Pojišťovnictví

PojišťovnictvíPojišťovnictví

Ing. Vojtěch JindraIng. Vojtěch JindraKatedra ekonomie (KE)Katedra ekonomie (KE)

Kapitola 12. – Regulace Kapitola 12. – Regulace pojišťovnictvípojišťovnictví

Obecná část

Právní předpisy upravující činnost v oblasti pojišťovnictví

Státní dozor v pojišťovnictví

Instituce na ochranu pojištěných (klientů pojišťoven)

ObecnObecná částá část Nutnost regulace pojišťovací činnosti vyplývá z charakteru

pojišťovací služby Dochází k časovému rozdílu mezi placením pojistného a

výplatou pojistného plnění V rámci tohoto časového prostoru může dojít ke skutečnostem,

které by mohly mít negativní dopad na klienta Pojišťovnictví je odvětví, které vedle své ochranné a zábranné

funkce soustřeďuje kapitál Nabídka jednotlivých druhů pojištění je různorodá a pro

jednotlivce je velmi obtížné učinit si správnou představu o tom, co bude nejlépe vyhovovat jeho potřebám, zájmům a finančním možnostem a v čem se skrývá nebezpečí špatného výběru

ObecnObecná částá část

Zákazníci se v široké nabídce těžko orientují a nejsou schopni si ověřit, zda nabízené pojistné ochraně odpovídá požadované pojistné

Z těchto důvodů vyplývá nutnost státní regulace pojišťovnictví

Regulace znamená konstruování pravidel správného fungování pojišťovnictví a současně fungování instituce dozoru, která zabezpečuje sledování a kontrolu dodržování těchto pravidel

ObecnObecná částá část

Základní cíle regulace pojišťovnictví: Ochrana klientů využívajících pojistné produkty Zabezpečení stability odvětví pojišťovnictví a důvěryhodnosti

jednotlivých institucí Podpora transparentnosti při provozování pojišťovacích služeb

ObecnObecná částá část Obecně může být regulace pojišťovnictví uskutečňována

pomocí různých metod regulace, ke kterým zejména patřízejména patří: Vymezení možných investičních instrumentů pro investování

pojišťoven a kvótování aktiv Regulace ceny pojištění Určování (ovlivňování) výše technické úrokové míry Sledování podoby pojistných produktů – prostřednictvím schvalování

všeobecných pojistných podmínek Kontrola hospodaření pojišťoven prostřednictvím materiálního dohledu Určení některých druhů pojištění povinnými Podpora využívání některý pojistných produkt (zejména

prostřednictvím daňových zvýhodnění) Udělování licencí k pojišťovací, případně zprostředkovatelské činnosti

ObecnObecná část (pokračovaní)á část (pokračovaní)

Obecně může být regulace pojišťovnictví uskutečňována pomocí různých metod regulace, ke kterým zejména zejména patřípatří: Vymezení právních forem k provozování pojišťovací činnosti Vymezení požadavků na způsobilost k činnosti pro pojišťovacího

zprostředkovatele Vymezení obsahu pojistné smlouvy Vymezení povinných rezerv z hlediska jejich zaměření a metod

tvorby pro pojišťovny Sledování finančního zdraví pojišťoven

Právní předpisy upravující Právní předpisy upravující činnost v oblasti pojišťovnictvíčinnost v oblasti pojišťovnictví

Pojišťovnictví bývá ve vyspělých zemích upraveno, vedle obecných právních předpisů, souborem legislativních norem upravujících jednotlivé oblasti pojišťovací činnosti, ke kterým zpravidla patřízpravidla patří:

Právní úprava pojistné smlouvy, která vymezuje vztahy mezi účastníky pojištění

Právní úprava právních forem pojišťoven Právní úprava činnosti státního dozoru, jeho povinností a pravomocí Právní předpisy upravující povinné druhy pojištění Právní předpisy upravující daně v oblasti pojišťovnictví (otázky a

specifika zdanění pojistných produktů a jednak specifika zdanění pojišťovacích inst.)

Právní úprava zprostředkovatelské činnosti v pojišťovnictví Právní úprava hospodaření s technickými rezervami


U nás je pojišťovnictví upraveno několika pojišťovacími právními předpisypojišťovacími právními předpisy:

Občanský zákoník (vymezení zákl. pojmů, obsahu pojistné smlouvy,…)

Zákon o pojišťovnictví (základní rámec a pravidla pro podnikání v pojišťov.)

vyhláška Ministerstva financí upravující zákonné pojištění odpovědnosti organizace za škodu při pracovním úrazu a nemoci z povolání a Zákon upravující povinné pojištění zákonné odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla


Fungování Jednotného pojišťovacího trhu Jednotného pojišťovacího trhu je založeno na principechna principech:

Volný pohyb pojišťovacích služeb Volný pohyb zprostředkovatelských služeb v pojišťovnictví Volný pohyb kapitálu Princip jediné licence Vzájemné uznávání povolení vydaných k pojišťovací,

zprostředkovatelské a likvidační činnosti

Právní předpisy upravující činnost v oblasti pojišťovnictví

Zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí, upravujícím činnost těchto samostatně fungujících podnikatelských subjektů na pojistném trhu, stanoví podmínky pro výkon daných činností, nástroje regulace ze strany státu

Právní úprava a změny v jednotlivých právních dokumentech reagují na úpravu v rámci Evropské unie, tedy na směrnice Evropské unie v oblasti pojišťovnictví. Právní úprava Evropské unie zahrnuje jednak základní směrnice pro oblast životního a neživotního pojištění a dále směrnice upravující specifické oblasti pojišťovací činnosti

Generace a obsah jednotlivých Generace a obsah jednotlivých směrnicsměrnic

První generace směrnic (neživotní pojištění z roku 1973, životní poj. z roku 1979)

Sjednocování podmínek pro udělování licencí Vymezení pojistných odvětví Vymezení právních forem pojišťoven Tvorba dostatečné velikosti technických rezerv Oddělení životního a neživotního pojištění Schvalování všeobecných pojistných podmínek

Generace a obsah jednotlivých Generace a obsah jednotlivých směrnicsměrnic

Druhá generace směrnicDruhá generace směrnic (neživotní pojištění z roku 1988, životní poj. z roku 1990)

Doplňující směrnice první generace Stanoví specifická opatření týkající se svobody poskytování služeb

(pojišťovna, která chtěla podnikat na území jiného státu, pouze informovala daný orgán dozoru, nemusela zakládat pobočku

Třetí generace směrnic Třetí generace směrnic (pro neživotní i životní pojištění z roku 1992) zavedla:

Princip jedné licence Vzájemné uznání povolení vydaných k činnosti pojišťoven různými státními

dozory Důraz na sledování solventnosti státním dozorem, při výrazném zrušení

kontroly smluvních podmínek a sazeb Liberalizaci investičních pravidel pro technické rezervy Informování a schvalování změn vlastnických podílů

Pojišťovnictví v EUPojišťovnictví v EU Ve vývoji legislativy v rámci Evropské unie dochází rovněž

postupně k dalším změnám. Byl zveřejněn tzv. akční plánakční plán, který reaguje na problémy regulace finančních služeb jako celku. Na základě tohoto akčního plánu mají být dále upraveny následující oblasti úpravy:

Pravidla pro výpočet solventnosti (s cílem optimalizace poměru mezi efektivním investováním kapitálu a maximální ochranou klientů)

Pravidla likvidace součinnosti státních orgánů dozoru při regulaci finančních konglomerátů

Odstranění daňových překážek Změny v důchodovém pojištění Vytvoření jednotného trhu pro pojišťovací zprostředkovatele Úprava elektronického obchodování Konsolidovaný dohled na finančním trhem Zohlednění specifik určitých pojistných odvětví v legislativní úpravě


Jeho úkolem je kontrola, zda založení a vedení pojišťovny poskytuje záruku splnitelnosti převzatých závazků v zájmu ochrany spotřebitele

Hlavním úkolem dozoru je chránit zájmy pojištěných subjektů a zabezpečit možnost, aby na pojistném trhu byla široká škála produktů, o které je zájem. Současně kontrolovat pojišťovny, aby nabízely solidní produkty a hospodařily tak, aby byly za všech okolností schopny plnit své závazky

Státní dozor vykonává ČNB


Do působnosti státního dozoru působnosti státního dozoru v našich podmínkách spadá:

1. Povolovací činnost

2. Kontrolní činnost

3. Schvalovací činnost

4. Notifikační činnost

5. Legislativní činnost

6. Ostatní

Povolovací činnost

Znamená udělování povolení k pojišťovací činnosti Provozovat pojišťovací činnost může tedy pouze

pojišťovna, která získala od státu povolení Pro udělení povolení k činnosti pojišťovny, které je

vydáváno pro určitá odvětví pojištění je třeba splnit následující podmínkynásledující podmínky: Založení podniku v právní formě, která je zákonem

dovolena (a.s., družstvo) Podání žádosti o povolení k pojišťovací činnosti Minimální výše základního kapitálu – diferencovaná podle odvětví

pojištění

Kontrolní činnostKontrolní činnost

Významnou součástí státního dozoru je finanční dozor finanční dozor tzn. Kontrola hospodaření pojišťovny: Hospodaření pojišťovny (zajišťovny) z hlediska zabezpečení

splnitelnosti jejích závazků, Způsob tvorby a použití technických rezerv včetně matematických

rezerv, finančního umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, a solventnosti pojišťovny (zajišťovny)

Rozdělení kontroly na „na dálku“ a „na místě“

Kontrola „na dálku“Kontrola „na dálku“

Pojišťovna je povinna předložit výkazy povinna předložit výkazy o: O tvorbě a výši technických rezerv O solventnosti O finančním umístění aktiv Vybrané ukazatele životního a neživotního pojištění Výkaz zisku a ztrát Rozvahu a jiné účetní výkazy Jiné výkazy, které dozorčí orgán vyžaduje

Kontrola „na místě“Kontrola „na místě“

Zaměření zejména naZaměření zejména na: Dodržování zákona o pojišťovnictví a souvisejících předpisů Dodržování právních předpisů Způsob tvorby a použití technických rezerv Finanční umístění majetku Hospodaření pojišťoven a zabezpečení splnitelnosti závazku z

pojistné činnosti

Kontrolní činnostKontrolní činnost

Při zjištění nedostatků zjištění nedostatků může orgán státního dozoru: Požadovat změnu fyzické osoby, která má účast na řízení pojišťovny nebo ve

vedení pojišťovny Rozhodnout o zvýšení nebo snížení základního kapitálu pojišťovny Nařídit zpracování a předložení ozdravného plánu, pokud je ohrožena

splnitelnost závazků z pojišťovací činnosti Zavést nucenou správu, pokud pojišťovna neplní opatření uložená státním

dozorem Pozastavit pojišťovně oprávnění k uzavírání pojistných smluv Nařídit pojišťovně převést pojistný kmen na jinou pojišťovnu Odejmout pojišťovně povolení k provozování činnosti Vydat předběžné opatření (uložení povinnosti neuzavírat pojistné smlouvy,

nenakládat bez souhlasu ČNB se svými aktivy, nepostupovat bez souhlasu ČNB podle rozhodnutí orgánu)

Legislativní činnost

Je zaměřena na přípravu návrhů právních předpisů upravujících pojištění a pojišťovnictví a na účast v připomínkovém řízení v legislativním procesu tvorby ostatních právních předpisů

Státní dozor by měl být rovněž garantem fungování pojišťovnictví, jeho struktury, a usilovat o to, aby se na trhu vyskytovaly všechny potřebné a žádané pojistné produkty

Legislativní činnost

Činnost státního dozoru v rámci EU vychází ze směrnic EU a projevuje se v následujících skutečnostechnásledujících skutečnostech: Pojistné produkty mohou být nabízeny ve všech zemích jednotného

evropského pojišťovacího trhu Byl zrušen systém dvojího povolování činnosti (stačí povolení k

pojišťovací činnosti v zemi hlavního sídla pojistitele Platí jednotná základní pravidla při udělování povolení pro pojišťovací

činnost Státní dozory upustily od kontroly nad produkty (a tarify), tedy od

schvalování všeobecných pojistných podmínek Kontrola státního dozoru nad pojišťovnami se soustřeďuje především na

prověřování solventnosti Platí jednotná základní pravidla kontroly pojišťoven Uplatňuje se liberalizace při investování pojistně technických rezerv

Ostatní činnostiOstatní činnosti

Vede seznamy odpovědných pojistných matematiků Vede seznamy nucených správců Vede seznamy likvidátorů Vede registr pojišťovacích zprostředkovatelů Spolupracuje s jinými správními úřady Informuje veřejnost o službách z oblasti pojištění

Instituce na ochranu pojištěných (klientů pojišťoven)

Hlavním institutem, který hájí zájmy klientů pojišťoven je orgán státního dozoru. Vedle toho existují některé další instituce, které zabývají ochranou pojištěných.

Patří k nim institut ombudsmana, komise na ochranu pojištěných působící v rámci asociací pojišťoven, komise na ochranu pojištěných u jednotlivých pojišťoven.

Institut ombudsmanaInstitut ombudsmana

Je zcela nezávislý orgán, bývá chápán jako zastánce spotřebitelů. Ombudsman je jmenován parlamentem a je mu za svou činnost odpovědný. Pojišťovací ombudsman je vlastně prostředníkem mezi zájmy pojištěných a zájmy pojistitelů. Je nástrojem pro omezování vzájemných sporů a nedorozumění mezi pojistiteli a jejich zákazníky a nástrojem lepší informovanosti. Pravomoci nejsou v jednotlivých zemích shodné.

Lze je rozlišit na dvě skupinydvě skupiny: Anglo-americký modelAnglo-americký model, který spočívá na principu dobrovolnosti,

pojišťovny mohou rady ombudsmana respektovat či ignorovat Švýcarský modelŠvýcarský model, kdy je ombudsman také nezávislý orgán, ale na

základě výnosu vlády je pro pojišťovny povinné respektovat jeho rady a podřídit se jeho celostátně platným pravomocím.

Komise na ochranu pojištěných Komise na ochranu pojištěných působící v rámci asociací pojišťovenpůsobící v rámci asociací pojišťoven

V jednotlivých zemích se pojišťovací instituce sdružují do určitých svazů, což jsou dobrovolná sdružení pojišťoven, která by měla prosazovat společné zájmy zúčastněných institucí při jednání s orgány státní správy a zahraničními partnery

Další činnost je různá podle pojetí asociace v jednotlivé zemi

U nás působí od roku 1994 Česká asociace pojišťoven, která sdružuje pojišťovny působících na našem pojistném trhu.

Komise na ochranu pojištěných Komise na ochranu pojištěných působící v rámci asociací pojišťovenpůsobící v rámci asociací pojišťoven

Činnost asociace Činnost asociace v současné době zahrnuje: Oblast legislativní (prosazování, navrhování, zpracování nových

právních předpisů v pojišťovnictví) Oblast vzdělávání pracovníků v pojišťovnictví (organizování

seminářů, kursů pro pracovníky pojišťoven) Ekonomické otázky pojištění (řešení ekonomických otázek v

pojišťovnictví, např. uplatňování zajištění, zdanění, pojistná matematika apod.).

V rámci asociací pojišťoven se v zahraničí často uplatňují komise na ochranu pojištěných, jejichž cílem je chránit solidní pojišťovací firmy před nesolidními, hlídat, aby zákazníkovi byly nabízeny solidní produkty.

Děkuji za pozornost…Děkuji za pozornost…

Documents

Pojišťovnictví