BỘ TÀI CHÍNH

Số: /2014/TT-BTC

CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúc

[ơ

Hà Nội, ngày tháng năm 2014

THÔNG TƯHướng dẫn một số điều về việc tham gia của các tổ chức, cá nhân nước

ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam

Căn cứ Luật Doanh nghiệp ngày 29 tháng 11 năm 2005;

Căn cứ Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 06 năm 2006;

Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010;

Căn cứ Quyết định số /2014/QĐ-TTg ngày tháng năm 2014 về việc tham gia của các tổ chức, cá nhân nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam;

Căn cứ Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;

Bộ Tài chính hướng dẫn về việc tham gia của các tổ chức, cá nhân nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam như sau.

Điều 1. Phạm vi áp dụng

Thông tư này hướng dẫn chi tiết một số quy định về việc tham gia của các

tổ chức, cá nhân nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt Nam tại Quyết

định số …. /2014/QĐ-TTg ngày…. tháng ….năm 2014 của Thủ tướng Chính

phủ về việc tham gia của các tổ chức, cá nhân nước ngoài trên thị trường

chứng khoán Việt Nam (sau đây gọi là Quyết định số …. /2014/QĐ-TTg).

Điều 2. Tỷ lệ sở hữu cổ phần của các tổ chức, cá nhân nước ngoài

trong công ty đại chúng

1. Tổ chức, cá nhân nước ngoài không được tham gia đầu tư trong các lĩnh

vực quy định tại khoản 1 Điều 4 Quyết định số …../2014/QĐ-TTg.

2. Tổ chức, cá nhân nước tại công ty cổ phần đại chúng quy định tại khoản

2, Điều 4 Quyết định số ...... /2014/QĐ-TTg được sở hữu không vượt quá các

tỷ lệ quy định cụ thể tại các ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh được phép. Công

ty tại chúng quy định tại điều này phải báo cáo UBCKNN và công bố thông tin

về tỷ lệ tối đa của doanh nghiệp mà nhà đầu tư nước ngoài được phép mua,

nắm giữ.

3. Tổ chức, cá nhân nước tại công ty cổ phần đại chúng quy định tại khoản

3, Điều 4 Quyết định số ...... /2014/QĐ-TTg được sở hữu không vượt quá ....

% vốn điều. Công ty đại chúng không thuộc nhóm ngành, lĩnh vực quy định tại

Khoản 2 Điều này muốn nâng tỷ lệ sở hữu nước ngoài lên ....% vốn điều lệ

phải được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

a) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông phải quy định tỷ lệ sở hữu nước

ngoài cao nhất tại công ty đại chúng, nhưng không vượt quá....% và phải được

quá bán cổ đông không phải là cổ đông nước ngoài thông qua.

b) Công ty đại chúng thực hiện báo cáo UBCKNN và công bố thông tin

về cuộc họp và Quyết định Đại hội đồng cổ đông tại điểm a khoản 3 Điều này

theo quy định pháp luật về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán;

c) Trong thời gian ít nhất 15 ngày trước khi thực hiện điều chỉnh tỷ lệ sở

hữu nước ngoài theo Quyết định của Đại hội đồng cổ đông tại điểm a khoản 3

Điều này, công ty đại chúng phải thực hiện báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà

nước, Trung tâm Lưu ký chứng khoán, Sở Giao dịch Chứng khoán (đối với

công ty niêm yết, đăng ký giao dịch) để đăng ký về thời gian thực hiện việc

điều chỉnh, tỷ lệ sở hữu nước ngoài tối đa theo Quyết định của Đại hội đồng cổ

đông.

4. Tỷ lệ sở hữu của các tổ chức, cá nhân nước ngoài trong công ty đại

chúng chuyển đổi từ doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài

Tổ chức, cá nhân nước ngoài được sở hữu cổ phần của công ty đại chúng

chuyển đổi từ doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài với tỷ lệ tối đa

theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền khi chấp thuận việc chuyển đổi

doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài thành công ty cổ phần.

Trường hợp quyết định chấp thuận chuyển đổi doanh nghiệp có vốn đầu

2

tư trực tiếp nước ngoài thành công ty cổ phần không quy định cụ thể tỷ lệ sở

hữu nước ngoài tại công ty sau chuyển đổi thì tổ chức, cá nhân nước ngoài

được sở hữu theo tỷ lệ được quy định tại khoản 2, 3 Điều 4 Quyết định số

…./2014/QĐ-TTg.

5. Tỷ lệ sở hữu của các tổ chức, cá nhân nước ngoài trong công ty đại

chúng hoạt động đa ngành nghề, đa lĩnh vực

Đối với công ty đại chúng hoạt động đa ngành nghề, đa lĩnh vực mà một

số ngành nghề, lĩnh vực hoạt động của công ty có quy định khác nhau về tỷ lệ

tham gia của tổ chức, cá nhân nước ngoài thì tổ chức, cá nhân nước ngoài được

góp vốn, mua cổ phần không quá mức của ngành nghề, lĩnh vực có quy định tỷ

lệ tham gia của nhà đầu tư nước ngoài thấp nhất.

Ngành nghề, lĩnh vực hoạt động của công ty đại chúng được căn cứ trên

trên Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép thành lập và hoạt

động hoặc Giấy phép hoạt động.

Điều 3. Chuyển đổi sở hữu nước ngoài tại công ty đại chúng

1. Các trường hợp thi hành Quyết định số .... /2014/QĐ-TTg dẫn đến tỷ

lệ sở hữu nước ngoài tại công ty đại chúng vượt quá quy định tại Điều 4 Quyết

định số .... /2014/QĐ-TTg thì công ty đại chúng được quyền giữ nguyên tỷ lệ

sở hữu nước ngoài hiện hữu.

2. Trường hợp công ty đại chúng phải mua lại cổ phiếu theo quy định

pháp luật hoặc thực hiện hợp nhất, sáp nhập dẫn đến tỷ lệ sở hữu nước ngoài

vượt quá quy định tại Điều 4 Quyết định số .... /2014/QĐ-TTg thì công ty đại

chúng được quyền giữ nguyên tỷ lệ sở hữu nước ngoài hiện hữu.

3. Tổ chức, cá nhân nước ngoài tại khoản 1, 2 Điều này chỉ được phép

bán cổ phần do mình nắm giữ cho đến khi tỷ lệ sở hữu nước ngoài tại công ty

đại chúng theo mức quy định tại Điều 4 Quyết định số ..... /2014/QĐ-TTg.

Điều 4. Hiệu lực thi hành

Thông tư này có hiệu lực thi hành ngày ….tháng….năm 2014 và hướng

dẫn Quyết định số…./2014/QĐ-TTg ngày….tháng ….năm 2014 về việc tham

gia của các tổ chức, cá nhân nước ngoài trên thị trường chứng khoán Việt

Nam.

3

Điều 5. Tổ chức thực hiện

Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán, Trung tâm

Lưu ký Chứng khoán, các công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty

quản lý quỹ và các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thực hiện

Thông tư này./.

Nơi nhận: - Văn phòng Chính phủ;- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;- Văn phòng Quốc hội;- Văn phòng Tổng Bí thư;- Văn phòng Chủ tịch nước;- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;- Viện Kiểm sát NDTC; Toà án NDTC;- Kiểm toán Nhà nước; - Cơ quan Trung ương của các đoàn thể;- Công báo; Website Chính phủ; - Cục kiểm tra văn bản - Bộ Tư pháp;- Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính;- Website Bộ Tài chính;- Lưu: VT, UBCK.

KT. BỘ TRƯỞNGTHỨ TRƯỞNG

Trần Xuân Hà

4