REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN DE LAS COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO

EN MÉXICO

José Alfredo Delgado Guzmán

XI SEMINARIO DE ECONOMÍA FISCAL Y FINANCIERA

CRISIS, ESTABILIZACIÓN Y DESORDEN FINANCIERO

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Contenido:

1. Antecedentes

2. Estructura del Sector Régimen Anterior

3. Modelo de Supervisión de la LACP

4. Objetivo de la Organización del SACP

5. Contexto actual de las SACP en México

6. Universo del SACP

7. Implicaciones de las SACP irregulares

8. Participación del SACP en México y países de América Latina

9. Estructura Sector con la Reforma

10. Principios generales de la LRASCAP

11. Organización del Sector

12. Principales Expectativas y Retos

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Antecedentes:

1951: Primeras

cajas populares en México.

1991: Se crea figura de la Sociedad de

Ahorro y Préstamo en la Ley General de Organizaciones

y Actividades Auxiliares del

Crédito.

1994: Se modifica esta Ley para prever la figura de sociedad

cooperativa de ahorro y préstamo.

1998 a 2000: Se verifica el abuso

mediante la figura de sociedad

cooperativa de ahorro y

préstamo.

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Decreto de 2001, publicación de la Ley de

Ahorro y Crédito Popular LACAP se establece una

prórroga hasta 2005.

Decreto de 2005, la prórroga condicionada se

amplía hasta 2007.

Decreto de 2007, la prórroga se extiende hasta

2010.

Decreto 2009, publicación de la Ley para Regular

Actividades Sociedades Cooperativas Ahorro y

Préstamo LRASCAP.

Decreto de 13 de agosto de 2009, la prórroga

condicionada se amplía hasta el 31 diciembre 2012.

Las reformas a las leyes del SACP han permitido mayor número de participantes, sin embargo, es inminente la necesidad de regulación y supervisión, a través de una «Nueva Regulación de las Entidades de Ahorro y Crédito Popular»:

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13 COMITÉS DE SUPERVISIÓN SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO

4 COMITÉS TÉCNICOS ADMINISTRACIÓN FONDO DE PROTECCIÓN

4 FEDERACIONES SIN FIDEICOMISO FONDO DE PROTECCIÓN SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES

14 CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓN

FINE FORTALEZA FEMDESSOLIDARIAS

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Sin fondo de protección

UNISAP NORESTE CENTRO S FMEACCOOPERAALIANZA VICT POP FAP1 2

CACA

3

CA

4

CA

CS

5

CA

6

CA

8

CA

12

CA

CONFEDERACIÓN

COMITÉ TÉCNICO

CS CTCS CS CS CS CS CS

CA

7

CA

CSCS CT CS

9

CA

CT

Sin fondo de

protección

Sin fondo de protección

11

CA

CS

CA

CS

10FEDRURAL

13

Sin fondo de protección

Estructura Sector Régimen Anterior:

Fuente: CNBV

5

6

FEDERACIÓN

EACP1

EACP9

EACP4

EACP6

EACP5

EACP10

EACP8

EACP2

EACP3

EACP7

COMITÉS DE SUPERVISIÓN(SUPERVISIÓN AUXILIAR)

ASISTENCIA TÉCNICA

CONFEDERACIÓN

COMITÉ TÉCNICO(FONDO DE PROTECCIÓN)

FED3

FED4

FED5

FED1

FED2

CNBV

Integración del SACPModelo de Supervisión de la LACP:

Fuente: CNBV

Objetivo de la Organización del SACP:

Las Entidades tendrán por objeto:

Ahorro y crédito popular

Facilitar a sus miembros el acceso al crédito

Apoyar el financiamiento de micro pequeñas y medianas empresas

Propiciar la solidaridad

Superación económica y social

Bienestar de sus miembros y de las comunidades en que operan

Sobre bases educativas, formativas y del esfuerzo individual y colectivo.

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Contexto actual de las SACP en México:

Operan 700 EACP NO reguladas ni supervisadas

por las autoridades financieras.

Más de 4 mil millones de pesos en recursos

presupuestales aportados al Fideicomiso de Pagos, debido a fraudes y malos

manejos en entidades financieras populares.

Se estima que 1 de cada 4 ahorradores han sido

defraudados.160,000 ahorradores

«rescatados»

Sociedades que operan al margen de la Ley están

siendo un grave problema económico y social.

Difícil estimar número de usuarios que están en

riesgo por operar en cajas irregulares.

Con base a información de CONDUSEF:

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Universo del SACP:

III. Proceso de obtener autorización (proceso de transición): Son 231 y están trabajado para cumplir con los estándares que señala el marco legal.

CONDUSEF:Competente para conocer las reclamaciones que puedan presentar los usuarios de estos grupos de sociedades.

I. Sociedades autorizadas: A la fecha son 98 entidades presentes en 603 municipios, que ya tienen autorización de CNBV.

II. Nivel Básico: Actualmente hay 152 son sociedades cooperativas de ahorro y préstamo, sus activos inferiores a 2.5 millones de Unidades de Inversión y no requieren autorización de la CNBV para operar.

IV. Irregulares: Existen al menos 200 sociedades que están operando al margen de la ley y captan recursos indebidamente.

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Implicaciones de las SACP irregulares:

No forman parte del Sistema Financiero Mexicano.

Algunas no están autorizadas por la C.N.B.V., ni tampoco se encuentran en proceso de regularización.

Muchas de ellas operan al margen de la Ley.

No son competencia de CONDUSEF, ni de ninguna autoridad financiera federal.

Son alrededor de 200, que operan principalmente en los estados de Oaxaca, Puebla, Guerrero, Veracruz y Chiapas, al margen de la Ley.

Actualmente representan grave problema económico y social, en relación a que:

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Participación del SACP en México y países de América Latina:

Ecuador, las CAC tienen una participación en el mercado de 11,6% en términos del volumen de activo.

Costa Rica, la participación de las ECA en el mercado es de un 8,90%, pero los asociados representan más del 35% de la PEA.

Bolivia, las CAC supervisadas tienen el 8,6% de la cartera total del sistema financiero supervisado, reuniendo el 12,9% de los prestatarios.

México, las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Crédito Popular representan el 1,3% de los activos del sistema; agrupan, sin embargo, el 13,2% de la PEA y atienden a más de 12 millones de personas en forma directa o indirecta.

Durante los últimos años la participación de las Cooperativas de Ahorro y Crédito (CAC) en los mercados financieros nacionales se ha mantenido en niveles bajos con pocas excepciones, su impacto social y económico suele ser considerable:

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Datos del Sector:

Septiembre 2009

Septiembre 2010

Número de Instituciones 42 55

Número de Socios 2,634,590 3,402,850

Número de Sucursales 707 1,034

Número de Instituciones Número de Socios Número de Sucursales

31% 29%

46%Porcentaje de variación del año 2009 a 2010

Fuente: CNBV

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4 COMITÉS DE SUPERVISIÓN SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO

2 COMITÉ DE PROTECCIÓN DE AHORRO SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES

5 ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN (SIMIL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN) SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS

CS

SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES Y SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS

* Mas las SCAP de Alcona y aquellas que actualmente no se encuentran en la prórroga.

CS

FEDERACIÓN 2

CA

CS

CA

FEDERACIÓN 1

COMITÉ TÉCNICO DEL FONDO DE PROTECCIÓN

COMITÉ DE PROTECCIÓN AL AHORRO

FEDERACIÓN 2

CA

OFICINA REGIONAL

CS 5

OFICINA REGIONAL

CS 6

SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRÉSTAMO

COMITÉ TÉCNICO DEL FONDO DE PROTECCIÓN

COMITÉ DE PROTECCIÓN AL AHORRO COOPERATIVO

COMITÉ DE SUPERVISIÓN AUXILIAR

OFICINA REGIONAL

CS 1

OFICINA REGIONAL

CS 2

OFICINA REGIONAL

CS 3

OFICINA REGIONAL

CS 4

Fuente: CNBV

Estructura Sector con la Reforma:

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Todas las SCAP, sin importar su tamaño, están reguladas al amparo de la LRASCAP.

La CNBV cuenta con las facultades para autorizar, regular, supervisar y sancionar a las SCAP, con activos superiores a 2.5 millones de UDIS. Cabe destacar, que la regulación que al efecto emita la CNBV, esta definida en función de las actividades, operaciones, productos y monto de activos de cada SCAP.

Se respeta la organización, naturaleza social y constitución de las SCAP, debiendo apegarse en estos temas a lo dispuesto en la Ley General de Sociedades Cooperativas (LGSC).

Principios generales de la LRASCAP:

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La elección de directivos y la designación de funcionarios depende de las propias SCAP, y los procedimientos de elección y designación, así como los requisitos para ocupar cada cargo, deberán señalarse en sus bases constitutivas, por lo que corresponde dicha determinación a cada asamblea.

Todas las sociedades cooperativas que realicen actividades de ahorro y préstamo requieren de un trámite básico de registro ante el Comité Supervisión Auxiliar (CSA). Las federaciones constituidas al amparo de la LGSC pueden coadyuvar con las SCAP para que cumplan con este registro.

En este sentido, se estableció un plazo de 180 días después de la publicación de la LRASCAP, para tener un registro del sector de sociedades cooperativas que realicen actividades de ahorro y préstamo.

Principios generales de la LRASCAP:

Organización del Sector:

CONFEDERACIÓN

LACP LRASCAP

En versión original previa a la reforma 2009, preveía la creación de una Confederación autorizada por la CNBV, como organismo de integración, de interés público, con personalidad jurídica y patrimonio propios (Art.50 LACP)

Emitida en agosto 2009, prevé conformación de Confederación al amparo de la Ley General de Sociedades Cooperativas (Art.78 Bis2 LGSC)

Se constituirá con la agrupación de todas las Federaciones de Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo, fungiendo como el organismo cooperativo nacional de integración y representación, del sector cooperativo financiero.

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Organización del Sector:

CONFEDERACIÓN

LACP LRASCAP

A partir de la reforma de agosto 2009, se elimina la figura de la Confederación y la función de protección al ahorro se transfiere al Fondo de Protección.

No lleva a cabo la función de protección al ahorro, no obstante, sí influye de manera importante en la conformación del Comité Técnico del Fondo de Protección previsto en la LRASCAP.

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Organización del Sector:

FEDERACIÓN

LCAP LRASCAP

Organismos de integración, de interés público, con personalidad jurídica y patrimonio propios. (Art.50 LCAP)

Su propósito fundamental es fortalecer vínculos naturales y culturales de sus asociadas, así como implementar servicios especializados de calidad que coadyuven al desarrollo de sus funciones.

Organismos cooperativos de integración y representación, de interés público, con personalidad jurídica y patrimonio propios, adoptando jurídicamente la naturaleza de cooperativa, sin fines lucrativos que operan al amparo (Art. 78 Bis1 LGSM)

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Organización del Sector:

FEDERACIÓN

LCAP LRASCAP

Mantienen cada una un Comité de Supervisión Auxiliar, que lleva a cabo las funciones de supervisión de los intermediarios financieros conforme con la Ley.

No se prevé la supervisión auxiliar como función de las Federaciones, sino que se considera que esta labor es realizada por un Comité de Supervisión Auxiliar (único) que formará parte del Fondo de Protección.

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Principales Expectativas y Retos:

Mecanismo de protección y

seguridad a los ahorradores para las

entidades autorizadas, en mejora

continua.

Mejor organización y orden en el

sector.

Mayor conocimiento de la utilidad

de la regulación prudencial por

parte del sector.

Crear conciencia en el SCAP para

que oferten productos financieros

de calidad a precios justos a las

clases de escasos recursos, y una

verdadera inclusión financiera con

sentido social por parte de este

sector.

Profesionalización del Sector

E X P E C TAT I VA S

R E T O S

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José Alfredo Delgado Guzmán

adelgadoguzman@hotmail.com

21

¡GRACIAS!