Pengantar simulasi edit 14pebruari 2012

Diana Eka Poernamawati

2/14/2012 Adm. Niaga-Politeknik Negeri Malang

PENGANTAR SIMULASI

Pekerjaan simulasi ini terdiri 6 perusahaan, yaitu tiga agen dan tiga pengecer.


AGEN

PT BOROBUDUR: pemasok kosmetik dan

peralatan mandi.

PT GARUDA WISNU: pemasok bahan makanan

dan minuman.

PT HASANUDIN: pemasok alat-alat tulis,

peralatan dapur, dan lain-

lain.


PENGECER TOKO SERBA ADA BUNAKEN

TOKO SERBA ADA MAHAKAM

TOKO SERBA ADA SITI NURBAYA


Masing-masing agen membeli barang-barangnya dari produsen. Semua agen memasok ketiga pengecer. Transaksi yang dilakukan antara agen dan pengecer dilakukan secara kredit.


Pengecer melakukan transaksi penjualan kepada konsumen secara tunai maupun kredit.

Masing-masing pengecer memiliki konsumen kredit, yaitu dua buah hotel besar (Hotel Pelangi dan Hotel Kartika )


Hotel-hotel tersebut selalu membeli dalam jumlah besar, karena hotel-hotel tersebut dilengkapi dengan sarana-sarana seperti, restaurant, salon, dan ruang konferensi.

Biasanya pada waktu melakukan pembelian, hotel-hotel ini mengirimkan formulir pesanan pembelian.


PT

KENDEDES

PT. DAYANG SUMBI

PT. NGURAH

RAI

PT. CUT NYA

DIEN

PT. MALINO

PT. NUSA

CENDANA

PT. BOROBUDUR

PT. GARUDA WISNU

PT. HASANUDIN

TOSERBA SITI NURBAYA

TOSERBA BUNAKEN

TOSERBA MAHAKAM

KONSUMEN KREDIT

KONSUMEN TUNAI

-Hotel Pelangi -Hotel Kartika

Bank : Bank Politeknik

PRODUSEN


DISKRIPSI TUGAS

MASING-MASING STAF PERUSAHAAN


MANAGER Mengawasi seluruh karyawan dan

meneliti ketepatan pencatatan dari setiap transaksi. Disarankan sebelum melakukan transaksi perdagangan hendaknya direncanakan terlebih dahulu.

Memimpin rapat staf karyawan, menyiapkan agenda dan memastikan bahwa setiap staf menyampaikan laporan dari setiap kegiatan dan transaksi dimasing-masing bagiannya.


MANAGER Membuat dan menandatangani surat-surat

dan memo. Menulis cek dan bilyet giro, serta

memastikan bahwa staf di bagian keuangan akan mencatat transaksi keuangan ini dalam jurnal dan buku besar. Semua pesanan pembelian harus mendapat

persetujuan manajer.


MANAGER Setiap bulan menyiapkan daftar gaji

karyawan dengan ketentuan pembayaran gaji seperti berikut ini: Jam kerja per minggu adalah 42 jam (1 minggu

= 6 hari kerja dan 1 hari = 7 jam kerja) Sejumlah jam ketidakhadiran (absen) dan

keterlambatan datang akan mengurangi gaji secara proposional.

Pajak penghasilan dikenakan sebesar 10% dari gaji kotor.

Asuransi 5% dari gaji kotor setelah dipotong pajak.

Kelebihan jam kerja (lembur) akan dibayar 1,5 kali gaji normal.


MANAGER Tarif untuk masing-masing posisi adalah sebagai

berikut :

Manajer Rp 15.000,00

Staf Administrasi Rp 10.000,00

Staf Keuangan Rp 10.000,00

Staf Pembelian Rp 10.000,00

Karyawan Rp 6.000,00

Cek gaji yang dikeluarkan sebesar jumlah gaji kotor, dan PPH serta ASTEK disetorkan ke Negara.


BAGIAN PENGENDALIAN PERSEDIAAN

Menyiapkan catatan pembelian kredit, penjualan kredit, pengembalian barang, dan memastikan bahwa staf bagian keuangan mencatat seluruh transaksi dalam buku besar masing-masing rekening yang terkait.

Menyiapkan pesanan pembelian dan faktur.



Mencatat semua pengeluaran dan penerimaan barang dalam kartu gudang.

Jumlah minimum dan jumlah maksimum dari persediaan barang harus benar.



Barang harus dipesan apabila persediaan barang di gudang berjumlah sama atau di bawah jumlah minimum yang telah ditentukan.

Pesanan harus mencapai persediaan maksimum (untuk agen) dan mendekati persediaan maksimum (untuk toserba) yang telah ditentukan.


BAGIAN KEUANGAN Menyiapkan setiap laporan atau dokumen

secara tepat.

Mencatat seluruh penerimaan kas dan pengeluaran kas dalam jurnal. Menyetorkan seluruh penerimaan kas setiap hari langsung ke bank dan menutup jurnal setiap akhir bulan. Catatlah semua transaksi yang terjadi ke dalam buku besar.


BAGIAN KEUANGAN Membuat buku besar piutang dan buku

besar hutang dan harus ditutup setiap akhir bulan. Menyiapkan catatan ”pernyataan piutang” untuk diketik dan dikirim kepada yang bersangkutan.

Membuat laporan rekonsiliasi bank.


BAGIAN ADMINISTRASI Mengetik surat atau memo lengkap dengan

tembusannya. Mempersiapkan semua catatan surat-menyurat dan dokumen-dokumen.

Menangani pencatatan seluruh surat-surat masuk dan surat keluar. Mencatat pengeluaran untuk prangko (tiap surat berprangko Rp 1.000,00). Semua surat menyurat dikirim melalui pos dengan prangko biasa.


BAGIAN ADMINISTRASI

Menyiapkan buku kas kecil yang ditutup pada akhir bulan. Pengisian kembali dana kas kecil berupa cek yang diterima dari staf bagian keuangan. Membuat daftar ”janji temu”, mencatat dan

mendistribusikan surat serta mengatur perjalanan dinas pimpinan. Menangani daftar hadir.


SEKIAN

Terima Kasih


Documents

Pengantar simulasi edit 14pebruari 2012