Priloha c. 1 - Uctovna zavierka 20120930 · 2017. 10. 5. · Výkaz o finan čnej situácii k 30. septembru 2012 3 Bod. pozn. 30.09.2012 tis. € 31.12.2011 tis. € Aktíva Peniaze

Privatbanka, a.s.

Priebežná ú čtovná závierka Pripravená v súlade s medzinárodným účtovným štandardom

IAS 34

k 30. septembru 2012

Obsah Výkaz o finančnej situácii 3 Výkaz ziskov a strát 4 Výkaz súhrnného výsledku 5 Výkaz zmien vlastného imania 6 Výkaz peňažných tokov 7 Vybrané poznámky k priebežnej účtovnej závierke 8

Výkaz o finan čnej situácii k 30. septembru 2012

3

Bod.

pozn.30.09.2012

tis. €31.12.2011

tis. €

Aktíva

Peniaze a pohľadávky voči centrálnym bankám 4. 3 327 12 762 Pohľadávky voč i bankám 5. 19 245 33 213 Pohľadávky voč i klientom 6. 193 967 197 062 Cenné papiere k dispozícii na predaj 8. 88 226 112 817 Cenné papiere vykazované v reálnych hodnotáchcez výsledovku 9. 4 886 4 923 Cenné papiere držané do splatnosti 10. 334 561 273 382 Investície v dcérskych spoločnostiach 11. 7 7 Hmotný a nehmotný majetok 12. 1 582 1 620 Preddavky na daň 13. - 95 Odložená daňová pohľadávka 14. - 119 Ostatné aktíva 15. 788 767

Aktíva celkom 646 589 636 767

Záväzky a vlastné imanie

Záväzky voči bankám 16. 155 542 70 019 Záväzky voči klientom 17. 407 321 481 137 Záväzky z dlhových cenných papierov 18. 29 329 41 622 Splatný daňový záväzok 13. 236 - Odložený daňový záväzok 14. 103 - Rezervy - 15 Ostatné záväzky 19. 12 214 6 407

Záväzky celkom 604 745 599 200

Vlastné imanie

Základné imanie 21. 25 121 25 121 Kapitálové fondy a fondy zo zisku 3 349 2 975 Oceňovacie rozdiely z cenných papierov k dispozícii napredaj, vrátane odloženej dane 289 (667)Nerozdelený zisk 13 085 10 138

Vlastné imanie celkom 41 844 37 567

Záväzky a vlastné imanie celkom 646 589 636 767 Poznámky na stranách 8 až 47 sú súčasťou tejto účtovnej závierky.

Výkaz ziskov a strát za obdobie, ktoré sa skon čilo 30. septembra 2012

4

Bod.pozn.

30.09.2012tis. €

30.09.2011tis. €

30.09.2012tis. €

30.09.2011tis. €

Úrokové výnosy a obdobné výnosy 26. 6 388 5 608 19 785 16 783 Úrokové náklady a obdobné náklady 27. (3 364) (2 892) (10 756) (8 488)

Č isté úrokové výnosy 3 024 2 716 9 029 8 295

Výnosy z poplatkov a provízií 28. 1 639 1 375 3 732 2 698 Náklady na poplatky a provízie 29. (165) (197) (450) (546)

Č isté prijaté poplatky a provízie 1 474 1 178 3 282 2 152

Zisk z obchodovania 30. (51) 51 750 648 Ostatné výnosy 1 1 2 3

Prevádzkové výnosy 4 448 3 946 13 063 11 098

Všeobecné prevádzkové náklady 31. (2 804) (3 420) (9 036) (9 127)Odpisy hmotného a nehmotného majetku 12. (150) (148) (430) (449)

Prevádzkové náklady (2 954) (3 568) (9 466) (9 576)

Prevádzkový zisk 1 494 378 3 597 1 522

(Tvorba)/rozpustenie opravných položiek,odpísanie a postúpenie pohľadávok 32. (128) 807 346 1 453 (Tvorba)/rozpustenie opravných položiek k cenným papierom 393 - 469 - Č istý zisk z predaja hmotného majetku (6) - 5 - (Tvorba)/rozpustenie rezerv - - 15 -

Zisk pred zdanením 1 753 1 185 4 432 2 975

Splatná daň 33. (428) (393) (1 113) (916)Odložená daň 33. 1 2 3 7

Zisk po zdanení 1 326 794 3 322 2 066

za 9 mesiacovza 3 mesiace

Poznámky na stranách 8 až 47 sú súčasťou tejto účtovnej závierky.

Výkaz súhrnného výsledku za obdobie, ktoré sa skon čilo 30. septembra 2012

5

Bod.pozn.

30.09.2012tis. €

30.09.2011tis. €

30.09.2012tis. €

30.09.2011tis. €

Zisk po zdanení z výkazu ziskov a strát 1 326 794 3 322 2 066

Precenenie CP k dispozícii na predaj 882 (259) 1 179 (960)Odložená daň k CP k dispozícii na predaj (167) 49 (223) 182

Súhrnný výsledok 2 041 584 4 278 1 288

za 3 mesiace za 9 mesiacov


Výkaz zmien vlastného imania za obdobie, ktoré sa skon čilo 30. septembra 2012

6

Základnéimanie

Nerozdelený zisk

Kapitálové fondy a

fondy zo zisku

Oceňovacie rozdiely z CP k

dispozícii na predaj, vrátane odloženej dane Spolu

tis. € tis. € tis. € tis. € tis. €

K 1. januáru 2011 25 121 6 742 2 629 672 35 164 Povinný prídel do rezervného fondu - (346) 346 - - Súhrnný výsledok k 30. septembru 2011 - 2 066 - (778) 1 288 K 30. septembru 2011 25 121 8 462 2 975 (106) 36 452

K 1. januáru 2012 25 121 10 138 2 975 (667) 37 567 Povinný prídel do rezervného fondu - (374) 374 - - Súhrnný výsledok k 30. septembru 2012 - 3 322 - 956 4 278 K 30. septembru 2012 25 121 13 085 3 349 289 41 844


Výkaz peňažných tokov za obdobie, ktoré sa skon čilo 30. septembra 2012

7

Bod.pozn.

30.09.2012tis. €

30.09.2011tis. €

Peňažné toky z prevádzkových činnostíZisk pred zmenami v prevádzkových aktívach a záväzkoch 34. 4 027 1 971

(Zvýšenie)/zníženie stavu povinných minimálnych rezerv v NBS 9 673 (1 960)(Zvýšenie)/zníženie stavu pohľadávok voč i bankám - (10 000)(Zvýšenie)/zníženie stavu pohľadávok voč i klientom 3 441 (5 382)(Zvýšenie)/zníženie stavu cenných papierov vykazovaných v reálnych hodnotách cez výsledovku 37 (201)(Zvýšenie)/zníženie stavu cenných papierov k dispozícii na predaj 26 239 (13 618)(Zvýšenie)/zníženie stavu cenných papierov držaných do splatnosti (61 179) (24 548)(Zvýšenie)/zníženie stavu ostatných aktív (21) 124 Zvýšenie/(zníženie) stavu záväzkov voči bankám 85 523 (3 761)Zvýšenie/(zníženie) stavu záväzkov voči klientom (73 816) 103 378 Zvýšenie/(zníženie) stavu záväzkov z dlhových CP - zmenky (3 033) (1 435)Platby dane z príjmu (781) (1 193)Zvýšenie/(zníženie) stavu ostatných záväzkov 5 807 1 115 Čisté pe ňažné toky z prevádzkových činností (4 083) 44 490

Peňažné toky z investi čných činnostíNákup hmotného a nehmotného majetku (398) (87)Predaj hmotného a nehmotného majetku 11 - Čisté pe ňažné toky z investi čných činností (387) (87)

Peňažné toky z finan čných činnostíPríjmy z emisie dlhodobých dlhových CP - dlhopisy (9 260) 3 920 Čisté pe ňažné toky z finan čných činností (9 260) 3 920

Čisté zvýšenie pe ňažných prostriedkov a ich ekvivalentov (13 730) 48 323

Peňažné prostriedky a ich ekvivalenty na za čiatku obdobia 35. 35 266 33 242

Peňažné prostriedky a ich ekvivalenty na konci obdobia 35. 21 536 81 565 Poznámky na stranách 8 až 47 sú súčasťou tejto účtovnej závierky.

Vybrané poznámky k priebežnej účtovnej závierke za obdobie, ktoré sa skon čilo 30. septembra 2012

8

1. VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE Založenie Privatbanka, a.s., (ďalej len „banka“) bola založená dňa 2. augusta 1995 a do obchodného registra bola zapísaná dňa 9. augusta 1995. Banka začala svoju činnosť 22. mája 1996. Sídlo banky je na adrese Einsteinova 25, 851 01 Bratislava. Identifikačné číslo banky je 31 634 419, daňové identifikačné číslo banky je 2020461905. Hlavná činnos ť Medzi hlavné činnosti banky patrí poskytovanie širokej škály bankových a finančných služieb fyzickým a právnickým osobám podľa bankového povolenia. Bankové povolenie bolo banke udelené v nasledovnom rozsahu:

1. prijímanie vkladov, 2. poskytovanie úverov, 3. tuzemské prevody peňažných prostriedkov a cezhraničné prevody peňažných prostriedkov

(platobný styk a zúčtovanie), 4. obchodovanie na vlastný účet,

a) s finančnými nástrojmi peňažného trhu v slovenských korunách a v cudzej mene vrátane zmenárenskej činnosti,

b) s finančnými nástrojmi kapitálového trhu v slovenských korunách a v cudzej mene, c) s mincami z drahých kovov, s pamätnými bankovkami a pamätnými mincami, hárkami

bankoviek a so súbormi obehových mincí, 5. správa pohľadávok klienta na jeho účet vrátane súvisiaceho poradenstva, 6. finančný lízing, 7. poskytovanie záruk, otváranie a potvrdzovanie akreditívov, 8. vydávanie a správa platobných prostriedkov, 9. poskytovanie poradenských služieb v oblasti podnikania,

10. vydávanie cenných papierov, účasť na vydávaní cenných papierov a poskytovanie súvisiacich služieb,

11. finančné sprostredkovanie, 12. uloženie vecí, 13. prenájom bezpečnostných schránok, 14. poskytovanie bankových informácií, 15. funkcia depozitára podľa osobitného predpisu, 16. spracúvanie bankoviek, mincí, pamätných bankoviek a pamätných mincí, 17. poskytovanie investičných služieb, investičných činností a vedľajších služieb v súlade

s ustanovením § 79 ods. 1 a v spojení s § 6 ods. 1 a 2 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v tomto rozsahu: I. prijatie a postúpenie pokynu klienta týkajúceho sa jedného alebo viacerých finančných

nástrojov vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektmi kolektívneho

investovania, d) futures, swapy, forwardy týkajúce sa mien a úrokových mier alebo výnosov, ktoré

môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, II. vykonanie pokynu klienta na jeho účet vo vzťahu k finančným nástrojom:

a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektmi kolektívneho


môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti,


9

III. obchodovanie na vlastný účet vo vzťahu k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektmi kolektívneho


môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, IV. riadenie portfólia vo vzťahu k finančným nástrojom:



môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, V. investičné poradenstvo vo vzťahu k finančným nástrojom:



môžu byť vyrovnané doručením alebo v hotovosti, VI. upisovanie a umiestňovanie finančných nástrojov na základe pevného záväzku vo vzťahu

k finančným nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektmi kolektívneho

investovania, VII. umiestňovanie finančných nástrojov bez pevného záväzku vo vzťahu k finančným

nástrojom: a) prevoditeľné cenné papiere, b) nástroje peňažného trhu, c) podielové listy alebo cenné papiere vydané zahraničnými subjektmi kolektívneho

investovania, VIII. úschova a správa finančných nástrojov na účet klienta, vrátane držiteľskej správy,

a súvisiacich služieb, najmä správy peňažných prostriedkov a finančných zábezpek vo vzťahu k finančným nástrojom:


investovania, IX. poskytovanie úverov a pôžičiek investorovi na umožnenie vykonania obchodu s jedným

alebo viacerými finančnými nástrojmi, ak je poskytovateľ úveru alebo pôžičky zapojený do tohto obchodu,

X. vykonávanie obchodov s devízovými hodnotami, ak sú spojené s poskytovaním investičných služieb,

XI. vykonávanie investičného prieskumu a finančnej analýzy alebo inej formy všeobecného odporúčania týkajúceho sa obchodov s týmito finančnými nástrojmi,

XII. služby spojené s upisovaním finančných nástrojov. Akcionárska štruktúra Akcionárska štruktúra je nasledovná:

% 30.09.2012 31.12.2011

Penta Investments Ltd., Limassol 100,00 100,00Spolu 100,00 100,00


10

Bezprostredne konsolidujúcou účtovnou jednotkou je spoločnosť Penta Investments Limited so sídlom Agias Fylaxeos & Polygnostou, 212, C&I CENTER, 2nd floor, P.C. 3082, Limassol, Cyprus. Spoločnosťou, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku za všetky skupiny účtovných jednotiek konsolidovaného celku je Penta Holding Limited so sídlom Agias Fylaxeos & Polygnostou, 212, C&I CENTER, 2nd floor, P.C. 3082, Limassol, Cyprus. Konsolidované účtovné závierky sú dostupné v spoločnosti Penta Holding Limited. Konsolidované účtovné závierky sú uložené v obchodnom registri, ktorý vedie Department of Registrar of Companies and Official Receiver so sídlom Makarios Avenue, Xenios Building, PC 1427 Nicosia, Cyprus. Investície v dcérskych spolo čnostiach K 30. septembru 2012 mala banka nasledovnú dcérsku spoločnosť:

Názov Činnos ť Podiel (%)

Privatfin, s.r.o.faktoring, forfaiting, činnosť organizačných a ekonomických poradcov, poskytovanie leasingových služieb 100

Spoločnosť Privatfin, s.r.o., so sídlom na adrese Einsteinova 25, 851 01 Bratislava, IČO: 36 037 869 je zapísaná v Obchodnom registri Okresného súdu Bratislava I, oddiel: Sro, vložka č. 40865/B. Spoločnosť nevykonáva činnosti vo významnom objeme. Geografická sie ť K 30. septembru 2012 banka vykonávala svoju činnosť na území Slovenskej republiky prostredníctvom Centra bankových služieb v Bratislave, siete 3 regionálnych investičných pobočiek v Banskej Bystrici, Bratislave a v Košiciach a 8 regionálnch investičných centier pre bezhotovostné operácie v Brezne, Nitre, Dunajskej Strede, Žiline, Trenčíne, Prešove, Trnave a Prievidzi. Banka poskytovala k 30. septembru 2012 bankové činnosti aj na území Českej republiky na základe práva slobodného poskytovania cezhraničných bankových služieb bez zriadenia pobočky v súlade so Smernicou č. 2006/48/ES Európskeho parlamentu a rady zo 14. júna 2006 o začatí a vykonávaní činností úverových inštitúcií. Zoznam členov predstavenstva Členovia predstavenstva banky sú od 1. septembra 2012 nasledovní:

1. Mgr. Ing. Ľuboš Ševčík, CSc. - predseda - menovaný 4.9.2007 2. RNDr. Miron Zelina, CSc. - člen - menovaný 1.9.2012 3. Ing. Vladimír Hrdina - člen - menovaný 6.8.2003

Členovia predstavenstva banky boli do 1. septembra 2012 nasledovní:

1. Mgr. Ing. Ľuboš Ševčík, CSc. - predseda - menovaný 4.9.2007 2. Ing. Peter Farkaš - člen - menovaný 24.3.2010 3. Ing. Vladimír Hrdina - člen - menovaný 6.8.2003

Dozorná rada Členovia dozornej rady banky sú od 27. septembra 2012 nasledovní:

volení valným zhromaždením: 1. Ing. Jozef Špirko - predseda - menovaný 29.4.2011 2. Ing. Marek Hvožďara - podpredseda - menovaný 27.9.2012

volení zamestnancami: 3. Ing. Mgr. Milan Čerešňa - člen - menovaný 24.8.2012

Členovia dozornej rady banky boli od 24. augusta do 27. septembra 2012 nasledovní:


11

volení valným zhromaždením: 1. Ing. Jozef Špirko - predseda - menovaný 29.4.2011 2. Ing. Lenka Madleňáková - podpredseda - menovaná 29.4.2011

volení zamestnancami: 3. Ing. Mgr. Milan Čerešňa - člen - menovaný 24.8.2012

Členovia dozornej rady banky boli do 24. augusta 2012 nasledovní:

volení valným zhromaždením: 1. Ing. Jozef Špirko - predseda - menovaný 29.4.2011 2. Ing. Lenka Madleňáková - podpredseda - menovaná 29.4.2011

volení zamestnancami: 3. RNDr. Miron Zelina - člen - menovaný 23.8.2007

2. ÚČTOVNÉ POSTUPY Priebežná účtovná závierka bola vypracovaná v súlade s medzinárodným účtovným štandardom IAS 34 „Finančné vykazovanie v priebehu účtovného roka“. Pri zostavení priebežnej účtovnej závierky k 30. septembru 2012 sa uplatnili tie isté účtovné zásady a metódy výpočtu ako pri účtovnej závierke k 31. decembru 2011. Všetky údaje sú uvedené v eurách (EUR, €). Mernou jednotkou sú tisíce EUR, ak nie je uvedené inak. Údaje uvedené v zátvorkách predstavujú záporné hodnoty. Účtovná závierka banky pripravená v súlade s Medzinárodnými štandardmi finančného výkazníctva, ako boli prijaté Európskou úniou, za rok, ktorý sa skončil 31.decembra 2011, bola schválená valným zhromaždením banky dňa 27. apríla 2012. 3. VYKAZOVANIE PODĽA SEGMENTOV Segment je odlíšiteľný komponent účtovnej jednotky, ktorý poskytuje produkty alebo služby s výrazne odlišným rizikom a výnosnosťou („business“ segment), respektíve takáto odlišnosť je determinovaná politickými, geografickými a inými faktormi (geografické segmenty a pod.). Činnosti a služby banky v prevažnej miere predstavujú poskytovanie bankových a iných finančných služieb v Slovenskej republike. Banka pôsobí na trhu ako jeden uniformný segment. Prevádzkový segment je zložkou účtovnej jednotky: a) ktorý sa zaoberá podnikateľskými aktivitami, v súvislosti s ktorými môžu vzniknúť výnosy a náklady

(vrátane výnosov a nákladov spojených s transakciami s inými komponentmi tej istej účtovnej jednotky);

b) ktorého prevádzkové výsledky pravidelne preveruje vedúci účtovnej jednotky s rozhodovacou právomocou s cieľom rozhodovať o prostriedkoch, ktoré sa majú segmentu prideliť, a posudzovať jeho výkonnosť a

c) ktorému sú dostupné samostatné finančné informácie. Banka vykazuje segmenty podľa zemepisných oblastí z dôvodu, že členenie podľa aktivít spojených s poskytovaním produktov a služieb by bolo neaplikovateľné. Segmenty sú vykázané v súlade s IFRS. Banka nečlení segmenty podľa výnosového hľadiska z dôvodu, že takéto interné správy pre účely riadenia banky, ktoré by pravidelne preveroval riaditeľ oprávnený robiť rozhodnutia, s cieľom prideliť zdroje segmentu a posúdiť jeho výkonnosť, nie sú bankou zostavované. Náklady na vypracovanie uvedenej informácie len pre účely vykázania v účtovnej závierke by boli značné.

Vybrané poznámky k priebežnej ú čtovnej závierke za obdobie, ktoré sa skon čilo 30. septembra 2012

12

V nasledujúcej tabuľke je uvedené členenie podľa zemepisných oblastí k 30. septembru 2012:

tis. EUR

Peniaze a pohľadávky voči

centrálnym bankámPohľadávky

voči bankámPohľadávky

voči klientom

Cenné papiere k dispozícii na

predaj

Cenné papiere vykazované v reálnych hodnotách

cez výsledovkuCenné papiere

držané do splatnosti

Investície v dcérskych

spoločnostiachBulharsko - - - - - 6 395 - Cyprus - - 13 926 - - - - Česká republika 84 10 108 25 401 5 952 - 4 411 - Fínsko - - - - - 2 069 - Francúzsko - - - - - 2 995 - Holandsko - - 35 3 983 - 6 823 - Chorvátsko - - - - - 3 238 - Írsko - - - - - 4 222 - Jersey - - - 14 1 128 2 228 - Južná Kórea - - - - - 1 035 - Kanada - - - - - 2 177 - Luxembursko - - - 4 712 - 3 342 - Maďarsko - - - - - 6 333 - Nemecko - 572 - 90 523 2 185 - Poľsko - 191 - - 56 45 083 - Rakúsko - 372 - - - 7 052 - Seychely - - 568 - - - - Slovenská republika 3 085 5 653 159 500 55 824 2 791 182 314 7 Spojené štáty americké 100 2 349 - 9 878 388 27 949 - Španielsko - - - - - 5 588 - Švajčiarsko 11 - - - - - - Švédsko - - - 1 622 - 4 521 - Taliansko - - - 6 221 - 8 577 - Veľká Británia 47 - 1 - - 6 024 - Spolu, brutto 3 327 19 245 199 431 88 296 4 886 334 561 7 Opravné položky (pozn. 7) - - (5 464) (70) - - - Spolu, netto 3 327 19 245 193 967 88 226 4 886 334 561 7

Banka nevykázala podľa segmentov zemepisných oblastí k 30. septembru 2012 hodnotu hmotného a nehmotného majetku a ostatných aktív z dôvodu ich nevýznamnosti pre toto vykazovanie.


13

V nasledujúcej tabuľke je uvedené členenie podľa zemepisných oblastí k 31. decembru 2011:

tis. EUR

Peniaze a pohľadávky voči

centrálnym bankámPohľadávky

voči bankámPohľadávky

voči klientom

Cenné papiere k dispozícii na

predaj

Cenné papiere vykazované v reálnych hodnotách

cez výsledovku

Cenné papiere držané do splatnosti

Investície v dcérskych

spoločnostiachBulharsko - - - - - 6 703 - Cyprus - - 10 911 - - - - Česká republika 194 24 052 28 475 26 304 4 4 248 - Fínsko - - - 1 057 - 2 106 - Francúzsko - - - 2 746 - 2 994 - Holandsko - - 40 5 443 - 6 915 - Chorvátsko - - - - - 3 318 - Írsko - - - - - 3 062 - Jersey - - - 12 1 163 2 148 - Južná Kórea - - - - - 1 065 - Kanada - - - - - 2 246 - Luxembursko - - - 4 491 93 1 660 - Maďarsko - - 555 - - 3 784 - Nemecko - 219 - 32 28 2 286 - Poľsko - 202 - - 23 46 320 - Rakúsko - 122 - - - 7 077 - Slovenská republika 12 419 365 162 890 72 518 2 775 120 650 7 Slovinsko - - - - - 5 201 - Spojené štáty americké 96 8 253 - - 784 25 015 - Švajčiarsko 24 - - - - - - Švédsko - - - - - 3 364 - Taliansko - - - - 53 17 189 - Veľká Británia 29 - - 753 - 6 031 - Spolu, brutto 12 762 33 213 202 871 113 356 4 923 273 382 7 Opravné položky (pozn. 7) - - (5 809) (539) - - - Spolu, netto 12 762 33 213 197 062 112 817 4 923 273 382 7

Banka nevykázala podľa segmentov zemepisných oblastí k 31. decembru 2011 hodnotu hmotného a nehmotného majetku, preddavkov na daň, odloženej daňovej pohľadávky a ostatných aktív z dôvodu ich nevýznamnosti pre toto vykazovanie.


14

4. PENIAZE A POHĽADÁVKY VOČI CENTRÁLNYM BANKÁM

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Pokladnica 2 291 2 053 Povinné minimálne rezervy v NBS 1 036 10 709 Spolu peniaze a poh ľadávky vo či centrálnym bankám 3 327 12 762 Pohľadávky voči centrálnym bankám nie sú zabezpečené nijakým spôsobom. Povinné minimálne rezervy sa vykazujú ako úročené vklady v zmysle opatrení Národnej banky Slovenska. Výška rezervy závisí od objemu vkladov prijatých bankou. Schopnosť banky čerpať rezervu je v zmysle platnej legislatívy obmedzená. 5. POHĽADÁVKY VOČI BANKÁM

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Bežné účty v bankách 2 141 2 595 Termínované vklady v bankách 16 497 30 472 Ostatné pohľadávky voči bankám 607 146 Spolu poh ľadávky vo či bankám 19 245 33 213 Pohľadávky voči bankám nie sú zabezpečené nijakým spôsobom. 6. POHĽADÁVKY VOČI KLIENTOM (a) Analýza poh ľadávok vo či klientom pod ľa druhu

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Úvery a pôžičkypodnikateľom a právnickým osobám 173 645 183 829 fyzickým osobám 25 786 19 042

Spolu poh ľadávky vo či klientom, brutto 199 431 202 871 Opravné položky k pohľadávkam voči klientom (pozn. 7) (5 464) (5 809)Spolu poh ľadávky vo či klientom, netto 193 967 197 062


15

(b) Analýza poh ľadávok vo či klientom pod ľa účelu

tis. EUR 30.09.2012 Podiel % 31.12.2011 Podiel %

Krátkodobé úvery 66 660 57 057 z toho: projektové financovanie 25 226 12 899

Prevádzkové 17 242 8,65 6 896 3,40Spotrebiteľské 2 0,00 4 0,00Úvery na nehnuteľnosti 20 522 10,29 14 552 7,17Kontokorenty 11 007 5,52 11 810 5,82Ostatné 17 887 8,97 23 795 11,73

Dlhodobé úvery 132 771 145 814 z toho: projektové financovanie 6 812 5 874

Investičné 46 489 23,31 17 351 8,55Spotrebiteľské 341 0,17 320 0,16Úvery na nehnuteľnosti 24 227 12,15 16 876 8,32Fotovoltaické elektrárne 12 289 6,16 13 258 6,54Nové investičné zámery 11 132 5,58 11 112 5,48Ostatné 38 293 19,20 86 897 42,83

Spolu poh ľadávky vo či klientom , brutto 199 431 100,00 202 871 100,00Opravné položky k pohľadávkam voči klientom (pozn. 7) (5 464) (5 809)Spolu poh ľadávky vo či klientom , netto 193 967 197 062 (c) Riziková kategorizácia úverov poskytnutých klie ntom Nasledujúci prehľad obsahuje podrobný rozpis úverov poskytnutých klientom podľa typu pohľadávky a úrovne rizík identifikovaných v úverovom portfóliu banky k 30. septembru 2012. Informácie o angažovanostiach zahŕňajú nevyčerpané úverové rámce a vydané záruky.

tis. EUR AngažovanosťOpravné položky

Opravné položky, krytie

Odhad hodnoty

zábezpekyOpravné položky a

zábezpeky, krytie

Portfóliové opravné položky 72 466 1 636 2,26% 66 300 93,75%Fyzické osoby 5 866 19 4 566 78,16%

z toho: zlyhané - - - - - Podnikatelia a právnické osoby 66 600 1 617 2,43% 61 734 95,12%

z toho: zlyhané - - - - -

Individuálne opravné položky 126 965 3 828 3,02% 99 898 81,70%Pohľadávky bez znehodnotenia 116 602 - - 91 924 78,84%Znehodnotené pohľadávky 10 363 3 828 36,94% 7 974 113,89%

Medzisú čet súvahové položky 199 431 5 464 2,74% 166 198 86,08%

Podsúvaha - trieda aktív retail 2 754 - -

Podsúvaha - trieda aktív firemných klientov 14 375 - - Medzisú čet podsúvahové položky 17 129 - -

Spolu 216 560 5 464 2,52%


16

Nasledujúci prehľad obsahuje podrobný rozpis úverov poskytnutých klientom podľa typu pohľadávky a úrovne rizík identifikovaných v úverovom portfóliu banky k 31. decembru 2011. Informácie o angažovanostiach zahŕňajú nevyčerpané úverové rámce a vydané záruky.

tis. EUR AngažovanosťOpravné položky

Opravné položky, krytie

Odhad hodnoty

zábezpekyOpravné položky a

zábezpeky, krytie

Portfóliové opravné položky 60 977 1 144 1,88% 58 167 97,27%Fyzické osoby 8 737 39 0,45% 6 719 77,35%

z toho: zlyhané - - - - - Podnikatelia a právnické osoby 52 240 1 105 2,12% 51 448 100,60%

z toho: zlyhané - - - - -

Individuálne opravné položky 141 894 4 665 3,29% 121 671 89,04%Pohľadávky bez znehodnotenia 122 887 - - 107 732 87,67%Znehodnotené pohľadávky 19 007 4 665 24,54% 13 939 97,88%

Medzisú čet súvahové položky 202 871 5 809 2,86% 179 838 91,51%

Podsúvaha - trieda aktív retail 2 296 - -

Podsúvaha - trieda aktív firemných klientov 22 132 - - Medzisú čet podsúvahové položky 24 428 - -

Spolu 227 299 5 809 2,56% 7. OPRAVNÉ POLOŽKY

tis. EUR 01.01.2012 (Tvorba) PoužitieKurzový

rozdiel 30.09.2012

Pohľadávky voči klientom (pozn. 6) (5 809) (3 327) 3 682 (10) (5 464)Ostatné aktíva (pozn. 15) (181) - - - (181)Spolu OP na pohľadávky (5 990) (3 327) 3 682 (10) (5 645)

CP k dispozícii na predaj (pozn. 8) (539) - 469 - (70)Spolu opravné položky (6 529) (3 327) 4 151 (10) (5 715)


rozdiel 31.12.2011

Pohľadávky voči klientom (pozn. 6) (5 339) (4 080) 3 606 4 (5 809)Ostatné aktíva (pozn. 15) (3) (179) 1 - (181)Spolu OP na pohľadávky (5 342) (4 259) 3 607 4 (5 990)

CP k dispozícii na predaj (pozn. 8) (70) (469) - - (539)Spolu opravné položky (5 412) (4 728) 3 607 4 (6 529)


17


rozdiel 30.09.2011

Pohľadávky voči klientom (pozn. 6) (5 339) (1 181) 2 678 1 (3 841)Ostatné aktíva (pozn. 15) (3) - 1 - (2)Spolu OP na pohľadávky (5 342) (1 181) 2 679 1 (3 843)

CP k dispozícii na predaj (pozn. 8) (70) - - - (70)Spolu opravné položky (5 412) (1 181) 2 679 1 (3 913) 8. CENNÉ PAPIERE K DISPOZÍCII NA PREDAJ Členenie cenných papierov k dispozícii na predaj podľa druhu cenného papiera a krajiny emitenta k 30. septembru 2012 je nasledovné:

tis. EUR ŠPPŠtátne

dlhopisyBankové dlhopisy

Podnikové dlhopisy Zmenky Akcie Warranty Spolu

Česká republika - - - - 5 952 - - 5 952 Holandsko - - 3 983 - - - - 3 983 Jersey - - - - - 14 - 14 Luxembursko - - - 4 712 - - - 4 712 Nemecko - - - - - - 90 90 Slovenská republika - 49 919 5 783 - - 122 - 55 824 Spojené štáty americké - - 8 889 989 - - - 9 878 Švédsko - - - 1 622 - - - 1 622 Taliansko - 6 221 - - - - - 6 221 Spolu brutto - 56 140 18 655 7 323 5 952 136 90 88 296 Opravné položky (pozn. 7) - - - - - (70) - (70)Spolu netto - 56 140 18 655 7 323 5 952 66 90 88 226 Členenie cenných papierov k dispozícii na predaj podľa druhu cenného papiera a krajiny emitenta k 31. decembru 2011 je nasledovné:



Podnikové dlhopisy Zmenky Akcie Warranty Spolu

Česká republika - 9 143 - 11 395 5 766 - - 26 304 z toho: znehodnotené - - - 6 035 - - -

Fínsko - - - 1 057 - - - 1 057 Francúzsko - - 1 953 793 - - - 2 746 Holandsko - - 3 850 1 593 - - - 5 443 Jersey - - - - - 12 - 12 Luxembursko - - - 4 491 - - - 4 491 Nemecko - - - - - - 32 32 Slovenská republika 34 700 35 511 2 185 - - 122 - 72 518 Veľká Británia - - - 753 - - - 753 Spolu brutto 34 700 44 654 7 988 20 082 5 766 134 32 113 356

Opravné položky (pozn. 7) - - - (469) - (70) - (539)Spolu netto 34 700 44 654 7 988 19 613 5 766 64 32 112 817


18

K 31. decembru 2011 evidovala banka v portfóliu cenných papierov k dispozícii na predaj štátne pokladničné poukážky tuzemské v reálnej hodnote 248 tis. EUR a štátne tuzemské dlhopisy v reálnej hodnote 1 652 tis. EUR poskytnuté ako zábezpeka za záväzky voči klientom. Štruktúra cenných papierov, ktoré sú poskytnuté ako zábezpeka poolingu voči Národnej banke Slovenska je nasledovná:

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Štátne pokladničné poukážky tuzemské - 19 333 Štátne dlhopisy tuzemské 12 028 18 113 Štátne dlhopisy zahraničné - 3 796 Bankové dlhopisy zahraničné - 1 952 Podnikové dlhopisy zahraničné - 3 121 Spolu 12 028 46 315 K 31. decembru 2011 evidovala banka v portfóliu cenných papierov k dispozícii na predaj štátne dlhopisy zahraničné v reálnej hodnote 5 881 tis. EUR a podnikové dlhopisy zahraničné v reálnej hodnote 8 803 tis. EUR, ktoré sú zabezpečené proti zmenám reálnej hodnoty úrokovými swapmi. 9. CENNÉ PAPIERE VYKAZOVANÉ V REÁLNYCH HODNOTÁCH CE Z VÝSLEDOVKU Členenie cenných papierov vykazovaných v reálnych hodnotách cez výsledovku podľa druhu cenného papiera a krajiny emitenta k 30. septembru 2012 je nasledovné:

tis. EURŠtátne

dlhopisyDlhopisy

samosprávyBankové dlhopisy

Podnikové dlhopisy Warranty Certifikáty Spolu

Jersey - - - 1 128 - - 1 128 Nemecko - - - - 35 488 523 Poľsko - 56 - - - - 56 Slovenská republika 863 - 1 928 - - - 2 791 Spojené štáty americké - - 388 - - - 388 Spolu 863 56 2 316 1 128 35 488 4 886

Členenie cenných papierov vykazovaných v reálnych hodnotách cez výsledovku podľa druhu cenného papiera a krajiny emitenta k 31. decembru 2011 je nasledovné:


19

tis. EURŠtátne


Podnikové dlhopisy Warranty Spolu

Česká republika 4 - - - 4 Jersey - - 1 163 - 1 163 Luxembursko - 93 - - 93 Nemecko - - - 28 28 Poľsko 23 - - - 23 Slovenská republika 209 2 566 - - 2 775 Spojené štáty americké - 784 - - 784 Taliansko 53 - - - 53 Spolu 289 3 443 1 163 28 4 923 K 30. septembru 2012 evidovala banka v portfóliu cenných papierov vykazovaných v reálnych hodnotách cez výsledovku bankové dlhopisy tuzemské v reálnej hodnote 1 388 tis. EUR (31.12.2011: 1 395 tis. EUR) poskytnuté ako zábezpeka poolingu voči Národnej banke Slovenska. 10. CENNÉ PAPIERE DRŽANÉ DO SPLATNOSTI Členenie cenných papierov držaných do splatnosti podľa druhu cenného papiera a krajiny emitenta k 30. septembru 2012 je nasledovné:

tis. EURŠtátne


Podnikové dlhopisy Spolu

Bulharsko 6 395 - - 6 395 Česká republika 2 150 - 2 261 4 411 Fínsko - - 2 069 2 069 Francúzsko - 2 995 - 2 995 Holandsko - 2 987 3 836 6 823 Chorvátsko 3 238 - - 3 238 Írsko - - 4 222 4 222 Jersey - - 2 228 2 228 Južná Kórea - 1 035 - 1 035 Kanada - - 2 177 2 177 Luxembursko - - 3 342 3 342 Maďarsko - - 6 333 6 333 Nemecko - - 2 185 2 185 Poľsko 45 083 - - 45 083 Rakúsko - 7 052 - 7 052 Slovenská republika 172 060 10 254 - 182 314 Spojené štáty americké - 24 975 2 974 27 949 Španielsko - - 5 588 5 588 Švédsko - - 4 521 4 521 Taliansko 905 7 672 - 8 577 Veľká Británia - 6 024 - 6 024 Spolu 229 831 62 994 41 736 334 561


20

Členenie cenných papierov držaných do splatnosti podľa druhu cenného papiera a krajiny emitenta k 31. decembru 2011 je nasledovné:



Podnikové dlhopisy Spolu

Bulharsko - 6 703 - - 6 703 Česká republika - 2 107 - 2 141 4 248 Fínsko - - - 2 106 2 106 Francúzsko - - 2 994 - 2 994 Holandsko - - 2 994 3 921 6 915 Chorvátsko - 3 318 - - 3 318 Írsko - - - 3 062 3 062 Jersey - - - 2 148 2 148 Južná Kórea - - - 1 065 1 065 Kanada - - - 2 246 2 246 Luxembursko - - - 1 660 1 660 Maďarsko - - - 3 784 3 784 Nemecko - - - 2 286 2 286 Poľsko - 46 320 - - 46 320 Rakúsko - - 7 077 - 7 077 Slovenská republika - 115 470 5 180 - 120 650 Slovinsko - 5 201 - - 5 201 Spojené štáty americké - - 22 051 2 964 25 015 Švédsko - - - 3 364 3 364 Taliansko 8 806 909 7 474 - 17 189 Veľká Británia - - 6 031 - 6 031 Spolu 8 806 180 028 53 801 30 747 273 382 Banka v roku 2012 predala slovinské štátne dlhopisy v menovitej hodnote 5 000 tis. EUR. K 30. septembru 2012 evidovala banka v portfóliu cenných papierov držaných do splatnosti štátne tuzemské dlhopisy v amortizovanej hodnote 1 947 tis. EUR (31.12.2011: 1 954 tis. EUR) poskytnuté ako zábezpeka voči tuzemskej banke. Štruktúra cenných papierov, ktoré sú poskytnuté ako zábezpeka poolingu voči Národnej banke Slovenska je nasledovná:

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Štátne dlhopisy tuzemské 169 136 24 489 Štátne dlhopisy zahraničné 33 697 28 181 Bankové dlhopisy tuzemské 3 031 3 013 Bankové dlhopisy zahraničné 8 472 8 414 Spolu 214 336 64 097


21

11. INVESTÍCIE V DCÉRSKYCH SPOLOČNOSTIACH

Názov spoločnosti Sídlo

Podiel na základnom

imaní(tis. EUR)

Podiel na rezervnom

fonde(tis. EUR)

Podiel na základnom

imaní(%)

Účtovná hodnota

(tis. EUR)

K 30.09.2012Privatfin, s.r.o. Bratislava 6,7 0,3 100 7

K 31.12.2011Privatfin, s.r.o. Bratislava 6,7 0,3 100 7


22

12. HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETOK (a) Zmeny hmotného a nehmotného majetku k 30. septe mbru 2012

tis. EURBudovy

Zariadenie a vybavenie

Motorovévozidlá

Obstaranie hmotného

majetku

Preddavky khmotnému

majetkuSoftvér

Patenty a licencie

Obstaranie nehmotného

majetku

Preddavky knehmotnému

majetkuSpolu

Obstarávacia cenaStav k 1. januáru 2012 556 2 366 218 2 - 3 831 35 95 - 7 103 Prírastky - 124 71 246 1 158 5 151 6 762 Úbytky (7) (143) (51) (195) - (3) (5) (163) (6) (573)Stav k 30. septembru 2012 549 2 347 238 53 1 3 986 35 83 - 7 292

OprávkyStav k 1. januáru 2012 (87) (1 769) (162) - - (3 430) (35) - - (5 483)Odpisy a amortizácia (18) (181) (31) - - (195) (5) - - (430)Úbytky 1 143 51 - - 3 5 - - 203 Stav k 30. septembru 2012 (104) (1 807) (142) - - (3 622) (35) - - (5 710)

Zostatková cenaStav k 30. septembru 2012 445 540 96 53 1 364 - 83 - 1 582

Hmotný majetok Nehmotný majetok


23

(b) Zmeny hmotného a nehmotného majetku k 31. decem bru 2011

tis. EURBudovy


Motorovévozidlá


majetku


majetkuSoftvér

Patenty a licencie


majetku


majetkuSpolu

Obstarávacia cenaStav k 1. januáru 2011 556 2 361 218 - - 3 729 35 118 - 7 017 Prírastky - 49 - 51 2 110 6 93 15 326 Úbytky - (44) - (49) (2) (8) (6) (116) (15) (240)Stav k 31. decembru 2011 556 2 366 218 2 - 3 831 35 95 - 7 103

OprávkyStav k 1. januáru 2011 (62) (1 552) (116) - - (3 169) (35) - - (4 934)Odpisy a amortizácia (25) (261) (46) - - (268) (6) - - (606)Úbytky - 44 - - - 7 6 - - 57 Stav k 31. decembru 2011 (87) (1 769) (162) - - (3 430) (35) - - (5 483)

Zostatková cenaStav k 31. decembru 2011 469 597 56 2 - 401 - 95 - 1 620



24

(c) Zmeny hmotného a nehmotného majetku k 30. septe mbru 2011

tis. EURBudovy


Motorovévozidlá


majetku


majetkuSoftvér

Patenty a licencie


majetku


majetkuSpolu

Obstarávacia cenaStav k 1. januáru 2011 556 2 361 218 - - 3 729 35 118 - 7 017 Prírastky - 18 - 22 - 83 5 65 11 204 Úbytky - (13) - (17) - (2) (6) (89) (11) (138)Stav k 30. septembru 2011 556 2 366 218 5 - 3 810 34 94 - 7 083

OprávkyStav k 1. januáru 2011 (62) (1 552) (116) - - (3 169) (35) - - (4 934)Odpisy a amortizácia (19) (193) (37) - - (195) (5) - - (449)Úbytky - 13 - - - 2 6 - - 21 Stav k 30. septembru 2011 (81) (1 732) (153) - - (3 362) (34) - - (5 362)

Zostatková cenaStav k 30. septembru 2011 475 634 65 5 - 448 - 94 - 1 721



25

(d) Poistenie majetku Hmotný majetok na ústredí a na pobočkách je poistený pre prípad živelnej pohromy na plnú výšku obstarávacej ceny. 13. PREDDAVKY NA DAŇ / SPLATNÝ DAŇOVÝ ZÁVÄZOK

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Preddavky na daň 877 1 262 Splatná daň (1 113) (1 167)Spolu (236) 95 14. ODLOŽENÁ DAŇOVÁ POHĽADÁVKA / ODLO ŹENÝ DAŇOVÝ ZÁVÄZOK

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011 30.09.2012 31.12.2011 30.09.2012 31.12.2011

Hmotný a nehmotný majetok - - (35) (37) (35) (37)Cenné papiere -precenenie vo vlastnom imaní - 156 (68) - (68) 156 Spolu - 156 (103) (37) (103) 119

Aktíva Záväzky Netto

15. OSTATNÉ AKTÍVA

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Kladná reálna hodnota derivátov na obchodovanie (pozn. 25) 18 - Rôzni dlžníci 648 681 Poskytnuté prevádzkové preddavky 49 21 Zásoby 31 24 Náklady budúcich období 195 76 Príjmy budúcich období 23 132 Ostatné pohľadávky voči klientom 3 14 Ostatné 2 - Spolu ostatné aktíva, brutto 969 948 Opravné položky k rôznym dlžníkom (pozn. 7) (181) (181)Spolu ostatné aktíva, netto 788 767 16. ZÁVÄZKY VOČI BANKÁM

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Prijatý úver od ECB 150 942 70 019 Termínované vklady iných bánk 4 600 - Spolu záväzky vo či bankám 155 542 70 019


26

Všetky záväzky voči bankám sú do lehoty splatnosti. Prijaté úvery od ECB k 30. septembru 2012 predstavujú úver v objeme 70 000 tis. EUR, splatný 29. januára 2015 a úver v objeme 80 000 tis. EUR, splatný 26. februára 2015. Uvedené úvery sú zabezpečené cennými papiermi v reálnej hodnote 13 416 tis. EUR (31.12.2011: 47 710 tis. EUR), ktoré sú evidované vo výkaze o finančnej situácii v položkách „Cenné papiere k dispozícii na predaj“ a „Cenné papiere vykazované v reálnych hodnotách cez výsledovku“ a cennými papiermi v amortizovanej hodnote 214 336 tis. EUR (31.12.2011: 64 097 tis. EUR), ktoré sú evidované vo výkaze o finančnej situácii v položke „Cenné papiere držané do splatnosti“. 17. ZÁVÄZKY VOČI KLIENTOM

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Bežné účty 71 774 89 253 Termínované vklady 332 316 390 382 Úsporné vklady 670 840 Vkladové listy 2 344 - Prijaté úvery - 247 Ostatné 217 415 Spolu záväzky vo či klientom 407 321 481 137 Prijatý úver k 31. decembru 2011 predstavoval repoobchod v objeme 247 tis. EUR, splatný 21. marca 2012. Uvedený repoobchod bol zabezpečený cennými papiermi v reálnej hodnote 248 tis. EUR, ktoré sú evidované vo výkaze o finančnej situácii v položkách „Cenné papiere k dispozícii na predaj“. Všetky záväzky voči klientom sú do lehoty splatnosti. 18. ZÁVÄZKY Z DLHOVÝCH CENNÝCH PAPIEROV

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Zmenky 5 644 8 677 Dlhopisy bez kupónov - 6 991 Dlhopisy s kupónmi 23 685 25 954 Spolu záväzky z dlhových cenných papierov 29 329 41 622 Všetky záväzky z dlhových cenných papierov sú do lehoty splatnosti. Banka 20. februára 2012 emitovala dlhopisy Privatbanka 14 (ISIN: SK4120008368) s menovitou hodnotou 1 000 EUR v celkovom objeme emisie 4 000 tis. EUR. Výnos z dlhopisov je vyplácaný štvrťročne a je určený pevnou úrokovou sadzbou vo výške 3,60% p.a. z menovitej hodnoty dlhopisu. Dlhopisy sú splatné 20. februára 2014. Banka k 30. septembru 2012 predala 2 850 ks dlhopisov Privatbanka 14 v celkovej menovitej hodnote 2 850 tis. EUR. K dlhopisom nebude podaná žiadosť o prijatie na trh burzy cenných papierov v Slovenskej republike ani v zahraničí. Banka 20. marca 2012 emitovala dlhopisy Privatbanka 12 (ISIN: SK4120008384) s menovitou hodnotou 1 000 EUR v celkovom objeme emisie 3 000 tis. EUR. Výnos z dlhopisov je vyplácaný štvrťročne a je určený pevnou úrokovou sadzbou vo výške 3,80% p.a. z menovitej hodnoty dlhopisu.


27

Dlhopisy sú splatné 20. marca 2014. Banka k 30. septembru 2012 predala 795 ks dlhopisov Privatbanka 12 v celkovej menovitej hodnote 795 tis. EUR. K dlhopisom nebude podaná žiadosť o prijatie na trh burzy cenných papierov v Slovenskej republike ani v zahraničí. Banka 30. marca 2012 emitovala dlhopisy Privatbanka 13 (ISIN: SK4120008376) s menovitou hodnotou 1 000 EUR v celkovom objeme emisie 3 000 tis. EUR. Výnos z dlhopisov je vyplácaný štvrťročne a je určený pevnou úrokovou sadzbou vo výške 4,50% p.a. z menovitej hodnoty dlhopisu. Dlhopisy sú splatné 30. marca 2016. K dlhopisom nebude podaná žiadosť o prijatie na trh burzy cenných papierov v Slovenskej republike ani v zahraničí. Banka 14. januára 2012 splatila menovitú hodnotu 7 000 ks dlhopisov Privatbanka 06 (ISIN: SK4120006982) v objeme 7 000 tis. EUR. Banka 2. júla 2012 splatila menovitú hodnotu 6 000 ks dlhopisov Privatbanka 07 (ISIN: SK4120007352) v objeme 6 000 tis. EUR. Banka 13. septembra 2012 splatila menovitú hodnotu 7 000 ks dlhopisov Privatbanka 08 (ISIN: SK4120007451) v objeme 7 000 tis. EUR. 19. OSTATNÉ ZÁVÄZKY

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Záporná reálna hodnota derivátov na obchodovanie (pozn. 25) 1 249 807 Záporná reálna hodnota derivátov na zabezpečenie (pozn. 25) - 364 Rôzni veritelia 60 234 Zúčtovanie so zamestnancami 191 242 Sociálny fond 5 9 Zúčtovanie so štátnym rozpočtom 407 1 394 Zúčtovanie so Sociálnou poisťovňou a zdravotnými poisťovňami 115 114 Výnosy budúcich období 851 9 Výdavky budúcich období 3 018 934 Ostatné záväzky voči klientom 6 318 2 300 Spolu ostatné záväzky 12 214 6 407 20. SOCIÁLNY FOND

tis. EUR

Stav k 31.12.2011 9Tvorba 35 Čerpanie (39)Stav k 30.09.2012 5


28

21. ZÁKLADNÉ IMANIE

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Upísané a splatené základné imanie v plnej výške:

756 874 ks kmeňových akcií ISIN SK1110001619 smenovitou hodnotou jednej akcie 33,19 EUR 25 121 25 121 Celý objem základného imania vo výške 25 121 tis. EUR je zapísaný v obchodnom registri. Zloženie akcionárov banky k 30. septembru 2012 a k 31. decembru 2011:

Akcionár SídloPočet akcií

v menovitej hodnote

Podiel na základnom imaní (%)

Podiel na hlasovacích právach (%)

Penta Investments Ltd. Limassol 25 121 100,00 100,00Spolu 25 121 100,00 100,00 22. OPIS PRÁV SPOJENÝCH S AKCIAMI ISIN SK1110001619 a. Akcionárom spoločnosti môže byť právnická alebo fyzická osoba. Za akcionára sa považuje aj

držiteľ dočasného listu. b. Spoločnosť musí zaobchádzať za rovnakých podmienok so všetkými akcionármi rovnako. c. Výkon práv akcionára môže byť obmedzený alebo pozbavený len na základe zákona. d. Základnými právami akcionára je právo podieľať sa na riadení spoločnosti, na zisku spoločnosti a

na likvidačnom zostatku spoločnosti pri zrušení spoločnosti likvidáciou. e. Akcionár je oprávnený zúčastniť sa na valnom zhromaždení, hlasovať na ňom, požadovať na ňom

informácie a vysvetlenia týkajúce sa záležitostí spoločnosti alebo záležitostí osôb ovládaných spoločnosťou, ktoré súvisia s predmetom rokovania valného zhromaždenia, a uplatňovať na ňom návrhy, byť volený do orgánov spoločnosti. Uvedené práva môže uplatniť len osoba, ktorá je oprávnená vykonávať tieto práva k rozhodujúcemu dňu. Rozhodujúcim dňom je deň určený v pozvánke na valné zhromaždenie alebo v oznámení o konaní valného zhromaždenia. Týmto dňom môže byť deň konania valného zhromaždenia alebo deň, ktorý mu predchádza, najviac však päť dní pred dňom konania tohto valného zhromaždenia. Ak rozhodujúci deň nie je takýmto spôsobom určený, považuje sa za rozhodujúci deň vždy deň konania valného zhromaždenia.

f. Akcionár má právo na podiel zo zisku spoločnosti (dividendu), ktorý valné zhromaždenie určilo na rozdelenie. Tento podiel sa určuje pomerom menovitej hodnoty akcií akcionára k menovitej hodnote akcií všetkých akcionárov. Uplatňovať právo na dividendu môže voči spoločnosti len osoba, ktorá je oprávnená vykonávať tieto práva k rozhodujúcemu dňu. Rozhodujúci deň na určenie osoby oprávnenej uplatniť právo na dividendu určí valné zhromaždenie, ktoré rozhodlo o rozdelení zisku spoločnosti, pričom tento deň nemôže byť určený na skorší deň, ako je piaty deň nasledujúci po dni konania valného zhromaždenia, a na neskorší deň, ako je 30. deň od konania valného zhromaždenia. Ak valné zhromaždenie rozhodujúci deň na určenie osoby oprávnenej uplatniť právo na dividendu neurčí, považuje sa za takýto deň 30. deň od konania valného zhromaždenia. Dividenda je splatná najneskôr do 60 dní od rozhodujúceho dňa určeného podľa predchádzajúcej vety. Spoločnosť je povinná vyplatiť dividendu akcionárom na svoje náklady a nebezpečie. Akcionár nie je povinný vrátiť spoločnosti dividendu prijatú dobromyseľne.

g. Akcionár má nárok na podiel na likvidačnom zostatku v prípade zrušenia spoločnosti likvidáciou. h. Predstavenstvo je povinné každému akcionárovi poskytnúť na požiadanie na valnom zhromaždení

úplné a pravdivé informácie a vysvetlenia, ktoré súvisia s predmetom rokovania valného


29

zhromaždenia alebo písomne najneskôr do 30 dní od konania valného zhromaždenia, pokiaľ zákon neustanovuje inak.

i. Akcionár má právo nazerať do zápisníc z rokovania dozornej rady, o takto získaných informáciách je povinný zachovávať mlčanlivosť.

j. Akcionár má právo nahliadnuť v sídle spoločnosti do listín, ktoré sa ukladajú do zbierky listín podľa osobitného zákona a vyžiadať si kópie týchto listín alebo ich zaslanie na ním uvedenú adresu, a to na svoje náklady a nebezpečenstvo.

k. Valné zhromaždenie rozhoduje väčšinou hlasov prítomných akcionárov, pokiaľ všeobecne platné právne predpisy alebo stanovy nevyžadujú inú väčšinu.

l. Na rozhodnutie valného zhromaždenia sa vyžaduje dvojtretinová väčšina hlasov prítomných akcionárov, v prípadoch ak rozhoduje: I. o zmene stanov spoločnosti, II. o zvýšení základného imania spoločnosti, III. o vydaní prioritných dlhopisov alebo vymeniteľných dlhopisov, IV. o podmienenom zvýšení základného imania spoločnosti, v súvislosti s vydaním prioritných

dlhopisov alebo vymeniteľných dlhopisov, V. o znížení základného imania spoločnosti, VI. o zrušení spoločnosti, VII. o zmene právnej formy spoločnosti, ak prestane byť bankou, VIII. o skončení obchodovania s akciami spoločnosti na burze trhu kótovaných cenných papierov, IX. o poverení predstavenstva na zvýšenie základného imania podľa § 210 obchodného

zákonníka, X. o obmedzení práva akcionára na prednostné upisovanie akcií, ak to vyžadujú dôležité

záujmy spoločnosti, XI. o iných veciach, ak to výslovne ustanovuje všeobecne záväzný právny predpis.

23. ROZDELENIE ZISKU ZA ROK 2011

tis. EUR 2011

Prídel do zákonného rezervného fondu 374 Prídel do nerozdeleného zisku 3 368 Zisk po zdanení 3 742 24. PODSÚVAHOVÉ POLOŽKY

tis. EUR Podsúvahové aktíva 30.09.2012 31.12.2011

1. Pohľadávky zo spotových operácií: - - a) s úrokovými nástrojmi - - b) s menovými nástrojmi - -

2. Pohľadávky z pevných termínových operácií: 1 599 1 069 a) s úrokovými nástrojmi 299 1 069 b) s menovými nástrojmi 1 300 -

3. Prijaté zabezpečenia: 168 955 196 612 a) nehnuteľnosti 83 061 95 525 b) peňažné prostriedky 21 816 35 081 c) cenné papiere 45 731 41 063 d) ostatné 18 347 24 943


30

tis. EUR Podsúvahové záväzky 30.09.2012 31.12.2011

1. Nevyčerpané úverové rámce 14 695 21 497 2. Vydané záruky 2 434 2 931 3. Záväzky zo spotových operácií: - -

a) s úrokovými nástrojmi - - b) s menovými nástrojmi - -

4. Záväzky z pevných termínových operácii: 2 830 2 240 a) s úrokovými nástrojmi 1 548 2 240 b) s menovými nástrojmi 1 282 -

5. Cenné papiere poskytnuté ako zabezpečenie 229 699 115 661 6. Záväzky zo zverených hodnôt 168 577 347 344 25. FINANČNÉ DERIVÁTY V bežnej obchodnej činnosti banka uskutočňuje transakcie s finančnými derivátmi na riadenie svojej likvidity, úrokového a devízového rizika. Banka uskutočnila zabezpečovacie operácie zabezpečenia reálnej hodnoty, aby zabezpečila úrokové riziko generované fixnou úrokovou sadzbou nakúpených dlhopisov klasifikovaných ako cenné papiere na predaj. Na zabezpečenie zmien reálnej hodnoty dlhopisov vyplývajúceho zo zmeny úrokovej sadzby sa ako zabezpečovací nástroj používal úrokový swap, pri ktorom banka prijíma premenlivú sadzbu a platí fixnú sadzbu.

30.09.2012Reálna

hodnotatis. EUR Pohľadávka Záväzok Kladná Záporná netto

Swapy úrokové na obchodovanie 30 800 30 800 - (1 249) (1 249)Swapy menové na obchodovanie 1 300 1 282 18 - 18 Spolu finan čné deriváty 32 100 32 082 18 (1 249) (1 231)

Menovitá hodnota v podsúvahe Reálna hodnota

31.12.2011Reálna

hodnotatis. EUR Pohľadávka Záväzok Kladná Záporná netto

Swapy úrokové na zabezpečenie 13 750 13 750 - (364) (364)Swapy úrokové na obchodovanie 20 300 20 300 - (807) (807)Spolu finan čné deriváty 34 050 34 050 - (1 171) (1 171)

Menovitá hodnota v podsúvahe Reálna hodnota

Kladná reálna hodnota derivátov k 30. septembru 2012 vo výške 18 tis. EUR je vykázaná v položke „Ostatné aktíva“ (pozn. 15). Záporná reálna hodnota derivátov k 30. septembru 2012 vo výške 1 249 tis. EUR (31.12.2011: 1 171 tis. EUR) je vykázaná v položke „Ostatné záväzky“ (pozn. 19).


31

26. ÚROKOVÉ VÝNOSY A OBDOBNÉ VÝNOSY

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Výnosy z úrokov z pohľadávok voči bankám a centrálnej banke 107 625 Výnosy z úrokov z bežných účtov klientov 480 428 Výnosy z úrokov z úverov klientov 8 859 9 046 Výnosy z úrokov z cenných papierov k dispozícii na predaj 2 116 5 637 Výnosy z úrokov z cenných papierov vykazovaných v reálnych hodnotách cez výsledovku 112 115 Výnosy z úrokov z cenných papierov držaných do splatnosti 7 791 635 Úrokové swapy 316 288 Ostatné 4 9 Spolu úrokové výnosy a obdobné výnosy 19 785 16 783 27. ÚROKOVÉ NÁKLADY A OBDOBNÉ NÁKLADY

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Náklady z úrokov zo záväzkov voči bankám 992 180 Náklady z úrokov z bežných účtov klientov 334 121 Náklady z úrokov z termínovaných vkladov klientov 7 745 6 528 Náklady z úrokov z úsporných vkladov klientov 10 8 Náklady z úrokov z vkladových listov klientov 20 - Náklady z úrokov z dlhových cenných papierov 842 836 Úrokové swapy 728 768 Ostatné 85 47 Spolu úrokové náklady a obdobné náklady 10 756 8 488 28. VÝNOSY Z POPLATKOV A PROVÍZIÍ

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Za oblasti:Platobného styku 67 51 Položkových poplatkov 149 105 Operácií s cennými papiermi 2 870 1 822 Riadenia portfólií 544 661 Ostatné oblasti 102 59

Spolu výnosy z poplatkov a provízií 3 732 2 698


32

29. NÁKLADY NA POPLATKY A PROVÍZIE

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Za oblasti:Platobného styku 122 149 Medzibankových obchodov 25 22 Operácií s cennými papiermi 164 167 Sprostredkovania 139 208

Spolu náklady na poplatky a provízie 450 546 30. ZISK Z OBCHODOVANIA

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Realizovaný zisk/strata z operácií s dlhovými CP (k dispozícii na predaj) 494 331 Realizovaný zisk/strata z operácií s dlhovými CP (do splatnosti) (37) - Zisk/strata z operácií z dlhových CP (vykazované v reálnychhodnotách cez výsledovku) 99 (17)Zisk/strata z akcií a podielových listov (k dispozícii na predaj) 11 44 Zisk/strata z derivátových operácií (92) 69 Zisk/strata z devízových operácií 275 221 Spolu zisk z obchodovania 750 648 31. VŠEOBECNÉ PREVÁDZKOVÉ NÁKLADY

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Mzdové a sociálne náklady 3 367 3 375 Ostatné všeobecné prevádzkové náklady 5 669 5 752

Z toho: náklady na audit účtovnej závierky 56 56 príspevky do Fondu ochrany vkladov 255 308 osobitný odvod 1 042 - nájomné 521 507 energie 103 113 reklama 58 117 IT systémy 177 157 vzdelávanie 12 5 údržba vozidiel a pohonné hmoty 29 29 členské príspevky 82 126 ostatné služby 736 540 ostatné náklady na prevádzku 228 261

Spolu všeobecné prevádzkové náklady 9 036 9 127 Priemerný počet zamestnancov k 30. septembru 2012 je 149 (31.12.2011: 142). Priemerný počet vedúcich zamestnancov k 30. septembru 2012 je 28 (31.12.2011: 27).


33

32. TVORBA / ROZPUSTENIE OPRAVNÝCH POLOŽIEK, ODPÍSA NIE A POSTÚPENIE POHĽADÁVOK

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

(Tvorba) opravných položiek (pozn. 7) (3 327) (1 181)Použitie opravných položiek (pozn. 7) 3 682 2 679 Zostatková hodnota odpísaných pohľadávok (9) (37)Náklady z postúpenia pohľadávok - (8)Spolu 346 1 453 33. DAŇ Z PRÍJMOV A ODLOŽENÁ DA ŇOVÁ POHĽADÁVKA / ZÁVÄZOK (a) Splatná da ň z príjmov

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Zisk za bežné obdobie pred zdanením 4 432 2 975 Pripočítateľné položky 6 196 5 206 Odpočítateľné položky (4 772) (3 362)Základ dane 5 856 4 819 Daň z príjmov vypo čítaná použitím da ňovej sadzby 19% 1 113 916 (b) Odložená da ňová poh ľadávka / záväzok Odložená daň z príjmov je vypočítaná zo všetkých dočasných rozdielov medzi účtovnou a daňovou hodnotou aktív a záväzkov pri použití sadzby dane 19% (30.9.2011: 19%). Banka vykázala daňový výnos k 30. septembru 2012 z titulu zmeny odloženej daňovej pohľadávky vo výške 3 tis. EUR (30.9.2011: výnos v objeme 7 tis. EUR). 34. ZISK PRED ZMENAMI V PREVÁDZKOVÝCH AKTÍVACH A ZÁ VÄZKOCH

tis. EUR 30.09.2012 30.09.2011

Zisk pred zdanením 4 432 2 975 Úpravy o nepeňažné operácie:

Odpisy hmotného a nehmotného majetku 430 449 Opravné položky k pohľadávkam, odpis a postúpenie pohľadávok (346) (1 453)Opravné položky k cenným papierom (469) - Rezervy (15) - Čistý zisk z predaja hmotného majetku (5) -

Spolu 4 027 1 971


34

35. PEŇAŽNÉ PROSTRIEDKY A ICH EKVIVALENTY

tis. EUR 30.09.2012 31.12.2011

Pokladnica (pozn. 4) 2 291 2 053 Pohľadávky voči bankám (pozn. 5) 19 245 33 213 Spolu pe ňažné prostriedky a ich ekvivalenty 21 536 35 266


35

36. TRANSAKCIE SO SPRIAZNENÝMI OSOBAMI

tis. EURZostatok k

30.09.2012

Časové rozlíšenie k 30.09.2012 Spolu

Úrokové náklady / Úrokové

výnosy 2012

Výnosy z poplatkov a

provízií 2012

Zisk z obchodovania

2012

Všeobecné prevádzkové

náklady 2012

(Tvorba) / rozpustenie

oprav. položiek2012

Poh ľadávky vo či materskej spolo čnostiPohľadávky voči klientom 4 000 - 4 000 164 - - - - Ostatné aktíva 132 - 132 - 471 126 - -

Záväzky vo či materskej spolo čnostiZáväzky voči klientom 3 158 - 3 158 (15) 12 -

Documents

Priloha c. 1 - Uctovna zavierka 20120930 · 2017. 10. 5. · Výkaz o finan čnej situácii k 30. septembru 2012 3 Bod. pozn. 30.09.2012 tis. € 31.12.2011 tis. € Aktíva Peniaze