca ngn hng bao gm:

Dtr (Reserves) Cho vay(loans) u t(Investment) Ti sn C khc (Other Assets)

a Dtr :Hot ng tn dng ca ngn hng nhm mc ch kim l i, song cn phi bo

m an tongivng c lng tin ca khch hng. Mum c c stin cy v pha khch hng, tr c ht phi bo m khnng thanh ton:png c nhu curt tin ca khch hng. Mun vy cc ngn hng phi dnh mt phn ngun vn

khng sdng nsng sngpng nhu cu thanh ton. Phn vn dnh nygi l d tr . Ngn hng T c phpn nh mt t ld tr bt buc theo tngth i k nht nh, vic tr li cho tin g i d tr bt buc do chnh phquinh. D tr bao gm:

+ D tr s c p (Primary Reserves): bao gm tin mt, tin gi ti ngn hngT , ti cc ngn hng khc

+ D tr thc p (Secondary Reserves): (c p hai) l d tr khng tn ti bngtin m bng chng khon, ngh a l cc chng khon ngn hn c thbnchuynthnh tin mt cch thun l i. Thuc loi ny gm:

. Tn phiu kho bc

. Hi phiu ch p nhn. Cc giy n ngn hn khcgi l d tr th c p b i n ch c sdng khi cc khon mc d tr s c p b cn kit. Khi qun l d tr bt buc, ngn hng TW c th p dng 1 trong 3 ph ng php.

Ph ng php phong to: Theo ton bmc d tr bt buc phi gi vomt ti khon ti ngn hng TW v sb phong to m bo thc hin ngnmc dtr .

Ph ng php bn phong to: Theo mt phn ca mc d tr bt buc s

c qun l v phong toti mt ti khon ring NHTW. Ph ng php khng phong to: theo ph ng php ny tin d tr c tnhv thc hin hng ngy trn c s sd thc tvtin gi khng k hn v tin gic k hn. Ton bmc d tr skhng b phong to, n c thtn ti d i hnhthc tin mt hay tin gi ngn hng TW hay d i dng chng khon ngn hn ltu NH th ng mi, tuy nhinn cui mi thng, NHTW skim tra vic thchin d tr bt buc, nu cc NHTM khng thc hin ng db pht (cnh co, pht tin nu ti phm)

4


5/91


6/91

d Ti sn C khc: Nhng khon mc cn li ca ti sn C trong chyu l ti sn lu ng

nhm: Xy dng hoc mua thm nh ca lm tr s vn phng, trang thit b,my mc, ph ng tin vn chuyn, xy dng h thng kho qungoi ra cn cckhan phi thu, cc khon khc1.3 CC HOT NG KINH DOANH DCH VCA NGN HNG: Nhng dch vngn hng ngy cng pht trin va cho php h tr ng k chonghi p vkhai thc ngun vn, m r ng cc nghi p v u t, va to ra thu nh pcho ngn hng bng cc khon tin hoa hng, lph c v tr xng ng trong giaion pht trin hin nay ca ngn hng th ng mi. Cc hot ng ny gm:

Cc dch vthanh ton thu chi hcho khch hng (chuyn tin, thu hsc,dch vcung c p thtn dng, ththanh ton..)

Nhn bo qun cc ti sn qu gi, cc giy t chng th quan tr ng cacng chng

Bo qun, mua bn hchng khon theo unhim ca khch hng Kinh doanh mua bn ngoi t, vng bc qu T vn ti chnh, gip cc cng ty, x nghi p pht hnh c phiu, tri

phiu1.4. THU NHP,CHI PH V LI NHU N CA NGN HNG TH NG MI14.1. Thu nh p ca ngn hng:

Hot ng kinh doanh ca ngn hng th ng mi v i mc ch l l i nhun.Mun thu c l i nhun cao th vn then cht l qun l tt cc khon mc tisn C, nht l khon mc cho vay vu t, cng cc hot ng trung gian khcCc khon thu nh p ca ngn hng bao gm hai khona Thu vhot ng tn dng (thu li cho vay, thu li chit khu, ph cho thu tchnh, ph bo lnh) b Thu vdch vthanh ton v ngn qu (thu li tin gi, dch vthanh ton, dchvngn qu)c Thu tcc hot ng khc:

. Thu li gp vn, mua cphn

. Thu vmua bn chng khon

. Thu vkinh doanh ngoi t, vng bc qu

. Thu vnghi p vuthc,i l

. Thu dch vtvn. Thu kinh doanh bo him

. Thu dch vngn hng khc (bo qun cho thu tkt st, cm )

. Cc khon thu bt th ng khc1.4.2. Chi ph ca ngn hng:a Chi vhot ng huyng vn:

. Tr li tin gi

. Tr li tin tit kim

6


7/91

. Tr li tin vay

. Tr li k phiu, tri phiu b Chi vdch vthanh ton v ngn qu:

. Chi vdch vthanh ton

. Chi vngn qu(vn chuyn, kim m, bo v, ng gi)

. C c ph bu in vmng vin thng. Chi vdch vkhcc Chi vhot ng khc

. Chi vmua bn chng khon

. Chi kinh doanh ngoi t, vng bc, qu.d Chi n p thu, cc khon ph, lphe Chi cho nhn vin:

l ng, phc p cho cn bnhn vin, trang phc bo h lao ng, bo himx hi, kinh ph cngon, bo him y t. Tr c p kh khn, tr c p thi vic cho

nhn vin. Chi vcng tc x hi1.4.3. L i nhun ca ngn hng th ng mi:L i nhun tr c thu= tng thu nh p tng chi phL i nhun sau thu= L i nhun tr c thu thuthu nh p doanh nghi pMun tng l i nhun cn phi: Tng thu nh p bng cch m r ng tn dng, tng u tv a dng ho cc

hot ng dch vngn hng Gim chi ph ca ngn hngnh gi cht l ng hot ng kinh doanh ca ngn hng th ng mi ng i

ta sdng cc ch tiu sauy:+ Ch tiu so snh gia l i nhun thun v i tng ti sn C trung bnh gi lhsROA (Return on Asset)

= L i nhun thunH (ROA) Ti sn C bnh qun

nghi: Mt ng Ti sn C to ra bao nhiung l i nhun. Ch tiu nycho thy cht l ng ca cng tc qun l ti sn C (tch sn). Ai sn C sinh l icng l n th hsni trn cng l n

+ Ch tiu so snh gia l i nhun thun v i vn t c bnh qun ca ngnhng. c phn nh qua hsROE (Return on Equity)

= L i nhun thunH (ROE) Vn tc bnh qun

7


8/91

ngh a: mt ng vn chs hu to ra bao nhiung l i nhun. Ch tiuny cho thy hiu quhot ng kinh doanh ca ngn hng, khnng sinh l i trnmt ng vn chs hu

+ Ch tiu tsut doanh l i l ch tiu so snh gia l i nhun thun v i s tisn C sinh l i.

= L i nhun thunP Tng ti sn C sinh l i

Trong ti sn C sinh l i bao gm:. Cc khon cho vay. u tchng khon. Ti sn C sinh l i khcChi tiu ny cho thy hiu sut sinh l i ca ti sn C sinh l i. T sut ny

cng gn H(ROA) th hiu sut sdng ti sn ca ngn hng cng l n.

8


9/91

Ch ng 2: NH NG VN CHUNG TRONG CHO VAY

Cho vay l hot ng em li ngun thu chyu ca ngn hng th ng mi.Hot ng cho vay ca NHTM phi an ton, hiu quth NHTM m i tn ti v phttrin. Mun vy cc khu ca hot ng cho vay phi tun thcc nguyn tc nhtnh v thc hin tri chy NHTM thu hi c vn v li khi k t thc th i hncho vay. Mc ch ca ch ng ny l nm c nhng nguyn tc c bn trong chovay, iu kin cho vay, th i hn cho vay, ph ng php cho vayca NHTM vnhng bin php bo m an ton trong hot ng cho vay ca NHTM.2.1. KHI QUT HOT NG CHO VAY CA NGN HNG TH NG MI.2.1.1. Khi nim vcho vay:

Cho vay l s chuyn nh ng tm th i mt l ng gi tr t ng i s hu(NHTM) sang ng i sdng (ng i vay), sau mt th i gian nht nh li quay v v i l ng gi tr l n h n l ng gi tr banu.

2.1.2. Phn loi cho vay ca NHTM:Trong nn kinh t th tr ng hot ng cho vay ca NHTM r t a dng v phong ph v i nhiu loi hnh tn dng khc nhau. Vic p dng hnh thc cho vayno l ty thuc voc im kinh tca i t ng sdng vn tn dng nhm s dng v qun l vn tn dng c hiu quv ph h p v i svn ng cng nh cim kinh tkhc nhau ca i t ng tn dng.

Trn thc tvic phn loi cho vay theo cc tiu thc sau:- Phn loi theo th i hn cho vay- Phn loi theoi t ng cho vay- Phn loi theo hnh thc bo m tin vay.- ..

2.2. QUI NH PHP L VCHO VAY:Cc quinh php l vhot ng cho vay ca NHTM t p trung vo cc vn

sau:2.2.1. Nguyn tc cho vay:

Sdng vn vayng mc ch thothun trong h p ng tn dng vc hiu qukinh t. Tn dng cungng cho nn kinh tphi h ng n mc tiu vyu cu vpht trin kinh tx hi trong tng giaion pht trin. i v i cc t chc kinh t, tn dng cng phi p ng cc mc ch c thtrong qu trnh hot

ng sn xut kinh doanh thc y cc t chc ny hon thnh nhim v snxut kinh doanh ca mnh. Vn vay phi c hon tr y cvn gc v li vay theong th i hn

cam k t trong h p ng tn dng: Nguyn tc nyra nhm m bo cho ccngn hng th ng mi tn ti v hot ng bnh th ng. B i ngun vn cho vay cangn hng chyu l ngun vn huyng. l mt bphn ti sn ca cc s huchm ngn hng tm th i qun l v sdng, ngn hng phi c ngh a v pngcc nhu cu rt tin ca khch hng m hyu cu. Nu cc khon tn dng khng

9


10/91

c hon tr ng hn th nht nh s nh h ng n khnng hon tr ca ngnhng.

Vic bo m tin vay phi thc hin theo quinh ca chnh ph: Qu trnhcungng vn tn dng ngn hn ca ngn hng th ng mi i v i nn kinh ts lm tng sc mua ca x hi, lm tng khi l ng tin trong nn kinh t, lm tng plc i v i l ng hng ho trn th tr ng. Ngoi ra do tnh cht vn ng ca vntn dng l gn lin v i svn ng ca vt thng ho, gn lin v i hot ng snxut kinh doanh ca cc n v. Do cn thc hin nguyn tc bo m gi tr vtthng ho t ng ng cho nhng khon tn dng ang thc hin. Bo m tinvay c ththc hin bng thch p, cm choc bo lnh ca bn thba, hoc bom bng chnh ti sn c to ra do sdng vn vay hoc bo m bng tn ch p.2.2.2. iu kin vay vn:

- a v php l ca khch hng vay vn: Khch hng vay vn phi c nnglc php lut, nng lc hnh vi dn sv chu trch nhim dn stheo Lut dn s.

- C khnng ti chnh v tr n ng hn theo h p ng tn dng k.- Mc ch sdng vn vay h p php- C ti liu chng minh khnng sdng vn vay ph h p v i quinh ca

php lut (v dnh c d n u t c c p c thm quyn ph duyt) v kh nng hon tr vn vay.2.2.3 i t ng cho vay:

i t ng cho vay ca ngn hng th ng mi l cc tchc c nhn c nhucu vn trong hot ng sn xut kinh doanh,u t, tiu dng Theo quinh caLut cc tchc tn dng: Tchc tn dng khng c cho vay cc nhu cu vn thc hin cc vic sau:

- Mua sm cc ti sn v cc chi ph hnh thnh nn ti sn m php lut cmmua bn chuyn nh ng, chuyn i.- Thanh ton cc chi ph cho vic thc hin cc giao dch m php lut cm.- png cc nhu cu ti chnh ca cc giao dch m php lut cm.

2.2.4. Quinh vbo dm an ton trong hot ng cho vay:Hot ng cho vay lun timn r i ro, m bo an ton hiu qutrong cho

vay v trnh r i ro Lut php quinh nhng vn vnguyn tc cho vay, cchn ch m bo an ton tn dng, h p ng tn dng, xt duyt cho vay, kim travic sdng vn vay. hot ng cho vay ca ngn hng c lnh mnh v c

hiu qu, cc NHTM phi lm tt vic kim tra,nh gi khnng hon tr vn vayca ng i vay vn- Cc hn ch m bo an ton tn dng n quinh gi i hn cho vay ca

NHTMi v i mi khch hng. Qua NHTM hn ch c vic t p trung vnvo mt s t khch hng, mt sngnh, mt s l nh vc kinh doanh nh trnh c r i ro v phn tn r i ro tn dng.

- Cc bin php bo m trong cho vay nhm phng nga r i ro, to c s kinh tv php lthu hi c n vay.

10


11/91

a- Cho vay c bo m bng ti sn:Cho vay c bo m l vic cho vay vn ca NHTM m theo ngh a vtr

n ca khch hng c cam k t thc hin bng ti sn thch p, cm c, ti snhnh thnh tvn vay hoc bo lnh bng ti sn ca bn thba. Vic cho vay c tisn bo m p dngi v i khch hng khong c uy tn caoi v i ngn hng. b- Cho vay khng c bo m bng ti sn: NHTM cho vay da vo uy tn ca khch hng, l ng i trung thc trongkinh doanh, khnng ti chnh lnh mnh, c tn nhim v i ngn hng trong vic s dng vn vay, hon tr n vay2.2.5. H p ng tn dng:

H p dng tn dng l vn bn php l vmi quan htn dng gia NH chovay v ng i i vay. L c s NHTM thc hin cho vay, qun l khon vay, thuhi n v xl cc khiu ni (nu c).2.2.6. Xt duyt cho vay, kim tra vic sdng vn vay:

Ngn hng phi tchc tt vic xt duyt cho vay theo nguyn tc phnnhtrch nhim gia khu thm nh v quyt nh cho vay,ng th i NH c trchnhim kim tra, gim sat qu trnh sdng vn vay v tr n ca ng i vay, NH s dng mt sbin php kim sot vn vay nhsau:

Thc hin kim sot v xem xtnh k tt ccc loi hnh cho vay theochu k (thng, qu, nm) i v i cc khon tn dng l n nhng ng th i cng kimtra bt th ng.

Kim sot th ng xuyn nhng khon cho vay l n v r i ro xy ra s nhh ng l n n tnh tr ng ti chnh ca ngn hng.

nh gi tnh hnh ti chnh, khnng thanh ton, qu trnh thanh ton cakhch hng. Cht l ng ca ti sn thch p, cm c Theo di th ng xuyn cc khon tin vay c vn .

Tng c ng cc bin php kim sot tn dng trong tr ng h p tnh hnhkinh tx hi hay hot ng ca hthng NH c bin ng t bin e da n s an ton, hiu quvn tn dng (EX: nn kinh tsuy gim, xut hin i thcnhtranh)2.3 THI H N CHO VAY.

Th i hn cho vay l khon th i gian c tnh tkhi khch hng bt u nhnkhong tin vayu tin chon th i im tr ht n vay bao gm gc v li vay

c tha thun trong h p ng tn dng gia NHTM v Khch hng (bni vay).2.3.1. Cn c xcnh th i hn cho vay:a- Da voc im v chu k hot ng t ngng v i cc nghi p vkinh doanhca ng i i vay:

Chu k hot ng l khong th i gian tkhi mua nguyn vt liu, a nguynvt liu vo sn xut ra sn phm cho t i khi tiu th sn phm thu c tin bnhngb p chi ph v ti p tc chu k hot ng k ti p. Chu k hot ng t ng

11


12/91

ng v i cc nghi p vkinh doanh ca khch hng bao gm: Mua nguyn vt liu,dtr , sn xut, dtr ,tiu thsn phm.

Hnh 2.1: S chu k hot ng ca doanh nghi p.

Thanh tan Mua hng Nh p kho Sn xut Nh p kho Bn hng Thu tinTin hng nguyn vt liu Sn phm

Gia on thanh tancc khon phi tr

Giaion thanh tancc khon phi thuGiaon dtr (ton kho)

Mua chu Tr ngay

Tr tin

Thu ngay Bn chu

Thu tin

Chu k hot ng

Lung tin ra Lung tin vo

di th i gian ca chu k hot ng ty theo ngnh nghv l nh vc kinhdoanh. c im ny c tnh cht quyt nh n lung tin ra v vo ca khchhng vsl ng v th i gian v do nnh h ngn khnng cni ngun tr n vay ngn hng. Ni cch khcc im v chu k hot ng kinh doanh cakhch hngnh h ng n chu k ngn qu, t nh h ng n nhu cu vay vnv khnng tr n cho ngn hng.Hnh 2.2: V dvmt chu k ngn quca doanh nghi p:

Giaion thu tin(60 ngy)

Giaion dtr (90 ngy)

Bn hng

Chu k ngn qu(120 ngy)Giaion phi tr ng i bn(30 ngy)

Chu k ngn qu = Chu k hot ng - Giaion phi tr ng i bn12


13/91


14/91

i ngun vn, cc ngn hng phi ch tr ng n s cn i gia ngun vn huyng cho vay ca ngn hng v nhu cu vay vn ca khch hng vc cungun vn v loi tin sdng.

S tc ng ca cc nhn tnh cng tc qun tr ngn hng,o c ngh nghi p, trnhchuyn mn ca cn btn dng, khch hng. Nu cng tc qun tr ngn hng cha tt, cn b tn dng cha png nhu cu chuyn mn vo ckm, khch hng che du thng tin. th vic xc nh th i hn cho vay khngchnh xc, khng ph h p v i th i gian hon vn ca dn, ph ng nu tv k tqul cc khon vn vay kh tr n ng hn.2.3.2. Th i hn cho vay v th i hn cho vay trung bnh:a. Th i hn cho vay:

Th i hn cho vay l khon th i gian c tnh tkhi khch hng bt u nhnkhong tin vayu tin chon th i im tr ht n vay bao gm gc v li vay c tha thun trong h p ng tn dng gia NHTM v Khch hng (bni vay).

Th i hn cho vay bao gm:+ Th i hn gii ngn: Tnh tkhi khch hng nhn tin vay chon khi rtxong vn vay.

+ Th i gian n hn: Trong h p ng tn dng c thc hoc khng. Th i giann hn th ng trong giaion u tXDCB, sn xut thnn khch hng cha tr n vay cho ngn hng.

+ Th i hn tr n : L khon th i gian tnh tkhi khch hng bt u tr n chon khi tr ht n vay cho ngn hng. Th i hn tr n c chia thnh nhiu k hn tr n ty thuc vo tnh hnh thu nh p v khnng tr n ca khch hng.

Sk tr n (Th i hn tr n ) = Tng stin cho vayMc tr n mt k

Mc tr n mt k = Ngun tr n mt nmSk tr n mt nm

Ngun tr n vayu tca khch hng tkhu hao TSC v l i nhun ca

dn vay vn v cc ngun khc (nu c). b- Th i hn cho vay trung bnh:Th i hn cho vay trung bnh l khon th i gian khch hng c sdng ton

btin vay.

Th i hncho vay

trung bnh =

Th i hn trung bnh ca k rt

vn + Th i giann hn +

Th i hn trung bnhca k tr n

14


15/91

Trong:

= Tng dn trong k Th i hn trung bnhca tng k Tng stin vay

Tng dn trong k = (dn thc tx th i hn dn ).V d: Mt khon tn dng 100 triu c vay trong 1 nm. Tin vay c p 1 ln v tr lm 2 ln. Sau 7 thng k t ngy nhn tin vay khch hng tr 60 triu v sau 5thng k tln tr thnht khch hng tr ht sn cn li.

- Th i hn cho vay l 12 thng.-

= 100 x7 + 40 x 5 = 9 thngTh i hn chovay trung bnh 100

2.4. PH NG PHP CHO VAY.2.4.1. Ph ng php cho vay tng ln.L ph ng php cho vay m mi ln vay khch hng phi lm cc thtc cn

thit (l p hs vay vn, ngn hng thm nh xt duyt cho vay) v k k t h png tn dng. Khi c nhu cu khch hngn ngn hng xin vay mt khon tincho mc ch s dng ca mnh nh thanh ton tin hng ha, nguyn vt liu vcc chi ph sn xut kinh doanh khc. Ph ng php ny p dng cho cc khch hnc nhu cu vay vn khng th ng xuyn hoc ngn hng thy cn thit pho pdng ph ng php cho vay nygim st, kim tra, qun l vic sdng vn vay c cht ch.

Stin cho vay ca ngn hng c xcnh cn cvo nhu cu vay vn cakhch hng, gi tr ti sn bo m v khnng hon tr ca khch hng, khnngngun vn ca ngn hng v gi i hn cho vay theo quinh ca Lut php.

Th i hn cho vay v sk hn tr n c xcnh ty thuc voc imsn xut kinh doanh ca khch hng, ngun tr n trong giaion vay.

Trong h p ng tn dng khch hng c thvn vay lm nhiu ln ty theotin hoc nhu cu sdng thc t. Khi rt vn vay khch hng phi l p bng krt vn theo mu ca ngn hng v c ngn hng ch p nhn, s tin ngn hngduyt rt vn l khon n chnh thc ca ln rt vn .

Vic tr n c thc hin theo lch tr n c ghi trong h p ng tndng, bt c khon n no khin hn theo h p ng tn dng k khch hng phi ch ng tr n cho ngn hng, nu khng th ngn hng s trch tin t tikhon tin gi ca khch hngthu n hoc khch hng sb pht qu hn nukhng c tin tr n cho khon n n hn.

Ngn hng cng c thcho vay theo hnh thc cho vay trn ti sn l hnhthc cho vay c bo m tr c ti p bng bng cc khon phi thu hoc hng tnkho ca khch hng. Ngn hng scho vay theo t lphn tr m nht nh trn gi tr

15


16/91

ghi scc khon phi thu hoc hng tn kho. Khi thu c n hoc khi bn hng thu c tin khch hng str n cho ngn hng, tr ng h p ny ging nhchit khu bchng tbn hng.2.4.2. Ph ng php cho vay theo hn mc tn dng:

L ph ng php cho vay m ngn hng v khch hng xcnh v tha thunmt hn mc tn dng c duy tr trong mt khon th i gian nht nh. Hn mctn dng l mc dn vay ti a c duy tr trong mt khon th i gian nht nhm ngn hng v khch hng tha thun trong h p ng tn dng.

Cho vay theo hn mc tn dng th ng c p dng i v i cc khch hngc nhu cu vay vn tr n th ng xuyn, c uy tn v i ngn hng. V dmtdoanh nghi p chbin n c mm, n ma v c cn tng khi l ng c gi th pchbin k p th i vu, ngn hng c thcho doanh nghi p sdng mt hn mctn dng t thng 7n thng 9, cho php doanh nghi p c rt tin vay nhiu lntrong sut giaion ny, qui m ca hn mc tn dng ny c xcnh trn c s

d tnh vl ng vn l n nht m doanh nghi p c thcn ti bt k th i im notrong sut th i hn duy tr hn mc tn dng.Mi ln rt tin vay, khch hng k vo kh c nhn n , trong nu r th i

gian tr n cho tng khon rt vn. Th i gian ny c xcnh cn cvo k lunchuyn ca i t ng vay vn hoc th i gian thu tin bn hng ca khch hng.2.5. LI SUT V PH SUT TN D NG.2.5.1. Li sut:

Li sut l gi cca khon vay, c biu hin bng t l% trn c s sosnh gia sl i tc thu c so v i stin cho vay trong mt th i gian nht nh.

Trong l i tc tin vay (li) l khon tin m bn vay phi tr cho bn chovay. Li c cn ctnh trn svn vay, th i gian v li sut.a- Tnh v thu (tr ) li: Nguyn tc chung ca vic tnh v thu li do ngn hng quinh hoc tha thun v ikhch hng. C 3 cch tnh, thu (tr ) li vay:

+ Tnh, thu (tr ) li theonh k .+ Tnh, thu (tr ) li tr c.+ Tnh, thu (tr ) li sau.

b- Ph ng php tnh li:+Tnh li theo tch s:

Ph ng php ny p dng i v i cc khon tin cho vay ngn hn theo hnmc tn dng, tin gi thanh ton, tin gi khng k hn. Vic tnh v thu li vongy cui thng hoc ngy cthdo ngn hng tha thun v i khch hng.

=Tch stnh li trong thng x Li sut

thngStin li30

16


17/91

Tng sdn x Sngy dn thc ttrongthngTch stnh li trong thng =

+ Tnh li theo mn:p dng i v i cc hnh thc tin gi c k hn, cc khon cho vay ngn

hn, trung v di hn theo mn tha thun.

=S d n (d c)hay stin tr

n

xTh i gian dn (dc) hay vay

tinx

Mc li sut p dngcho th i hn gi hay

vayStin

li

c- Min, gim li tin vay.Trong qu trnh thc hin h p ng tn dng, nu khch hng vay b tn tht

vti sn c lin quann vn vay do nguyn nhn khch quan dn n kh khn v ti chnh, c thlm n ngh gi n ngn hng xem xt min, gim li tin vay.2.5.2. Ph sut tn dng:

Khi s dng mt khon tn dng, ngoi vic tr li i khi khch hng cn phi tr cc khon ph khc c lin quann khon tin vay.

Ph sut tn dng l t l% gia chi ph m ng i i vay phi tr cho ngnhng so v i stn dng thc tsdng trong th i gian vay.

PTD = CP x 100%TV

Trong:+ PTD : Ph sut tn dng.+ CP : Tng chi ph thc tbao gm li vay v cc khon ph khc c lin

quann tin vay.+ TV : Stin vay thc tm khch hng sdng.

V d: Xcnh ph sut tn dng 150.000 USD v i cciu kin:- Tin vay c p 1 ln, 7 thng sau khi c p tr 80.000 USD, s cn li tr nt

sau 5 thng.- Li sut vay 6%/nm- Hoa hng ph tr cho ng i mi gi i 0,2% stin vay(gc v li)

17


18/91

- Thtc ph 0,1 % stin vay. Ngn hng thu ngay tin li v thtc ph.tnh ph sut tn dng ta phi xcnh:

+ Th i hn vay trung bnh:TTB = (150.000 x 7 + 70.000 x 5)/ 150.000 = 9,3 thng.

+ Li vay ngn hng = 150.000 USD x 9,3 x 6%/12 = 6.975 USD.+ Thtc ph = 150.000 USD x 0,001 = 150 USD.+ Tng chi ph phi tr cho NH: = 6.975 USD + 150 USD = 7.125 USD.+ Hoa hng ph tr cho ng i mi gi i: 150.000 x 0,2 % = 300 USD.Stin vay thc t = 150.000 (7.125 + 300) = 142.575 USD.

PTD = 7.125 x 12 x 100% = 6,4%142.575 x 9,3

2.6. QUI TRNH CHO VAY:Qui trnh cho vay l tng h p cc nguyn tc, quinh ca ngn hng trongvic cho vay. Quy trnh ny bao gm nhiu khu theo mt tr t tnht nh. C th khi qut qui trnh cho vay theo s sau:

18


19/91

S QUI TRNH CHO VAY

Cn btn dng ti p xc khchhng, tvnh ng dn

Khch hngCung c p ti liu

H s cho vay- n xin vay- Hs php l

Thm nh hs

Quyt nh cho vay

Thc hin quyt nhcho vay

K h p ng tn dng

Gii ngn

Tchc gim st ng ivay vn.

Thu n

Thu thp ti liu Qua traoi, mua,

tthu th p

Cp nhatthngtin: Th tr ng,Chnh sch, Php l, Khch hng

Thng bo- Cho vay- Tchi (l do).- Thng bo khc

Xl ti kh i kin

Xl

r i ro

Thu khong u

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(5b)(7)

(8)

(9b)

Gia hn no n Thu

Thanh l h p ng

(12)

(10b

(10c(10a) ( 11b)

(11a)

19


20/91

Ch ng 3: TN DNG NGN HN TI TR CHO KINH DOANH

3.1. NH NG V N CHUNG VTN D NG NG N H N:3.1.1. C s php l v phm vi p dng:

Lut cc tchc tn dng Quy chcho vay ca tchc tn dng i v i khch hng theo quyt nh

ca thng c Ngn hng nh n c (Q s 1627/2001/ Q NHNN ng31/12/2001)

Cc vn bng h ng dn.3.1.2 Phm vi p dng:

+ Bn cho vay: Cc tchc tn dng c thnh l p v thc hin nghi p v cho vay theo quinh ca lut cc t chc tn dng, bao gm: Ngn hng th ngmi quc doanh; ngn hng cphn; cng ty ti chnh; qu tn dng nhn dn; HTXtn dng; ngn hng lin doanh; chi nhnh ngn hng n c ngoi

+ Bni vay: L nhng pp nhn, thnhn hot ng sn xut kinh doanhtheo php lut Vit Nam, gm: Doanh nghi p Nh n c, cng tyc phn, cng tyTNHH, Doanh nghi p tnhn, h p tc x, c thv hsn xut kinh doanh .3.2. CHO VAY KINH DOANH:3.2.1. CHO VAY NG N H N BSUNG V N L U NG:3.2.1.1. Khi nim:

Cc tchc kinh t ang tn ti v hot ng sn xut kinh doanh chyu lda vo ngun vn tc, nu trong qu trnh sn xut kinh doanh c pht sinh cnhu cu vn v t qu khnng ca mnh s c ngn hng cho vay png ccnhu cu . Cho vay bsung: vn ch c ngh a bsung, khng quyt nh n s sng cn ca doanh nghi p3.2.2.2. Hs k hoch vay vn v thm nh tn dng ngn hn:a Hs k hoch vay vn:

Cc t chc vay vn cn ch ng l p h s k hoch g i cho ngn hngtr c khi b c vo thc hin k hoch v i mc ch l xc nhn scam k t tccngn hng vmt hn mc tn dng m mnh s c sdng trong k . H s k hoch ca n v vay vn bao gm:

+ H s php l: Quyt nh thnh l p, quyt nh bnhim gimc, tnggimc, k ton tr ng, giy php kinh doanh .

+ H s c lin quann hot ng sn xut kinh doanh , kinh t ti chnh: bo co k ton trong 3 k gn nht: Bng cni k ton, bo co k t qukinhdoanh , bo co lu chuyn tin t. Ton bk hoch hoc ph ng n sn xut kinhdoanh ca doanh nghi p. Cc hs c lin quann ti sn thch p, ti sn cm c v hs bo lnh. b Thm nh tn dng ngn hn:

20


21/91

L vic phn tch v xem xt ton bhs xin vay vn tn dng ngn hn cakhch hng lm c s quyt nh cho vay.V i ngh a vic thm nh ctin hnh theo cc ni dung sau:

@ Thm nhiu kin vay vn ca khch hng:. iu kin php l: nu l php nhn phi cy tcch php nhn, l th

nhn phi l ng i c nng lc hnh vi, nng lc php lut dn s.. iu kin kinh tti chnh: Ng i i vayang sn xut kinh doanh nhnghng ho m x hi ang cn. Hot ng sn xut kinh doanhn nh, khng c n qu hn.

@ Thm nh k hoch sn xut kinh doanh :Kim tra tnh chnh xc, trung thc ca cc ch tiu trong k hoach sn xut

kinh doanh. nh gi hiu quvti chnh ca k hoch sn xut kinh doanh@ Thm nh vnh gi thc tr ng ca n v: nh gi thc tr ng ca ng i vay vn, ngn hng da vo s liu trong

cc bo co k tontnh ton v xcnh cc ch tiu bao gm hthng 4 ch tiusauy+ Cc ch tiu phn nh tnh hnh hot ng ca n v:

= Doanh thu thunVng quay vnlu ng TS ngn hn bnh qun trong k

=Doanh thu thunVng quay ton

bvn Tng ti sn bnh qun trong k

= Gi vn hng bnVng quayhng tn kho Ti sn dtr bnh qun trong k

= dcc khon phi thu bnh qun trong k K thu tin bnhqun Doanh thu bnh qun 1 ngy trong k

+ Cc ch tiu phn nh c cu v tnh hnh ti chnh:

= Ngun vn chs huHst ti tr Tng ngun vn

= Ngun vn vayHs n by Tng ngun vn

21


22/91

= Ngun vn chs hu Nng lc

i vay Ngun vn vay

= N phi tr Hsn Tng cng ngun vn

= Ngun vn chs huHstitr u t Ti sn di hn

+ Cc ch tiu khnng thanh ton ca n v

Khnngthanh tonngn hn

= Ti sn ngn hn N ngn hn

N ngn hn gm: vay ngn hn, n di hn n hn tr , cc khon phi tr cho ng i bn, ng i nhn thu, thuv cc khon phi n p cho ngn sch, l ngv cc khon phi tr phi n p khc

Khnngthanh tontr c mt

= Ti sn ngn hn hng tn kho N ngn hn

Khnngthanh ton

nhanh=

Tin + cc khon t ng ng tin

N ngn hn

+ Cc ch tiu phn nh hiu qukinh doanh ca n v:P: Thu nh p rng

=P nm nayTc tng

thu nh p P nm tr c

22


23/91

=Thu nh p rng x 100%Tsut l i

nhun/doanh thu Doanh thu

Tsut l inhun/gi

thnh=

Thu nh p rng x 100%

Gi vn hng bn

=Thu nh p rng x 100%Tsut l i

nhun/vn Vn chs hu

Hsphnnh hiu qu

hot ng

=Thu nh p rng

Doanh thu thun

Sau khi thm nh vnh gi thc tr ng ca n v c hai tr ng h p xy ra:+ Cc hs vay vn ca khch hng cha ng nhiu yu tcho thy syu

km ca n v th ngn hng stchi cho vay+ Nu ton bhs v k t quthm nh cho thy tnh hnh ca n v tt c

thvay vn th cn btn dng skim tra li hn mc tn dng, l p t trnh g i nlnho ngn hng xt duyt cho vay.

= Nhu cu vnlu ng k k hoch

- Ngun vnkinh doanhngn hn

- Ngun vn

L coinhtc

-

Ngunvnngnhnkhc

Hn mctn dng

Nhu cuvn lu

ng k k hoch

=Tng chi ph sn xut kinh doanh k k hoch

(Gi vn k k hoch)Vng quay vn lu ng k k hoch

Vng quay vn lu nh k k hoch c cn c vo vng quay vn lung k tr c hay cng k nm tr c nhn v i hstng hoc gim (nu c).

Ngun vn kinh doanh ngn hn l ngun vn lu ng t c thuc s huca doanh nghi p.

Ngun vn lu ng coi nh tc: tt csdca cc qu, l i nhun cha phn phi v cc khon chnh lch gi, chnh lch tgi.

23


24/91

Ngun vn ngn hn khc bao gm: Vay ngn hn ngn hng khc hoc cacci t ng khc, vay ni bCNV vay do pht hnh k phiu, tri phiu.

Sau khi kim tra hn mc tn dng theo cng thc ni trn th ngn hng chvay s n nh hn mc tn dng cho cc tchc vay vn theo nguyn tc sau:

* Hn mc tn dng khng v t qu ngun vn kinh doanh ngn hn t cca doanh nghi p* Tng hn mc tn dng (ngn, trung v di hn) khng v t qu tng ngunvn chs hu

* u tin cho nhng doanh nghi p sn xut kinh doanh c hiu quv ch phnh tt chnh sch ch kinh tti chnh, hot ng trong nhng ngnh l nh vcquan tr ng

* Gi i hn cho vay: tng dN cho vayi v i mt khch hng (ngn hn,trung hn, di hn) khng c v t qu 15% vn tc ca ngn hng.32.2.3. Cc ph ng php cho vay:

Ngn hng c thp dng mt trong hai ph ng php sau:3.2.2.3.1. Cho vay lun chuyn (cho vay theo hn mc tn dng):a Tr ng h p p dng:+ Tchc vay vn c nhu cu vay vn pht sinh th ng xuyn, lin tc+ T chc vay vn sn xut kinh doanhn nh vng chc, c uy tn trong

giao dch thanh ton v thc hin tt ngh a v i v i ngn sch+ Cng tc qun l, tchc k ton nn p, r rngng ch + Tc lun chuyn vn lu ng nhanh (trn 3 vng/qu) b c im cho vay:+ Trong cho vay lun chuyn vn tn dng tham gia vo ton bvng quya

vn ca doanh nghi p tkhu dtr n khu sn xut lu thng+ Vn tn dng pht sinh theo nhu cu ca qu trnh tun hon lun chun vnm khng phthuc vo tnh hnh dtr vt thng ho ca doanh nghi p.

c Cch cho vay:Sau khi hn mc tn dng c duyt cho n v, hai bn sk h p ng

tn dng lm c s cho vay v thu n , mi ln c nhu cu vn pht sinh n v ch cn g i n ngn hng cc chng t, ho n phi tr ng i bn vt thng hohoac chng tthanh ton cho ng i bn th c ngn hng gii ngn.

Tin vay s c ghi vo bn N ti khon cho vay:

+ Thanh ton tr c ti p cho ng i thh ng (nh cung c p)+ Chuyn vo ti khon tin gi ca bn vay+ Gii ngn bng tin mt bn vay thanh ton tin mua vt t, nguyn liu

cho ng i thh ng khng c ti khon ti ngn hngVic gii ngn c thc hin theo tin sn xut kinh doanh ca doanh

nghi p v c thc hin trong nhiu t trong mt th i gian nht nh, khng k n vay ca t tr c c hon tr hay cha mim l s d trn ti khon cho vaykhng c v t qu hn mc tn dng quinh

24


25/91

d Thu n , tnh v thu li:@ Thu n :Cho vay lun chuyn l loi cho vay m vn tn dng tham gia vo ton b

chu k lun chuyn vn, do trong h p ng tn dng sc iu khon quinh ttctin thu bn hng v nhng khon thu khc pht sinh trong qu trnh hot ngca doanh nghi p u c dngtr n vay lun chuyn, c thp dng theo mttrong hai cch:

Thu theonh k Thu theo doanh thu thc t, mi ln doanh nghi p c thu tin bn hng th

dng tin tr n cho ngn hng,i v i cc khon thu bng chuyn khonngn hng sghi C vo ti khon cho vaythu n , tr ng h p doanh thu phsinh l n v t qu sd thc tca ti khon cho vay th ngn hng ch c thu htn gc, khon tin cn li ngn hng ghi C vo ti khon tin gi ca doanh nghi pvay vn.

- Cc khon thu bng tin mt: Bn vay phi n p tin mt vo ngn hngtr n .@ Tnh v thu li vay:Tin li cho vay lun chuyn c tnh v thu mi thng mt ln vo ngy cuithngPh ng php tnh li:Li phi tr hng thng = Mc dn bnh qun thc t(thng) x Li sut

Ii = DiNi x R V d: Thng 12/N c s liu trn ti khon cho vay lun chuyn i v i cng ty Anhsau: Ngy, thng Vay Tr Sd(Di) Sngy (Ni)2/12 40010/12 30025/12 18029/12 150V i li sut vay l 0,7%. Hy xcnh li vay phi tr trong thng 12?

Ngn hng strch tin gi ca doanh nghi p thu n ng th i g i giy bo N cho doanh nghi p.Nu ti khon tin gi ca doanh nghi p khng c sd th ngnhng ghi vo stheo di tin li cha thu v khi no trn ti khan ctin sthu.

e Xcnh vng quay vn tn dng thc t:Trong cho vay theo hn mc, ngn hng khng quinh th i hn n m ch yu cu n v vay vn phi thc hin ng vng quay vn tn dng m h camk t trong h p ng tn dng. Nu bn vay tr n vay sng phng, vng quay vn tndng s c thc hin tt.

Ng c li nu doanh nghi p vay vn khng thc hin ng vng quay vn tndng hoc h sdng vn vay sai mc ch, khng c hiu quhoc khng tchcc tr n . Do ngn chn tnh tr ng ny khi k t thc qu ngn hng s tin

25


26/91

hnh tnh vng quay vn tn dng, nu nhvng quay vn tn dng thc tnhh nvng quay vn tn dng theo h p ng th xem nhdoanh nghi p tr n khngnghn v do schu tin pht qu hn.

VTDTT =DOANH STR NTRONG K

M C D NBNH QUN TRONG K

Trong +

= DiNiMc dN bnh

qun rong k N (90)

+ Doanh str n l spht sinh bn C ca ti khon cho vay trong qu.Tin li b pht do khng bo m vng quay vn tn dng (a)

(a)=

Mc d N bnh

quntrong k

X

VVTDKH - VVTDTT X

LS qu hn LS vay

X

Sngy camt vng

quay vn tndng theo h p

ng30

Li sut qu hn ti a = 150% li sut vayg Xl n vay cui qu:

Thng th ng trong cho vay theo hn mc, ngn hng k v i bn vay mi qumt ln. Do khi k t thc qu th ngn hng cn x l sn vay hn mc trongcc tr ng h p sau:

+ Tr ng h p 1: Qu k hoch ti p theo Doanh nghi p vn c vay lunchuyn:

& Nu hn mc tn dng ca qu k ti p l n h n dn thc tcui qu ny,ngn hng khng cn x l g c, sdN cui qu ny tr thnh dN u qu k ti p, xem nhdoanh nghi p vay trong hn mc tn dng m i.

& Nu hn mc tn dng nhh n dn thc t, th schnh lch gia sd n thc tv i hn mc tn dng cn phi c xl:

Yu cu n v vay vn tr ht schnh lch. Nu doanh nghi p khng cn vn bng tin th doanh nghi p phi k nhn

n v cam k t tr ht trong phm vi mt thng. Nu trong th i hn mt thng n v

26


27/91

vay vn khng tr ht schnh lch ni trn th ngn hng schuyn schnh lchni trn sang n qu hn xpht v yu cu n v tm bin php tr n .+ Tr ng h p 2:

Qu tip theo doanh nghi p khng c ngn hng cho vay lun chuyn, thton bsn thc tcn li hai bn thothun:

Nu sdN thc tkhng l n v doanh nghi p ciu kin tr str ht n cho ngn hng Nu sdn thc tcn li l n kh c thtr ht trong mt th i gian ngn

th hai bn sthng nht xcnh k hn n trong mt th i gian nht nh v phnchia sn tr lm nhiu k nhng ti a khng qu mt qu.3.2.2.3.2. Cho vay tng ln (cho vay theo mn):

a Tr ng h p p dng:p dng cho cc tchc kinh tc iu kin vay vn nhng khng iu

kin vay theo hn mc, y l ph ng php cho vay p dng phbin hin nay.

b c im: Trong cho vay tng ln th vn tn dng ch tham gia vo mt giaion haymt qui trnh nht nh trong chu k sn xut kinh doanh, chu k lun chuyn vnca doanh nghi p hoc tham gia vo ton b qu trnh nhng khng th ngxuyn lin tc.

Vpha ngn hng th ng vic cho vay v thu n c x l theo tng mnvay.

Mi ln pht sinh nhu cu vay vn bt buc bn vay phi tin hnh cc th tc lm n xin vay tin km theo cc ho n, chng t cn b tn dng tinhnh kim trai t ng vay vn, nu ph h p sgii quyt cho vay. Khi nhn tinvay th n v vay vn bt buc k vo kh c cam k t tr n trong mt th igian nht nhc Cch cho vay, thu n , tnh v thu li:

@ Mi ln c nhu cu vn pht sinh, doanh nghi p lm n xin vay, ni rs l ng tin cn vay, mc ch sdng v th i hn vay vn. n xin vay g i kmcc chng t, ho n chng minhi t ng vay vn. Nu ph h p th cn btndng kngh gii quyt cho vay, sau trn c s k duyt ca lnho, tinhnh l p kh c v chuyn sang b phn k ton gii ngn. C thgii ngn bng chuyn khon hoc tin mt.

@ Thu n , tnh v thu li:Vic thu n c thc hin theo mc tin v k hn quinh trong kh c. Tr ng h p 1: Ton bsn ch qui nh mt k hn. Ton bsn phi

tr mt ln vo cui k v li c tnh v thu cng mt lc v i n gc. Tr ng h p 2: Mt khon n c chia ra lm nhiu k hn, mi k hn l

mt mc tin khi ngn hng thu n gc ng th i stnh v thu li cho vay.V d:

27


28/91

Mt khon tn dng tr gi 800 triu , c ngn hng A cho cng ty B vavo ngy 10/07 v i th i hn 3 thng, li sut 0,7%/ thng. Ton b sn c tr lm 3 k hn: k hn thnht vo ngy 10/8: 250 triu ; k hn thhai vo ngy10/9: 250 triu; k hn thba vo ngy 10/10: 300 triu. Tin li c thu theo n gc.

= Sd u k X Sngy trongthng XLi sutTin li phi

tr hng k 30

HOC = Sd u k X Li sut cho vay (trn thng)

+ Tin li phi tr cho mi k hn:K 1(10/7 9/8): 800 tr x 31 ngy x 0,7%/ 30 =K 2(10/8 9/9): 550 tr x 31 ngy x 0,7%/30 =K 3(10/9 10/10): 300 tr x 30 ngy x 0,7%/30 =+ Tin li tnh v thu vo cui mi thng:Thng 7(10/7 31/7): 800 tr x 22 ngy x0,7%/30 =Thng 8(1/8 31/8) : (800 x 9 ngy + 550 x 22 ngy) x 0,7%/30 =Thng 9(1/9 30/9) : (550 x 9 ngy + 300 x 21 ngy) x 0,7%/30 =Thng 10 : 300 triu x 9 ngy x 0,7%/30 =

Ch :+ Nu n k hn tr n m bn vay khng c tin tr th phi lm n xin

gia hn. Nu v l do chnhng th ngn hng gii quyt cho gia hn. Th i gian gia

hn khng c v t qu th i hn cho vay tr c y hoc khng c v t qu mtchu k sn xut kinh doanh ca doanh nghi p. Nu khng c l do chnhng thngn hng sthc hin chuyn n qu hn v thng bo cho bn vay bit.

+ Tr ng h p cui cng v l doc bit m bn vay khng tr c n thmt mt n v vay vn phi xin gia hn v mt khc ngn hng g i hs trnh c ptrn xin c khoanh n . Sau khi c chnh phcho php khoanh n th n v vayvn s c ti p tc vay vn ngn hng

+ Nu n k hn tr n m bn vay tr khngn gc v li vay, th ngnhng sthu li tr c cn bao nhiu tr vo n gc hoc thu t ngng gc v li.@ Nu n ngyo hn, khch hng cha tr ht vn vay v khng c gia hnn th lc ny n vay c chuyn sang n qu hn.

=Dn qu hn x li sut qu hn x sngy qu hnLi phi

tr qu hn 30

Li sut qu hn ti a = 150% li sut vay.

28


29/91

@ Tr ng h p khch hng tr tr c th i hn vay mt s tin nht nh cho ngnhng:V d: Mt khon tn dng tr gi 500 triu c ngn hng A cho cng ty B vath i hn 1 thng v i li sut 0,6%/thng. Ngy vay 01/5o hn 01/6, ngy 20/5cng ty B tr tr c 300 triu v tr n gc ng hn.

Li phi tr =(500 triu x 19 ngy + 200 triu x 31 ngy) x 0,6%

30

3.2.2. CHO VAY TRN TI S N.3.2.2.1. Chit khu chng tc gi: (discount)3.2.2.1.1. Khi nim v ngh a:

a Khi nim:Chit khu chng tc gi l mt loi hnh tn dng ngn hn ca ngn hng

th ng mi.Trong nghi p vny ngn hng s ng ra tr tin tr c cho hi phiuhoc cc chng tc gi khc cha n hn thanh ton theo yu cu ca ng i th h ng (ng i s hu chng t) bng cch khu tr ngay mt stin nht nh gi ltin chit khu tnh theo tr gi chng t, th i hn chit khu, li sut v cc t l chit khu khc, cn li bao nhiu m i thanh ton cho ng i thh ng, ng i th h ng mun nhn c s tin ny th bt buc phi lm th tc chuyn nh ngquyn h ng l i cc chng txin chit khu cho ngn hng chit khu.

Nhvy thc cht l ngn hng b tin ra mua hi phiu v cc chng tcgi khc theo mt gi m bao gi cng nh h n tr gi ca ca cc chng t .Trong nghi p vchit khu ngn hng cung c p tn dng cho ng i s hu chngt. Nhng khi chng t n hn ngn hng li g i chng t i i tin ng i cngh a vtr tin, v vy y gi l nghi p vcho vay gin ti p b ngh a:

Gip cho ng i s hu chng t c tin png cc nhu cu thanh ton,nht l khi phc nng lc thanh ton. Duy tr c mi quan hti chnh, nh m h tin hnh sn xut kinh doanh c bnh th ng. V i nghi p vchit khuqua ngn hng lm cho cc chng t c gi cha n hn thanh ton c thluthng t tay ng i ny sang ta ng i khc, bin cc cng cny tch l cc giyn th ng mi, giy n ti chnh tr thnh cc ph ng tin lu thng, ph ng tihthanh ton.

i v i ngn hng th ng mi: chit khu l nghi p vtn dng c bo m,m bo m bng cc ti sn c tnh thanh khon cao v l nhng ti sn c sinh l icho ngn hng.3.2.2.1.2. i t ng viu kin:

a i t ng:+ Hi phiu: (Bill of Exchange) Ng i bn l p ra lnh cho ng i mua tr

tin theo mt th i hn xcnh+ Tri phiu: (Bond)

29


30/91

Tri phiu chnh ph: Ngn hng ddng nhn chit khu khi c yu cu. Tri phiu cng ty: Ngn hng sla chn chit khu nhng tri phiu ca

cc cng ty c uy tn.+ Cc giy n khc: Chng ch tin gi, stit kim.

b iu kin:C t cch php nhn, ca ch r rng h p php, c cnga bn v ingn hng chit khui v i cc chng t: Pht hnh v lu thng h p php, cc yu ttrn chng

t phi y , r rng, khng co sa, ty xo, cn trong th i hn hiu lc thanhton.3.2.2.1.3. Mt sthut ngc lin quan:

+ Tr gi chng tchit khu: L gi tr khio hn ca chng t o.i v i hi phiu: L stin ghi trn hi phiu.i v i tri phiu:

Tri phiu l i tc: Tri phiu tr li sau, tin mua tri phiu v li s ctr 1 ln khi n hn. tr gi ca chng t l mnh gi cng (+) v i tin li tri phiu.

Tri phiu chit khu: (Tr li tr c) , Tr gi chng tbng mnh gi+ Th i hn chit khu: L th i gianngn hng chit khu tnh tin li chit

khu. Th i hn chit khu xcnh theo th i gian hiu lc cn li ca chng t.Cch xcnh: Tnh tngy chit khu chon ngy t i hn thanh ton*Ch :

Nu n ngy thanh ton trng vo ngy ngh hoc ngy l, tt th th i hnchit khu s c ko din ngy lm vic gn nht

+ Li sut chit khu:L li sut m ngn hng sdng tnh tin li chit khuPhn bit gia li sut chit khu v li sut cho vay:

Ging nhau: C cng bn cht u l gi ccho vay, gi ctn dngKhc nhau: Li sut cho vay dngtnh v thu li vo cui mi k hn. Li

sut chit khu dngtnh v khu tr vo tin liu k . Nhvy gia li sutcho vay v li sut chit khu c mi lin hv i nhau. Li sut chit khu khng c cng b c l p m phi c iu chnh tli sut cho vay m ra

=Li sut cho vayLi sut

chit khu 1 + Li sut cho vay

+ Mc chit khu: (S tin chit khu) Ngn hng chit khu skhu tr votr gi chit khu: l s tin m ngn hng chit khu c h ng theo ph ngthc khu tr ngay khi thc hin ph ng thc chit khu, mc chit khu nhiu hayt tu thuc vo cc nhn tsau:

. Th i hn chit khu

30


31/91

. Li sut chit khu

. T lhoa hng v lph, mt snhn tkhc

Mc chit khu = Tin li chit khu + Hoa hng, ph chit khu

= Tr gi chngt xTh i hn

CK xLi sut chit

khuTin li chitkhu

n

& Hoa hng chit khu: B p cc chi ph t lc ngn hng nhn chitkhu chon khi thanh ton. Trong nghi p vny khi cc chng t n hn thanhton ngn hng phi g i chng t i chon khi ngn hng nhn c tin thanhton c pht sinh cc khon chi ph: Bu in, nh thu, chuyn tinTin hoa hngs c xcnh theo cng thc

Hoa hng chit khu = Tr gi chng t x tlhoa hng

Tin hoa hng chit khu khng phthuc vo th i hn chit khu& Ph chit khu: L chi ph dngthm tra mi quan hgia ng i k

pht hi phiu v i ng i ch p nhn hi phiu, cc chi ph lu gi, bo qun chngt. Ph chit khu s c tnh bng mt trong hai cch:. nh mc thu tuyt i cho mt nhm chng t . Tl% ph c nh

Ph chit khu = Tr gi chng t x T lc nh

+ Gi tr cn li: (gi tr thanh ton cho ng i xin chit khu)Gi tr cn li = Tr gi chng t mc chit khu

3.2.2.1.4. Qui trnh nghi p chit khu:B c 1: Ng i xin chit khu (ng i s hu chng t) ti p xc v i ngn hng

v tin hnh cc thtc xin chit khu cc chng t. n xin chit khu Bng k cc chng txin chit khu (Theo mu ca ngn hng) km the

cc bn gc ca chng txin chit khu

31


32/91

Bng k l p thnh 2 bn km theo cc bn gc ca cc chng txin chitkhu

Cn bphng kinh doanh khi ti p nhn hs xin chit khu ca khch hngsau khi kim tra s l ng chng t, k nhn vo bng k r i tr li 1 bng k chokch hng, hn v i khch hng mt th i gian nht nh str l i chnh thcB c 2: Cn b tn dng c phn cng sthm nh cc chng txin chit khuca khch hng Ni dung:

. Kim tra tnh h p l, h p php ca chng t

. Kim tra cc yu ttrn chng tc b co sa, ty xo, stin bng s, ch c kh p nhau hay khng

. Th i hn hiu lc cn li ca chng t

. Thm nh khnng thanh ton ca chng tkhin hnSau khi thm nh sxy ra hai tr ng h p:

* Tchi chit khu: Cc yu tphp l cha khng nh c, cc chng tc duhiu sa cha, ty xo. Cc chng tkhnng thanh ton khin hn r t th p, r i rocao. Ngn hng str li y v nguyn vn cho khch hng* ng nhn chit khu: Cc yu tbo m h p l, h p php, bo m khnngthanh ton. Thng bo cho khch hng bit.B c 3: Nu khch hngng th h phi tin hnh lm cc th tc chuyn nh ng ccchng t c gi cho ngn hng chit khu chuyn ton bquyn v l i ch h p php c lin quann cc chng t cho ngn hng, vic chuyn nh ng cthc hin bng cch:

i v i cc chng tk danh: chuyn nh ng bng ph ng php k chuynnh ng (k hu) i v i cc chng tv danh: chuyn nh ng bng cch trao tay.Sau ngn hng stnh ton, l p bng k chit khu xcnh s tin cn li

tr cho khch hng xin chit khu. Ng i xin chit khu s c thanh ton bngtin mt hoc chuyn khon. Ngn hng schuyn ton bchng tvo lu tr v bo qun theo ch chng t c gi. n th i phi m s theo di theo di th ihn n hn thanh ton ca cc chng t sau ny khin hn phi k p th i g i inh thu.

B c 4:Khi cc chng tchit khu n hn thanh ton, ngn hng sg i ton bccchng t cho ng i tr tin km theo th yu cu thanh ton c thanh tonton btr gi chng t. Ng i tr tin phi thc hin vic tr tin cho ngn hng.Chu :

Trong th i gian bo qun cc chng t chit khu, nu cc chng t chan hn thanh ton m ngn hng cn phi c tin th c thmang cc chng tnyxin chit khu li ti ngn hng nh n c hoc ti cc ngn hng th ng mi khc

32


33/91

Trong tr ng h p khin hn thanh ton, ngn hng chit khu xut trnhcc chng tm ng i tr tin khng thc hin vic tr tin (r i ro pht sinh), thngn hng v i t cch l ng i s hu cc chng t c gi sthc hin kh i kintr c totruyi stin.3.2.2.2. Cho vay trn bchng thng xut.

y l hnh thc cho vay trn ti sn, ngn hng cn cvo gi tr cc khon phi thu ca khch hng. i t ng cho vay l b chng t hng xut khu cakhch hng c gi i thanh ton theo ph ng thc th tn dng hoc nh thu.Dng ti tr ny gip nh xut khu nhn tr c c phn l n khon tin sthu t ngn hng. Vic chit khu ny c tnh cht nhcho vay cm cchng tc gi.a. iu kin chit khu:

Cc tchc tn dng nhn chit khu bchng thng xut khu c bo luquyn truyi v i cciu kin c bn sau:

a.1. i v i L/C cho php thanh ton ngay hay tr chm d i 60 ngy:

+ Bn gc L/C v tt ccc bn gc sa i L/C phi c bo m tnh xcthc b i ngn hng thng bo v c xut trnh cng v i bn gc thng bo L/C v bn gc thng bo sa i L/C ca ngn hng thng bo.

+ L/C cn hiu lc v cn sdcha thanh ton: c gi tr chit khu ti btk ngn hng no hoc chit khu ti chnh ngn hng; L/C quinh vn n c l p theo lnh ca ngn hng pht hnh hoc ton b vn n gc c xuttrnh qua ngn hng.

+ Th tr ng n c nh p khu c mc r i ro th p.+ B chng t kim tra bo m hon ho, ph h p v i L/C v xut trnh

trong th i hn hiu lc ca L/C.+ Doanh nghi p c uy tn v i ngn hng vay tr sng phng, hot ng snxut kinh doanh tt, tnh hnh ti chnh lnh mnh, c khnng hon tr s tin m

ngn hng chit khu nu b ngn hng tr tin tchi.a.2. i v i L/C tr chm t60 ngyn 360 ngy: Ngoi cciu kin nu trn, ngn hng ch thc hin chit khu khi nhn

c in ch p nhn thanh ton hoc hi phiu c k hn c ch p nhn thanhton vo ngyo hn b i Ngn hng xc nhn L/C. b. Stin v li chit khu:

+ Stin chit khu:

S tin chit khu thanh ton cho doanh nghi p cn c vo khnng truyi cadoanh ngi p (xut khu), ca ngn hng pht hnh v th i gian dkin thanh tonnhng ti a l 95% tr gi bchng t.

+ Li chit khu:Li chit khu c tnh cn cvo li sut chit khu, s tin chit khu v

th i hn chit khu.+ Th i hn chit khu:

33


34/91

Th i hn chit khu thc t c tnh tkhi thanh ton s tin chit khu chodoanh nghi p n khi ngn hng nhn c bo C s tin thanh ton bchng t hng xut khu.

Th i hn chit khu ti a: i v i L/C tr ngay l 60 ngy,i v i L/C tr chm cn cvo th i hn thanh ton ca chng tv quinh ca L/Cqui nhth i hn chit khu.c. Thtc nghi p vchit khu:

- Khi c nhu cu chit khu, doanh nghi p xut trnh cc chng tsau:1. Bn gc L/C v tt ccc bn gc L/C sa i, bn gc thng bo L/C v bn gcthng bo sa i L/C ca ngn hng thng bo.2. Bchng thng xut khu.3. Giy ngh vay kim nhn n (theo mu) c cam k t hon tr s tin ngn hng cho vay trong tr ng h p ngn hng tr tin tchi thanh ton.

- Ngn hng ti p nhn v kim tra bchng tca khch hng.

Vic kim tra bchng tca khch hng cn cvo cciu kin cho vaydo ngn hng quinh, sau khi kim tra cn bkim tra l p t trnh nu tnh tr ngca bchng t a kin tchi hay ch p nhn, ghi r s tin, li sut, th i hnchit khu gi cho lnho ngn hng gii quyt.

- Ph duyt cho vay v gii ngn.Trn c s t trnh ca bphn kinh doanh, lnho ngn hng ph duyt cho

vay trn giy ngh cho vay kim giy nhn n ca khch hng, ngn hng lm th tc chuyn tin cho khch hng.

- Thu n :Theo quinh vth i giani tin ca bchng t, ngn hng lm thtc v

gi chng t i i tin. Khi nhn c giy bo ca ngn hng n c ngoi, ngnhng st ng thu s tin gii ngn, li cho vay, ph pht sinh, stin cn li s c ghi C vo ti khon tin gi ca khch hng. Nu s tin ngn hng n cngoi thanh ton khngb p th ngn hng c quyn t ng trch ti khontin gi ca khch hngthu hi khon thiu ht .

-Xl n qu hn:n hn thu n m vn cha nhn c giy bo ca ngn hng n c ngoi,

ngn hng c quyn t ng trch ti khon tin gi ca khch hngthu hi n ,khi ngn hng gi thng bo chm thanh ton cho khch hng, khch hng tlin

hv i bn mua i n . Nu ti khon tin gi ca khch hng khng c tin hockhng tin, ngn hng schuyn s n sang n qu hn v theo di ngo bng cc khon li cha thu c, vic thu n t ng tnhcho vay bsung vn lung.3.2.2.3. Bao thanh ton:

Bao thanh ton l mt dch vti chnh, theo ngn hngng ra thanh tonngay cho nh xut khu mt phn tin hng ha bn cho nh nh p khu sau s i li nh nh p khu n c ngoi. y l hot ng ti chnh m ngn hng mu

34


35/91

li cc khon n c ha n (chyu l cc h p ng cung c p di hn ca khchhng l n), th ng trn c s min truyi cc doanh nghi p. N l mt dch vbint ng ca cho vay trn c s bchng thng xut.Dch vbao thanh ton gm cc chc nng:

- Qun l n : Ngn hng qun l sbn hng, ha n n , thu n khin hn.- C p tn dng: Doanh nghi p xut khu c ng tr c mt s tin khon 80 90% gi tr ha n, cn li snhn khi ngn hng thu n tr i chi ph (li vay

v chi ph phn tch tn dng, k ton, thu ngn, dphng r i ro).- Chng r i ro: Vic ti tr bao thanh ton l min truyi nn doanh nghi p

hn ch c cc r i ro do khng thu c tin bn hng tpha ng i nh p khu.3.2.2.4. Cc hnh thc cho vay khc:

3.2.2.4.1. Cho vay theo hn mc thu chi:y l nghi p vm ngn hng tha thun bng vn bn ch p thun cho

khch hng chi v t qu s dC trn ti khon tin gi thanh ton v i mt hn

mc nht nh v trong th i hn quinh. y l hnh thc cho vayng tr c c bit (tin vay c rt tr c ti p t ti khon tin gi) nhm tng thm ngn quchokhch hng (sdng cho doanh nghi p v c nhn). N khc v i cho vay theo hnmc tn dng, v cc khon tin khch hng rt trn ti khon c tnh cht nh nhng khon chi tiu ca h, ch khi no trn ti khon ca khch hng xut hin s dN th khon tin m i l tin vay. Li tin vay phi tr c tnh theo sd N trn ti khon khch hng v khch hng c thhon tr s tin vay bt c lcno n gin l bng gi tin vo ti khon. Nhng c im ny lm cho vic gimst v qun l cc khon thu chi c kh h n cho vay theo hn mc, c nhiu r i roh n so v i cc hot ng cho vay thng th ng.3.2.2.4.2. Cho vay theo hn mc tn dng dphng:Cho vay theo hn mc tn dng dphng l vic ngn hng cam k t m bosn sng cho khch hng vay vn trong mt hn mc nht nh, trong mt khonth i gian nht nh. Khch hng phi tr ph cam k t cho ngn hng trn c s hnmc tn dngang sdng.3.2.2.4.3. Cho vay qua nghi p vpht hnh v sdng thtn dng:

Ngn hng ch p thun cho khch hng c sdng svn vay trong phmvi hn mc tn dng ca th thanh ton tin mua hng ha, dch vv rt tin mtti my rt tin t ng.

3.2.2.4.4. Cho vay kinh doanh chng khon:Khi khch hng c nh mua bn chng khon nhng khngtin, ngnhng c thcho vaymua chng khon. Ngn hng c thcho vay tin hoc chovay chng khon.

3.3. CHO VAY TIU DNG:3.3.1. c im cho vay tiu dng:

35


36/91

Cho vay tiu dng l ngn hng ti tr cho cc nhu cu tiu dng ca hgianh v c nhn. Khc v i cho vay kinh doanh, y ng i i vay sdng tin vayvo cc hot ng khng sinh l i, ngun tr n c l p so v i vic sdng tin vay,v thn cc im sau:

+ Li sut ca cc khon cho vay tiu dng cao h n cho vay kinh doanh. iuny xut pht tcc khon cho vay tiu dng c r i ro v chi ph cao h n. Cho vaytiu dng th ng nhy cm theo chu k , tng ln khi nn kinh ttng tr ng gimxung khi nn kinh tsuy thoi. Mc khc ng i tiu dng t nhy cm so v i lisut, hquan tmn khon tin phi tr hng thng h n l mc li sut ghi trongh p ng vay.

+ Cho vay tiu dng th ng c ti sn bo m. Do ng i vay khng sdngkhon vay trong hot ng kinh doanh nn vic tr n ca khch hng phthuc vocc ngun thu nh p khc, skim sot cc ngun ny nhiu khi g p kh khn h n.hn ch r i ro, hu ht cc khon cho vay tiu dng ngn hngu yu cu

khch hng phi c ti sn bo m.3.3.2. Cc loi cho vay tiu dng:Cho vay tiu dng c th c phn chia thnh nhiu hnh thc, cn cvo

vo hnh thc bo m tin vay v cch thc cho vay.3.3.2.1. Cho vay cm c:

L hnh thc cho vay ca ngn hng m khch hng vay tin phi c ti sngiao cho ngn hng m bo thc hin cc ngh a vca khch hng trong h png cm c.

+ iu kin ca ti sn cm c: l cc ti sn cm l ng sn c gi tr mua bn, traoi thuc s hu

h p php ca bn vay hoc phi c giy y quyn h p php ca ng i s hu chokhch hng vay vn mangi cm , y quyn cho ngn hng x l ti sn khi bnvay vi phm h p ng cm .

+ Th i hn v mc cho vay:i v i giy t c gi, th i hn cm ngn h n th i gian lu hnh cn li

ca giy t c gi v ti a khng qu 12 thng, mc cho vay ti a ca ngn hngth ng c tnh trn gi tr o hn nhsau:

MCV = GH x (1 TLH x LCV)Trong: MCV : Mc cho vay ti a.

GH : Gi tr n hn ca giy t c gi.TLH : Th i gian lu hnh ca giy t c gi.LCV : Li sut cho vay.

V i cc loi ti sn khc, th i hn cho vay cm c c cn cvo tnh cht,chng loi, iu kin bo qun ca ti sn v th ng t ng i ngn (ti a khngqu 3 thng). Mc cho vay da vo gi tr , khnng tiu th trn th tr ng, kh nng bo qun ca ti sn, th ng khng qu 80% gi tr th tr ng ca ti sn cmc.

36


37/91

3.3.2.2. Cho vay bo m bng l ng hay thu nh p: Ngn hng cho khch hng vay tin p ng nhu cu chi tiu trn c s

thch p bng l ng hay thu nh p. N p dng cho cc khch hng c vic lmnnh, thu nh p ngoi vic trang tr i cc chi ph cntch ly tr n vay.

Khi xt duyt cho vay, ngn hng cn c mt bng k khai cc khon thu nh pv l ng v thu nh p khc (c xc nhn ca n v tr l ng) cng nh nhngkhon chi tiu th ng xuyn ca ng i i vay. S tin cho vay c quyt nh datrn nhu cu vay (c mc ch s dng r rng), thu nh p rng th ng xuyn cakhch hng, mc cho vay ti a ca ngn hng. Khi nhn tin vay, khch hng phicam k t nu khng tr c n n hn (th ng qu 3 k tr n ) ngn hng cquyn nhn l ng ca khch hngthu n .3.3.2.3. Cho vay c bo m bng ti sn hnh thnh tvn vay:

Hnh thc ny p dng chyu i v i ti sn c gi tr l n, th i gian sdngdi nh: Cho vay sa cha, mua nh, mua quyn s dng t, mua xe con Mc

cho vay ca ngn hng da vo khnng ti chnh ca khch hng, th ng ti a 50 60% gi tr ti sn mua sm.Sau khi ph duyt cho vay, ngn hng m ti khon gihv ch thanh ton

cho khch hng. Ngn hng v khch hng k h p ng tn dng v kh c nhnn (th i im nhn n l th i im ngn hng chuyn tin cho ng i bn). Khikhch hng n p tin vo ti khon ca mnh ti ngn hng, ngn hng cho vay thanh ton cho ng i bn 100% gi tr ti sn vngh giao cho khch hng. Trc s , ng i bn giao ti sn cho khch hng v khch hng chu trchng kxe, lu hnh, mua bo him, ng i thh ng bo him l ngn hng cho vay vchuyn giao ton bgiy t cho ngn hng. Ngn hng k h p ng cm cv giao bn sao khch hng, thc hin ng k h p ng cm c ti c quan nh n c cthm quyn.

Ngoi ra khch hng l c nhn cn c thvay tin ti cc ngn hng d ihnh thc chit khu chng t c gi, th tn dng. Cc th tc vay ging nh iv i doanh nghi p.3.4. CC BI N PHP BO M TN D NG:3.4.1 Thch p ti sn: (mortgage)

@ Khi nim:Theo lut dn sth thch p ti sn l vic bn c ngh a vdng ti sn l bt

ng sn thuc s hu h p php ca mnh thch p cho bn c quyn bo mvic thc hin ngh a vdn s .Trong quan htn dng: Thch p l ng i i vayem ti sn l bt ng sn

thuc quyn s hu bt h p php ca mnh thch p cho ngn hng cho vayvaymt stin nht nh v dng ti sn bo m cho sn vay. Nu khin hnm ng i i vay khng thc hin c ngh a v tr n hoc tr khng ht n chongn hng cho vay th ngn hng cho vay c quyn pht mi ti sn thch p thu n .

37


38/91

Trong thch p c cc bn lin quan sauy: Bn thch p: L cc tchc kinh t, c nhn l ng i s hu h p pp cc

ti sn v ch p nhn giao ti sn cho ngn hngthch p cho khon vay.Bn thch p: ng i ch ti sn vn c s dng nhng ti sn trong th i

gian thch p sn xut kinh doanh, ngh a l trong th i gian tch p quyn s huti sn ch tm th i thayi, cn quyn sdng cc ti sn th khng c s thayi no.

Bn nhn thch p: L bn cho vay, l cc ngn hng th ng mi, cngty ti chnh, HTX tn dng, qu tn dng nhn dn sti p nhn ti sn thch p bngcc chng ths hu gc do bn thch p giao. Bn nhn thch p tm th i l ng inm giquyn nhot cc ti sn thch p chon khi n c gii ch p.

@ Phn loi viu kin ti sn thch p: Phn loi ti sn thch p: Ti sn thch p bao gm:

+ Nh x ng, ca hng, khch sn, nh , cc cng trnh, vt kin trc

+ Quyn sdngt h p php+ Ao, hnui c, tm, thuhi sn+ Cc loi v n cyn qu, v n cy cng nghi p, r ng lm nghi p

Nhvy ti sn thch p ch bao gm cc ti sn l bt ng sn, ng th i phi thomn cc iu kin c bn:

+ Thnht: l cc ti sn c gi tr v gi tr sdng+ Th hai: Cc ti sn thch p phi l s hu h p php ca bn th

ch p.. Nu ti ssn thch p thuc s hu nh n c, khi thch p phi thc hin

theo cc quinh ca lut doanh nghi p nh n c (ti sn c dng thch p khi c c quan chqun cho php). Nu ti sn thch p thuc s hu t p th, lin doanh hay ca cphn th phi c giy t u quyn ca Hi ng qun tr , sng l p vin bng vn bn ng i i din k h p ng thch p.

. Nu ti sn thch p thuc s hu thai ng i tr ln th phi c s ng bng vn bn ca ccng s hu.

+ Thba: c php giao dch v khng c tranh ch p+ Th t: Phi mua bo him i v i nhng ti sn m nh n c bt

buc phi mua bo him

V i nhngiu kin trn, th cc ti sn sauy khng c nhn thch p:+ Ti sn ang cn tranh ch p+ Ti sn thuc loi cm kinh doanh, mua bn chuyn nh ng+ Ti sn khng thuc s hu h p ca bni vay+ Ti sn ang b nim phong, tm gi, phong tob i c quan c tm quyn+ Cc ti sn ang cho thu, cho m n, hoc ang thch p ton bcho mt

ngh a vkhc

38


39/91

+ Cc ti sn khng c gi tr hoc c gi tr t hoc c gi tr nhng khng cgi tr sdng

+ Cc ti sn kh kim nh gi, kh mua bn, chuyn nh ng@ Thtc v hnh thc thch p:

Bn thch p ti sn cn cvo nhu cu vay vn sn xut kinh doanh , tinhnhm phn s bv i ngn hng. Nu c ngn hngng th tin hnh ccthtc sau:

_ Lm n xin vay _ L p giy cam k t thch p ti sn (vn bn cam k t): Vn bn ny c xc

nh b i ch k, con du ca ng i i din cho bn th ch p, hoc ca nhngng i ng s hu. Vpha ngn hng (bn nhn thch p) khi nhn vn bn camk t tin hnh btr cn bnhn vini xc minh vnh gi ti sn thch p:

_ Xcnh v tr,a im l p t ca ti ssn thch p _ nh gi ti sn thch p: nu l nh ca, t ai khinh gi cn cn cvo

mc gi cti th tr ng a ph ng trong phm vi khung gi ca c quan ti chnha ph ng. Nu l ti sn knh gi th cn phi thu cc c quan chuyn mn nh gi

Cn cvo vn bn cam k t, bn xc minh vnh gi ti sn thch p, mth p ng thc p ti sn s c son tho bao gm cc ni dung c bn sau:

. Htn, chc vca ng i i din bn thch p

. Tn,a ch kinh doanh ca bn vay vn

. Shiu ti khon tin gi ti ngn hng

. Cc loi ti sn thch p (ghi sl ng v tnh tr ng)

. Gi tr ca tng loi v ton bti sn thch p

. Giy chng nhn quyn s hu vti sn giao cho bn nhn thch p gi . Stin cho vay c m bo bng ti sn thch p

. Th i hn thch p

. Th i hn hiu lc ca h p ng

. Ph ng thc xl khi vi phm h p ng

. Cam k t ca cc bn lin quan m bo thc hin ngh a vtheo h p ngH p ng thch p c l p thnh t nht la 3 bn, cchk con du ca

cc bn lin quan. H p ng thch p ch c gi tr php l khi n c chngnhn ca c quan cng chng nh n c hoc ca chnh quyn a ph ng

@ Trch nhim v quyn l i ca cc bn lin quan:+ i v i bn thch p (bni vay)* Trch him:

. Phi i ng k thch p ti sn ti c quan c thm quyn

. Phi tmnhi xin xc nhn ca c quan cng chng nh n c hoc UBNDvo h p ng thch p ti sn

. Giao cc giy t (bn gc) vs hu ti sn thch p cho bn nhn thch p

39


40/91

. Bo qun ti sn thch p gigi tr theo h p ng hoc p dng cc bin phpngn nga nguy c st gi ca ti sn thch p

. Khng c bn, cho, chuyn nh ng nhng ti sn ang thch p

. Chu mi ph tn pht sinh trong kim nh, nh gi v cng chng ti snthch p, k cchi ph pht mi ti sn.

* Quyn l i:Trong th i gian thch p ti sn, bn thch p c quyn:. S dng ti sn tch p khai thc cng dng ca n ( , lm vic, hoa

l i). c nhn li cc giy t gc vs hu ti sn khi hon thnh ngh a v . c bi th ng vt cht hoc cc chi ph khc trong tr ng h p bn nhn

thch p vi phm cciu khon ca h p ng+ i v i bn nhn thch p (bn cho vay)

* Trch nhim

. Th ng xuyn kim trangn chn vic vi phm h p ng thch p ti sn. Bo qun tt ti sn thch p (trong tr ng h p bn nhn thch p giv boqun ti sn)

. Tr y v nguyn vn cc giy t nhn bo qun thch p hoc ccti sn nhn c tr c y khi bn thch p thnh ton ht n gc v tin livay khi k t thc h p ng thch p

. Bi th ng thit hi cho bn thch p nu trong khi bo qun ti sn lmhhng, gim gi tr

. Chu trch nhim phc chcc giy t thch p nu khng cn nguyn vn* Quyn l i:

. Gibn chnh cc giy t vs hu ti sn thch p (hoc bn sao nu tisn thch p nhiu n i) hoc giv bo qun ti sn thch p (nu h p ng cquinhiu ). C th c sdngkhai thc cng dng ca ti sn thch p theo sthothunca hai bn

. Yu cu cc c quan chuyn nh ng ngn chn vic mua bn nhng ti snang thch p ca mnh

. Yu cu cc c quan nh n c c thm quyn cho tchc u gi ti sn th ch p khi bn vay khng hon thnh ngh a vtr n

@ Gii ch p v xl ti sn thch p:* Gii ch pKhi bn vay tr ht n gc v li vay cho ngn hng theo th i hn quinh, th

ngn hng cn tin hnh cc thtc gii phng ti sn thch p cho bn vay. Nu bn vay cha tr ht n , song sn cn li c bo m bng mt hnh

thc khc, th ngn hng cng tin hnh lm thtc gii ch p cho bn vay. Khi giich p, nu tr c y khi nhn thch p bng giy t gc, hoc bng ti sn th by

40


41/91

gi ngn hng sgiao tr li cho bn thch p cc giy t hoc ti sn nhn boqun tr c y.

Bn thch p ti sn phi k xc nhn nhn chng t(hoc ti sn) vo bin bn giao nhn chng t (hoc ti sn) sau khi nhn cc giy t hoc tisn t ngng

* Xl ti sn thch p: Nu n hn m bni vay khng tr c n cho ngn hng hoc gia hnm bn vay vn khng thc hin vic tr n hoc khng cn con ng no giiquyt tt h n, th bn cho vay(bn nhn thch p) c quuyn yu cu c quanchc nng cho tin hnh pht mi ti sn thch p. Khi c quynh ca c quan cthm quyn (To An Kinh T) th vic pht mi m i c thc hin v theonguyn tc sauy:. Phi thng bo cng khai trn ph ng tin thng tini chng.. Tchc u gi cng khai.

. Thc hin pht mi thng qua Cng ty dch vbnu gi ti sn.Tin thu c do pht mi ti sn thch p c dngtr theo thtnhsau:.

. Tr cc chi ph c lin quann iu tra kin tng

. Tr cc chi ph c lin quann pht mi(ph phi tr cho cng ty dch vbnugi)

. Tr n gc cho ngn hng

. Tr li vay

. Phn cn li chuyn tr cho ng i s hu ti sn

. Nu ng i s hu khng cn th chuyn cho ng i tha k Vic pht mi ti sn thch p gi l thnh cng phi thomn haiiu kin

sau: Gi trngu gi: ti thiu phi bng mc kh i im do hi ng quinh Ng i trngu gi thc hin vic thanh tonxc l p quyn s hu

i vi ti sn Trong tr ng h p tin pht mi ti sn thch p khng tr n cho ngn

hng th bn vay vn phi c ngh a v tr ht n cho ngn hng trong mt th i hnnht nh m to n quinh3.4.2. Cm cti sn (Collateral)

* Khi nim: Cm cl vic bn c ngh a vgiao ti sn lng sn thuc s

hu ca mnh cho bn c quyn nm gi bo m vic thc hin ngh a vdn s Trong quan h tn dng: cm c l vic ng i i vay chuyn giao ti sn lng sn cho ngn hng cho vay nm gi vay mt s tin nht nh v dng tisn bo m cho sn vay, khin hn ng i i vay khng tr c n chongn hng th ngn hng spht mi ti sn cm choc ti p nhn ti sn cm c thu n

* Phn loi v ph ng php chuyn giao, qun l ti sn cm c:

41


42/91

@ Nhm 1: Ph ng tin vn chuyn l ti sn m php lut quinh phi ng kquyn s hu. i v i nhm ti sn ny ph ng thc chuyn giao ti sn cm c t ng tnh thch p ti sn. Bn cm cch cn chuyn giao bn gc giy chngnhn quyn s hu ti sn cho ngn hng cho vay@ Nhm 2: Vt thng ho:

C thp dng mt trong 3 ph ng php sau:Ph ng php 1: Chuyn giao v qun l ti sn cm c qua kho ca n v trung gian

4b n v trung gian(Cng ty kho bi)

Bn bo qun ti sncm c

Ngn hng cho vay(Bn nhn cm c)

1a. Doanh nghi p vay vn sau khi lin hv i ngn hng cho vay tin hnh lm ccth tc g i hng ti kho ca mt n v trung gian. Doanh nghi p phi bo co chongn hng bit c cn b xung kim tra. Pha n v kho bi lm th tc ti pnhn v bo qun hng ho cho doanh nghi p phi c chng tho n h p php.Tt ccc ph tn lu kho, lu bi n v vay vn tr cho cng ty kho bi

1b. n v kho, bi sau khi lm thtc ti p nhn v bo qun l hng th phthnh bbin lai g i hng: lin1 giao cho ngn hng, lin 2 giao cho bn g i hng vlin 3 lu. Bn chnh ca bin lai gi hng l bn duy nht c gi tr xut trnhto l hng

2. Sau khi ti p nhn bn chnh ca bin lai g i hng, ngn hng tin hnh giingn cho n v vay vn. Mc gii ngn t50% 80% gi tr ca l hng

3. Khin hn n v vay vn thc hin ngh a vtr n cho ngn hng. Ngnhng thu n gc v li nhtrong cho vay tng ln

4a. Ngn hng cho vay trao bn chnh bin lai g i hng v bin bn thanh l

h p ng tn dng cho doanh nghi p vay vn. 4b. Ngn hng l p lnh gii tohngho cm cg i cho n v kho bi5. n v kho bi tin hnh tr hng theo yu cu ca n v vay vn sau khi

thu ph lu kho, lu bi. Tr ng h p khin hn m doanh nghi p khng tr c n cho ngn hng th ngn hng stin hnh cc thtc ti p nhn ti sn cmcti Cty kho bi v tchc pht mi ti sn thu n .

Doang nghi p cho vay(Bn nhn cm c)

1b

2 3 4a

1a

5

42


43/91

& u im: Tin l i, gn trch nhim ca cc bn c lin quan. Cng ty kh bi l n v chuyn kinh doanh vkho bi nn hng ho s c bo qun tt v ph tn mc th p

& Nh c im: C pht sinh r i ro nhc s thngng, mc ni v i nv vay vn nhtr hng khi cha c lnh gii to

Ph ng php 2: Chuyn giao v qun l ti sn cm c ngay ti kho cadoanh nghi p.

Ngn hng cho vay(Bn nhn cm c)

Doanh nghi p vay vn

(Bn cm c)

1a. Sau khi tho thun cc iu khon cho vay th ngn hng cho vay tinhnh kim tra kho hng ca doanh nghi p vay vn, kim tra s l ng hng thc t,kim tra chng tho n s sch k ton phi c sph h p ln nhau th cn b ngn hng tin hnh nim phong kho hng, tr c ti p nhn v bo qun tt cchngtho n c lin quann l hng cm c

1b. Ngn hng thc hin vic gii ngn cho n v vay vn t50% - 80% gitr ti sn cm c. Trong sut th i gian cm c, n v vay vn c trch nhim bovv bo qun l hng, mi hin t ng mt mt ngn hng skhng chu trchnhim, doanh nghi p khng c t ng g nim phong khi cha c s ng cangn hng tr tr ng h p lt li hohon

2. Khin hn doanh nghi p vay vn thc hin vic tr n cho ngn hng tingc v li vay

3. Ngn hng tr li cc chng t ho n c lin quan cho doanh nghi png th i ra lnh d bnim phongdoanh nghi p tu nghi sdng l hng trn

Tr ng h p cha ht hn cm c doanh nghi p vay vn ngh ngn hnggii phng l hng trnbn, ngn hng sch p nhn v i iu kin vic thanh

ton tin hng phi chc chn v thanh ton bng chuyn khon qua ngn hngTr ng h p n hn tr n vay m doanh nghi p vay khng tr c n chongn hng th ngn hng slm cc th tc tin hnh pht mi ti sn cm chocti p nhn l hngthu n .

& u im: Thtc n gin, gn nh, tit kim chi ph& Nh c im: Mc r i ro t ngi cao.

3.4.3. Bo lnh: (Guarantee)

43


44/91

* Khi nim: Theo lut dn sbo lnh l vic mt n v hay c nhn (gi l bn bo lnh) cam k t v i bn c quyn (bn nhn bo lnh) l sthc hin ngh a v thay cho bm c ngh a v(bn c bo lnh) nu khin hn m bn cngh a v khng thc hin hoc thc hin khngng, khngy cc ngh a v c ghitrong h p ng dn s

Trong quan htn dng: Bo lnh l vic 1 n v hoc c nhnng ra bolnh cho ng i vay vn ng i nyi vay mt s tin nht nh ti ngn hng. Nu n khio hn ng i i vay khng tr hoc tr khng ht n cho ngn hng th n v hoc c nhn bo lnh s ng ra tr n thay

* Ph ng php bo lnh:+ Bo lnh bng ti sn: Theo ph ng php ny bn bo lnh sdng ti sn

ca mnh ng ra bo lnh, bng cchem ti sn ra thch p, cm c chongn hng. Nu khin hn m ng i i vay khng tr hoc tr khng ht n cho

ngn hng th ng i bo lnhng ra tr n thay nu khng ngn hng spht miti ssn thch p, cm c thu n . Bo lnh ti sn c p dng cho bt k t chc, c nhn v i iu kin ng i bo lnh phi c ti sn thch p, cm c. Ng i bo lnh c thdng tin ca mnhk qucho ng i vay vn

+ Bo lnh bng nng lc chi tr : Loi hnh ny ch c cc ngn hng th ngmi, cng ty ti chnh, qu u tm i c ththc hin c ph ng php ny.

Bn bo lnh scam k t bng vn bn (thbo lnh) v i bn cho vaythchin tr n thay cho bni vay nu khin hn m bni vay khng tr c n cho ngn hng cho vay

+ Bo lnh bng uy tn: Ch thc hin i v i cc tchc chnh tr x hi3.4.4. Sdb: (compasenting balance) Ng i i vay phi m ti khon tin gi ti ngn hng cho vay v duy tr trti khon mt sdnht nh, lc ngn hng cho vay m i thc hin lnh giingn, sd gi l sdb.3.4.5. Bo m bng ti sn hnh thnh tvn vay:

Bn cho vay (ngn hng) v bni vay (doanh nghi p) c ththothun dngti sn hnh thnh bng vn vaybo m n vay. Nu khin hn m bn vaykhng thc hin vic tr n th ngn hng cho vay sx l ti sn hnh thnh bngvn vaythu n

3.4.6 Tn ch p: Nhng doanh nghi p c uy tn, hot ng sn xut kinh doanhn nh, c li,

khng c n nn dy da khi vay vn ngn hng c th c ngn hng cho vay bng tn ch p trn c s xem xt k hoch hoc ph ng n sn xut kinh doanh cadoanh nghi p. Gimc ngn hng l ng i chu trch nhim vquyt nh camnh

44


45/91

3.5. KIM TRA BO M NVAY NG N H N:3.5.1. Mc ch yu cu:

@ Mc ch:Tt ccc tchc kinh tc sdng vn vay ca ngn hngu phi chu s

kim tra kim sot ca ngn hng, bt u t khu xt duyt cho vayn khu s dng vn vay v tr n sau ny. Trong qu trnh vic kim tra bo m n vay lmt ni dung r t quan tr ng nhm mc ch sau:

nh gi mt cch t ng i xc thc vtnh hnh sdng vn vay ca nv

Thng qua vic kim tra, mt mt th ng xuyn nhc nh n v vay vnch p hnh nghim chnh cc nguyn tc tn dng, cciu khon ghi trong h p ngtn dng v mt khc k p th i pht hin v ngn chn nhng hin t ng tiu cc cthxy ra@ Yu cu: bo m n vay cn bo m cc yu cu sau:

Tin hnh kim tra mt cch th ng xuyn, lin tc Cng tc kim tra phi tin hnh mt ch khch quan, trung thc.3.5.2. Cc ti liu dng lm cn ckim tra:

Bn vay vn phi cung c p cho cn btn dng bo co k ton c n v kim ton xc nhn, skho, schi tit vt t.

Cc hs ti liu ti ngn hng (kh c cho vay, h p ng tn dng, cc s theo di thu n )3.5.3. Ph ng php kim tra:

So snh gia gi tr vt thng ho nhn bo m n vay v i tng sn vayngn hn. xcnh n vay ngn hn cvt thng hom bo hay khng?

Trnh tkim tra theo cc b c sau:+ B c 1:Xcnh gi tr vt thng ho iu kin m bo gm: Ti sn thuc quyn s hu ca bn vay m bo qui cch phm cht Vt thng ho ph h p v i nhim vsn xut kinh doanh ca n v

Vt t, hng ho iu kin m bo = hng tn kho +iu chnh tng -iu chnh gim

@ iu chnh tng bao gm: Vn bng tin u tti chnh ngn hn Cc khon phi thu khch hng Tinng tr c cho ng i bn

@ iu chnh gim bao gm: Vt t, hng ho khng thuc ti sn ca n v vay vn Cc khon phi tr cho ng i bn

45


46/91

Ng i mua tr tin tr c Cc khon loi tr khc nu c

+ B c 2:Xcnh gi tr vt thng ho nhn bo m n vay ngn hn (a)

Gi tr vt t, hngho nhn bo m n vay ngn hn

= Gi tr vt t, hngho iu kin m bo

-

* Ngun vn kinh doanh nghn* Ngun vn lu ng coi ntc* Ngun vn ngn hn khc

+ B c 3:Xcnh tng sn vay ngn hn cn kim tram bo (b)bao gm: N ngn hn trong hn + N qu hn (nu c)

+ B c 4:

Xcnh k t qukim tra bng ph ng php so snh:(a) (b) > 0 : tha(a) (b) < 0 : thiu(a) (b) = 0: + B c 5: Nhn xt, phn tch nguyn nhn v xl& Tha bo m >0: n v sdng vn vay tt, c hiu qu & bo m = 0 : ti p tc duy tr quan htn dng& Thiu bo m< 0: n v sdng vn vay cha tt

Nu thiu bo m 5%: coi nhbnh th ng ch p nhn c. Nu thiu bo m > 5%n 20% tnh hnh thiu vt t bo m nghim

tr ng. Nu thiu bo m > 20%: thiu vt t c bit nghim tr ng.

Nguyn nhn:+ Chquan: Phbin l sdng vn vay sai mc ch, thiu tnh ton, khng

c hiu qu + Khch quan: Donh h ng ca thin tai, tcng ca gi cth tr ng.

X l: Tu theo mc x l thch h p (t th p n cao) yu cu doanh nghi p tm bin php gii quyt, nu nghim tr ng s nh ch cho vay, phong toti sn thu hi

n vay

46


47/91

Ch ng 4 TN DNG TRUNG, DI HN TI TR CHO U T

4.1. NH NG V N CHUNG VTN D NG U T 4.1.1. Scn thit v ngh a ca tn dngu t:

Vic pht trin kinh thng ho nhiu thnh phn n c ta hin nay ihi cc nhu cu vn u t r t l n. Bn cnh vic u t tr c ti p tngn sch nhn c cho nhng cng trnh l n, tr ng im c ngh a ton quc thu tqua tndng ngn hng cng c v tr tht l n. Thng qua tn dng u tm gp phn ynhanh tc dpht trin kinh t, khuyn khch cc ngnh, cc thnh phn kinh tti pthu v p dng cc tin bkhoa hc k thut, tng nng sut laong to ra ngycng nhiu sn phm cho x hi

u ttn dng qua ngn hng c ngh a to l n: Tr c ht l loi u t c hon tr tr c ti p, do vy n thcy vic s

dng vn u ttit kim v c hiu qu.

u t tn dng qua ngn hng l hnh thc u t linh hot, c thxmnh p vo nhiu ngnh nghv i nhng qui m l n, va, nhdo vy n cho php tho mn nhiu nhu cu u t xy dng c bn, i m i trang thit b thay i dychuyn cng ngh.

u tqua tn dng lu tbng ngun vn tit kim v tch lu trong xhi, v vy n cho php khai thc v sdng trit cc ngun vn trong x hi tn dng v khai thc cc tim nng v t ai, laong, ti nguyn thin nhin pht trin v m r ng qui m sn xut kinh doanh.4.1.2. Cc nguyn tc ca tn dngu t:a Tn dng u tphi bm st ph ng h ng mc tiu k hoch nh n c v chiu qu

u txy dng c bn ni chung v tn dngu tni ringu nhm mcch tng c ng s s vt cht ca nn kinh tx hi, lm tng nng lc sn xutca cc tchc kinh t, thcy lc l ng sn xut pht trin. Trongiu kin phttrin kinh thng ho nhiu thnh phn vn ng theo c chth tr ng c s iutit ca nh n c, th hot ng u tni chungu c thtin hnh theo qui lutth tr ng. Nhng u tca nh n c vu tqua tn dng phi lu tc nhh ng, m bo cho cc ngnh, cc thnh phn kinh t, cc vng,a ph ng ciu kin pht trin. V vy c thcoi y l nguyn tc quan tr ng ca tn dng

u t.Mt khc do yu cu nng cao hiu qusdng vn u t th vic thc hinnguyn tc c hiu qutrong tn dng u tc ngh a to l n khng nhng cho s pht trin ca nn kinh tx hi ni chung m cho cnhng i t ng sdng vnu t v cho cs tn ti v pht trin ca ngn hng. Hiu quca u t nichung vu t tn dng phi c thhin trn hai mt hiu qukinh tv l i chx hi

47


48/91

Trong hiu qukinh tcn v c th c tnh ton thng qua cc ch tiusau:

- Khi l ng sn phm, dch v c to ra- L i nhun, tsut l i nhun tnh trn vn u t - Th i gian hon vn (th i gian thu hi vn u t)

Mt dn u t c coi l mang li hiu qukinh t ng th i mang li nhng l ich x hi nh:- To thm cngn vic lm cho ng i laong- Khi hon thnh vi vo hot ng, cng trnh c tcng dy chuyn tt

n spht trin ca cc ngnh sn xut, lin quann spht trin i ln ca nnkinh t

- ng gp quan tr ng cho vic tng thu ngn sch, tng thu ngoi tnh xutkhu sn phm b Sdng vn vayng mc ch, c hiu qu:

Thc hin nguyn tc ny c thhin:- Mt l vic sdng tin vayng mc ch l yu cu c bn hon thnhk hoc xy dng c bn chung ca x hi, ca cc chth u t

- Sdng tin vayng mc ch, ph h p v i khi l ng v chi phu t theo lun chng kinh tk thut scho php bo m tin thi cng v hon thnhtng hn mc cng trnh hay ton bcng trnh, l nhn t nng cao hiu qus dng vn u t c Hon tr n gc v li vayng hn

Trong tn dng u t, vic thc hin nguyn tc hon tr i hi ng i s dng vn phi:

- Thc hin sdng tin vayng mc ch,ngi t ng xcnh.- Thc hin tin thi cng m bo hon thnhng th i hn tng hngmc cng trnh v ton bcng trnh,nhanh chnga cng trnh vo sdng.

- Pht huy c hiu quca cng trnh vay vn.d Trnh r i ro,m bo khnng thanh ton:

Theo nguyn tc ny, tn dng u tcn c nghin cu k l ng, kim tra phn tch tng hs tn dng, lun chng kinh tk thut trnh r i ro vm bokhnng thanh ton, tn dngu tphi tn tr ng cc yu cu:

- Khng nn t p trungu t tn dng vo mt s t cng trnh, v nhvy

r i ro sr t cao.- Phi d on c khnng tn ti v hot ng ca cng trnh trn c s nghin cu phn tch tnh hnh thc t.

- Ch u t tn dng vo nhng cng trnh hay dn u tmang tn khthicao, hiu qukinh tl n, th i gian hon thnh vn nhanh.Ch c nhng cng trnha vo s dng ng k hoch, pht huy c nng lcsn xut theo thit k v to ra c hiu qukinh t,th m i c th m bo ckhnng thanh ton.

48


49/91


50/91

Hn mc tn dng trung, di hn thhin s vn tn dng ca ngn hngtham gia vo cng trnh hay dn u t, n gip cho ch u tc vn thchin cng trnh, hay ch u tthc hin c k hoch ra

Hn mc tn dng u t khng nhng gip cho cc t chc kinh t thchin vic ci tin k thut, h p l ho dy chuyn cng ngh thcy tng nngsut laong m cn gp phn y mnh u t trn phm vi ton bnn kinh t.Gp phn y nhanh tc xy dng c s vt cht ca nn kinh t thcy tangtr ng kinh t

* Ph ng php xcnh:Hn m c tn dng trung, di hn = Tng m c vn u t Ngun vn

u t t cHn mc tn dng ch chim t50%n 90% tng mc vn u t

4.1.6.2 Th i hn cho vay:L th i gian k t ngy pht sinh khon vay u tinthc hin vic thi

cng cng trnh, cng trnh hon thnha vo sdng chon khi bn vay tr htn gc v li cho ngn hng.Th i hn cho vay trung hn ti a l 5 nmTh i hn cho vay di hn khng gi i hn nhng khng c v t qu th i

hn khai thc, sdng cng trnh

Th i hn chovay =

Th i hn chuyngiao tn dng

(gii ngn) +

Th i hnu itn dng(th i gian n hn)

+Th i hn hontr tn dng(th i gian tr n )

Th i hn chuyn giao tn dng (gii ngn): l khon th i gian k t ngykhch hng nhn tin vay ln u tinn ngy k t thc vic nhn tin vay. y lth i gian m vn tn dng c chuyn giao tchthcho vay t i chth i vay thi cng cng trnh. Th i hn ny di hay ngn ph thuc vo th i gian thi cngcng trnh dn u t

Th i hn u i tn dng (n hn): L th i gian k tkhi khch hng nhntin vay ln u tin chon tr c ngy bt u ca k hn tr n u tin

Ch : Th i gian n hn th i gian gii ngn Th i hn tr n : k tngy bn vay bt u tr n ca k hn tr n u

tin chon ngy khch hng phi tr ht sn gc v li tin vayTh i hn tr n bao gi cng th i hn gii ngn + n hnTh i gian gii ngn + n hn th i hn cho vay

Ch : Trong tr ng h p khon tn dng c ngn hng cho n hn trong mt s k hn u th:

Vn gc phi tr c s c phn chiau trong cc k hn cn li Tin li tu theo n c n hn hay khng m xcnh cho ph h p:

50


51/91

& Gc v liu c n hn: Th stin li pht sinh trong cc k n hn s ccng dn tr mt ln vo k hn tr n u tin& Ch n hn gc: Th tin li c tnh v thu theo k hn xcnhV d: Mt d n u t c ngn hng cho vay 10.000 triu v i th i hn 5 nm.An hn cho nm u tin cgc v li.

K hn n c xcnh l 4 nmLi sut cho vay 10%/nm

Gc phi tr cho mi k hn = 10.000/4 = 2.500Tin li phi tr k 1: 10.000 x 10% = 1.000 (cha tr )Tin li phi tr k 2: 10.000 x 10% + 1.000 = 2.000Tin li phi tr k 3: 7.500 x 10% = 750Tin li phi tr k 4: 5.000 x 10% = 500Tin li phi tr k 5: 2.500 x 10% = 250

Vy sn phi tr hng nm: Nm th I: = 0 Nm th II: = 2.500 (gc) + 2.000 (li) Nm thIII: = 2.500 (gc) + 750 (li) Nm thIV: = 2.500 (gc) + 500 (li) Nm thV: = 2.500 (gc) + 250 (li)# Nu ngn hng ch n hn vn gc th sn phi tr hng nm sl: Nm thI: 1.000 (li) Nm th II: = 2.500 (gc) + 1.000 (li) Nm thIII: = 2.500 (gc) + 750 (li) Nm thIV: = 2.500 (gc) + 500 (li) Nm thV: = 2.500 (gc) + 250 (li)

4.2. THM NH TN D NG TRUNG, DI H N V LP PH NG N CHOVAY:

Hot ng tn dng a dng nhng r i ro ca n cng c thhin nhiumt v i nhiu mc khc nhau. Ring v l nh vc cho vay c chia thnh cckhu lin k t trong dy chuyn tn dng: tkhu quyt nh cho vay, gii ngn, thun v li. Cht l ng ca cc khon tn dng c bo m khi quyt nh cho vayl ngn, m mt quyt nh lngn khi cc yu t lin quan c thm

nh y , r rng. V ththm nh h s cho vay khng ch l mt khu trongqu trnh hot ng tn dng m cn liu kin tin quyt, mt yu tkhng th thiu tnh cn nhc ca ngn hng.4.2.1. Khi nim v ngh a:a Khi nim:

Thm nh tn dng u t l vic t chc thu th p v x l thng tin mtcch khch quan, ton din cc ni dung c bn nh h ng tr c ti p n tnh khthica dn lm cn c quyt nh cho vay

51


52/91

dn u thay cn gi l lun chng kinh tk thut l vn bn phn nhtrung thc k t qunghin cu c th ton b cc vn v th tr ng, kinh tk thutcnh h ng tr c ti p n svn hnh khai thc v tnh sinh l i ca dndu t. Dn u tt p h p nhng xut da trn cn ckhoa hc v thc tin v vic bvn xy dng m i, m r ng ci to, i m i k thut v cng ngh, lnhng ti sn c nh nhm t c s tng tr ng vs l ng, ci tin hoc nngcao cht l ng ca sn phm, dch vtrong mt khong th i gian nht nh

Tng mc u t: L vn u tdkin chi ph cho ton bqu trnhutnhm t c mc tiuu t a vo khai thc, sdng theo yu cu ca d n (bao gm cyu ttr t gi) b ngh a:

Thm nh hs cho vay c ngh a r t quan tr ng, n c coi l giaionkh i u quan tr ng nht trong qu trnhu ttn dng, qua thm nh mnh gichnh xc vscn thit, tnh khthi ca dn v hiu quca n, nh c bin

phpqun l tt qu trnh cho vay, thu n nhm hn chcc r i ro, nng cao hiuqu u t tn dng. Mt khc, thng qua thm nh m c thgip cc n v vay vn c ph ng h ng v bin php x l cc vn lin quann d n mtcch tt nht. Gip cc c quan qun l ca nh n c nh gi c scn thit vtnh ph h p ca dn i v i qui hoch pht trin chung ca ngnh, xcnh cl i hi ca d n khii vo hot ng trn cc kha cnh cng ngh, vn, nhimmi tr ng v cc l i ch x hi khc.4.2.2. Mc ch thm nh:

Rt ra cc k t lun chnh xc vtnh khthi, hiu qukinh tx hi ca d n u t, khnng tr n , nhng r i ro c thxy raquyt nh cho vay hoc t chi mt cchngn Tham gia gp cho ch u t, to tin bo m hiu qucho vay, thu c n cli v gc ng hn, hn chr i ron mc th p nht

Lm c s xcnh stin cho vay, th i hn cho vay, mc thu n h p l,to iu kin cho doanh nghi p hot ng c hiu qu 4.2.3. Cc yu tkhi thm nh dn u tv bin php thc hin:a Yu cu: Cn btn dng khi thm nh dnu tcn:

Nm vng cc ch tr ng, chnh sch pht trin kinh t ca nh n c,ngnh,a ph ng v cc quinh qun lu txy dng c bn ca nh n c

Nm tnh hnh sn xut kinh doanh, ti chnh ca doanh nghi p, cc miquan hlmn ca doanh nghi p Nm tnh hnh sn xut kinh doanh ca cc n c trong khu vc c lin quan

n dn Nghin cu v kim tra mt cch khch quan, khoa hc v ton din vni

dung dn v tnh hnh n v vay vn, c sphi h p v i cc c quan chuyn mnv chuyn gia a ra cc nhn xt, k t lun kin ngh chnh xc4.2.4. C s thm nh:

52


53/91

Vic thm nh c thc hin tren c s cc thng tin m ngn hng thnhn tkhch hng cng cc vn bn, ti liu c lin quan khc, bao gm:

@ Ton bhs xin vay vn ca ch u ttrong c: n xin vay km theo k hoch vay vn: khch hng trnh by c thmc

ch, th i hn v tng stin vay Lun chng kinh tk thut v cc ti liu thuyt minh cho cc h p ngkinh t, bng d ton chi ph, bng tnh gi thnh v hiu qukinh t. Cc vn bng

lin quann thtc xy dng c bn@ Cc ti liu c lin quann bo m v xton r i ro: Ti liu vtnh

hnh sn xut kinh doanh v ti chnh ca bn vay trong 3 nm tr li (bng cnik ton, xcnh k t qukinh doanh). Giy cam k t v ti sn thch p, hng hocm c

@ Cc ti liu cn thu th p thmkhng nh nhcc nh mc k thutvxy dng c bn, thng tin vgi cmy mc thit b, cc dn thc hin c

hiu qugn ging v i dn ang thm nhtham chiu, so snh4.2.5. Qui trnh v ni dung cng tc thm nh:a Qui trnh: Cng tc thm nh c thc hin theo mt qui trnh bao gm 5 b c:

3Cn btn dng ti pnhn hs xin vay

CBTD thm nh h s xut kin

Tr ng phng tndngu t

Tng gimc raquyt nh

Gimc chinhnhngh

2 3

45

1

@ B c 1:Khi c nhu cu xin vay, khch hng sn p vo ngn hng n xin vay trnh

by r l do xin vay v cc hs , ti liu thuyt minh cho vic vay vn. Cn b tn dng sti p nhn hs tkhch hng v hn ngy v i khch hngtr l i v vic xin vay ca khch hng, cc ti liu bao gm:

+ n xin vay+ Quyt nh thnh l p doanh nghi p, quyt nh bnhim gimc, k tontr ng

+ Bng cni k ton; bo co k t qukinh doanh; tnh hnh cng n , ngnsch

+ Cc h p ng kinh tc lin quan+ Lun chng kinh tk thut

@ B c 2:

53


54/91

Sau khi ti p nhn h s do khch hng cung c p, cn b tn dng c phncng s tin hnh thm nh nhng thng tin. y l b c r t quan tr ng, cckhon vay c c hon tr hay khng chyu phthuc vo b c ny. Ngoi vicsdng hs do khch hng cung c p cn b tn dng cn phi g p tr c ti p ng ii din doanh nghi p vay vn k t h p v i vic xung a im hot ng cadoanh nghi p xem xt tnh hnh cthv tm kim thm nhng thng tin phc v cho cng tc thm nh. Vic kho st c s ca doanh nghi p i hi cn b tndng phi c kinh nghim, hii bit su r ng vqui trnh cng ngh, cch thc t chc, trnhqun l ca doanh ngi p t c c nhngnh gi chnh xc.@ B c 3:

Khi nhn t trnh thm nh t cn b tn dng. Tr ng phng tn dng tinhnh xt duyt, thm tra nhng ni dung c c p trong t trnh thm nh, k th p cng cn b tn dng tin hnh kho st s s kinh doanh ca ng i xin vay,nu ng v i ngh ca cn b tn dng th tr ng phng tn dng scho bit

kin ca mnh v trong vng 5 ngy lm vic phi trnh ln Gimc chi nhnh xtduyt@ B c 4:

Gimc chi nhnh ch xt duyt cho vay nu c ch k ca cn b tndng v tr ng phng tn dng. Trong tr ng h p s tin cho vay v t qu mc phn quyt, gimc chi nhnh ngn hng g i hs v t trnh ln Tng gimcxin kin@ B c 5:

Tng gimc sau khi nhn h s v t trnh ca Gimc chi nhnh tinhnh xem xt v quyt nh trong th i gian h p l, khing cho vay th tng gimc ch do vic c p pht tin vay, kim tra sdng vn vay vnc thu hi n b- Ni dung ca cng tc thm nh : b.1. Phn tch scn thit v tnh khthi ca dn u t: b.1.1. Scn thit v hiu quca vic u t:

+ Cn btn dng cn phi thm nh c s php l ca dn :. Lun chng kinh tk thut c c c p thm quyn ph duyt. Cc h p ng th ng mi.. Giy php nh p khu ca BTh ng mi.. Cc quynh ph duyt ca cc c p chqun.

. Cc vn bn c lin quan khc.+ Mc tiu ca d n c thc s cn thit hay khng ? C ph h p v i ch tr ng ca Nh n c hay khng ? Mc tiu no l tr ng tm ca dn.

. Cn nh gi cung cu hin ti ca sn phm, d on nhu cu sn phmtrong t ng lai (khu vc trong n c n c ngoi nu d kin xut khu) vs l ng, cht l ng, gi c Ngun

Documents

ngan hang thuong mai[1]