Plan financiera supermercado

7/24/2019 Plan financiera supermercado

1/12

PLAN FINANCIERO

SUPERMERCADO


2/12

Facultad Tcnica 2015

INDICE

INTRODUCCIN 3

RESUMENEJECUTIVO 4

OBJETIVOGENERAL 5

OBJETIVOSESPECFICOS_ 5

AMBITODELPROYECTO 6

DESCRIPCINDELNEGOGIO 7

PRODUCTOS 7.1

PRINCIPALESPROVEEDORES 8

2 Carrera Tcnico Universitario en Administracin de Empresas


3/12


Introduccin

Dentro de la gestin empresarial constantemente se estn tomando

decisiones, cuya puesta en prctica estn en estrecha relacin con el plan

financiero que elabora la la gerencia de la empresa o el administrador financiero,

pero Qu es el plan financiero?, entendemos por plan financiera a un documento

escrito de manera formal que sirve como una herramienta que le permite a las

empresas a tener una visin cuantificada de su idea de negocios, trazar objetivos y

encontrar la manera ms adecuada de llevar lo planificado a la realidad, junto con

una serie de predicciones de resultados financieros y que, de alguna manera, van

a determinar la viabilidad de la empresa durante un periodo de tiempo, estas

predicciones ayudarn a la empresa a estar preparadas frente a diversos

escenarios cosa que no sera posible sin la elaboracin de un plan financiero

El presente plan financiero ha sido diseado bsicamente con el objetivo

de contar con una base slida a la organizacin, aunque quizs no tan amplia en

las explicaciones en l presentadas, pero que s permita comprender mejor las

metas y objetivos y tomar decisiones que generalmente rigen un plan de este tipo,

en este caso este documento ser elaborado para un supermercado de la

ciudad de Traigun ubicado en Av. Brasil #751, que intentar posicionarse

dentro de esa comuna para en un futuro convertirse en el supermercado lder de la

ciudad, ofreciendo una amplia gama de productos alimenticios, adems de

incorporar una serie de productos que la competencia no ofrece para as marcar la

diferencia y brindar soluciones a los consumidores, brindadas por un local

confortable contando con los mejores precios y una calidad atencin a sus

compradores que marcar la diferencia.



4/12


SUPER OFERTA

En qu consiste el negocio?

El negocio consiste en un supermercado emplazado en la comuna de Traigun, elcual contar con servicio de ventas tanto al detalle como al por mayor

contemplando desde todo tipo de alimentos hasta artculos de mascotas, higiene,

perfumera y limpieza.

Cules sern las fuentes de ingreso?

La fuente de ingresos est dada por las ventas realizadas, llevndose una gran

parte de los ingresos los alimentos no perecibles que sern los ms cotizados

junto con las carnes. Todos estos ingresos tendrn un considerable aumento cada

fin de mes y ms an en festivos como vsperas de fiestas patrias, navidad y ao

nuevo.

Cul es la inversin a realizar?

Se iniciar con un financiamiento por apalancamiento con un monto de $10.000.000, el cual ser pagado en 2 aos, en conjunto con un aporte de capitalinicial de $10.100.000 y ms tarde por problemas de con flujos negativos un nuevo

aporte de $ 5.000.000

Que realizar para mantener la atencin de clientes y un buen nivel deventas?

Tendr precios por debajo de la media de los supermercados existentes hasta hoy

dentro de la comuna, ser un supermercado pensado en el habitante urbano- rural

incentivando las compras al por mayor, impondr un sistema de descuentos

aplicados a los clientes frecuentes llamado cliente amigo, aplicar estrategias de

marketing como publicidad en radios de la comuna y en puntos estratgicos de

Traigun haciendo partcipe a la comunidad sobre la diferencia en precios que

existe entre nosotros y los dems supermercados



5/12


Objetivo general

Conocer el proceso de elaboracin del plan financiero y su importancia dentro de

cualquier empresa, brindando un amplio panorama para la toma de decisiones

estratgicas de la empresa, permitiendo tomarlas en los momentos oportunos, que

nos sern de gran beneficio para nuestra empresa, las decisiones tomadas en un

momento oportuno nos llevarn a marcar la diferencia frente a otra empresa del

mismo rubro.

Objetivos especficos

Conocer el proceso de elaboracin del plan financiero

Planificacin de recursos usados como punto de partida

Elaboracin de flujos tanto de efectivo como facturacin

Simulacin de diversos escenarios y las medidas a tomar en cada caso

Estudiar la sensibilidad del negocio o emprendimiento a los principales

factores: crecimiento de ventas, costos, etc.

Conocer el volumen mnimo de las ventas para comenzar a generar

ingresos

Conocer la viabilidad econmica y posibles retornos



6/12


mbito del proyecto

Nuestro proyecto financiero se encuentra emplazado en la IX Regin,

comuna de Traiguen,que posee una poblacin de 16.000 habitantes, ubicada a

95 km de la capital regional .En esta comuna existen una cantidad de

supermercados determinada, no obstante existe una cantidad de poblacin la cual

se encuentra alejada de donde se concentra el comercio de la comuna, dicha

poblacin es una gran cantidad de habitantes que se ven limitados al momento de

satisfacer sus necesidades bsicas. Bajo estas circunstancias crearemos un

supermercado pensado en la duea de casa y la gente de clase media, marcando

la diferencia desde hacer la atencin ms personalizada y amena hasta mantener

los precios por debajo de la media de los dems supermercados de la comuna,

manteniendo un stock variado de productos y ofertas diarias.

Misin

Brindar permanentemente calidad en la atencin y el servicio para satisfacer lasnecesidades y requerimientos de nuestros vecinos de Traigun a travs de la

mejora continua en cada uno de nuestros procesos.

Visin

Ser el supermercado lder de la comuna en servicio al cliente, precios accesibles

para toda la comunidad, en especial a la de ms bajos recursos y variedad de

productos.



7/12


Descripcin del negocio

Nuestro negocio estar orientado y dirigido principalmente a satisfacer las

necesidades de la duea de casa y el habitante de clase media de la comuna de

Traiguen,en especial una parte de la comuna que se encuentra alejada de la

parte comercial de Traiguen, si bien existen gran cantidad de supermercados y

negocios, estos no estn pensando en el cliente Traiguenino, si no que en la

satisfaccin del dueo como supermercado marcaremos la diferencia en todos los

aspectos, ofreciendo un servicio de primera calidad a esta parte de la comuna que

no siempre es bien valorada.

Productos

Al ser un supermercado contaremos con la mayor variedad de stock de la comuna,

el cliente podr encontrar en nuestras estanteras abarrotes, lcteos, vegetales,

carnes en general, licores, alimentos no perecibles en general, comida para

mascotas y prximamente panadera y pastelera.



8/12


Principales proveedores



9/12


Anlisis de ratios

1.Razn circulante

AO 1 AO 2

$523.967.236 = 1,05 $597.335.618 = 1,08

$495.578.560 $552.348.862

Nuestro supermercado estara en una buena situacin,la cual en el ao 2 mejora an ms,

es importante que este ratio no baje, ya que en un momento determinado podramos

tener problemas para responder con nuestras obligaciones.

2.Razn cida

AO 1 AO 2

$523.967.236-$490.578.560

=

0,067 $597.335.618-$547.348.862 = 0,090

$495.578.560 $552.348.862

Idealmente debera estar entre 0,5 y 1 , con este 0,06 estamos muy lejos pero no

es de alarmarse ya que al ser un supermercado nuestras mayores ingresos estdado por las existencias, las cuales no son consideradas en este ratio.

3. Capital de trabajo

AO 1 AO 2

$523.967.236-$495.578.560 = $28.388.676 $597.335.618-$552.348.862 = $44.986.756Tenemos un considerable monto para operar como capital de trabajo as

podremos realizarlas actividades operativas, sin limitaciones financieras

significativas, posibilitando a nuestro supermercado hacer frente a situaciones

emergentes sin peligro de un desequilibrio financiero.



10/12


Ratios de endeudamiento

1. Razn de endeudamiento

AO 1 AO 2

$500.578.560 = 0,92 $552.348.862 = 0.90

$541.179.492 $613.434.113

Del total de los activos de la empresa el 0,92 ha sido financiado con deuda en el

1er ao y 0,90 en el 2do lo que son nmeros altos,pero nos anticipa un mejor

futuro como supermercado ya que nuestro endeudamiento est bajando cada vez

ms, ya que no tendremos tantas obligaciones financieras como al comenzar el

proyecto.

2.Apalancamiento financiero

AO 1 AO 2

$500.578.560 = 33,15 $552.348.862 = 36,57

$15.100.000 $15.100.000

El siguiente ratio nos muestra un claro aumento en las obligaciones que vateniendo nuestro supermercado, si bien se ven aumentadas, tambin lo han hecho

los ingresos por lo tanto provoca que no hayan nmeros negativos



11/12


3. Margen bruto

AO1 O 2

$181 689 111 -$495 115 970 = -1,7 $183.951.943-$547.348.862 = -1,97

$181.689.111 $183.951.943

Podemos ver que el porcentaje de utilidad sobre el costo de nuestras ventas es

bajo, por lo tanto como supermercado debemos replantear los precios de nuestros

productos o definitivamente buscar nuevos proveedores

4.ROE

AO 1 AO 2

$1.674.840 = 0,11 $14.628.392 = 0,9688

$15.100.000 $15.100.000

Como podemos observar nuestras utilidades han ido de menos a ms en el

segundo ao comenzamos a recuperar la inversin inicial nuestros ingresos se

empiezan a estabilizar por lo tanto debemos concentrar todos los esfuerzos en

seguir aumentando este ratio.



12/12



Documents

Plan financiera supermercado