OFICINA D’ATENCIÓ A LES PERSONES PARTÍCIPS I BENEFICIÀRIES

MEMÒRIA

OFICINA D’ATENCIÓ A LES PERSONES PARTÍCIPS I BENEFICIÀRIES

El Pla de pensions d’ocupació de promoció conjunta de l’àmbit de la Generalitat de Catalunya

Any 2013


MEMÒRIA 2013

2

- Què és un PLA DE PENSIONS?Principalment és un INSTRUMENT D’ESTALVI

El Pla de pensions d’ocupació de promoció conjunta de l’àmbit de la Generalitat de Catalunya és un

instrument d’estalvi privat que té l’objectiu principal de permetre que l’empleat/ada percebi unes prestacions

complementàries a les atorgades per la Seguretat Social i, si s’escau, les corresponents mutualitats, en les

situacions següents:

- Jubilació- Incapacitat laboral total i permanent / absoluta i permanent / gran invalidesa- Defunció- Dependència severa / Gran dependència

Supòsits excepcionals: (sotmès a decisió de la Comissió de Control)

- Malaltia greu

- Atur de llarga durada

Aquestes prestacions es poden obtenir en forma de renda o capital o una combinació d’ambdues. També en

forma de renda vitalicia actuarial.

El Fons de pensions és el patrimoni financer creat amb l’efecte exclusiu de donar compliment als plans de

pensions.

INTRODUCCIÓ


MEMÒRIA 2013

3

- FISCALITAT

• Les contribucions fetes per l'entitat promotora tenen un efecte fiscalneutre a efectes de l'IRPF. Pel que fa a les aportacions fetes per lapersona partícip, tenen dret a desgravació .

• El límit de reducció conjunt serà el menor de les quantitats següents:

– El 30% de la suma dels rendiments nets de treball i d’activitatseconòmiques percebudes individualment en l’exercici (el percentatgeserà del 50% per a contribuents majors de 50 anys).

– 10.000 euros anuals. En el cas de contribuents majors de 50 anys ellímit serà de 12.500 euros.

• Les aportacions que no hagin pogut ser reduïdes de la base imposablegeneral per insuficiència de la mateixa o pel percentatge anterior, espodran reduir en els 5 anys següents.

INTRODUCCIÓ


MEMÒRIA 2013

4

EL PLA DE PENSIONS DE LA GENERALITAT AL 2013

• Durant aquest any el número de partícips al Pla de pensions ha augmentat, passant de233.133 a finals de 2012 a 241.301 a 31 de desembre de 2013, amb un total de 11.686 altesde persones partícips.

• El patrimoni del Pla ha augmentat en 21.103.659,1€, quedant-se en 256.972.874,08€ altancament de l'any. Aquest increment és degut, tot i la suspensió de les contribucions delspromotors i el descens de les aportacions individuals de les persones partícips, a que larendibilitat acumulada durant l’any ha estat d’un 8,63%.

• Les persones partícips han fet aportacions individuals per un valor de 4.710.096,69€.

• Les mobilitzacions d'entrada al Pla han estat de 1.864.801,29€, mentre que lesmobilitzacions de sortida han estat 116.378,47€.

• El número i el volum de les prestacions reconegudes i abonades s’han reduït respectel'any 2012. El número total de prestacions reconegudes el 2013 és de 3.554, amb un importtotal de 5.617.160,34€. La major part corresponen a la contingència de jubilació, i la formade cobrament escollida ha estat, majoritàriament, el capital, encara que s'ha incrementat elnombre de prestacions abonades en forma de renda.

• El nombre total de consultes ateses per l'Oficina d'atenció a les persones partícips ibeneficiàries ha estat de 1.586.

INTRODUCCIÓ


MEMÒRIA 2013

5

- FUNCIONS

L’oficina d’atenció a les persones partícips i beneficiàries va entrar enfuncionament el 12 de desembre de 2005. Les seves funcions, detallades al’article 45 del Reglament d’especificacions del Pla de pensions d’ocupacióde promoció conjunta de l’àmbit de la Generalitat, són les següents:

“L’esmentada Oficina estarà sota la dependència de la Comissió de Controldel Pla i les seves funcions seran atendre les consultes formulades per lespersones partícips i beneficiàries, facilitar les relacions de les personespartícips i beneficiàries amb l’entitat gestora del Pla, així com qualsevol altreque pugui deduir-se d’aquestes especificacions”.

DISPOSEN D’OFICINA ELS PLANS DE PENSIONS DE GRAN VOLUM DE PARTÍCIPS

ACTIVITATS DE L’OFICINA D’ATENCIÓ A LES PERSONES PARTÍCIPS I BENEFICIÀRIES


MEMÒRIA 2013

6

• En representació dels Promotors, 10 persones designades per aquests.

• En representació del partícips i beneficiaris, 10 persones, la designació es fa per

acord de la majoria de les organitzacions sindicals representades en la Mesa

General de l’àmbit de negociació de la Generalitat de Catalunya : 5 CCOO, 4 UGT,

1 IAC (distribució designada en la reunió del 12/11/2009)

• La renovació es realitza en la seva totalitat cada quatre anys. A la sessió de la

Comissió de Control del Pla i del Fons del dia 13/12/2013 es va acordar prorrogara tots els efectes el mandat de la Comissió de Control del Pla i del Fons, a l’espera

del pronunciament de la Mesa General de Negociació dels Empleats Públics de

l’Administració de la Generalitat de Catalunya sobre la designació de la

representació de les persones partícips i beneficiàries.

• La presidència s’elegeix entre la representació de les persones partícips i el/la

secretari/ària entre la representació del promotor.

• La incorporació d’una nova entitat promotora, no modifica la composició de la

Comissió.

- COMPOSICIÓ DE LA COMISSIÓ DE CONTROL DEL PLA I DEL FONSData de constitució: 2/12/2005

LA COMISSIÓ DE CONTROL


MEMÒRIA 2013

7

SUPERVISAR

-Els drets dels partícips, partícips ensuspens i beneficiaris.-L’adequació del saldo del comptede posició del Pla en el Fons depensions.-L’estricte compliment per les entitatsgestora i dipositària de les sevesobligacions.

SELECCIONAR

-L’actuari/ària que hagi de certificarla situació dinàmica del Pla.-L’entitat asseguradora que:

► eventualment, pugui cobrir lesprestacions definides del Pla.

► si és el cas, ha d’assegurar laresponsabilitat civil dels membres de la Comissió de Control.

ACORDAR-La mobilització del compte deposició del Pla a un altre fons.-L’acabament del Pla.-La presència en les reunions dequalsevol assessor/a, partícip,beneficiari/ària, per aclarir elstemes a tractar.

PROPOSAR-Les modificacions pertinentssobre aportacions i prestacions,derivades de les revisionsactuarials.

MODIFICAR-El Pla de pensions en els casos isegons el procediment establert.

ATENDRE-Les consultes i reclamacions queli formulin partícips i beneficiaris.

REPRESENTAR-Judicial i extrajudicialmentels interessos de partícipsi beneficiaris.

- FUNCIONS



MEMÒRIA 2013

8

ACORDS MÉS SIGNIFICATIUS ADOPTATS PER LA COMISSIÓ DE CONTROL DURANT L’ANY 2013

- RESUM D’ACORDS


1. Aprovar el nou redactat del punt 9 del Títol preliminar i dels articles 36.1.a) i 37.2 del Reglament d'especificacions. Sessió de 08/02/2013.

2. Aprovar la nova oferta de productes i serveis de "la Caixa", que modifica l'annex 1 del contracte de prestació de serveis de gestió i dipòsit. Sessió de 08/03/2013.

3. Aprovar els comptes anuals de l'exercici 2012. Sessió de 12-04-2013.

4. Aprovar la publicació de la Memòria anual del Pla de Pensions als mitjans habituals. Sessió de 14-6-2013.

5. Interpretar que l’article 38.3.a) possibilita que la renda financera temporal pot assegurar-se, també, i s’instrumenta mitjançant un suplement a la pòlissa de renda vitalícia que ja està constituïda. Sessió de 14-6-2013.

6. Preparar un escrit del President i el Secretari de la Comissió de Control, per reclamar a les promotores que falten que trametin el llistat de partícips de l’exercici 2013 a la Gestora. Sessió de 12-7-2013.

7. Prorrogar a tots els efectes el mandat de la Comissió de Control del Pla i del Fons. Sessió de 13.12.2013.

8. Aprovar l’actualització de l’Índex d’entitats promotores, i la seva publicació als mitjans habituals. Sessió de 13.12.2013.


MEMÒRIA 2013

9

PARTÍCIPS, APORTACIONS I PRESTACIONS

APORTACIONS DE LES PERSONES PARTÍCIPS

Segons l’article 35.1 del Reglament d’especificacions del Pla, “Les

persones partícips podran fer aportacions voluntàries al Pla

directament a l’entitat gestora o dipositària. Aquestes aportacions les

farà directament la persona partícip, tot i que resultarà admissible la

mediació en el pagament per part d’un tercer, qui haurà d’acreditar

davant l’entitat dipositària del Fons estar degudament autoritzat per

aquell/a per efectuar l’ingrés”.


MEMÒRIA 2013

10


La quantia de les aportacions individuals efectuades pels partícips durant l’any 2013 ha augmentat considerablement respecte al 2012.

€2.768.363,19

€3.914.497,11

3.049.148,89 €

4.315.239,64 €

5.408.705,17 €

3.548.132,64 €3.384.218,70 €

4.710.096,69 €

€0,00

€1.000.000,00

€2.000.000,00

€3.000.000,00

€4.000.000,00

€5.000.000,00

€6.000.000,00

Any 2006 Any 2007 Any 2008 Any 2009 Any 2010 Any 2011 Any 2012 Any 2013

APORTACIONS INDIVIDUALS


MEMÒRIA 2013

11


La quantia de les mobilitzacions de drets consolidats que els partícips han fet des d’altres plans depensions cap al Pla de pensions d’ocupació de promoció conjunta de l’àmbit de la Generalitat és moltsuperior a les mobilitzacions de sortida des del Pla cap a altres plans. Respecte del 2012, lesmobilitzacions d’entrada s’han duplicat mentre que les de sortida s’han reduït substancialment.

0,00 €

200.000,00 €

400.000,00 €

600.000,00 €

800.000,00 €

1.000.000,00 €

1.200.000,00 €

1.400.000,00 €

1.600.000,00 €

1.800.000,00 €

2.000.000,00 €

1.864.801,29 €

116.378,47 €

Mobilitzacions 2013

Mobilitzacions d'entrada Mobilitzacions de sortida


MEMÒRIA 2013

12

PRESTACIONS PER CONTINGÈNCIES I FORMA DE PAGAMENT

EXERCICI 2013


CONTINGÈNCIA Tipus de prestació Número prestacions abonades Imports abonats

DEFUNCIÓ

CAPITAL 199 258.694,86

MIXTA 4 1.553,10

RENDA 3 954,00

INCAPACITAT

CAPITAL 313 377.710,96

MIXTA 5 6.150,87

RENDA 8 3.753,10

PAG. IRREGULAR 4 5.256,47

JUBILACIÓ

CAPITAL 2460 3.948.033,20

MIXTA 102 468.336,99

RENDA 211 345.115,00

PAG. IRREGULAR 64 96.968,21

ATUR / MALALTIA GREU CAPITAL 181 104.633,58


MEMÒRIA 2013

13


El Pla de pensions compleix la seva funció d’aportar uns ingressos addicionals a les persones partícips al final dela seva vida laboral. La quantia de les prestacions abonades pel Pla de pensions ha disminuït lleugeramentdurant l’any 2013. Han augmentat notablement els supòsits excepcionals de liquiditat, per malaltia greu o atur dellarga durada; han estat 181 casos, per un import total de 104.633,58€

€0,00

€1.000,00

€2.000,00

€3.000,00

€4.000,00

€5.000,00

€6.000,00

Jubilació Invalidesa Defunció

Mile

rsQuantia de les prestacions

2006 2007 2008 2009

2010 2011 2012 2013


MEMÒRIA 2013

14

- Composició de la cartera:

� Marge d’actuació: inversió en

Renda Variable, entre un 0% i un

35%; en Renda Fixa, entre un 50%

i un 100%; en Alternatius, entre un

0% i un 15%.

� Retribució del compte corrent

del fons: Eonia menys el 0,05%.

� La Comissió de Control insta la

gestora a seguir els criteris

d’Inversió Socialment Responsable de l’ONU, subscrits

per l’entitat gestora.

� En cas d'incompliment continuat per part de la gestora, la

Comissió pot decidir la seva

substitució o exigir compensacions

econòmiques.

� Tracking error: 4%.

EL MANDAT DE GESTIÓ (en vigor des del 30 de juny del 2012)

POLÍTICA D’INVERSIONS, RENDIBILITAT I DESPESES

TIPOLOGIA D'ACTIUDEFINICIÓ PERCENTATGES ÍNDEX REFERÈNCIA I CODI

BLOOMBERG CENTRAL MÀXIM MÍNIM

RENDA VARIABLE 25 35 0

EEUU 8,75 12,25 0 S&P500 (SPTR500N)

EUROPEA 12,5 17,5 0 DJ EUROSTOXX50 (SX5T)

JAPONESA 1,25 1,75 0 TOPIX (TPXSSVD)

RESTA DEL MON 2,5 3,5 0MSCI EMERGING MARKETS

(NDUEEGF)

RENDA FIXA 68 100 50

DEUTE DE GOVERNS 40,8 60 30EMU DIRECT GOVERMENTS,

1-10 YRS (EG05)

RENDA FIXA PRIVADA 27,2 40 20EMU CORPORATES,

1-3 YRS ( ER21)

ALTERNATIUS/IMMOBLES 7 15 0

IMMOBLES 7 15 0 IMMOBLE DR.ROUX


MEMÒRIA 2013

15

RESUM DE LA DISTRIBUCIÓ DE LA CARTERA A 31/12/2013

RENDA VARIABLE (Fons d'inversió) 27,71%

RV Europa 46,81%

RV EEUU 44,61%

RV Àsia Pacífic 2,53%

RV Emergents 6,06%

RENDA FIXA (Zona Euro) 67,28%

<6 mesos 6,40%

>6 mesos <1 any 3,62%

>1 i <5 anys 72,48%

>5 anys 6,39%

Fondos RF 11,11%

Duració mitjana de la cartera 2,79


L’objectiu de la cartera a llarg termini és

batre l’IPC català en un mínim d’un 0,5% anual.

S’ha de mantenir un 68% del total en actius de

RF d’emissions governamentals o de països de

l’OCDE, denominats en euros, un 25% en

actius de RV Global i un 7% en actius

considerats de Gestió Alternativa. ALTERNATIUS 5%


MEMÒRIA 2013

16


L’exercici 2013 el Fons de Pensions ha tancat amb una rendibilitat del 8,63%, la qual cosasuposa que s’ha aconseguit l’objectiu principal de preservar el capital. El rendimentacumulat des de l’inici ha estat del 4,32% anual.

1,17%

1,76%

2,57%

4,33%

4,93%

3,21%

5,14%4,85%

6,64%

8,47%

9,34%8,63%

0,00%

1,00%

2,00%

3,00%

4,00%

5,00%

6,00%

7,00%

8,00%

9,00%

10,00%

gener febrer març abril maig juny juliol agost set oct nov des

RENDIBILITAT ACUMULADA 2013


MEMÒRIA 2013

17

Després de 8 anys de vida, es pot veure que en el 2013 el Pla ha aconseguit assolir l’objectiu, fixat pelmandat de gestió, de superar com a mínim en un 0,5% l’IPC català anual. Tot i la pèrdua de poderadquisitiu del Fons en els exercicis 2007, 2008 i 2011, els bons diferencials amb l’IPC obtinguts en elsexercicis 2006, 2009, 2010, 2012 i 2013 fan que la rendibilitat mitjana superi la mitjana de l’IPC.



MEMÒRIA 2013

18


El patrimoni del Fons, en aquest 2013, tot i que que no s’han fet contribucions per part de les entitatspromotores, s’ha incrementat en 21.103.659,1€. Aquest augment es deu a les aportacions voluntàries delspartícips, que han estat de 4.710.096,69€, a les mobilitzacions d’entrada, que han ascendit a 1.864.801,29€, i ala rendibilitat obtinguda que ha estat del 8,63%.

37.772,02

65.791,04

106.184,10

141.793,14

190.632,89

223.655,35 223.288,02235.869,21

256.972,87

0,00 €

50.000,00 €

100.000,00 €

150.000,00 €

200.000,00 €

250.000,00 €

300.000,00 €

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

EVOLUCIÓ DEL PATRIMONI DEL FONS (en milers €)

Documents

OFICINA D’ATENCIÓ A LES PERSONES PARTÍCIPS I BENEFICIÀRIES