“Nuevas Funcionalidades del Estándar XBRL”

III Congreso XBRL EspañaFeria de Madrid, Campo de la Naciones, Centro de Convenciones Norte

13 de noviembre de 2007

“Nuevas Funcionalidades del Estándar XBRL”

Arquitecturas de Integración de Servicios XBRL

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Pablo NavarroAtos Origin

• Introducción. Situación actual del estándar

• Etapas en la adopción de XBRL

• Lecciones aprendidas

• Arquitectura XBRL de Referencia

Indice



• XBRL está disponible como un lenguaje maduro y estable HOY– Lenguaje potente y flexible para modelar información: Taxonomías internacionales sirven de base a

extensiones nacionales y locales sin tener que definir modelos de datos completamente nuevos.– Ampliación del estándar para modelar información Dimensional.– Nuevas especificaciones para la definición de Formulación compleja.– Mecanismos estandarizados para facilitar el mantenimiento y versionado de las taxonomías.

• Técnicamente supera el uso simplista de XML en el modelado e intercambio de

información en el medio y largo plazo.

– Visión holística de la información: XML Esquema + XLINK + XDT + Formula + Versionado

+ Taxonomías Extensibles = Información Estándar Robusta XBRL

• XBRL cuenta en España con más de 10 taxonomías públicas entre contabilidad financiera,

administraciones públicas, registros y organismos reguladores con Modelos de Información

Públicos listos para su utilización y plena expansión a diversos sectores de la industria.

Introducción. Situación actual del estándar

Lanzar un Proyecto Piloto Interno. Beneficios: Es la toma de contacto perfecta para evaluar las posibilidades del estándar en un

proceso de reporting. Ayuda a identificar las barreras y problemas entre los actores del proceso.

Evaluar los requerimientos de reporting XBRL en un nivel más amplio de arquitectura: Estudio de taxonomías a utilizar, extender o crear herramientas disponibles proporcionadas, sistemas de los que extraer la información, transformaciones a realizar, validaciones, almacenamiento y explotación. Elaborar estudio en la reducción del tiempo de proceso de los datos (intervención

manual) Análisis de reducción de errores y del aumento de la calidad del dato enviado.

Arquitectura corporativa XBRL Integración de Herramientas (editores de Taxonomías, Procesadores XBRL para

validación y fórmulas, APIs para servicios de extracción, y explotación de datos) Definición de una Metodología XBRL Definición de una Arquitectura Funcional XBRL de Procesos para la orquestación de

distintos servicios entre los sistemas inicialmente integrados Catálogo de Servicios y componentes XBRL y no XBRL (infraestructura de seguridad,

comunicaciones, almacenamiento, etc.)


Etapas en la adopción de estándar XBRL

Notable reducción de tiempo en las intervenciones manuales de reentrada de datos gracias a la automatización del intercambio.

La taxonomía facilita la homogeneización de múltiples fuentes de información.

Para conseguir una mayor calidad del dato y reducción de errores, habría que extender XBRL a las fuentes emisoras de información

El uso de XBRL tiene un coste inicial:

adaptar aplicaciones ya existentes

Abrir los sistemas para exponer los datos

Definir los mapas de datos de n sistemas dispersos a un diccionario común que implica un mantenimiento (taxonomía, mapas de conversión, extracción y carga)


Lecciones aprendidas: XBRL en el proceso de Intercambio


Lecciones aprendidas: del uso de XBRL

√ Reduce el riesgo de entrada manual de datos y tiempo de corrección de errores

√ Los beneficios del uso de XBRL son notables cuantas más fuentes de datos intercambien esta información de forma homogénea y poder analizar y elaborar la información con mayor rapidez.

√ Menor esfuerzo en la preparación y utilización de informes más tiempo para el análisis de la información reportada y menos tiempo perdido en recopilar, copiar, pegar y reintroducir la información

√ En el medio y largo plazo los beneficios vienen dados del uso de un estándar común y su soporte en una arquitectura corporativa que se aprovecha en múltiples procesos y sistemas.

Requerimientos Funcionales iniciales Creación, distribución, validación y edición de múltiples taxonomías. Creación, publicación, recepción, validación e interpretación de informes XBRL Repositorio para almacenamiento y búsqueda. Adaptadores para la extracción y conversión de datos no XBRL a XBRL y viceversa.Requerimientos Funcionales avanzados Herramientas de desarrollo de taxonomías en un entorno colaborativo, permitiendo gestionar completamente el ciclo de vida de las mismas. Herramientas de monitorización y control de los procesos de tratamiento de informes XBRL. Proceso por lotes (batch) de informes XBRL. Mecanismos de seguridad en las comunicaciones de informes XBRL garantizando la confidencialidad, la integridad, la autenticidad y el no repudio de los datos. Funciones de análisis y comparación de la información en XBRL.

Requerimientos Técnicos Arquitectura orientada a servicios

funcionalidad expuesta fácilmente integrable y orquestable independiente de las aplicaciones y plataformas utilizadas.

Sistema altamente escalable y extensible el volumen de información intercambiada, almacenada y con necesidades de análisis puede ser elevado.Especial atención al rendimiento del sistema

Aislar y encapsular el uso de XBRL Abrir los sistemas de backend/datawarehouseintegrar las aplicaciones existentesEncapsular con API’s y Servicios especializados

Independencia de la especificación XBRLMinimiza el impacto de las versiones de XBRL en los sistemas diseñadosAñadir un nuevo reporting tiene bajo impacto en el desarrollo de servicios.

Independencia de canales de entrada y salida de informes XBRL Incorporación de los servicios XBRL en la arquitectura de servicios de infraestructura generales.

Servicios de mediación, seguridad, comunicación vienen inyectados por la arquitectura.


Arquitectura XBRL de Referencia: Requerimientos

Generación y Envío de XBRL

Definiciónde Mapas desde Varias Fuentes

RDBMS, XML, TXT

EdiciónCreación

TaxonomíasExtensión

Taxonomías Informes (instancias) Recepción de XBRL

Validador XBRL Validador XBRL

VisualizadorHTML,PDF,EXCEL

GeneradorInstancias de

Pruebas

AlmacenamientoDocumento XBRL

AlmacenamientoDocumento XBRL

Conversión de XBRLA XML,TXT,CSV,

RDBMS,…

ExplotaciónConsulta y

Recuperación

Gestión VersionesComparación

Diferencias

Conversión XML,RDBMS,TXT,CSV…

A XBRL

Definición de Mapas desde varias

Taxonomías XBRL

AlmacenamientoTaxonomías


Recuperación


Recuperación


Procesamientode fórmulas

Comparación de informes

Diferencias

Arquitectura XBRL de Referencia: Cuadro de Servicios

BB.DD.SistemasDepartam. Sistemas de

InformaciónEmpresarial

Servicios acceso

XML

XML

XML

XML

XML

PaquetesComerciales

.

Seguridad

Taxonomías Informes

XBRL

AutenticarAutorizar

CertificadoFirma

VisorInstancias

ValidadorXBRLFRTAXDT ConversorTransformación

Servicios Infraestructura Servicios XBRL

TrazaLogs

ServicioDirectorio Firewall

XML

Servicios deEscritorio

TratamientoMensajes

ConectoresSerializadores

Enrutamiento

VisorComm.envío

BackOfficeCorporativo

Canales físicosSMTP FTPHTTP/S

HOST.

ProcesadorXBRL


Arquitectura XBRL de Referencia: Diagrama

• El estándar XBRL es un formato electrónico más sobre el que trabajar

• Se enmarca en las Arquitecturas analizando sus servicios funcionales.

• Los vehículos de integración son los habituales

– ETL, Mapeo, almacenamiento

– Registro y descubrimiento de componentes independientes de lenguaje y plataforma

– APIS y herramientas de procesamiento especializadas.

• Inyección de servicios base de infraestructura

– Seguridad

– Trazabilidad y monitorización del proceso

– Comunicaciones

– Escalabilidad, disponibilidad

Conclusiones


III Congreso XBRL EspañaFeria de Madrid, Campo de la Naciones, Centro de Convenciones Norte

13 de noviembre de 2007

Gracias por su atención

Pablo Navarropablo.navarro @ atosorigin.com

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