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SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE TRUJILLO

PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL

2007 2011

OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

Plan Estratgico 2007-2011 Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo PLANGAG -001

Oficina de Planeamiento y Presupuesto Pgina 2 de 37

Fecha de Elaboracin

Febrero Mayo 2007

Fecha de Revisin

Acta de Comit de Gerencia Mircoles

24/10/2007

Fecha de Aprobacin

24/10/2007

Documento de Aprobacin Resolucin Jefatural N 1622 - 2007-SATT



HOJA DE CONTROL DE CAMBIOS



CONTENIDO

PginaPresentacin 5

1.El Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo 71.1. Marco Legal 71.2. Finalidad 71.3. Objetivo de Creacin 81.4. Funciones 81.5. Recursos Presupuestarios 9

2.Rol Estratgico del Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo 92.1. Misin , Visin, Valores Institucionales 102.2 Determinacin de Clientes 122.3. Compromisos Institucionales 132.4. Lineamientos de Poltica 142.5. Poltica de Calidad 142.6 Procesos 15

3.Anlisis Competitivo 173.1. Clientes 173.2. Proveedores 183.3. Mercado 183.4. Competencia 18

4.Diagnstico General 184.1. Matriz FODA 214.2. Anlisis Estratgico 23

5.Prioridades 236.Diagnstico de los Programas Principales 26

6.1. Anlisis de los programas principales 277.Objetivo Estratgico General por Programa 348.Objetivo Estratgico Parcial por Subprograma 349.Actividades / Proyectos Prioritarios 35

10.Matriz de objetivos, estrategias e indicadores institucionales 36



PRESENTACIN

La recaudacin tributaria municipal permite el funcionamiento administrativo y posibilita

que los recursos econmicos sean invertidos en obras y en la prestacin de servicios

bsicos, logrando grandes beneficios para la comunidad.

En este enfoque se crean los Organismos Pblicos Descentralizados - SATs encargados

de la recaudacin tributaria municipal, como Instituciones Tcnicas Especializadas que

han dado lugar a acelerar el progreso de las Municipalidades que han implementado este

modelo, basado en la autonoma administrativa, econmica, presupuestaria y financiera

de los mismos, este progreso se ve reflejado en el incremento de la recaudacin y

muestra al modelo como eficiente.

El cambio a este nuevo modelo de administracin demanda disear planes estratgicos

acordes a estas nuevas situaciones para asegurar la viabilidad del Servicio de

Administracin Tributaria de Trujillo, la Municipalidad Provincial de Trujillo y el bienestar

de la poblacin.

En esta lnea, los funcionarios y servidores del Servicio de Administracin Tributaria de

Trujillo han desarrollado el Planeamiento Estratgico Institucional, que orientar nuestro

quehacer futuro a la solucin de los problemas urgentes de la institucin.

Es necesario redoblar esfuerzos en la Modernizacin de los Servicios, de manera tal que

el Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo - SATT se convierta en una institucin

altamente eficiente en su funcionamiento interno, que est siempre mejorando la atencin

que presta a sus contribuyentes y que su capacidad fiscalizadora sea ms eficaz en el

combate contra la evasin.

El Plan Estratgico 2007-2011 recoge la adecuacin operativa a los cambios y el

crecimiento generalizado en las diferentes reas de actividad como los principales

objetivos del SATT.



Este plan se centra en el potencial del mercado inmobiliario en el que hoy da acta, ms

construcciones y edificaciones en el distrito de Trujillo y su influencia en el crecimiento de

la base tributaria. El reforzamiento de los Departamentos de Recaudacin y Control de

deuda, Registro y Fiscalizacin, as como los planes de accin orientados a las

campaas de recaudacin y actualizacin de informacin como las referidas al

Patrimonio Predial, al Patrimonio Vehicular, a las Infracciones al Reglamento de Trnsito,

el establecimiento de una poltica de alianzas estratgicas con otras Entidades y la

adecuacin e implantacin a la prctica de la Calidad, son algunas de las estrategias que

van a permitir al SATT consolidarse como organismo recaudador con eficacia y cumplir

los objetivos planteados en el Plan Estratgico 2007-2011.

El SATT afronta una nueva etapa establecida en el crecimiento de su actividad para

lograr la Satisfaccin del Cliente y la adecuacin e implementacin de procedimientos

que permitan hacer frente el requerimiento de recursos econmicos creciente por parte

de la Municipalidad Provincial de Trujillo.

Este desafo de modernidad se traduce en la necesidad de alcanzar los objetivos

estratgicos que enseguida se enuncian.



PLAN ESTRATTIGO INSTITUCIONAL 2007 2011

1. EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA DE TRUJILLO

El Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo SATT es una institucin del

sector servicios, organizada para funcionar como Organismo Pblico Descentralizado

de la Municipalidad Provincial de Trujillo, que se rige por la Ley de la Actividad

Empresarial del Estado y por su Estatuto; fue creada en 1998 mediante Ordenanza

Municipal, cuenta con personera jurdica de derecho pblico interno y con autonoma

administrativa, econmica, presupuestaria y financiera.

1.1. MARCO LEGAL

Creado mediante la Ordenanza Municipal N 04-98-MPT, aprobada el 10 de

Diciembre de 1998, en sesin extraordinaria con el voto unnime del pleno de

regidores de la Municipalidad Provincial de Trujillo, luego mediante Decreto de

Alcalda N 45-98-MPT, se aprob el Estatuto de la institucin el 28 de Diciembre de

1998, el que posteriormente fue modificado por Decreto de Alcalda N 14-2001-MPT

el 30 de Agosto del 2001 en su artculo cuarto y nuevamente modificado por Decreto

de Alcalda N 21-2001-MPT del 28 de Diciembre del 2001 en sus artculos tercero,

cuarto, quinto, sexto, octavo, noveno, dcimo, undcimo, duodcimo, decimotercero y

vigsimo, igualmente se derogaron los artculos decimocuarto, decimosptimo, y

decimoctavo y se modific el ttulo segundo.

1.2. FINALIDAD

El Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo tiene por finalidad organizar y

ejecutar la administracin, recaudacin y fiscalizacin de los ingresos tributarios de la

Municipalidad Provincial de Trujillo, as como organizar y ejecutar la recaudacin de

las multas administrativas.



1.3. OBJETIVO DE CREACIN

El objetivo de creacin del Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo es

fortalecer a la Municipalidad Provincial de Trujillo en el logro de sus objetivos y metas

trazados, teniendo para ello que incrementar y consolidar el nivel de recaudacin

tributaria y no tributaria, as como propiciar una cultura de cumplimiento voluntario y

oportuno en el contribuyente.

1.4. FUNCIONES

Sus funciones son las siguientes:

a) Promover la poltica tributaria de la Municipalidad Provincial de Trujillo.

b) Individualizar al sujeto pasivo de las obligaciones tributarias municipales.

c) Determinar y liquidar la deuda tributaria.

d) Recaudar los ingresos municipales por concepto de impuestos, contribuciones y

tasas, as como multas administrativas.

e) Fiscalizar el correcto cumplimiento de las obligaciones tributarias a efecto de

minimizar la evasin fiscal.

f) Conceder aplazamiento o fraccionamiento de la deuda tributaria y no tributaria de

acuerdo a ley.

g) Resolver los reclamos que los contribuyentes presenten contra actos de la

administracin tributaria provincial y de las administraciones distritales, en este

ltimo caso de conformidad con lo establecido en el ltimo prrafo del Art. 96 de

la Ley 23853 - Ley Orgnica de Municipalidades.

h) Resolver en primera instancia las reclamaciones que se interpongan contra los

actos administrativos que se dicten, en asuntos tributarios y no tributarios.

i) Realizar la ejecucin coactiva para el cobro de las deudas tributarias municipales,

as como el cobro de multas y otros ingresos de derecho pblico.

j) Atender y orientar adecuadamente a los contribuyentes sobre las normas y

procedimientos que deben observar para el cumplimiento de sus obligaciones.

k) Sancionar el incumplimiento de las obligaciones tributarias.

l) Elaborar las estadsticas tributarias.

m) Celebrar convenios con Municipales Distritales de Trujillo para brindar asesora o

encargarse de la administracin, recaudacin y/o fiscalizacin de sus ingresos

tributarios y multas administrativas. Para esto se requiere la aprobacin del

Concejo Provincial de Trujillo.



n) Celebrar convenios con otras municipalidades para brindar asesora, previa

aprobacin del Concejo Provincial de Trujillo.

o) Celebrar convenios de apoyo interinstitucional para el mejor desarrollo de sus

funciones.

p) Gestionar la imposicin, calificacin, control y cobranza de las sanciones por

infracciones al trnsito y transporte.

q) Dar cumplimiento a las Resoluciones emitidas por el Tribunal Fiscal.

r) Dictar las disposiciones complementarias que sean necesarias para el

cumplimiento de sus funciones.

1.5. RECURSOS PRESUPUESTARIOS

Los establecidos en la Ordenanza de creacin y en su Estatuto.

a) Los montos presupuestales que le asigne la Municipalidad Provincial de Trujillo.

b) Los recursos que capten por contratos o convenios con otras entidades.

c) Los recursos provenientes de donaciones y de cooperacin tcnica que concrete

conforme a ley.

d) El 5% de los ingresos tributarios y no tributarios (incrementado al 8% segn

Resolucin de Alcalda N 2467-2005 MPT del 29-09-2005, el 3% adicional slo

se otorgar hasta alcanzar al monto de US$ 700,000).

e) El 100% de los gastos administrativos y costas de cobranza coactiva, as como

otros derechos vinculados con los procesos administrativos tributarios que

ejecuta el SATT.

f) El porcentaje de comisin asignado por cesin de los centros de recaudacin.

g) Otros que obtenga por cualquier ttulo con arreglo a ley.

2. ROL ESTRATGICO DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA DE

TRUJILLO

El Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo tiene como rol estratgico organizar

y ejecutar la administracin, recaudacin y fiscalizacin de los ingresos tributarios

municipales y la recaudacin de las multas administrativas logrando incrementar y

consolidar el nivel de recaudacin tributaria y no tributaria, as como propiciar una

cultura de cumplimiento voluntario y oportuno en el contribuyente de Trujillo.



Igualmente le corresponde organizar, conducir y ejecutar la poltica pblica de

cobranzas bajo un sistema integral de gestin, competitivo, de calidad, honesto y

confiable que contribuya al financiamiento sostenible de la MPT y el propio SATT,

asumiendo el compromiso de liderar el desarrollo de la administracin tributaria

municipal.

Incluye concretar alianzas estratgicas y/o convenios con Gobiernos Locales,

Instituciones Privadas, ONGs. y Organismos de la Sociedad Civil, propiciando,

fomentando y fortaleciendo en la ciudadana la necesidad y obligacin de contribuir

con su comuna a travs de la cancelacin oportuna de sus impuestos municipales.

Todo esto de acuerdo al sistema de calidad para lograr una mejor gestin

institucional.

2.1. MISIN, VISIN Y VALORES INSTITUCIONALES MISIN La misin es la razn por la cual existe la organizacin, es decir para qu est

constituida. Desde el punto de vista de la organizacin, la misin establece hacia

donde va, tal y como es en el momento en cual se define.

La misin establece el objetivo principal del accionar de la organizacin, comunicando

su esencia, su significado ltimo y la justificacin social de su existencia.

MISIN DEL SATT

Administrar con eficiencia y eficacia la recaudacin tributaria y no tributaria de la

Municipalidad Provincial de Trujillo, bajo un sistema integral de gestin, competitivo,

de calidad, honesto y confiable, con colaboradores altamente competentes,

integrados y motivados, que propician en el ciudadano una cultura de cumplimiento

de sus obligaciones con el gobierno local para generar un mayor nivel de recursos

que financien el desarrollo de la ciudad

VISIN La visin es lo que aspira a ser la organizacin en el largo plazo.

Desde el punto de vista de la organizacin, la visin establece los esfuerzos que har

para alcanzar un nivel en el cual todava no se encuentra.



VISIN DEL SATT

Ser la Administracin Tributaria Municipal lder y modelo a nivel nacional, basada en

la competitividad, la excelencia del talento humano y responsabilidad social

VALORES Los valores, son principios orientadores, convicciones bsicas o normas operativas y

de conducta compartida que nos permiten orientar la labor cotidiana y deben

impregnar las decisiones, polticas y acciones de la institucin, as tenemos:

Valores Individuales: valores inherentes a las personas - tica: Es el comportamiento, la conducta y el actuar de los colaboradores desde la

cual formulamos principios y criterios acerca de cmo debemos comportarnos y

hacia dnde debemos dirigir nuestra accin.

- Profesionalismo: Cubrir y superar las expectativas del trabajo, concluido en forma

oportuna y confiable.

- Responsabilidad: El que todos nuestros actos sean realizados de acuerdo con

una nocin de justicia y de cumplimiento del deber en todos los sentidos. Por lo

que debemos de asumir las consecuencias de nuestros actos.

- Empata: Es la capacidad que tiene el colaborador para situarse en el lugar de

otra persona (contribuyente), de tal manera que se sienta identificado con el

colaborador y por ende con la administracin.

- Proactividad: Es tomar la iniciativa, emprender la accin y hacer que las cosas

sucedan, asumiendo la responsabilidad por sus acciones; decidiendo en cada

momento lo que queremos hacer y cmo lo vamos a hacer.

Valores Organizacionales: valores de carcter institucional - Calidad: Capacidad de cumplir con las necesidades y expectativas del cliente

- Vocacin de Servicio: colaboradores de elevada moral, con sensibilidad social y

espritu generoso que estn dispuestos a servir a sus semejantes con vocacin y

sin pedir nada por ello.

- Trabajo en Equipo: Es un mtodo de trabajo colectivo coordinado en que los

participantes intercambian sus experiencias, respetan sus roles y funciones para

lograr objetivos comunes al realizar una tarea conjunta.

- Compromiso Social: El propsito es dar impulso a un proceso de amplia

participacin de la sociedad en la tarea educativa de formar la cultura tributaria.

Con el compromiso de trabajo efectivo entre todos los sectores interesados en



mejorar el cumplimiento voluntario de las obligaciones tributarias y se modifique la

conciencia social sobre la importancia de la tributacin.

- Liderazgo Corporativo: El Jefe y los Gerentes del SATT son lderes, que piensan y

se manifiestan a travs del colectivo organizacional y que la organizacin se

manifiesta a travs de ellos; prestan servicios a sus equipos de trabajo, y otorgan

parte de su principal poder a la organizacin, el poder de decisin, siempre guan

al colectivo hacia una meta comn, que es la meta de la SATT.

2.2. DETERMINACIN DE CLIENTES Los clientes a los cuales el SATT les presta sus servicios buscando su satisfaccin y

cubrir sus necesidades y expectativas son:

A. Cliente Interno:

A.1. Cliente N 1: La Municipalidad Provincial de Trujillo Se le brinda el servicio de recaudacin y gestin de cobranza. Considerado nuestro

primer cliente al cual debemos reportar los recursos econmicos de nuestra gestin.

Se le brinda el servicio de informacin, orientacin, determinacin de la obligacin

tributaria, registro, fiscalizacin y cobranza.

A.2. Cliente N 2: Colaborador SATT. Es el recurso humano con que cuenta la institucin y debemos brindarles oportunidad

de desarrollo, reconocimiento y estmulo.

B. Cliente Externo: B.1 Cliente N 1: El Administrado y el Obligado

El Administrado est referido al Contribuyente, que es aquel que realiza, o respecto

del cual se produce el hecho generador de la obligacin tributaria.

El Obligado es aquella persona natural o jurdica que est obligada al pago de una

multa administrativa.

B.2 Cliente N 2: Empresas Prestadoras de Servicios. Entidad con la que se mantiene suscrito algn convenio de recaudacin. En la

actualidad se cuenta con Sedalib SAC, Hidrandina y La Positiva Compaa de

Seguros y Reaseguros.

B.3. Cliente N 3: Pblico en General Se le brinda el servicio de informacin y orientacin.



2.3. COMPROMISOS INSTITUCIONALES El SATT consiente de su rol, ha establecido distintos compromisos con sus clientes.

As tenemos:

A nivel interno Municipalidad Provincial de Trujillo Nuestro compromiso es alcanzar altos niveles de recaudacin y cumplir con las metas

presupuestales establecidas por la Municipalidad. Asimismo, mantener una adecuada

coordinacin y aprovechar las sinergias existentes en las distintas reas

administrativas y operativas, a fin de contribuir al progreso de la ciudad.

Colaborador Nuestro compromiso con el personal es crear un ambiente de trabajo propicio para la

participacin, productividad e innovacin, que garantice la oportunidad de desarrollo,

reconocimiento y estmulo del personal.

A nivel externo Administrado y Obligado Es nuestro compromiso brindar al obligado y administrado, por igual, un servicio

rpido, oportuno, amable y transparente; respetando sus derechos y respondiendo a

sus exigencias; proveyndole de la tecnologa, infraestructura y personal que le

facilite la satisfaccin de sus necesidades de servicio; en suma, brindarle una

atencin de calidad que satisfaga sus expectativas.

Entidades Prestadoras de Servicios Es nuestro compromiso brindarles las facilidades que permitan una adecuada

atencin de sus respectivos clientes. Asimismo, una coordinacin oportuna en la

transmisin de la base de datos, liquidacin de los importes recaudados y la posterior

facturacin.

Pblico en General Es nuestro compromiso atender al pblico en general en sus diversos requerimientos,

de manera oportuna, respetuosa, amable y transparente.



2.4. LINEAMIENTOS DE POLTICA Los principales lineamientos de la poltica a seguir por el SATT durante los prximos

aos, son los siguientes:

Mejorar y modernizar el servicio, incrementando la calidad y la percepcin de la

misma por el ciudadano.

Simplificando procedimientos y aplicando normas de calidad, integrando

servicios, eliminando tiempos de espera y de respuesta propendiendo a minimizar

la documentacin que deben presentar los ciudadanos a la administracin.

Actuar con responsabilidad social, promoviendo el desarrollo socioeconmico y

cultural de la comunidad.

Incrementar la interaccin entre administraciones y organismos nacionales e

internacionales.

Promover una sociedad ms ubicua y universal, fomentando la participacin de la

ciudadana, aumentando los niveles de seguridad informtica, brindando servicio

interrumpido y propiciando el gobierno electrnico.

Mejorar la eficiencia de los procesos, mediante el uso de las tecnologas de

informacin, para crear valor pblico en el ciudadano.

Propiciar una estructura organizacional gil, integrada, competitiva y eficiente.

Fomentar la cultura de conocimiento en los empleados que permita incrementar

su desarrollo personal y profesional. 2.5. POLTICA DE CALIDAD

En el SATT, nuestro compromiso es servir con calidad, satisfaciendo los requisitos

de nuestros clientes, basado en la mejora continua, y el actuar de colaboradores

altamente competentes, motivados y con vocacin de servicio.

Nuestros Objetivos de Calidad Incrementar los ndices de satisfaccin de los ciudadanos.

Reducir los tiempos de atencin al ciudadano.

Atender los reclamos tributarios y no tributarios en un plazo mximo de 30 das.

Elevar el nivel de cumplimiento de las obligaciones tributarias y no tributarias .

Mejorar el Clima Laboral .



2.6. PROCESOS Un resultado se alcanza de manera eficiente, cuando las actividades y los recursos

relacionados se gestionan como un proceso.

Proceso, es un conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que interactan entre s, las cuales transforman elementos de entrada en resultados y que en dicha

transformacin aportan valor, al tiempo que se ejerce un control sobre el conjunto de

actividades.

Procesos Estratgicos o Direccin, como aquellos procesos que estn vinculados al mbito de las responsabilidades de la direccin y, principalmente, al largo plazo. Se

refieren fundamentalmente a procesos de planificacin y otros que se consideren

ligados a factores clave o estratgicos.

Proceso 1: Gestin de Revisin Gerencial Conformado por las unidades orgnicas de Jefatura, Gerencia de Administracin y

Planeamiento y Presupuesto.

Proceso 2: Gestin de Mejora Continua Conformado por la unidad orgnica de Calidad

Procesos Operativos o Claves, como aquellos procesos ligados directamente con la realizacin de producto y/o la prestacin del servicio. Son los procesos de lnea.

Proceso 1: Gestin de Planificacin Operativa Conformado por la unidad orgnica de Gerencia de Operaciones.

Proceso 2: Gestin de Servicio al Cliente Conformado por las unidades orgnicas de Caja, Atencin al Contribuyente

(Plataforma) y Recepcin.

Proceso 3: Gestin de Determinacin de Obligacin Tribitaria Conformado por las unidades orgnicas de Registro y Fiscalizacin

Proceso 4: Gestin de Recaudacin y Cobranzas Conformado por las unidades orgnicas de Recaudacin y Control de Deuda

Proceso 5: Gestin de Entrega de Documentos Conformado por la unidad orgnica de Mensajera.

Proceso 6: Gestin de Reclamacin Conformado por la unidad orgnica de Reclamos y Devoluciones.


Procesos de Apoyo o Soporte, como aquellos procesos que dan soporte a los procesos operativos. Se suelen referir a procesos relacionados con recursos y

mediciones.

Proceso 1: Gestin Contable Financiera Conformado por las unidades orgnicas de Contabilidad y Tesoreria

Proceso 2: Gestin de Asesora Legal Conformado por la unidad orgnica de Asuntos Legales

Proceso 3: Gestin de Informtica Conformado por la unidad orgnica de Informtica

Proceso 4: Gestin de Recursos Humanos Conformado por la unidad orgnica de Recursos Humanos

Proceso 5: Gestin de Abastecimiento Conformado por la unidad orgnica de Abastecimiento

Proceso 6: Gestin de Archivo Conformado por la unidad orgnica de Gestin Documentara

MAPA DE PROCESOS

Gestin de Administracin

GerencialGestin de

Mejora Continua

Gestin de Contable

Financiera

Gestin de Reclamos

Gestin de Entrega de

Documentos

Gestin de Recaudacin y

Cobranzas

Gestin de Determinacin y

Obligacin Tributaria

Gestin de Servicio Atencin al Cliente

Gestin de Informtica

Gestin de Asesora Legal

Gestin de Recursos Humanos

Gestin de Abastecimientos

Gestin de Archivo

. Recaudacin

. Base Tributaria

.Ordenanzas

.Normas Municipales

Ciudadano Ciudadano

Consultas,Solicitudes de ReclamacionesPagosCitas

Consultas resueltas,Reclamaciones AtendidasPagos AtendidosCitas Atendidas Servicio de Atencin Eficiente

Gestin de Planificacin

Operativa

Incremento de : Recaudacin. Base ImponibleDisminucin: Morosidad Evasin, Elusion

MPTMPT

Nivel 0 . MAPA DEL MACROPROCESO DEL SERVICIO ADMINISTRACION TRIBUTARIA DE TRUJILLO




3. ANLISIS COMPETITIVO El anlisis competitivo es un proceso que consiste en relacionar al SATT con su entorno.

3.1. CLIENTES Interno

La Municipalidad Provincial de Trujillo - La Municipalidad Provincial de Trujillo es el principal cliente, la institucin que la

cre y de la cual depende. Tiene una alta dependencia porque, a pesar de la

autonoma econmica, presupuestal y financiera, el SATT est sujeto a las

decisiones de poltica tributaria y municipal que establezca el Concejo Municipal.

Los Colaboradores - Los colaboradores responden a la poltica establecida por la Institucin. El CAFAE

se encuentra en proceso de implementacin.

Externo

El Administrado y el Obligado - El Administrado y el Obligado tienen una alta incidencia en la formacin de la

imagen institucional, aunque no cuentan con mecanismos de representacin

(asociacin de consumidores). Estn principalmente compuestos por personas

naturales.

Las Entidades Prestadoras de Servicios - Las Entidades Prestadoras de Servicios mantienen una relacin de colaboracin

mutua con el objetivo de brindar mejores servicios al resto de clientes. No cuentan

con mayor capacidad de negociacin. Su incidencia en la generacin de ingresos

propios es marginal.

El Pblico - El Pblico en General tiene una incidencia indirecta en la opinin pblica, ya que

no se trata de un demandante de servicio operativo, sino de personas e

instituciones que requieren servicios de informacin, orientacin y otros de

carcter educativo (entrevistas periodsticas, charlas informativas, consulta

diversas, visitas institucionales, etc.).



3.2. PROVEEDORES

El SATT mantiene una buena relacin con sus proveedores, basada en una

comunicacin adecuada y coordinacin estrecha para el cumplimiento oportuno de las

obligaciones contradas.

No existe una relacin de dependencia obligada a un proveedor, por lo que las

contrataciones se realizan mediante procesos de seleccin y adems existe una

adecuada oferta en el mercado que hace posible una diversificacin del servicio y

bsqueda de mejores precios.

3.3. MERCADO.

El SATT cuenta con un adecuado posicionamiento entre los gobiernos locales, como

ente tcnico en materia tributaria, contando incluso con el reconocimiento de los

organismos promotores del fortalecimiento municipal en el pas (Ciudadanos al Da,

MEF, Congreso - Comisin de Economa, GTZ, UIM, etc.). Esto ha hecho posible que

el SATT presida actualmente la Asociacin de Servicios de Administracin Tributaria

ASAT, y que sea tomado como modelo de referencia para otras ciudades del pas.

3.4. COMPETENCIA

No se cuenta con una competencia directa, ya que ninguna otra institucin de

recaudacin tributaria puede operar en la jurisdiccin de la provincia de Trujillo.

Asimismo, consideramos que es poco probable que la SUNAT pueda asumir la

Administracin Tributaria de los Gobiernos Locales, por lo que no lo consideramos un

potencial competidor.

Sin embargo, existe una competencia indirecta con otras instituciones que ejercen

accin de cobranza, y que por lo tanto compiten por una mayor participacin en el

presupuesto de las familias y empresas. Entre ellas se encuentran los bancos, casas

comerciales, empresas de servicios pblicos, etc.

4. DIAGNSTICO GENERAL

A continuacin se presenta un diagnstico de la institucin, clasificado en sus

principales reas:



a) rea de influencia - La imagen proyectada a la comunidad es de institucin seria, profesional y

honesta .

- Se tiene una imagen de institucin dura e insensible, que sin embargo no logra

generar una percepcin de riesgo en el obligado.

- No existe problemas en la relacin con los medios periodsticos.

- Existe una buena relacin con las instituciones representativas del medio.

- Existe un nivel de coordinacin con las Administraciones Tributarias de la

Provincia.

- El SATT preside la Asociacin de Servicios de Administracin Tributarias del Pas,

lo cual permite una serie de beneficios y oportunidades de realizacin de

proyectos y recepcin de ayuda tcnica y cooperacin econmica.

b) Identificacin de Problemas que se busca resolver Elevada evasin tributaria, acrecentado por la expansin urbana.

Elevado ndice de morosidad en las cuentas por cobrar.

Concentracin de servicios en slo local

Sistema Informticos desfasados y poco integrados.

Limitado acceso al financiamiento bancario por ausencia de respaldo patrimonial.

Baja identificacin ciudadana con los fines de la Administracin Tributaria y el rol

de la Municipalidad.

Desfase en las remuneraciones de los colaboradores.

Programa de capacitacin de colaboradores desarticulado y con bajo nivel de

ejecucin presupuestal.

Desatencin general a los colaboradores de la institucin.

Desfases en la ejecucin presupuestal de la Municipalidad y crecimiento de las

necesidades por servicios en la ciudad, generan mayor presin por la generacin

de ingresos tributarios.

Complejidad de procesos operativos generan sobrecostos y demora en trmites

internos y aquellos orientados al pblico.

Sistema de Software de Rentas muy complejo, lento y desarticulado de los otros

sistemas informticos.



c) Diagnstico de los Procesos Operativos Proceso 1: Gestin de Servicio al Cliente A pesar de los avances y esfuerzos desplegados para una mejora en la atencin al

ciudadano, an persisten problemas que enfrentar, entre los que se encuentran:

Demora en la atencin al contribuyente en las oficinas del SATT

Demora en la solucin de los expedientes administrativos

Escaso uso de medios virtuales (Internet) disponibles para la bsqueda de

informacin y la realizacin de trmites diversos.

Escasez de lugares de pagos, y excesiva concentracin de pblico en la sede

central.

Ausencia de mdulos automticos de consulta para ahorro de tiempo en emisin

de rcord de deuda y liquidaciones.

Bajo uso de medios de pagos a travs de servicios bancarios por Internet.

Excesiva concurrencia de infractores de trnsito en la Sede Central, lo que

genera reclamos y conflicto en ventanillas.

Proceso 2: Gestin de Determinacin de la Obligacin Tributaria En este proceso se percibe la siguiente problemtica:

- Poca capacidad operativa del Departamento de Registro y Fiscalizacin.

- Complejidad de los sistemas informticos la cual genera demora en el

procesamiento de informacin.

- Incorrecciones en base de datos que genera problemas en el procesamiento de

determinacin.

- Existe desorden en el tratamiento de los contribuyentes No-habidos.

- Uso limitado del catastro debido a problemas de integracin con la Oficina de

Plandemetru.

- Falta de acceso a informacin de naturaleza registral y notarial.

- Falta de acceso a a informacin de RENIEC.

Proceso 3: Gestin de Recaudacin y Cobranzas - Bajo nivel de implementacin de sistemas de gestin de cobranza personalizada.

- No se cuenta con sistema de gestin telefnica y telemtica de cobranza.

- Falta integracin de gestin de principales contribuyentes con otras oficinas del

SATT, a fin de lograr una mayor cobertura y seguimiento.



- Existe debilidad en las acciones de cobranza coercitiva, merced a la no ejecucin

de embargos domiciliarios, operativos de captura de vehculos.

Proceso 4: Gestin de Entrega de Documentos

- Poca capacidad de respuesta a demanda de servicios por crecimiento de la carga

operativa en mensajera

- No se realiza un trabajo efectivo de correccin de errores en informacin.

- El sistema informtico de apoyo a mensajera se encuentra incompleto.

- No se ha concretizado el uso del catastro en la optimizacin del servicio.

- Existe una carga importante de trabajo en zonas perifricas de la ciudad, inclusive

de alto riesgo, para las cuales se carece de movilidad adecuada.

Proceso 5: Gestin de Reclamos y Devoluciones - Existe excesiva carga procesal, lo que retrasa la resolucin de expedientes.

- No existe una adecuada integracin para el intercambio automtico de

informacin, que abrevie los tiempos, simplifique y agilice la toma de informacin

para su inmediato procesamiento.

4.1. MATRIZ FODA ANLISIS INTERNO: FORTALEZAS Y DEBILIDADES FORTALEZAS F1 Autonoma administrativa, presupuestaria y financiera.

F2 Cmulo de conocimientos y experiencia (know how) que poseen los funcionarios

sobre tributacin municipal.

F3 Se cuenta con adecuada capacidad de hardware tecnolgico.

F4 Personal joven experimentado y de buen nivel tcnico y profesional.

F5 Modelo referente en la gestin administrativa tributaria municipal.

F6 Ubicacin adecuada de local.

F7 Infraestructura de ambientes de trabajo adaptable a las necesidades de la

institucin y del ciudadano.



DEBILIDADES D1 Dbil integracin entre las unidades orgnicas.

D2 Complejos procesos internos.

D3 Desfavorable clima organizacional.

D4 Limitada capacidad de endeudamiento.

D5 Aplicativos informticos complejos, no integrados y desfasados.

ANLISIS EXTERNO: OPORTUNIDADES Y AMENAZAS

OPORTUNIDADES O1 Desarrollo de tecnologas de la informacin y comunicacin.

O2 Crecimiento econmico regional, en especial del sector construccin e

inmobiliario.

O3 Existencia de otras entidades financieras y comerciales que brindan servicio de

cobranza.

O4 Acceso a fondos de cooperacin tcnica internacional.

O5 Existencia del catastro Municipal.

O6 Gestin de recaudacin tributaria municipal en distritos.

AMENAZAS A1 Ineficiencia en la prestacin de los servicios pblicos municipales

A2 Inestabilidad de la normativa marco aprobada por gobierno local, central y otros

organismos.

A3 Disminucin o no atencin de comisin SATT/MPT.

A4 Decisiones municipales que afecten los objetivos de recaudacin (exoneraciones,

amnistas, etc.).

A5 Vulnerabilidad de la infraestructura de la tecnologa de la informacin.

A6 Imagen negativa de otras administraciones tributarias.

A7 Bajo cultura tributaria y bajo riesgo proyectado al obligado.

A8 Mejores condiciones laborales en otras instituciones.



4.2. ANALISIS ESTRATEGICO Teniendo en cuenta el anlisis FODA, se desarrollaron las estrategias para hacer frente

a los distintos factores del entorno externo e interno.

ESTRATEGIA DE SUPERVIVENCIA - D. A. Evitar Amenazas superando Debilidades Mejorar el clima Organizacional.

Desarrollo de Esquema de Seguridad Informtica.

Implantar Proceso de Mejoramiento Continuo de la Calidad (PMCC).

ESTRATEGIA DE REORIENTACIN - D. O. Aprovechar Oportunidades superando Debilidades Mejorar Imagen del SATT como entidad recaudadora.

Fortalecimiento Econmico-Financiero del SATT.

Desarrollo de Software Integrado de Gestin Tributaria y Administrativa.

ESTRATEGIA DEFENSIVA - F. A. Evitar Amenazas utilizando Fortalezas Promover la Reforma Tributaria Municipal.

Promover al SATT como rgano consultivo en Materia Tributaria.

Formacin de Escuela de Tributacin Municipal.

ESTRATEGIA OFENSIVA - F. O. Aprovechar Oportunidades utilizando Fortalezas Promover la sociedad de la informacin y el gobierno electrnico..

Integracin Interinstitucional.

Fortalecer la Gestin de Cobranza.

5. PRIORIDADES

Promover el crecimiento de la recaudacin municipal en el distrito de Trujillo.

Desarrollar y mejorar la gestin institucional, promoviendo el incremento de la

productividad, eficiencia y la calidad del servicio en la administracin pblica.

Combatir la evasin mediante el incremento de la cobertura de los servicios de

fiscalizacin y registro.


Gestin pblica transparente brindando una atencin oportuna y celeridad en sus

procesos como corresponde a una organizacin moderna.

Mejorar la atencin al contribuyente con servicios modernos y rpidos.

Implantacin y certificacin del sistema de gestin de calidad.

Implementacin y equipamiento de las capacidades tecnolgicas.

Mejora del Clima Laboral y de las condiciones de trabajo de los colaboradores de

la Administracin Tributaria.

OBJETIVOS ESTRATGICOS GENERALES

Incrementar los ingresos tributarios y no tributarios, bajo un esquema de eficiencia y calidad en el servicio; aplicando los medios y cobertura de pago, implementando telegestin y Centrales de Riesgo.

Posicionar imagen del SATT como Entidad recaudadora municipal, sancionando el incumplimiento de las obligaciones tributarias.

Desarrollar e implementar el Gobierno Electrnico, facilitando la interaccin entre los ciudadanos y la Administracin Tributaria donde encuentren informacin

que resuelva sus necesidades e intereses.

Mejorar el clima organizacional, potenciando la formacin continua del personal, la capacitacin especializada, el desarrollo de un sistema de incentivos, etc.

OBJETIVOS ESTRATEGICOSVMISION ISION

Incrementar los ingresos tributarios y no tributarios, bajo un esquema de eficiencia y calidad en el servicio

Posicionar la imagen del SATT como Entidad recaudadora municipal

Desarrollar e implementar el Gobierno Electrnico

Mejorar el Clima Organizacional

Administrar con eficiencia y eficacia la recaudacin tributaria y no tributaria de la Municipalidad Provincial de Trujillo, bajo un sistema integral de gestin, competitivo, de calidad, honesto y confiable, con colaboradores altamente competentes, integrados y motivados que propician en el ciudadano una cultura de cumplimiento de sus obligaciones con el gobierno local para generar un mayor nivel de recursos que financien el desarrollo de la ciudad

Ser la Administracin Tributaria Municipal lder y modelo a nivel

nacional, basada en la competitividad, la excelencia del

talento humano y responsabilidad social



Municipalidad Provincial de Trujillo

DIRECTRIZ ESTRATEGICA OBJETIVOS ESTRATEGICOS GENERALES

Incrementar los ingresos tributarios y no tributarios, bajo

un esquema de eficiencia y calidad en el servicio

Posicionar la imagen del SATT como Entidad recaudadora

municipal

ncrementar y consolidar el nivel de recaudacin

Desarrollar e implementar el Gobierno Electrnico

INICIATIVAS ESTRATEGICAS

Mejorar el Clima Organizacional

PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS

PRESUPUESTO

Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo

Alineados con los objetivos estratgicos

CONCEPTUALIZACION DEL PLAN ESTRATEGICO


(OBJETIVO DE CREACIN)

I

MAPA ESTRATEGICO

Es el conjunto de objetivos estratgicos que se conectan a travs de relaciones

causales que ayuda a valorar la importancia de cada objetivo, ya que nos lo presenta

agrupados en perspectivas que permiten visualizar de manera sencilla y grafica la

estrategia.

El SATT cuenta con el siguiente Mapa Estratgico, basado en Balanced Scorecard,

para el desarrollo de su labor.


6. DIAGNSTICO DE LOS PROGRAMAS PRINCIPALES El Servicio de Administracin Tributaria de Trujillo al ser parte de las Entidades de

Tratamiento Empresarial ETEs, en el contexto del Presupuesto del Sector Pblico

en su Estructura Funcional Programtica, muestra las lneas de accin que se

desarrollarn a fin de lograr los objetivos institucionales que se relacionan con su

misin, naturaleza, finalidad y a las atribuciones generales.

Se encuentra enmarcado dentro de la Funcin 03 Administracin y Planeamiento. A

nivel de Programas, al SATT le corresponde el programa de 003 Administracin.




Dado que tenemos a cargo la recaudacin de la MPT tambin se utiliza el programa

004 Administracin Financiera.

6.1 ANLISIS DE LOS PROGRAMAS PRINCIPALES

6.1.1 DEL PROGRAMA DE 003 ADMINISTRACIN Que representan el conjunto de acciones desarrolladas para la gestin de los

recursos humanos, materiales y financieros. As como coordinar, supervisar, ejecutar

y apoyar las acciones necesarias para el desarrollo operativo, mejorando la calidad

del gasto del presupuesto pblico.

Se encuentra integrado por el Sub-programa 0006 Administracin General.

a) Identificacin de los Productos o Servicios Registro, administracin, supervisin y control de los documentos fuentes que

sustenten el gasto que comprenden los actos de manejo, operatividad y gestin de la

institucin. Por lo tanto, debe atender los requerimientos de informacin sobre la

situacin econmica financiera y sobre la ejecucin de algn acto administrativo,

adems de absolver consultas de ndole tcnico y/o legal a entidades del Sector

Pblico. As tenemos los siguientes:

Elaboracin y actualizacin de normas y procedimientos

Elaboracin de las planillas de remuneraciones

Elaboracin de los documentos fuente para adquisiciones

Elaboracin de los comprobantes de pago

La confeccin de libros contables

Elaboracin de Estados Financieros

Elaboracin de Estados Presupuestarios

Elaboracin de Informes de Gestin

Que brinden informacin actualizada, completa y precisa.

b) Poblacin a la cual se dirige

Colectividad en general, administrados y obligados, Municipalidades, Entidades

Pblicas de mbito nacional, regional y local, Organismos Pblicos y Privados.

c) Caracterizacin de la situacin actual del Programa



Problemas Actividad administrativa carente de documentacin, motivada fundamentalmente

por la falta de definicin de planes a corto y largo plazo,

Escasa definicin de los procesos y procedimientos, son consecuencia de la

ausencia de documentos tcnicos para la gestin,

Bajos niveles de control.

Normatividad inadecuada

Falta de reconocimiento al personal, como factor fundamental del xito,

ocasionando la poca identificacin del mismo con la institucin.

Insuficiente cantidad de equipos de cmputo y obsolescencia tcnica en parte de

ellos e insuficiente capacidad operativa del servidor principal.

Ausencia de Convenios interinstitucionales para depuracin de data.

Necesidad de incremento del porcentaje de comisin a favor del SATT

Capacitacin del personal limitada por falta de plan de capacitacin y

presupuesto.

El difcil acceso a fuentes de financiamiento y a la capacitacin especializada.

Causas Ausencia de una poltica integrada sobre planificacin de acciones, que facilitan la

dispersin de objetivos particulares.

Demora e incumplimiento de las unidades orgnicas en proveer informacin.

Falta de prioridad al mbito administrativo, con recursos presupuestales y de

personal insuficientes para desarrollar mejores controles y la falta de decisin

para programar o adquirir un Sistema de Informacin Administrativa

completamente integrado bajo el entorno visual que reporte estadsticas en lnea.

Este sistema permitir reunir toda la informacin administrativa, tcnica y legal.

Acciones a Implementar 2007-2011

Propiciar el ordenamiento de las funciones y organizacin de los rganos que

responda a una redefinicin de las funciones bsicas del SATT y permita

eficiencia, eficacia y transparencia en el uso de los recursos pblicos.

Elaboracin del Plan estratgico del SATT.

Desarrollo y aprobacin de las normas requeridas para el correcto funcionamiento

del SATT.

Fomentar una cultura corporativa estable.



Gestionar la obtencin de recursos presupuestales no reembolsables, por

transferencias de la Municipalidad Provincial de Trujillo.

Suscribir alianzas estratgicas o convenios de cooperacin con entidades que

proporcionen bases de datos: RENIEC, REGISTROS PBLICOS, CENTRALES

DE RIESGO, COLEGIOS DE NOTARIOS, SEDALIB, HIDRANDINA, ETC.

Aplicar mejora Continua en los procesos, procedimientos y mtodos de trabajo.

Implementar y mantener Sistema de Gestin de Calidad ISO 9001:2000

Suscribir convenios con la Red de Bancos y Financieras, aceptando el uso de

tarjetas de crdito, para mejorar el sistema de transacciones electrnicas pagos

electrnicos.

Gestionar el financiamiento de proyectos de mejoramiento de infraestructura,

tecnologa, capacitacin y procesos con fuentes internas y externas

Promover la capacitacin permanente, para potenciar la formacin y el desarrollo

del personal que permita contar con los recursos humanos capaces de utilizar,

optimizar y desarrollar las nuevas tecnologas de la informacin, acorde a las

necesidades del SATT.

6.1.2 DEL PROGRAMA 004 ADMINISTRACIN FINANCIERA Que representan el conjunto de acciones desarrolladas para la recaudacin,

captacin y obtencin de los recursos pblicos.

Se encuentra integrada por el Sub-programa 0012 Administracin de Ingresos.

a) Identificacin de los Productos o Servicios Registro, administracin, supervisin y control de los bienes que comprenden el

patrimonio de los administrados y obligados, as como de los actos de incorporacin,

recuperacin y disposicin de dichos bienes. Por lo tanto, debe atender los

requerimientos de informacin sobre la situacin de los bienes de los administrados y

obligados, sobre la ejecucin de algn acto administrativo y absolver consultas de

ndole tcnico y/o legal. As tenemos los siguientes:

Determinacin de la obligacin tributaria.

Inscripcin de propiedad inmueble.

Inscripcin de propiedad vehicular.

Rectificacin de declaracin jurada de bienes inmuebles.

Descarga de propiedad inmueble.

Descarga propiedad vehicular.

Inafectacin del impuesto predial.



Inafectacin del impuesto alcabala.

Inafectacin del impuesto vehicular.

Beneficio de deduccin del impuesto predial (caso jubilacin).

Exoneracin del impuesto predial.

Exoneracin de arbitrios.

Condenacin de arbitrios.

Declaracin jurada del predio fraccionado.

Descarga del predio fraccionado.

Actualizacin de datos del contribuyente.

Constancia de inscripcin tributaria.

Declaracin del impuesto a los espectculos pblicos no deportivos, apuestas

y juegos.

Actualizacin de datos de predios.

Declaracin de eventos.

Declaracin jurada de licencia de funcionamiento de permanencia y giro

econmico.

Procedimiento de inspeccin ocular.

Procedimiento de inspeccin de espectculos pblicos no deportivos.

Emisin de recibos.

Emisin de notificaciones de deuda.

Emisin de valores (resolucin de determinacin, orden de pago).

Cobranza de valores del impuesto a los espectculos pblicos no deportivos.

Cobranza de resolucin de determinacin de alcabala.

Emisin de constancia de no adeudos.

Aprobacin de solicitudes de fraccionamiento tributario.

Aprobacin de solicitudes de fraccionamiento no tributario.

Emisin de prdida de fraccionamiento tributario.

Emisin de prdida de fraccionamiento no tributario.

Fraccionamiento.

b) Poblacin a la cual se dirige Colectividad en general, administrados y obligados, Municipalidades, Entidades

pblicas de mbito nacional, regional y local, Organismos Pblicos y Privados.



c) Caracterizacin de la situacin actual del Programa

Problemas Falta de una mayor articulacin de las unidades orgnicas para trabajar en equipo

y limitado sistema de informacin dentro del sistema operativo administrativo.

Baja afluencia de pblico a cajas externas y oficinas de servicios concentradas en

un solo local.

Capacitacin del personal limitada por falta de plan de capacitacin y

presupuesto.

Normatividad inadecuada.

Falta de definicin de planes a corto y largo plazo.

Escasa definicin de los procesos y procedimientos, que son consecuencia de la

ausencia de documentos tcnicos para la gestin.

El difcil acceso a fuentes de financiamiento y a la capacitacin especializada.

Falta de reconocimiento al personal, como factor fundamental del xito,

ocasionando la poca identificacin del mismo con la institucin.

Insuficiente cantidad de equipos de cmputo.

Limitacin en el presupuesto para inversiones.

Causas Deficiencia en los procesos operativos por escasa documentacin tcnica.

Escasos recursos y falta de planificacin del gasto.

Costos elevados tiene que incurrir para el cumplimiento de sus funciones propias,

a travs de las Fiscalizaciones nocturnas.

Inadecuado planeamiento de programas tributarios.

Acciones a Implementar 2007-2011

Actualizar los documentos de Gestin operativa y administrativa, acorde con las

necesidades del SATT que contribuya al logro de calidad en el servicio.

Planificar, organizar y ejecutar los programas y campaas de recaudacin de

manera eficiente, alineadas al plan operativo.

Implementar un sistema en intranet que integre a los distintos sistemas operativos

- administrativos y facilitando el flujo de informacin.



Ampliar la cobertura y mejorar la calidad del servicio, dotndolos de una adecuada

infraestructura tecnolgica Implementar una red de informacin descentralizada,

utilizar las ventajas de la interconexin de los diferentes locales de la

Municipalidad Provincial de Trujillo, utilizar el portal Web para poner al alcance de

los contribuyentes la informacin del SATT

Implementar Telegestin y Telecobranza para atender consultas mediante el uso

de telfono, correo electrnico u otras herramientas.

Suscribir alianzas estratgicas o convenios de cooperacin con entidades que nos

proporcione base de datos: RENIEC, REGISTROS PBLICOS, CENTRALES DE

RIESGO, COLEGIOS DE NOTARIOS, SUNAT, SEDALIB, HIDRANDINA,ETC.

Aplicar Mejora Continua en los procesos, procedimientos y mtodos de trabajo.

Implementar y mantener Sistema de Gestin de Calidad ISO 9001:2000.

Desarrollo e implementacin del proyecto informtico Software Integrado de

Gestin Tributaria.

Mejorar el sistema de transacciones electrnicas pagos electrnicos a travs

de la Red de Bancos y Financieras, aceptando el uso de tarjetas de crdito.

Desarrollar e implementar aplicativos Web para realizar consultas, pago y trmites

electrnicos, facilitando la interaccin entre la administracin tributaria y los

ciudadanos - Gobierno Electrnico.

Implementar presentacin de DDJJ por internet.

Incentivar el cumplimiento de oportuno mediante procedimientos que permitan

premiar a los contribuyentes que cumplan con el pago oportuno de sus tributos

municipales.

Disear y proponer campaas de beneficios tributarios en pago de deudas

antiguas.

Implementar la percepcin de riesgo en el contribuyente que no cumple con sus

obligaciones tributarias a travs de Centrales de Riesgo y ejecucin coactiva.

Disear e implementar envo de comunicaciones a los contribuyentes por va

electrnica, e-mail, en una primera etapa a los Principales Contribuyentes.

Controlar el cumplimiento oportuno de las obligaciones tributarias y determinar

criterios para polticas de Cobranza para cada uno de los segmentos

determinados.

Controlar la deuda pendiente evitando la prescripcin de los tributos municipales

Establecer mecanismos de Fiscalizacin permanente.

Facilitar la labor de cobranza en la va Coactiva, perfeccionando los procesos de

emisin y distribucin de Valores.



Efectuar fiscalizacin mediante cruce de informacin.

Sincerar y mantener actualizada la base de datos de contribuyentes, su cuenta

corriente, pagos, reclamos, atenciones, etc.

Incentivar las iniciativas de los trabajadores, y la participacin creativa orientada a

mejorar cada uno de los procesos.

Potenciar la formacin y capacitacin de personal que permita contar con los

recursos humanos capaces de utilizar, optimizar y desarrollar las nuevas

tecnologas de la informacin, acorde a las necesidades del SATT.

Notificar masivamente a aquellos contribuyentes morosos, informndoles de sus

deudas.

Incrementar recaudacin por impuesto de Alcabala y Multas Administrativas.

Incrementar recaudacin por Impuesto Vehicular e Impuesto a mquinas

tragamonedas.

Mejorar los sistemas de imposicin y recaudacin de infracciones de trnsito.

Evaluar las deudas de cobranza onerosa para el quiebre correspondiente.

Evaluar las deudas de cobranza dudosa para el quiebre correspondiente.

Evaluar las deudas de reestructuracin patrimonial que no cuenten con respaldo

de acreedores.

Implantar sistemas de orientacin al contribuyente, que les permita realizar sus

actividades tributarias con mayor comodidad y en el menor tiempo.

Distribuir entre los contribuyentes material informativo acerca de los cambios que

establezca la Administracin.

Promover concursos con motivos tributarios (composiciones, dibujo, otros) con

participacin de todos los Centros Educativos de Trujillo.

Programar charlas gratuitas en el Auditorio del SATT sobre temas especficos de

Tributacin Municipal al pblico en general.

Programar Seminarios sobre Tributacin Municipal orientados a las

municipalidades de Trujillo y la Regin Norte.

Depurar y actualizar la Base Tributaria.

Unificar y actualizar los cdigos de contribuyentes.

Realizar Plan de Declaracin masiva para impuesto vehicular.

Realizar el Plan de Fiscalizacin de Zonas de inters Fiscal.

Realizar programa de empadronamiento y verificacin de establecimiento

comerciales, industriales y de servicios.



7. OBJETIVO ESTRATGICO GENERAL POR PROGRAMA

Programa 1 : 003 ADMINISTRACIN

Objetivo : Gestionar eficientemente los recursos humanos, materiales y financieros, mediante actividades basadas en

procesos para realizar una administracin razonable que

contribuya al crecimiento del SATT.

Comprende el conjunto de acciones desarrolladas para la gestin de los recursos

humanos, materiales y financieros a nivel tcnico e institucional..

Programa 2 : 004 ADMINISTRACIN FINANCIERA

Objetivo : Incrementar la Recaudacin Tributaria y No Tributaria para satisfacer las necesidades econmicas de la

Municipalidad Provincial de Trujillo y las de el Servicio de

Administracin Tributaria de Trujillo.

Comprende el conjunto de acciones desarrolladas para la recaudacin, captacin

y obtencin, aplicacin, orientacin y control de los recursos pblicos asimismo,

comprende las actividades de intermediacin financiera.

8. OBJETIVO ESTRATGICO PARCIAL POR SUBPROGRAMA


Subprograma 1.1 : 0006 ADMINISTRACIN GENERAL

Objetivo : Optimizar los recursos, para mejorar la calidad de los servicios, simplificando y agilizando procedimientos,

acciones y tareas.

Comprende las acciones permanentes de carcter administrativo, orientadas a

garantizar el apoyo necesario para la gestin institucional.


Subprograma 2.1 : 0012 ADMINISTRACIN DE INGRESOS Objetivo : Fortalecer la capacidad de fiscalizacin, sancin y

recaudacin de la administracin tributaria.



Comprende las acciones vinculadas a la elaboracin y aplicacin de normas para

la administracin de ingresos, as como la recaudacin, cobranza, custodia,

fiscalizacin y control de los ingresos pblicos.

9. ACTIVIDADES / PROYECTOS PRIORITARIOS


Subprograma 1.1 : 0006 ADMINISTRACIN GENERAL

Actividad 1 : GESTIN ADMINISTRATIVA Objetivo : Normar y modernizar eficientemente la institucin

mejorando la capacidad de gestin, para alcanzar y

mantener el equilibrio econmico - financiero.

Comprende las actividades para dotar al SATT de una normatividad general y

uniforme para la administracin de su informacin, e impulsar el intercambio de

informacin, optimizar el uso de los recursos monetarios, evitando o reduciendo

en lo posible el dficit. El nfasis est puesto en el fortalecimiento del sistema de

control en forma permanente que brinden informacin actualizada y completa

constituyendo un elemento de prueba de la gestin cumplida e importante

herramienta en la toma de decisiones con la finalidad de lograr la rentabilidad

econmica y social en el manejo de la recaudacin municipal.


Subprograma 2.1 : 0012 ADMINISTRACIN DE INGRESOS Actividad 1 : ADMINISTRACIN DE RECURSOS MUNICIPALES Objetivo : Mejorar las acciones de fiscalizacin y recaudacin,

identificando y sancionando las infracciones tributarias.

Comprende las actividades y tareas que implica una nueva visin del proceso de

administracin de ingresos municipales; implementar programas y medidas

tendientes a lograr una mayor eficiencia recaudadora, lograr una mejor

fiscalizacin y control de las obligaciones de los contribuyentes e implementar

sistemticamente la cobranza de los mismos, y en consecuencia, dispongan de un

mejor esquema de financiamiento de los servicios pblicos municipales.

Proyectos : El SATT no cuenta con proyectos que formen parte del Programa Multianual de Inversin Pblica.


10. MATRIZ DE OBJETIVOS, ESTRATEGIAS E INDICADORES INSTITUCIONALES



1/ Tramites electrnicos: Servicios en lnea (con interaccin del personal SATT, ejemplo Solicitud de Fiscalizacin, Constancias de No Adeudos, etc.)

2/ Segn metodologa RUP- Proceso Unificado de Desarrollo: Artefactos es igual a Entregables (Documentos y Software)

3/ Transacciones electrnicas: Servicios en lnea incluyendo pagos electrnicos (sin interaccin del personal SATT, ejemplo Consultas como Verificacin de deuda, papeletas, Kioscos de autoconsulta, etc.)

4/ Transacciones locales: Transacciones electrnicas mas los tramites electrnicos (atencin al contribuyente y caja)


Fecha de Elaboracin Sus funciones son las siguientes: Los establecidos en la Ordenanza de creacin y en su Estatuto. Problemas Problemas Programa 1 : 003 ADMINISTRACIN

Programa 2 : 004 ADMINISTRACIN FINANCIERA Programa 1 : 003 ADMINISTRACIN

Subprograma 1.1 : 0006 ADMINISTRACIN GENERAL Programa 2 : 004 ADMINISTRACIN FINANCIERA Programa 1 : 003 ADMINISTRACIN

Subprograma 1.1 : 0006 ADMINISTRACIN GENERAL Programa 2 : 004 ADMINISTRACIN FINANCIERA

Documents

PLAN-GAG-001+PLAN+ESTRATEGICO+SATT+2007-2011.pdf