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CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
1
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO http://www.cge.ma.gov.br
RELATÓRIO DE GESTÃO DE 2008
São Luís – MA
2008
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
2
Maranhão. Controladoria Geral do Estado.
Relatório de Gestão: exercício 2008 / Controladoria Geral do Estado do
Maranhão. - São Luís, 2008.
73 p.
1. Relatório de Gestão – CGE. 2. Controladoria Geral do Estado. I. Título.
CDU 35.077.7 (812.1)
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
3
GOVERNADOR DO ESTADO
Jackson Kleper Lago
VICE-GOVERNADOR DO ESTADO
Luiz Carlos Porto
AUDITOR-GERAL DO ESTADO
Alberto de Sousa Rocha Júnior
CONSELHO SUPERIOR DA AUDITORIA-GERAL DO ESTADO - CONSAGE
Alberto de Sousa Rocha Júnior– Presidente
Amância Conceição Pereira – Membro
Euzébio Pereira da Silva – Membro
Evandro Carlos Araújo Lima – Membro
Graça de Maria Fátima Lopes Ribeiro – Membro
José Mauro de Sena Lemos – Membro
Margarida Maria Brandão Teixeira Batalha – Membro
Maria Helena de Oliveira Costa – Membro
Virgínia Dutra de Oliveira – Membro
AUDITORA-GERAL ADJUNTA
Maria Helena de Oliveira Costa
CHEFE DA ASSESSORIA DE PLANEJAMENTO E AÇÕES ESTRATÉGICAS
Rita de Cássia Freire
ASSESSOR JURÍDICO
Aquiles Silva Valente
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4
LISTA DE QUADROS
Quadro 01 - Ordenadores de Despesas
Quadro 02 – Programas
Quadro 03 - Ações do Programa 0202: Controle Interno do Poder Executivo
Quadro 04 - Ações do Programa 0317: Gestão Governamental
Quadro 05 - Programas e ações do orçamento aprovado
Quadro 06 - Comparativo de Auditorias Previstas e Realizadas
Quadro 07 - Metas Programadas
Quadro 08 - Medidas Previstas e Realizadas
Quadro 09 - Projetos não Planejados para 2008 x Realizados
Quadro 10 - Quantidade de Auditorias realizadas, por Supervisão
Quadro 11 - Benefícios do controle – ano base 2008, por Supervisão
Quadro 12 - Cursos Realizados
Quadro 13 - Participações em Eventos
Quadro 14 - Dotação Orçamentária
Quadro 15 - Programação Financeira
Quadro 16 - Demonstrativo dos Contratos de Prestação de Serviços.
Quadro 17 - Consumo com telefonia
Quadro 18 - Consumo com combustíveis
Quadro 19 - Consumo de fotocópias
Quadro 20 - Quantos somos
Quadro 21 - Quanto custamos
Quadro 22 - Processos julgados pelo CONSAGE
Quadro 23 - Atividades Auditor-Geral do Estado
Quadro 24 - Atividades da ASPLAE
Quadro 25 - Atividades da ASJUR
Quadro 26 - Dotação inicial orçamentária
Quadro 27 - Realização da Despesa
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
5
LISTA DE GRÁFICOS
Gráfico 01 - Comparativo de Auditorias Previstas x Realizadas
Gráfico 02 - Quantidade de Auditorias realizadas, por Supervisão
Gráfico 03 - Benefícios do controle – ano base 2008, por supervisão
Gráfico 04 - Dotação inicial orçamentária
Gráfico 05 - Realização da Despesa
LISTA DE SIGLAS
AGAJ - Auditor Geral Adjunta
ASJUR - Assessoria Jurídica
ASPLAE - Assessoria de Planejamento e Ações Estratégicas
CGE - Controladoria Geral do Estado do Maranhão
CONSAGE - Conselho Superior da Auditoria Geral do Estado
SEOC - Serviço de Execução Orçamentária e Controle Contábil-Financeiro
SGRH - Serviço de Gestão de Recursos Humanos
SGT - Serviços Gerais e Transportes
SISPCA - Sistema de Planejamento, Coordenação e Avaliação
SMP - Serviço de Material e Patrimônio
SUAES - Supervisão de Auditoria da Área Econômico-Social
SUAFIN - Supervisão Administrativo-Financeira
SUAS I - Supervisão de Auditoria da Área Social I
SUAS II - Supervisão de Auditoria da Área Social II
SUINFRA - Supervisão de Auditoria da Área de Infra-Estrutura
SUINST I - Supervisão de Auditoria da Área Institucional I
SUINST II - Supervisão de Auditoria da Área Institucional II
SUSUCI - Supervisão de Suporte ao Controle Interno
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
6
APRESENTAÇÃO
Durante o ano de 2008, a CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO - CGE deu
continuidade às iniciativas estratégicas programadas para 2007, bem como as programadas para
o ano de 2008, conforme estabelecido no seu Plano Estratégico para o período 2007-2011.
Buscamos, inicialmente, adotar o modelo de gerenciamento por projetos, como
instrumento de implementação das iniciativas estratégias previstas no referido Plano. Para tanto,
aprovamos, por meio da Resolução nº 001, de 14 de maio de 2008, a normatização dos
procedimentos e critérios para constituição e gestão de projetos no âmbito da Controladoria
Geral do Estado.
Baseados nessa nova forma de gerenciamento apresentamos aos servidores da CGE
todos os projetos programados para o período 2007- 2011 e, seguindo critérios de priorização,
solicitamos a adesão do corpo técnico e administrativo, onde, por sua vez, foram priorizados 10
Projetos, dentre os quais destacamos: projeto 26 – Qualidade de Vida; projeto 45- Implantação
do Portal da Transparência; projeto 81 – Relatório de Gestão Fiscal e Projeto 06 –
Implementação de Sistema de Formação de Gerentes Públicos.
Em continuidade às ações iniciadas em 2007, houve, nesse primeiro semestre, um
investimento para atualização do parque tecnológico com aquisição de mais 30
microcomputadores portáteis, além da aprovação no Plano de Capacitação 2008 – 2011, que se
inspirou no modelo de gestão de pessoas por competência, que visa sobretudo, à melhoria da
eficiência, eficácia e efetividade de cada atividade desempenhada no âmbito da CGE. Da
mesma forma adotada em 2008, cuidamos de continuar a promover ações para ampliar os canais
de comunicação com os gestores públicos (visitas técnicas), com os parceiros internos e
externos, em busca de convênios de cooperação, e com a sociedade (divulgação da agenda do
Auditor-Geral do Estado e registros dos respectivos eventos no sítio web da CGE na Internet).
Buscamos aperfeiçoar a sistemática de planejamento das auditorias, por meio da
aprovação de metodologia de análise de risco, por meio da Resolução nº 003 de 19 de junho de
2008.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
7
Mais uma vez, queremos registrar que tais conquistas não foram frutos de ações
isoladas, mas sim de um processo coletivo, com interação entre a Administração e os servidores
da CGE, em prol de soluções consistentes e abrangentes.
ALBERTO DE SOUSA ROCHA JÚNIOR
Auditor-Geral do Estado
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
8
SUMÁRIO
LISTA DE QUADROS ................................................................................................................... 4
LISTA DE GRÁFICOS ............................................................................................................. 5
LISTA DE SIGLAS ......................................................................................................................... 5
APRESENTAÇÃO .......................................................................................................................... 6
1 RESUMO ........................................................................................................................ 10
2 MISSÃO INSTITUCIONAL .......................................................................................... 11
2.1 Marcos Estratégicos ........................................................................................................ 11
3 ORDENADORES DE DESPESA .................................................................................. 13
4 PLANO DE TRABALHO .............................................................................................. 14
5 ATIVIDADES DESENVOLVIDAS, DETALHADAS POR PROGRAMA ................. 17
5.1 Metas e Atividades Desenvolvidas ................................................................................. 17
5.2 Metas e Atividades Programadas X Realizadas .............................................................. 18
5.2.1 Atividades previstas X realizadas ................................................................................... 18
5.2.2 Metas programadas X realizadas .................................................................................... 19
5.3 Atividades da Área Programática Desenvolvidas, por Programa ................................... 23
5.3.1 Quantidade de Auditorias realizadas, por Supervisão .................................................... 23
5.3.1.1 Benefícios das Ações do Controle .................................................................................. 24
5.4 Atividades da Área Instrumental Desenvolvidas, por Programa .................................... 26
5.4.1 Atividades de Treinamento ............................................................................................. 26
5.4.1.1 Quantitativo de cursos realizados ................................................................................... 26
5.4.1.2 Quantitativo de participações em eventos ....................................................................... 27
5.4.2 Atividades do Serviço de Execução Orçamentária e Controle Contábil-Financeiro ...... 27
5.4.2.1 Dotação Orçamentária de 2008 ....................................................................................... 27
5.4.2.2 Programação Financeira .................................................................................................. 28
5.4.3 Atividades do Setor de Serviços Gerais e Transportes ................................................... 29
5.4.3.1 Consumo com telefonia .................................................................................................. 29
5.4.3.2 Consumo com combustíveis ........................................................................................... 29
5.4.3.3 Consumo com cópia ........................................................................................................ 30
5.4.4 Atividades do Setor de Serviço de Recursos Humanos .................................................. 30
5.4.4.1 Quantos somos ................................................................................................................ 30
5.4.4.2 Quantos custamos ........................................................................................................... 30
5.5 Atividades extraordinárias desenvolvidas / Ações não programadas, mas realizadas no
1º semestre de 2008 .........................................................................................................
31
5.5.1 Atividades do Nível de Administração Superior ............................................................ 31
5.5.1.1 Atividades do Conselho Superior da Auditoria Geral do Estado – CONSAGE ............. 31
5.5.1.2 Atividades do Auditor-Geral do Estado .......................................................................... 32
5.5.2 Atividades do Nível de Assessoramento ......................................................................... 32
5.5.2.1 Atividades da Assessoria de Planejamento e Ações Estratégicas –ASPLAE.................. 32
5.5.2.3 Atividades da Assessoria Jurídica – ASJUR ................................................................... 34
6 OBSERVÂNCIA À LEGISLAÇÃO VIGENTE ........................................................... 35
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
9
6.1 Plano Plurianual .............................................................................................................. 35
6.2 Lei de Diretrizes Orçamentárias ..................................................................................... 35
6.3 Lei Orçamentária Anual .................................................................................................. 35
7 INDICADORES DE GESTÃO ..................................................................................... 37
7.1 Indicadores do Plano de Metas e Atividades 2008 ......................................................... 38
7.1.1 Indicadores da Ação Fiscalização e Avaliação ............................................................... 38
7.1.2 Indicadores da área de Formação de Pessoas ........... ...................................................... 38
7.1.3 Indicadores da Execução Orçamentária e Financeira ..................................................... 38
8 MEDIDAS ADOTADAS PARA O RETORNO DA DESPESA TOTAL COM
PESSOAL .......................................................................................................................
39
9
DILIGÊNCIAS E RECOMENDAÇÕES DO SISTEMA DE CONTROLE INTERNO
E DO TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO, BEM COMO AS PROVIDÊNCIAS
IMPLEMENTADAS ......................................................................................................
40
9.1 Diligências e recomendações da CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO ............ 40
9.2 Diligências e determinações do TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO .................. 40
ANEXOS ......................................................................................................................................... 41
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
10
1. RESUMO
Apresentamos, a seguir, os principais resultados e benefícios decorrentes das
atividades desenvolvidas pela CGE durante o exercício de 2008:
Realização de 169 auditorias,
correspondendo a 111 Auditorias de
Avaliação de Exercício, 2 Auditorias de
Avaliação de Exercício por fim de Gestão,
30 Auditorias de Acompanhamento e 26
Auditorias Especiais;
Alcance de 66,27% das auditorias
previstas;
Capacitação de 45 servidores,
correspondendo a 40,17 % do quantitativo de
servidores em exercício na CGE, com a
realização de 2.102 horas de treinamento,
correspondendo, em média, 18,76 horas por
servidor;
Participação de 81 servidores em 74
eventos, correspondendo a 376 horas;
10 Processos julgados pelo CONSAGE;
Emissão de 159 pareceres jurídicos e
resposta a 07 consultas jurídicas;
Os benefícios do controle identificados nas auditorias de exercício – ano
base 2007 – totalizou o valor de R$ 73.809.163,88, o que corresponde a 11,51
vezes o valor do orçamento autorizado para a CGE em 2008.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
11
2. Missão Institucional (Art. 18, Instrução Normativa –TCE/MA nº 012, de 16/11/2005 –
Anexo III, Módulo I, item 3, a)
A CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO-CGE é o órgão central do
sistema de controle interno estadual (art. 4°, inciso I, da Lei Estadual n°8.897, de 09 de
dezembro de 2008) e tem por finalidade exercer o controle contábil, financeiro,
orçamentário, patrimonial e operacional com foco na gestão das políticas públicas,
conduzidas pelos órgãos e entidades do Poder Executivo Estadual, para comprovar a
legalidade e avaliar os resultados quanto à legitimidade, economicidade, eficiência,
eficácia, aplicação de auxílios, subvenções e renúncias de receitas (v. Art. 23, Lei
estadual n° 8.559, de 28 de dezembro de 2006).
2.1 Marcos Estratégicos
NEGÓCIO DA CGE
Controle interno do Poder Executivo do Estado do Maranhão
MISSÃO DA CGE
Assegurar, em harmonia com o controle social, a efetiva e regular gestão dos
recursos públicos, em benefício da sociedade do Maranhão.
VISÃO DA CGE
Tornar-se fator estratégico na gestão das políticas públicas, harmonizando os
papéis de controle e educativo, fortalecendo as relações de parceria
institucional, visando à otimização dos resultados globais.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
12
FILOSOFIA DA CGE
Clientes: contribuímos, permanentemente, com informação, fiscalização e
assessoramento, mantendo uma relação de parceria.
Pessoas: buscamos, constantemente, alternativas de investimento na
qualificação das pessoas e sua valorização.
Inovação: mantemos o propósito de constante desenvolvimento.
Ética: temos a ética como norteadora de nossas ações e atividades, nas
relações com os clientes internos e externos.
Qualidade: incorporamos e implantamos tecnologia, para que nossos
serviços sejam executados com qualidade.
Objetivos e metas: definimos, de forma clara, os objetivos e
responsabilidades individuais e de equipe.
C
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
13
3. Relação de Administradores e demais responsáveis por dinheiros, bens e valores públicos
do Órgão, investidos da atribuição de ordenadores de despesa, ou outro(s) ato(s) de gestão, e
respectivos substitutos (Art. 18, Instrução Normativa –TCE/MA nº 012, de 16/11/2005 –
Anexo III, Módulo I, item 3, b)
Relacionamos, a seguir, os ordenadores de despesa referente ao ano de 2008.
Quadro 01 – Ordenadores de Despesas
Nome CPF Cargo/ função Ato de Nomeação
/designação
Ato de
exoneração/rev
ogação
Período de gestão Endereço residencial
De A
Alberto de Sousa Rocha Júnior
40637948300 Auditor Geral do Estado
s/n - 01/01/08 31/12/08 Ruas das Andirobas, Qd -41, Nº 20 – Renascença I
Maria Helena de Oliveira Costa
05469708349 Auditor Geral Adjunto s/n - 01/01/08 31/12/08 R-09, Qd –D, C-32 – Araçagy
Fonte: SGRH/CGE
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
14
4. Plano de trabalho para 2008 (Art. 18, Instrução Normativa –TCE/MA nº 012, de
16/11/2005 – Anexo III, Módulo I, item 3, c)
O Plano Plurianual – PPA é um instrumento de planejamento das ações
governamentais, instituído pela Constituição da República de 1988, que estabelece as
diretrizes, objetivos e metas da Administração Pública para as Despesas de Capital e
outras delas decorrentes e para as relativas aos programas de duração continuada.
A seguir, relacionamos os Programas e respectivas ações da Controladoria Geral
do Estado previstos no PPA 2008/2011.
Quadro 02 – Programas
Programa Objetivo Público alvo
Indicador
do
programa
Unidade de
medida
Indicie de
referência
0202-Controle
Interno do Poder
Executivo
Controlar os atos de gestão
contábil, financeira, orçamentária,
patrimonial e operacional dos
Órgãos e Entidades da
Administração Direta e Indireta do
Poder Executivo
Órgão e entidade
da
Administração
Direta e Indireta
do Poder
Executivo
Taxa de
eficácia de
desempenho
da CGE
Percentual de
órgãos
auditados
100%
0317- Gestão
Governamental
Coordenar , apoiar, executar e
divulgar as ações do governo do
Estado e demais atividades das
secretarias
-
Medido pela
despesas
Percentual de
execução de
despesa
100%
De acordo como PPA 2008/2011, os programas apresentam as ações a seguir
relacionadas:
Quadro 03 – Ações do Programa 0202: Controle Interno do Poder Executivo
Programa/ações – 2008 Valor orçado
R$
681.130,00
Metas planejadas PROGRAMA: 0202 – Controle Interno do Poder
Executivo
AÇÃO: 2649- Fiscalização e Avaliação
Finalidade: Promover o controle dos Órgãos e Entidade da
Administração Direta do Poder Executivo 527.730,00 255 Relatórios de Auditoria
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
15
Programa/ações – 2008 Valor orçado
R$
681.130,00
Metas planejadas PROGRAMA: 0202 – Controle Interno do Poder
Executivo
Descrição: Desenvolver em caráter permanente a fiscalização e
o acompanhamento da Gestão Pública nos Órgãos e Entidade do
Poder Executivo, através de procedimento de auditoria
Produto: Relatório de auditoria
Especificação do Produto: Opiniões e recomendações exaradas
em parcerias e relatórios de auditorias, com vistas a resguardar o
interesse público
Ação: 2322 – Capacitação de Recursos Humanos
Finalidade: promover de forma integrada a qualificação de
pessoal em todos os níveis de graduação e serviços de modo a
obter melhores condições de trabalho e mais altos índices de
produtividade
Descrição: Capacitar a equipe técnica da Controladoria Geral do
Estado, através de treinamentos específicos, a fim de melhor
qualificar os trabalhos de Auditoria
Produto: servidores capacitados
Especificação do Produto: Servidor capacitado em técnicas de
auditoria.
153.400,00 137 Servidores capacitados
Quadro 04 – Ações do Programa 0317: Gestão Governamental
Programa/ações – 2008 Valor Orçado
R$
5.731.932,00
Meta Programada Programa 0317- Gestão Governamental
Ação 2964 –Funcionamento da Unidade
Finalidade: Garantir pagamento do pessoal
Descrição: Despesas com Pessoal
Produto: Medido pelas despesas
5.476.206,00
Realizar 100% do orçamento
programado para as despesas de
pessoal.
Ação 4049 – Manutenção da Unidade
Finalidade: prover a Unidade de recursos destinados à gestão
administrativa dos seus programas
Descrição: Despesa de custeio do órgão
Produto: medido pela despesa
255.726,00
Realizar 100% do orçamento
programado para as despesas de
manutenção.
A seguir apresentamos quadro com informações sobre os Programas e ações do
orçamento aprovado para 2008, informando as metas físicas e financeiras planejadas e
realizadas:
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
16
Quadro 05 – Programas e ações do orçamento aprovado
Programa/org.executor/ação/pi Produto Un.medida
Meta física Valor (r$ 1,00)
Planej. Execut. % Dot. Inicial Dot. Atual (a) Empenhado (b) %
(b/a) Liquidado
© %
(c/a)
02–2 - Controle Interno do Poder Executivo 681.400,00 664.230,00 390.285,48 264.874,46 39,87
23–2 - Capacitação de Recursos Humanos
Servidor capacitado
Und 137 91 /45 32,84 153.400,00 136.400,00 38.772,89 28,42 38.722,89 28,38
26–9 - Fiscalização e Avaliação Relatório de
auditoria Und 255 169 66,27 527.730,00 527.830,00 351.512,59 66,59 226.151,57 42,84
03–7 - Gestão Governamental 5.731.932,00 5.848.832,00 5.796.766,51 5.742.838,18 98,18
29–4 - Funcionamento da Unidade Medido pela
despesa Und 0 99,77 0
5.476.206,00
5.578.506,00 5.566.145,38 99,77 5.566.145,38 99,77
40–9 - Manutenção da Unidade Medido pela
despesa Und 0 85,31 0 255.726,00 270.326,00 230.617,13 85,31 176.692,80 65,36
TOTAL 6.413.332.00 6.513.062,00 6.187.051,99 94,99 6.007.712.64 92,24
Fonte: SISPCA
O Plano Plurianual 2008/2011 estabeleceu, para a Controladoria Geral do
Esta–o - CGE, no exercício de 2008 os seguintes programas:
Programa 02–2 - Controle Interno do Poder Executivo:
a) Foi orçado para o Programa R$ 664.230,00 (seiscentos e sessenta e quatro
mil, duzentos e trinta reais)
b) A execução orçamentária atingiu o total de R$ 390.235,48 (trezentos e noventa
mil, duzentos e trinta e cinco reais e quarenta e oito centavos), que corresponde a
58,75 % do orçado.
c) Em relação à Ação 26–9 - Fiscalização e Avaliação, foram realizadas 169
auditorias, correspondendo a 66,27 % da meta física planejada no PPA,
cuja execução orçamentária correspondeu a 66,59 % do valor orçado para a
ação.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
17
Quanto à Ação 2322 – Capacitação de Recursos Humanos, verifica-se que a meta
física atingiu 40,17% do planejado, cuja execução orçamentária correspondeu a
28,38% do valor orçado para a ação.
Programa 0317 - Gestão Governamental:
a) Foi orçado para o Programa, R$ 5.848.832,00 (cinco milhões, oitocentos e
quarenta e oito mil e oitocentos e trinta e dois reais). As Ações do
Programa 0317 - Gestão Governamental são medidas pela Despesa.
A execução orçamentária atingiu o total de R$ 5.796.762,51 (cinco milhões,
setecentos e noventa e seis mil, setecentos e sessenta e dois reais e cinqüenta e um
centavos), que corresponde a 98,18% do valor orçado para a ação.
Quanto à Ação 2964 - Funcionamento da Unidade, foi empenhado o valor
correspondente a 99,77 % do crédito autorizada
Em relação à Ação 4049 – Manutenção da Unidade, o valor empenhado
correspondeu a 65,36 % do crédito autorizado.
5. Atividades desenvolvidas no Exercício no 1º Semestre 2008, detalhadas por Programa (Art. 18,
Instrução Normati–a -TCE/MA nº 012, de 16/11/20–5 - Anexo III, Módulo I, item 3, d)
5.1 – Metas e Atividades Desenvolvidas
A Controladoria Geral do Estado, por meio do seu Plano de Metas e
Atividades para 2008, planejou a execução das Metas e Atividades a seguir
relacionadas, onde apresentamos um comparativo entre o planejado e o executado.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
18
5.2 – Metas e Atividades Programadas X Realizadas
5.2.1 – Atividades previstas X realizadas.
Foram previstas, para o exercício de 2008, atividades de auditoria de
Acompanhamento, auditoria de Avaliação de Exercício e auditorias Especiais. A
seguir, apresentamos comparativo de auditorias previstas e realizadas, conforme o
tipo de procedimento:
Quadro –6 - Comparativo de Auditorias Previstas e Realizadas
Código Descrição das atividades Unidade
Quantitativo %
realizado/
previsto Previsto
Realizado
Atividade 1
Realizar Auditorias de
Avaliação de Exercício ano
base 2007 (1)
Auditagem 113 111
Auditorias de Avaliação por fim
de gestão (1) 0 2
Atividade 2 Realizar Auditorias de
Acompanhamento (2)
Auditorias de acompanhamento
ano base 2007 0 6
Auditorias de acompanhamento
ano base 2008 121 30
Atividade 3 Realizar Auditorias Especiais
(3) Auditagem 21 26
Total 255 169 66,27%
Fonte: Plano de Metas e Atividades/2008
(–) - Auditoria de Exercício é o procedimento que consiste no exame pormenorizado da gestão contábil, financeira,
orçamentária, patrimonial e administrativa, visando à emissão de opinião sobre a exatidão e regularidade das Contas
do Exercício.
(–) - Auditoria de Acompanhamento é o procedimento que consiste na realização de auditagem durante o exercício
financeiro, visando a avaliar a execução do programa anual de trabalho do órgão ou entidade auditada.
(–) - Auditoria especial é o procedimento, de caráter eventual, que consiste em auditagem geral ou apenas sobre
determinados componentes patrimoniais ou atos de gestão, em função dos fins a que se destina, realizado a qualquer
tempo, por determinação do Governador ou do Auditor-Geral do Estado ou, ainda, por solicitação de Secretário de
Estado.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
19
21
0
0
121
113
26
6
1
30
111
0 20 40 60 80 100 120 140
Especial
Acompanhamento 2007
Auditoria por Final de Gestão
Acompanhamento 2008
Exercício
Quantidade realizada Quantidade prevista
Gráfico –1 - Comparativo de Auditorias Previstas x Realizadas em 2008
5.2.2 - Metas programadas X realizadas.
As metas programadas para o período de janeiro de 2007 a dezembro de 2008
são as relacionadas aos Objetivos Estratégicos abaixo discriminados, constantes no
Planejamento Estratégico 2007/2011:
Quadro 07 - Metas Programadas
Ano Nº
Objetivo Descrição do Objetivo
Nº
Meta Descrição da Meta
2008
1 Modernizar as práticas de gestão, promovendo a motivação e o comprometimento de pessoas.
1 Incrementar a satisfação do servidor, com melhoria das condições de trabalho.
2 Melhorar a comunicação Interna 2 Implantar mecanismos eficazes de informação interna
3 Investir no recrutamento, capacitação e desenvolvimento de seus profissionais.
3
Valorizar os trabalhos realizados do grupo auditoria, e incentivar pela excelência dos trabalhos desenvolvidos, dando ferramentas necessárias.
5 Garantir a gestão pela qualidade total, em todos os seus princípios e ferramentas para geração de resultados concretos dos serviços e negócios da CGE.
5 Dinamizar o funcionamento da CGE para oferecer serviço público de qualidade.
6 Elaboração e implementação de um plano de cargos e salários que assegure a manutenção do poder aquisitivo
6 Melhorar a política de pessoal, com promoções de técnicos, reajuste e recuperação de perdas salariais
7 Implementar ações de modernização administrativa de forma a garantir a multifuncionalidade da gestão patrimonial e de suprimento de bens e serviços da CGE.
7 Modernizar a administração patrimonial
8 Garantir recursos orçamentários e financeiros a fim de atender os objetivos da CGE em todo o exercício
8 Compatibilizar o orçamento da CGE com as necessidades identificadas
10 Ampliar o uso e a efetividade das soluções de TI para área meio e fim.
10 Utilizar ferramentas tecnológicas para modernizar o Controle Interno
12 Ampliação do núcleo de informática da CGE 12 Consolidar a Supervisão de Informática como unidade de suporte às ações de
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
20
Ano Nº
Objetivo Descrição do Objetivo
Nº
Meta Descrição da Meta
controle.
13 Ampliar e atualizar o parque tecnológico da CGE 13 Adquirir equipamentos e serviços para ampliação tecnológica.
17 Contribuir para a melhoria do desempenho da administração pública
17 Incrementar o desempenho da Administração
18 Aprimorar o processo de comunicação interno e externa da SUAFIN
18 Aperfeiçoar mecanismos de comunicação interna e externa
24 Atuar de forma seletiva em áreas de risco e relevância 24
Reformular mecanismos de seleção das ações de controle para otimização de recursos e alcance da qualidade dos trabalhos
25 Desenvolver cultura orientada a resultados 25 Aprimorar a administração com aplicação de novas tecnologias
26 Planificar e implementar programas de auditoria 26 Sistematizar o uso das ferramentas de controle
Fonte: Planejamento Estratégico 2007/2011
A seguir, apresentamos comparação das Medidas previstas e realizadas
referentes a cada meta estabelecida no período de janeiro de 2007 a DEZEMBRO de
2008.
O Anexo 7 – “Metas e Medidas Programadas X Metas Realizadas” deste
relatório demonstra o detalhamento de todas as metas e medidas e suas respectivas
ações planejadas e realizadas até DEZEMBRO de 2008.
Quadro 08 – Medidas Previstas e Realizadas
Nº
Meta
Descrição da Meta Indicador da
Meta Calculo do indicador
Quantitativo de
Medidas % realiza-
do Meta
Progra-
madas
Reali-
zadas
1
Incrementar a satisfação do
servidor, com melhoria das condições de trabalho.
Ações de incremento de
satisfação
executadas
Média do resultado
satisfatório de pesquisa de satisfação do cliente
NA NA 37,70% Atingir 60% do grau de
satisfação
2
Implantar mecanismos
eficazes de informação
interna
Reuniões realizadas.
Quantidade de reuniões realizadas por trimestre.
1 1 100% 1 reunião por bimestre
3
Valorizar os trabalhos
realizados do grupo
auditoria, e incentivar pela excelência dos trabalhos
desenvolvidos, dando
ferramentas necessárias.
Ações realizadas
Total de ações executadas/ total de ações programadas
2 0 0% 100% do planejado
3
Valorizar os trabalhos realizados do grupo
auditoria, e incentivar pela
excelência dos trabalhos desenvolvidos, dando
ferramentas necessárias.
Preenchimento
de vagas.
Preenchimento de vagas/ total de vagas a ser
preenchida por ano.
2 0 0% 50% de preenchimento
5 Dinamizar o funcionamento da CGE para oferecer
serviço público de qualidade.
Ações
executadas
Total de ações executadas/
total de ações programadas 1 0 0% 02 ações por ano
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
21
Nº
Meta
Descrição da Meta Indicador da
Meta Calculo do indicador
Quantitativo de
Medidas % realiza-
do Meta
Progra-
madas
Reali-
zadas
6
Melhorar a política de
pessoal, com promoções de técnicos, reajuste e
recuperação de perdas
salariais
Ações
executadas
Contagem do nº de ações
executadas 1 1 100% 02 ações por ano
7 Modernizar a administração patrimonial
Ações executadas
Total de ações executadas /
Total de ações programadas
x 100
10 0 0% Realizar 80% das ações propostas
8
Compatibilizar o orçamento
da CGE com as necessidades
identificadas
Ações executadas
Ações executadas por quadrimestre
1 0 0% 1 por quadrimestre
8 Compatibilizar o orçamento da CGE com as necessidades
identificadas
Despesas fixadas para a
CGE
Despesas fixadas/ Nº de
técnicos x 100 1 0 0%
Incrementar 5% o índice
atual
10 Utilizar ferramentas tecnológicas para modernizar
o Controle Interno
Ações
desenvolvidas
Ações desenvolvidas por
quadrimestre. 1 0 0%
Realizar 80% das ações
planejadas
12
Consolidar a Supervisão de
Informática como unidade de suporte às ações de controle.
Ações
desenvolvidas
Ações desenvolvidas por
quadrimestre. 1 0 0% 01 por quadrimestre
13
Adquirir equipamentos e
serviços para ampliação tecnológica.
Ações
desenvolvidas
Ações desenvolvidas por
quadrimestre 1 1 100%
Realizar 50% das ações
planejadas
13
Adquirir equipamentos e
serviços para ampliação tecnológica.
Aquisição de
equipamentos
( computador, notebooks,
servidores).
(Aquisição de equipamentos
/ equipamentos existentes em 2007) x 100 (por tipo)
1 1 100% Renovação de 20% do
parque tecnológico
17 Incrementar o desempenho da Administração
Ações Implementadas.
Ações implementadas por quadrimestre.
1 0 0% 02 ações por quadrimestre
18
Aperfeiçoar mecanismos de
comunicação interna e externa
Ações
implantadas
Ações implantadas por
quadrimestre. 4 0 0%
Implementar 70% das
ações planejadas
24
Reformular mecanismos de
seleção das ações de controle
para otimização de recursos e alcance da qualidade dos
trabalhos
Ações
desenvolvidas
Ações desenvolvidas por
quadrimestre. 1 1 100% 4 ações por quadrimestre
25 Aprimorar a administração com aplicação de novas
tecnologias
Reuniões
Realizadas
Reuniões Realizadas por
quadrimestre 1 0 0% 2 por quadrimestre
25
Aprimorar a administração
com aplicação de novas tecnologias
Ocorrências de
indicação de melhorias
Ações executadas x 100 /
ações programadas 1 0 0%
Implementar 100% das
ações programadas
26 Sistematizar o uso das
ferramentas de controle
Ações
implementadas
Número de ações
implementadas por quadrimestre
2 0 0% Implementar 50% das
ações programadas
–A - Não Aplicado
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
22
Projetos não Planejados para 2008 x Realizados
Quadro –9 - Projetos não Planejados para 2008 x Realizados ou em andamento
PROJETOS CONCLUIDOS ESTÁGIO Nº DO
PROCESSO RESULTADO
4- Aperfeiçoamento do Sistema de
revisão dos relatórios de auditoria –
Borrão Eletrônico
Concluído
Processo
nº336 de
3/8/07
Instrução Normativa nº 002 de 30/08/07
DOE nº 184 de 21/09/07
5- Disciplinamento do Sistema de
Recebimento e Devolução da
Documentação das Prestações de
Contas.
Concluído
Processo nº
474 de
04/10/07
Portaria nº 02 de 24/01/08 DOE 020 de 29/01/08
Portaria nº 03 de 24/01/08 DOE 020 de 29/01/08
07-Revisão da Legislação de CI – Lei
de Reorganização – Plano de Cargos Concluído
Processo nº
405/07 e
082/2008
Projeto de Reorganização e Projeto do Subsídio
encaminhados para Casa Civil/SEPLAN
10-Revisão da Legislação de Controle
Interno: Emissão da Portaria com
Definição da Clientela.
Concluído
Processo nº
486 de 8/10/07
e
Processo nº
619 de 3/12/07
Portaria Nº 84 de 30/10/07 DOE de 5/11/07
Portaria nº 04 de 29/01/08 DOE nº 25 de 6/2/08
Aguardar publicação da nova clientela
14- Reformulação do Plano de
Atividades em Plano de Metas e
Atividades, a partir do Plano de 2006
Concluído Processo nº
491/2007
Portaria nº 83 de 18/10/07 DOE nº de 31/10/07 –
Aprova Plano de Metas e Atividades de 2007
*Portaria nº 10 de 14/2/08 DOE nº034 de 19/02/–
8 - Aprova Plano de Metas e Atividades de 2008
* Portaria nº 053 de 6/8/07 DOE 158 de 15/8/07
Aprova Plano Estratégico 2007/2011
15- Seleção Interna para ocupação de
Cargo Comissionado. Concluído
Processo nº
36/08
Nomeação de Keila Cristina Moura da Silva para
o cargo de chefe de gabinete.
19- Aprovação da Sistemática de
monitoramento do Plano Estratégico. Concluído
Processo nº
315/2007
Portaria nº 69 de 19/09/07 DOE nº 184 de
21/09/07
20- Revisão do Relatório do órgão de
Controle Interno do Poder Executivo
Estadual – IN nº 12/05 –TCE.
Concluído Processo nº
503/07
Considerado concluído, apesar de ter a intenção
em reabrir o debate feito no processo Nº 503/07,
no intuito de aperfeiçoar a estrutura do Relatório.
22-Revisão do Relatório de Gestão da
CGE Concluído
Processo
668/07 e
534/07 –
Modelo da
SUAFIN
Instrução Normativa nº 001/2008, de 21/5/2008,
DOE 28/5/08 Relatório de Atividades da SUAFIN
e
Instrução Normativa nº002/2008, DOE de 19/6/08
sobre o Relatório de Gestão..
27- Governadoria – Lei( proposta de
alteração do art. 17 da Lei 8.559/06 –
Lei da Reforma Administrativa do
Estado)
Concluído Processo nº
320/07
Última movimentação para a Casa Civil em
nov/2007
35-implementação do Pregão Concluído
Processo
nº295 de
10/07/07
Portaria nº 11 de 14/2/08 DOE nº 034 de 19/2/08
Portaria nº 12 de 14/2/08 DOE nº 03| 4 de
19/02/08
38- Sítio na Internet – Reformulação Concluído
Processo
nº455 de
27/9/07
Processo nº
151/07
Sítio da CGE já se encontra em operação, e asua
atualização passou a ser atividade permanente do
órgão.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
23
PROJETOS CONCLUIDOS ESTÁGIO Nº DO
PROCESSO RESULTADO
40-Revisão da Legislação de Controle
Interno – Alteração do CONSAGE. Concluído
Processo
nº387/07
Aprovada Lei 8.779 de 28/04/2008
DOE Nº 082 de 29/04/2008
42- Liberação de Caução – Revisão de
Legislação. Concluído
Processo nº
311/07
Encaminhado para Casa Civil para
encaminhamento à Assembléia Legislativa.
Aprovada Lei 8.812, de 27 de maio de 2008-06-
06 DOE 28/05/08
06 – Implantação de SISTEMA de
formação de Gerentes Públicos
Andamento
Processo nº
519/08 Proposta aprovada, sob coordenação do Gestor
08 – Revisão da legislação de Controle
Interno - Regimento Andamento
Processo nº
430/08 Proposta aprovada, sob coordenação do Gestor
64 – realização de treinamento sobre o
sistema Corporativo Andamento
Processo nº
520/08 Proposta aprovada, sob Coordenação do Gestor
81 – Relatório de Gestão Fiscal Andamento Processo nº
445/08 Proposta aprovada, sob Coordenação do Gestor
5.3 - Atividades da Área Programática Desenvolvidas por Programa.
A seguir, apresentamos detalhamento das atividades da área programática, as
quais estão relacionadas à Ação 2649 - Fiscalização e Avaliação, do Programa 0202 –
Controle Interno do Poder Executivo:
5.3.1- Quantidade de Auditorias realizadas, por Supervisão
Foram realizadas 111 ( cento e onze ) auditorias de exercício, 2 ( duas ) auditoria
por fim de gestão, ( 1 ) auditorias de acompanhamento ano base 2007, 30 ( trinta )
auditorias de acompanhamento ano base 2008 e 26 ( vinte e seis ) auditorias especiais,
em um total de 169 (cento e sessenta e nove) auditorias, conforme detalhado a seguir:
Quadro 10 – Quantidade de Auditorias realizadas, por Supervisão
Supervisão
Auditorias realizadas
Auditorias de
Exercício – ano
base 2007 (1)
Auditorias de
Exercício por fim
de gestão (1)
Auditorias de
Acompanhamento
3- Auditorias
Especiais (3)
Total
Supervisão Social I 24 1 15 - 40
Supervisão Social II 21 4 6 31
Supervisão Institucional I 33 - 7 40
Supervisão Institucional II - - 13 13
Supervisão Econômico-Social 15 1 - 16
Supervisão de Infra-Estrutura 18 1 10 - 29
Total 111 2 30 26 169
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
24
40
31
40
13 16
29
0
5
10
15
20
25
30
35
40
Supervisão Social I
Supervisão Social II
Supervisão Institucional I
Supervisão Institucional II
Supervisão Econômico-Social
Supervisão de Infra-Estrutura
Gráfico –2 - Quantidade de Auditorias realizadas, por Supervisão.
5.3.1.1 - Benefícios das Ações do Controle
Muitos dos Benefícios do Controle, resultantes das ações da Controladoria
Geral do Estado, são imensuráveis, visto que a própria ação de controlar gera
expectativas que evitam desperdícios, desvio de finalidade na aplicação dos recursos,
redução de danos ao Erário e melhoria nos resultados das Políticas Públicas.
Por outro lado, temos como benefícios mensuráveis toda expectativa de retorno
financeiro ao Estado, oriundo de glosas realizadas por ocasião das ações de controle,
desenvolvidas por esta CGE.
Dessa forma, os benefícios do controle quantificáveis identificados nas 111
auditorias de exercício, ano base 2007, totalizou o valor de R$ 73.809.163,88 que
corresponde a 11,51 vezes do crédito autorizado para o exercício de 2008 para CGE, que
foi de R$ 6.413.062,00
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
25
Quadro 11 – Benefícios do controle – ano base 2008, por Supervisão.
Supervisão Valor
Econômico Social 14.153.136,34
Infra-Estrutura 43.810.086,14
Institucional I 10.900.794,42
Institucional II 00,00
Social I 5.698.737,40
Social II 1.123.001,36
Total 73.809.163,88
Econômico Social Infra-Estrutura Institucional I Institucional II Social I Social II
Econômico Social
17%
Infra-Estrutura
58%
Institucional I 15%
Institucional II 0%Social I 8%
Social II 2% Econômico Social
Infra-Estrutura
Institucional I
Institucional II
Social I
Social II
Gráfico –3 - Benefícios do controle – ano base 2007, por supervisão.
19%
58%
14%
0%
8%
1%
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
26
Nas auditorias realizadas no período de 2007 a 2008 foram identificados danos
recuperáveis na ordem de R$ 107 milhões, correspondendo a 16,63 vezes o valor do
orçamento autorizado para a CGE, que é em torno de 6,4 milhões, isso significa que
para cada R$1,00 aplicado no órgão de controle interno do Estado é gerada uma
economia potencial aos cofres públicos de R$ 16,63. Comparando o resultado dos
benéficos de controle identificados em 2007 e 2008, verifica-se que o valor de 2008
corresponde a mais de 100% do valor identificado em 2007, conforme a seguir
demonstrado:
ANO 2007 2008 TOTAL
Danos
recuperáveis
R$
34
milhões 73
milhões 107
Milhões
5.4 - Atividades da Área Instrumental Desenvolvidas no Exercício de 2008, por
Programa.
5.4.1 Atividades de Treinamento
A seguir, apresentamos detalhamento das atividades de capacitação de
servidores, os quais estão relacionadas à Ação 2322 – Capacitação de Recursos
Humanos do Programa 0202 – Controle Interno do Poder Executivo.
5.4.1.1 Quantitativo de cursos realizados
Conforme programação de treinamento para 2008, foram realizados 45 cursos,
com 91 treinados e 2.102 horas de treinamento oferecidas, correspondendo a 23,09
horas de treinamento por servidor, considerando que, até dezembro de 2008, existem
112 servidores lotados na CGE.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
27
Quadro –2 - Cursos Realizados 2008
Ano Quantidade de Cursos Quantidade de treinandos Quantidade de horas de treinamento
2008 45 91 2.102
5.4.1.2 - Quantitativo de participações em eventos
Técnicos e administrativos participaram de 74 eventos, correspondendo a um
total de 81 participações em seminários, palestras, reuniões técnicas entre outros.
Quadro 13 – Participações em Eventos
Ano Quantidade de Eventos Quantidade de participantes Quantidade de horas
2008 74 81 376
5.4.2 – Atividades do Serviço de Execução Orçamentária e Controle Contábil-
Financeiro
Adiante, apresentamos detalhamento das atividades relacionadas às atividades da
execução orçamentária e financeira da CGE, as quais estão relacionadas às Ações 2964
- Funcionamento da Unidade e 0317 – Gestão Governamental do Programa 4049 –
Manutenção da Unidade.
5.4.2.1 Dotação Orçamentária de 2008
A lei nº 8.755/2008, aprovou o Orçamento Geral do Estado do Maranhão para
2008 e fixou a Despesa em R$ 6.105.228.789,00. No que concerne à CGE, a Despesa da
CGE foi fixada em R$ 6.513.062,00 onde ocorreram suplementações alterando o
crédito inicialmente autorizado, conforme demonstrado a seguir:
Quadro – 4 - Dotação Orçamentária
Natureza de despesa Dotação Inicial Crédito autorizado
Despesas Correntes 6.047.062,00 6.147.062,00
-Pessoal e Encargos Sociais 5.476.206,00 5.578.506,00
- Outras despesas correntes 570.856,00 568.556,00
Despesas de Capital 366.000.00 366.000.00
-Investimentos 366.000.00 366.000,00
Total 6.413.062,00 6.513.062,00 Fonte: SEOC
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
28
5.4.2.2 – Programação Financeira
O crédito autorizado em 2008, para a Controladoria Geral do Estado,
correspondeu a R$ 6.513.062,00 e de acordo com a programação financeira aprovada
para 2008, o valor empenhado, até DEZEMBRO/2008, correspondeu a R$
6.186.997,99 representando 94,99 % do crédito autorizado, conforme a seguir
demonstrado:
Quadro –5 - Programação Financeira
Natureza de despesa Crédito autorizado Empenhado Saldo orçamentário
Despesas Correntes 6.147.062,00 5.918.009,89 229.052.11
-Pessoal e Encargos Sociais 5.578.206,00 5.566.145,38 12.360,62
- Outras despesas correntes 568.556,00 351.864.61 216.691,49
Despesas de Capital 366.000.00 268.988,10 97.011,90
-Investimentos 366.000.00 268.988,10 224.748,92
Total 6.513.062,00 6.168.997,99 326.064,01 Fonte: SEOC
Apresentamos os contratos e ordens de serviços e de fornecimento detalhando o
valor contratado, valor previsto para o exercício de 2008, valor empenhado e valor
pago.
Quadro – 6 - Demonstrativo dos Contratos de Prestação de Serviços.
Objeto Fornecedor
Nº do
Contrato/
OES/OF
Vigência Valor do
contrato
Valor
previsto
para o
exercício
Valor
empenhado
até 31/12///08
Valor pago
até 31/12/08
Loc. Eq.Reprografia Copiar Center Ltda. 06/2007 15/8/07 a
15/8/08 9.540,00 5.962,50 5.962,50 5.962,50
Loc. Eq.Reprografia Copiar Center Ltda. 10/2008 01/01/08 a
03/01/09 4.200,00 4.200,00 4.200,00 2.800,00
Fornec. Á. Mineral M.F. Com. De Água Ltda. 08/2007 2/1/08 a 31.12.08
1.754,40 1.754,40 1.414,40 1.278,40
Man.. Prev. Telefonia Dive Parcel Com. Ltda. 09/2007 2.1.08 a
31.12.08 6.600,00 6.600,00 5.683,30 2.750,00
Man. Prev. Aparelhos Ar Condicionado
Assistevic Refrigeração 10/2007 2.1.08 a 31.12.08
5.720,20 5.720,20 4.968,50 3.570,95
Lavagem de Veículos Marazul Co ásGas. Peças
Ltda. 11/2007
2.1.08 a
31.12.08 5.922,00 5.922,00 5.922,00 3.845,00
Fornec. Passag. Aérea Nacional
Àgência Caxias Veneza Turismo Ltda.
01/2008 2/1/08 a 31/12/08
24.960,66 24.960,66 21.318,66 21.318,66
Man. Prev. Veículos A.P. Moreira Peças e Serv.
Mecânicos 02/2008
10/1/08 a
31/12/08 9.000,00 9.000,00 7.750,00 7.000,00
Fornecimento de
Combustíveis
Codpel – Com. de Derivados de Petróleo
Ltda.
04/2008 21.1.08 a
31.12.08 34.482,87 34.482,87 34.281,81 21.034,33
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
29
Objeto Fornecedor
Nº do
Contrato/
OES/OF
Vigência Valor do
contrato
Valor
previsto
para o
exercício
Valor
empenhado
até 31/12///08
Valor pago
até 31/12/08
Manutenção de relógio de ponto
Proinddy Serv.Comércio Ltda.
03/2008 15.1.08 a 31.12.08
6.600,00 6.600,00 5.664,97 5.114,97
Total 108.780,13 105.202,63 97.166,14 74.674,81
Fonte: SEOC
5.4.3 Atividades do Setor de Serviços Gerais e Transportes
Os principais gastos relacionados às atividades desempenhadas pelo Setor de
Serviços Gerais e Transportes são apresentados nos quadros a seguir:
5.4.3.1 Consumo com telefonia
Quadro –7 - Consumo com telefonia
2008 Média mensal
Despesas com telefonia 25.198,52 2.290,78
5.4.3.2 Consumo com combustíveis
Quadro –8 - Consumo com combustíveis
Marca Placa Ano Valor de mercado * Tipo de
combustível
Despesa
2008
S-10 HOO-9912 2001 39.000,00 Diesel 2.035,72
S-10 HOO-9911 2001 39.000,00 Diesel 2.998,94
Mondeo HPD-8262 1999 14.000,00 Gasolina 3.901,47
Palio HPD-9881 2003 16.000,00 Gasolina 1.794,23
Gol HQA-9774 2005 22.000,00 Flex 5.903,14
Gol HQB-0415 2005 22.000,00 Flex 6.445,24
Total 152.000,00 23.078,23
*fonte: Revista Quatro Rodas.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
30
5.4.3.3 Consumo com fotocópias
Quadro –9 - Consumo de fotocópias dezembro Quantitativo de
consumo Limite da franquia Diferença
Consumo médio mensal dos
setores
115.994 90.000 25.994 9.666
5.4.4 – Atividades do Setor de Serviço de Recursos Humanos
A seguir, apresentamos detalhamento das atividades relacionadas às atividades
da execução orçamentária e financeira da CGE, que estão relacionadas à Ação 0317 –
Gestão Governamental do Programa 2964 – Funcionamento da Unidade.
5.4.4.1 - Quantos somos
Quadro –0 - Quantos somos
Quadro de Pessoal/Ano 1º Semestre de 2008
Administrativo
Subtotal 67
Técnico
Subtotal 45
Total Geral 112
Fonte: SGRH
5.4.4.2 – Quanto custamos
Quadro –1 - Quanto custamos
Meses
Verba 8–6 -
total de
vantagens/2008
Folha
suplementar
Pagamento de
diferença
Folha de
exonerado
Total
Janeiro 400.749,36 - - - 400.749,36
Fevereiro 410.791,69 - 6.095,11 - 416.886,80
Março 399.071,35 - 42,22 492,58 400.099,23
Abril 401.042,94 - - - 401.042,94
Maio 426.529,35 - - - 426.529,35
Junho 624.175,26 - - - 624.175,26
Julho 409.002,51 262,00 409.264,51
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
31
Meses
Verba 8–6 -
total de
vantagens/2008
Folha
suplementar
Pagamento de
diferença
Folha de
exonerado
Total
Agosto 424.034,80 766,47 424.801,27
Setembro 408.889,81 408.887,81
Outubro 431.042,47 20.630,12 451.672,59
Novembro 414.158.82 1.642,05 415.800,87
Dezembro 416.325.69 416.325,69
13º Salário 386.927.31 386.927,31
Subtotal 5.553.232,44 27.795,92 2.134,63 5.583.162,99
Ressarsimento 104.123,26
Total 5.687.286.25
Fonte: SGRH
5.5 - Atividades extraordinárias desenvolvidas /Ações não programadas, mas
realizadas em 2008:
5.5.1 – Atividades do Nível de Administração Superior
5.5.1.1 – Atividades do Conselho Superior da Auditoria Geral do Estado – CONSAGE.
O Conselho Superior da Auditoria Geral do Estado - CONSAGE, Órgão de
administração superior de que trata a Lei n° 6.895, de 26 de dezembro de 1996, tem o
seu funcionamento disciplinado em Regimento e tem como atribuição deliberar as ações
de interesse do controle interno por meio de um colegiado. Foram julgados 10
processos, conforme demonstrado no quadro a seguir.
Quadro –2 - Processos julgados pelo CONSAGE
Ordem Nº do processo Órgão interessado 01 477/2007 C–E - Promoção de Auditor
02 168/2007 Hospital Tarquínio Lopes Filho,
03 646/2007 Controladoria Geral do Estado
04 439/2007 Companhia de Gás do Maranhão – GASMAR
05 73/2007 Secretaria de Estado de Infra-Estrutura
06 423/2007 Secretaria de Estado da Saúde
07 487/07 Posto de Assistência Médica Cidade Operária
08 090/2008
Secretaria de Estado da Administração e Previdência Social, - SEAPS/Encargos
Administrativos
09 244/2007 Secretaria de Estado da Fazenda
10 502/2007 Fundo de Fortalecimento de Administração Tributária – FUNAT
11 17/2007 ITERMA
12 97/08 Fundo de Beneficio dos Servidores do Estado do Ma
13 164/08 Secretaria de Estado da Comunicação Social
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
32
5.5.1.2 – Atividades do Auditor-Geral do Estado
Principais atividades desenvolvidas pelo Auditor-Geral do Estado:
Quadro –3 - Atividades Auditor-Geral do Estado
Auditor Geral do Estado
Atividades* Quantidade
Ações para aperfeiçoamento técnico da CGE 86
Proposições de melhorias para a CGE e Servidores 37
Participação em eventos institucionais externos 34
Ações referentes a convênios com órgãos da Administração Pública 23
Participação em eventos institucionais internos 22
Ações de monitoramento de contratos administrativos 22
Ações-Projeto 7 – Lei de reorganização e lei de subsídio 18
Ações-Projeto 47 – visitas a Gestores em ação de controle preventivo 19
Consultas realizadas 9
Ações - Projeto 0 – Gestão de Projetos 6
Ações – Projeto 22 – Revisão do Relatório de Gestão da CGE 6
Ações referentes a servidores do extinto TCM 6
Ações para aperfeiçoamento da legislação de controle interno 5
Ações- Projeto 24 – Plano de Capacitação dos Servidores 2008/2011 3
Ações para levantamento de economicidade de veículos 3
Representação fora do Estado 2
Ações- Projeto 11 – Definição de Risco, Relevância e Materialidade 2
Ações para comemoração dos 40 anos da CGE 2
Ações para mudança de prédio da CGE 1
Ações para realização de Grupo de Estudos 1
Encaminhamento de Síntese dos Relatórios de Acompanhamento 1
Ações referentes a concurso público para Auditor 1
Total 309
5.5.2 – Atividades do Nível de Assessoramento
5.5.2.1- Atividades da Assessoria de Planejamento e Ações Estratégicas –ASPLAE
À Assessoria de Planejamento e Ações Estratégicas - ASPLAE, segmento
diretamente subordinado ao Auditor-Geral do Estado, compete: prospectar cenários;
definir estratégias para o cumprimento da missão da CGE; desenvolver as funções de
planejamento com vistas à formulação, implementação acompanhamento, controle e
avaliação de políticas, diretrizes, programas e projetos executivos; desenvolver estudos
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
33
e programas de modernização administrativa e coordenar e consolidar a elaboração da
proposta orçamentária anual.
Dentre as principais atividades desenvolvidas durante o exercício de 2008,
ressaltamos a seguir:
Quadro 24 – Atividades da ASPLAE
Atividades Quantidade Detalhamento
Ações de elaboração de Planos de
Trabalho 5
- Conclusão do Plano de Metas e Atividades de 2008.
-Acompanhamento do Plano de metas e Atividades de
2008.
-Elaboração de Relatório sobre o grau de implementação
das ações de 2007.
-Elaboração de Relatório sobre Pesquisa de Satisfação do
cliente interno.
-Apresentação de sugestões sobre Gestão de Projetos e
priorização de Projetos ( 2007;2008; integridade Pública e
outros Projetos) – processo 38/08.
- Pesquisa de satisfação
Ações de elaboração, acompanhamento e
avaliação do orçamento anual e
plurianual.
2
- Revisão do PPA 2009/2011
- Elaboração da Proposta Orçamentária 2009 da CGE
Ações de planejamento para
implementação, acompanhamento,
controle e avaliação de políticas,
programas e projetos.
2
Projeto 22-Conclusão do Relatório de Gestão de 2007 e
apresentação aos servidores, pelo Auditor Geral, em 6/5/08.
Projeto 24- Plano de Capacitação dos Servidores2008/2011.
Programas de modernização
administrativa desenvolvidos 3
- Participação no Seminário de Cooperação Internacional 4
e 5/3/08
- Gestões quanto à Sensibilização de adesão ao
GESPÚBLICA.
- Participação na elaboração do Projeto da Cooperação
Internacional.
Elaboração do Plano de Metas da CGE de
2009 1
Elaboração do Relatório de Gestão de
2008 1
Cursos Realizados 45 Quantidade de treinandos - 91
Quantidade de horas - 2.102
Total 59
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
34
5.5.2.3- Atividades da Assessoria Jurídica - ASJUR.
À Assessoria Jurídica, segmento diretamente subordinado ao Auditor-Geral do
Estado, compete: prestar assistência jurídica; emitir parecer jurídico e propor ou opinar
quanto a projetos de lei, decretos e regulamentos.
Dentre as atividades desenvolvidas pela Assessoria Jurídica no período,
enfatizamos as abaixo relacionadas.
Quadro 25 - Atividades da ASJUR
Atividade Quantidade 2008
Total
Parecer análise 76
Parecer ref. Pessoal (RH) 22
Parecer manifestativo 61
Consultas escritas ou por telefone 07
Total 166
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
35
6. Observância à legislação vigente (Art. 18, Instrução Normati–a -TCE/MA nº 012, de
16/11/20–5 - Anexo III, Módulo I, item 3, e)
6.1 Plano Plurianual
O Plano Plurianual do Estado do Estado do Maranhão para o período 2008 –
2011, aprovado por meio da Lei 8.755/2008, autorizou, para a Controladoria Geral do
Estado, os programas a seguir relacionados:
PROGRAMA: 02–2 - Controle Interno do Poder Executivo
ORGÃO RESPONSÁVEL: 110–0 - GOVERNADORIA DO ESTADO
Objetivo: Controlar os atos de gestão contábil, financeira, orçamentária, patrimonial e
operacional dos Órgãos e Entidades da Administração Direta e Indireta do Poder Executivo
PROGRAMA: 0317- Gestão Governamental
ORGÃO RESPONSÁVEL: 110–0 - GOVERNADORIA DO ESTADO
Objetivo: Coordenar, apoiar, executar e divulgar as ações do Governo do Estado e demais
atividades das Secretarias de Estado.
6.2 Lei de Diretrizes Orçamentárias
De acordo com as disposições contidas na Lei de Diretrizes Orçamentárias nº
8.755/2008, verificamos que as regras que se configuram como obrigatórias para a
CGE, mais especificamente, quanto à observância das diretrizes estabelecidas para
elaboração do orçamento e observância às disposições relativas às despesas com pessoal
e encargos sociais, inclusive quanto às exigências contidas na Lei Complementar nº
101, de 4 de maio de 2000, foram devidamente cumpridas.
6.3 Lei Orçamentária Anual
Em cumprimento às disposições contidas na Lei de Diretrizes Orçamentária, a
Lei nº 8.755/2008 aprovou o Orçamento Geral do Estado do Maranhão para 2008 e
fixou a Despesa em R$ 6.105.228.789,00, estimando a Receita e fixando a Despesa do
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
36
exercício. Coube à Controladoria Geral do Estado a importância de 6.513.062,00. Sua
distribuição, por natureza de despesa, está indicada no quadro abaixo:
Quadro –6 - Dotação inicial orçamentária
NATUREZA DA DESPESA DOTAÇÃO R$
DESPESAS CORRENTES 6.047.062,00
Pessoal 5.476.206,00
Outras Despesas Correntes 570.856,00
DESPESAS DE CAPITAL 366.000,00
Total 6.413.062,00
Outras
Despesas
Correntes
9%
Despesas de
Capital
6%
Pessoal
85%
Pessoal Outras Despesas Correntes Despesas de Capital
Gráfico – 4 - Dotação inicial orçamentária
O valor empenhado no exercício de 2008 foi de R$ 6.186.997,99,
correspondendo a 94,99 % do crédito autorizado, conforme a seguir demonstrado:
Quadro 27 - Realização da Despesa
Natureza de despesa Crédito autorizado Empenhado Saldo orçamentário
Despesas Correntes 6.147.062,00 5.918.009,89 229.052,11
-Pessoal e Encargos Sociais 5.578.206,00 5.566.145,38 12.360,62
- Outras despesas correntes 568.556,00 351.864,51 216.691,49
Despesas de Capital 366.000.00 268.968,10 97.011,90
-Investimentos 366.000.00 268.988,10 224.748,92
Total 6.513.062,00 6.186.997,99 326.064,01 Fonte: SEOC
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
37
6.513.062,00
6.186.997,99
Crédito Autorizado Despesa Empenhada
Gráfico –5 - Realização da Despesa
7. Indicadores de Gestão (Art. 18, Instrução Normati–a -TCE/MA nº 012, de 16/11/20–5 -
Anexo III, Módulo I, item 3, f)
Apresentamos os principais indicadores da gestão administrativa da
Controladoria Geral do Estado, relacionados à Fiscalização e Avaliação, Capacitação de
Pessoas e Execução Orçamentária e Financeira, bem como os indicadores relacionados
as metas estabelecidas no Plano de Metas e Atividades de 2008.
7.1 - Indicadores do Plano de Metas e Atividades 2008
7.1.1 - Indicadores da Ação Fiscalização e Avaliação.
Indicador: Taxa de eficácia de desempenho da CGE
Cálculo: Percentual de órgãos auditados (Quantidade de unidades gestoras
auditadas/total de unidade gestora)
Resultado: 89,67%
Indicador: Auditorias realizadas em relação às programadas
Cálculo: Quantidade de auditorias realizadas/ quantidades de auditorias
programadas x 100
Resultado: 66,27 %
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
38
7.1.2 - Indicadores da área de Formação de Pessoas
Indicador: servidores capacitados
Cálculo: Quantidade de servidores capacitados/ quantidades de servidores x
100
Resultado: 40,17 %
Indicador: quantidade de horas de treinamento oferecidas
Cálculo: Quantidade de horas de treinamentos/ quantidade de servidores
Resultado: 18,76h
7.1.3 – Indicadores da Execução Orçamentária e Financeira
Indicador: Percentual de Execução Orçamentária
Cálculo: Despesa executada dividido pelo Crédito Autorizado x 100
Resultado: 94,99 %
Indicador: Percentual de Execução Financeira
Cálculo: Programação financeira executada dividida pela programação
financeira recebida (repasses recebidos) x 100
Resultado: 98%
Indicador: Percentual de execução da despesa com Manutenção da Unidade
Cálculo: Despesa Executada com Manutenção da Unidade dividido pelo
crédito autorizado para Despesa com Manutenção * 100
Resultado: 85,31
Indicador: Percentual de execução da Despesa com Pessoal
Cálculo: Despesa executada com pessoal dividido pelo crédito autorizado
para despesa com pessoal x 100
Resultado: 99,77
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
39
8. Medidas adotadas para o retorno da despesa total com pessoal do órgão, se excedente, ao
respectivo limite, observado o disposto no art. 23 da Lei Complementar nº. 101, de 4 de maio
de 2000 (LRF) (Art. 18, Instrução Normativa - TCE/MA nº 012, de 16/11/20–5 - Anexo III,
Módulo I, item 3, f).
Não houve determinação de proceder a implementação de medidas no sentido de
fazer retornar a despesa total com pessoal do órgão ao respectivo limite.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
40
9. Diligências e recomendações do Sistema de Controle Interno e do Tribunal de Contas do
Estado, bem como as providências implementadas (Art. 18, Instrução Normativa -TCE/MA
nº 012, de 16/11/20–5 - Anexo III, Módulo I, item 3, g)
9.1 - Diligências e recomendações da CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
Foi realizado um procedimento de auditoria na Controladoria Geral do Estado, de
acordo com o Relatório da AE 01/2008-AGAJ/CGE teve as seguintes recomendações:
1. Gestões junto a Secretaria de Estado de Administração e Previdência Social
com vistas a ampliar o número de veículos que servem ao órgão, de modo que as
verificações dos gastos com recursos do Estado sejam mais efetivas e eficazes.
2. Adoção de medidas visando à locação de imóvel que seja adequado às funções e
necessidades do Órgão, de modo que sejam atendidas e resolvidas as deficiências
relativas a espaço.
Providências implementadas:
As providências implementações estão descritas no “Anexo 7 – Metas e Medidas
Programadas X Metas e Medidas Realizadas” no item 7.3 – Providenciar aumento da
frota de veículos destinada aos trabalhos de auditagem no interior do estado e 7.16 –
Providenciar mudança de ambiente para instalação da CGE.
9.2 - Diligências e determinações do TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO
Durante o exercício de 2008, não houve diligências ou determinações do
Tribunal de Contas do Estado.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
41
ANEXOS
ANEXO 1 – ESTRUTURA ORGANIZACIONAL DA CONTROLADORIA
GERAL DO ESTADO
ANEXO 2 – ORGANOGRAMA DA CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
ANEXO 3 – ORGANOGRAMA DO PODER EXECUTIVO ESTADUAL
ANEXO 4 – UNIDADES GESTORAS DO PODER EXECUTIVO ESTADUAL
(JUNHO/2008)
ANEXO 5 – LISTA DE CLIENTELA POR SUPERVISÃO
ANEXO 6 – AUDITORIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE 2008
ANEXO 7 – METAS E MEDIDAS PROGRAMADAS X METAS E MEDIDAS
REALIZADAS
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
42
ANEXO 1 - ESTRUTURA ORGANIZACIONAL DA CONTROLADORIA GERAL
DO ESTADO
A estrutura organizacional da Controladoria Geral do Estado, de acordo com a
Lei no 8.779 de 28 de abril de2008, é composta pelos seguintes níveis de atuação:
–I - Nível de Administração Superior
a) Auditor-Geral do Estado
b) Conselho Superior da Controladoria-Geral do Estado
c) Auditor-Geral Adjunto
–I - nível de Assessoramento
a) Gabinete
b) Assessoria de Planejamento e Ações Estratégicas
c) Assessoria Jurídica
I–I - nível de Execução Instrumental
a) Supervisão Administrativo-Financeira
1. Serviço de Recursos Humanos
2. Serviço de Material e Patrimônio
3. Serviços Gerais e Transportes
4. Serviço de Execução Orçamentária e Controle Contábil-Financeiro
b) Supervisão de Informática
–V - nível de Execução Programática
a) Supervisão de Auditoria da Área Econômico-Social
b) Supervisão de Auditoria da Área Social I
c) Supervisão de Auditoria da Área Social II
d) Supervisão de Auditoria da Área Institucional I
e) Supervisão de Auditoria da Área Institucional II
f) Supervisão de Auditoria da Área de Infra-Estrutura
g) Supervisão de Suporte ao Controle Interno
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
43
COMPOSIÇÃO
AUDITOR GERAL DO ESTADO
Alberto de Sousa Rocha Júnior
AUDITORIA GERAL ADJUNTA
Maria Helena de Oliveira Costa
CONSELHO SUPERIOR DA CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
COMPOSIÇÃO:
Alberto de Sousa Rocha Júnior – Presidente
Amância Conceição Pereira – Membro
Euzébio Pereira da Silva – Membro
Evandro Carlos Araújo Lima – Membro
Graça de Maria Fátima Lopes Ribeiro – Membro
José Mauro de Sena Lemos – Membro
Margarida Maria Brandão Teixeira Batalha – Membro
Maria Helena de Oliveira Costa – Membro
Virgínia Dutra de Oliveira – Membro
Gabinete do Auditor Geral do Estado
Equipe:
ISABEL FÁTIMA DA COSTA NUNES SECRETÁRIA JOSÉ RAIMUNDO DE SOUSA OFICIAL DE GABINETE
KEILA CRISTINE MOURA DA SILVA CHEFE DE GABINETE
MARIA MARTA DE O. AZEVEDO AUXILIAR TÉCNICO I REINALDO ELESBÃO DE J. SANTOS MOTORISTA DE GABINETE
VERA LÚCIA CAMPOS CASTRO LEMOS SECRETÁRIA
MARIA HELENA DE OLIVEIRA COSTA AUDITORA GERAL ADJUNTO ANTÔNIO LUÍS MENDONÇA FRANÇA MOTORISTA
FRANCISCA SOUSA DA SILVA ASSISTENTE DE ADMINISTRAÇÃO
Assessoria de Planejamento e Ações Estratégicas
Equipe:
RITA DE CÁSSIA FREIRE SILVA AUDITOR
ANTÔNIO AMÉRICO ALMEIDA JÚNIOR ASSESSOR SÊNIOR
LUIZ EVANGELISTA RAMOS FILHO ASSESSOR SÊNIOR
MARIA GORETE BEZERRA PINHEIRO SECRETÁRIA
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
44
Assessoria Jurídica
Equipe
AQUILES SILVA VALENTE ASSESSOR JURÍDICO
ENILDE DOS SANTOS MAIA ASSISTENTE
ROSÉLIA ARAÚJO R. DOS SANTOS ASSESSOR SÊNIOR SILVANA ROCHA DE MELO ASSESSOR SÊNIOR
Supervisão de Auditoria da Área Institucional I
Equipe:
GRAÇA DE MARIA F. LOPES RIBEIRO SUPERVISORA
ANTÔNIO CARLOS TANUS FERREIRA AUDITOR
CYRO DE SÁ PEREIRA JÚNIOR AUDITOR
HENRIQUE SILVA CAMPOS AUDITOR
MARIA DE LOURDES PEREIRA LAGO AUXILIAR DE MANUTENÇÃO
Supervisão de Auditoria da Área Institucional II
Equipe:
VIRGÍNIA DUTRA DE OLIVEIRA SUPERVISORA ELIZABETH FERRAZ BARROS AUDITORA
FERNANDO JORGE ERICEIRA AUDITOR
IARA COUTINHO AUDITORA JOSÉ RIBAMAR SAMPAIO FILHO AUDITOR
PAULO HENRIQUE N. SOARES AUDITOR
KEILA CONCEIÇÃO ALENCAR SECRETÁRIA RUY BASTOS CARDOSO AUXILIAR TÉCNICO II
Supervisão de Auditoria da Área Social I
Equipe:
EVANDRO CARLOS ARAUJO LIMA SUPERVSIOR
FERNANDO ANTÔNIO DADÚ DA CRUZ AUDITOR JOLAN PEREIRA VARÃO AUDITOR
MARIA BENEDITA PEREIRA CAMPOS ECRETARIA
MARIA DO SOCORRO GATINHO SANTOS AUDITOR REGES MÁRIO DOS S. ALMEIDA AUDITOR
IELMA REZENDE MOREIRA AUDITOR
Supervisão de Auditoria da Área Social II
Equipe:
AMÂNCIA CONCEIÇÃO PEREIRA SUPERVISOR HERBETH MÁRIO DA CRUZ FILHO ASSISTENTE DE AUDITOR
JOÃO CASTRO SERRA FILHO AUDITOR
JORGE LUIZ DE JESUS N. MELO AUDITOR MARIA EURIDICE DE S. MONTEIRO SECRETÁRIA
NILSON AURINO RIBEIRO AUDITOR
TERESINHA DE JESUS NAZARENO COSTA AUDITOR
Supervisão de Auditoria da Área Econômico-Social
Equipe:
JOSÉ MAURO DE SENA LEMOS SUPERVSIOR
ADEMIR RABELO AUDITOR
ALICE NÁSGELA V. CARVALHO LIMA AUDITOR MÁRCIO MEDEIROS DE ARAÚJO AUDITOR
ODAIR DE ARAÚJO FERREIRA AUDITOR
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
45
Supervisão de Auditoria da Área de Infra-Estrutura
Equipe
MARGARIDA MARIA BRANDÃO T. BATALHA SUPERVISOR
CLEOMAR CARDOSO ALMEIDA AUDITOR
ISONETE VIEIRA DE C. C. DOS SANTOS AUDITOR JOÃO GUALBERTO LISBOA C. EWERTON AUDITOR
JOSÉ RIBAMAR NOGUEIRA TELES AUDITOR
MARILDE DA SILVA ALVES SECRETÁRIA MICHELA RAIMUNDA G. FERREIRA AUDITOR
NILTON JOSÉ DIAS PEREIRA ASSISTENTE DE AUDITOR
Supervisão de Auditoria de Suporte ao Controle Interno
Equipe:
EUZÉBIO PEREIRA DA SILVA SUPERVISOR ADA MARIA BRANDÃO DE MELO SECRETÁRIA EXECUTIVA
ELIZABETH FIGUEIREDO RODRIGUES TÉCNICO EM CONTABILIDADE
JOSÉ CARLOS DE ABREU FERNANDES AUDITOR LAURINDA DO ROSÁRIO B. GASPAR SECRETÁRIA
MARIA MADALENA MARTINS GOMES * AUXILIAR ADMINISTRATIVO
MARIA DA CONCEIÇÃO V. DA SILVA ASSISTENTE DE AUDITOR THEREZA C. OLIVEIRA RIBEIRO AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO
EUZILÂNIA TRINDADE DE SOUZA ASSESSOR SÊNIOR
Supervisão de Informática
Equipe:
CARLOS EDUARDO MEMÓRIA MENDONÇA SUPERVISOR
LUIZ EUGÊNIO S. ARAÚJO ASSESSOR JÚNIOR MAGNO PEREIRA COUTINHO JÚNIOR ASSESSOR JÚNIOR
Supervisão Administrativo-Financeira
Equipe:
MARTA DO NASCIMENTO MONDEGO DE OLIVEIRA SUPERVISIOR
GRACE RUTH AROUCHA DA SILVA SECRETÁRIA
Serviço de Gestão de Recursos Humanos
Equipe:
MARIA DE FÁTIMA VALE P. SMITH ENCARREGADA DO SERVIÇO
ALCIDES FERNANDES AMARAL AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO
ANA GORETE SILVA J. PASSOS ASSISTENTE DE ADMINISTRAÇÃO CARLOS ALBERTO SAUAIA ASSISTENTE DE ADMINISTRAÇÃO
CATARINA MARIA DE F. L. SOUSA AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO
EVANDRO MANOEL ROCHA LIMA ASSISTENTE DE ADMINISTRAÇÃO FILETO SILVA SOARES ASSISTENTE DE AUDITOR
JOSÉ RAIMUNDO PEREIRA SOEIRO ASSISTENTE DE AUDITOR
OSWALDO HENRIQUE G. ALMEIDA ASSISTENTE DE ADMINISTRAÇÃO PAULO SÉRGIO MONTEIRO BELLO AUDITOR
ROSILENE LIMA FRANÇA AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO
Serviço de Execução Orçamentária e Controle Contábil-Financeiro
Equipe:
ANTÔNIO PEREIRA DA SILVA SECRETÁRIO MARIA DE NAZARÉ E V. MENDES * AUXILIAR TÉCNICO I
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
46
Serviços Gerais e Transporte
Equipe:
RENATO JOSÉ ROCHA MARREIROS ENCARREGADO DE SERVIÇO
JOSÉ MAGALHÃES DIAS *
APARECIDA MARIA ALMEIDA FERNANDES AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS ARISTIDES FERREIRA NETO AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
CARLOS FERNANDO F. DE OLIVEIRA VIGIA
ELIEL COSTA E SILVA AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS ELZELENE DE MARIA ABREU MARINHO AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO
HILDENE COELHO AQUINO AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
JOSÉ ANTÕNIO DINIZ CARVALHO VIGIA JOSÉ RAIMUNDO DUTRA DA PAIXÃO AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
LUIZ QUEIROZ MARQUES VIGIA
MAMÉDIO EMÍLIO PEREIRA AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
MARCÍRIO CRISPIM S. DE ARAÚJO AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
MARIA CÉLIA RODRIGUES VIEIRA AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
MARIA DAS DORES CARVALHO BOUCINHAS ASSISTENTE DE ADMINISTRAÇÃO MARIA DE NAZARÉ AZEVEDO PIRES AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
MARIA DO SOCORRO DA SILVA COSTA AUXILIAR DE SERVIÇOS GERAIS
RAIMUNDO ANTÔNIO L. MACHADO AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO REINALDO RIBEIRO DE ABREU TÉCNICO EM CONTABILIDADE
LUIZ CARLOS MARTINS COSTA VIGIA
VALDEMIRO NASCIMENTO MENDES VIGIA ROMILDO DO ESPIRITO S. P. FERNANDES MOTORISTA
WILSON MOTA JÚNIOR AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO
Serviço de Material e Patrimônio
Equipe:
NÉLIO SMITH ENCARREGADO DE SERVIÇOS FRANCISCO MARTINS MUINHOS NETO AGENTE DE ADMINISTRAÇÃO
MARIA APARECIDA COELHO PEREIRA TÉCNICO EM CONTABILIDADE
PEDRO FERREIRA DE MELO Servidor da EMARHP à disposição da CGE
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
47
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
47
ANEXO 2 – ORGANOGRAMA DA CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
48
ANEXO 3 – ORGANOGRAMA DO PODER EXECUTIVO ESTADUAL
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
49
SIGLAS* DE ÓRGÃOS GOVERNAMENTAIS
SIGLA NOME
CC Casa Civil
DPE Defensoria Pública do Estado
CGE Controladoria Geral do Estado
COGE Corregedoria Geral do Estado
PGE Procuradoria Geral do Estado
SEARP Secretaria de Estado de Articulação Política do Governador
SECOM Secretaria de Estado da Comunicação Social
SEPLAN Secretaria de Estado de Planejamento e Orçamento
SEAPS Secretaria de Estado da Administração e Previdência Social
SEFAZ Secretaria de Estado da Fazenda
SESEC Secretária de Estado de Segurança Cidadã
SES Secretaria de Estado de Saúde
SEDUC Secretaria de Estado de Educação
SEDES Secretaria de Estado de Desenvolvimento Social
SINC Secretaria de Estado da Indústria e Comércio
SECTEC Secretaria de Estado da Ciência, Tecnologia, Ensino Superior e Desenvolvimento Tecnológico
SECMA Secretaria de Estado da Cultura
SETUR Secretaria de Estado do Turismo
SESP Secretaria de Estado de Esporte
SEAGRO Secretaria de Estado da Agricultura, Pecuária e Desenvolvimento Rural
SEMA Secretaria de Estado de Meio Ambiente e Recursos Naturais
SECID Secretaria de Estado das Cidades, Desenvolvimento Regional Sustentável e Infra-estrutura
SETRES Secretaria de Estado do Trabalho e da Economia Solidária
SEMU Secretaria de Estado da Mulher
SOCIEDADE DE ECONOMIA MISTA
GASMAR Companhia Maranhense de Gás
CAEMA Companhia de Água e Esgotos do Estado do Maranhão
EMARHP Empresa Maranhense de Administração de Recursos Humanos
e Negócios Públicos Sociedade Anônima
FUNDAÇÕES
FUND. N.
LOBÃO
Fundação Nice Lobão
FUNAC Fundação da Criança e do Adolescente do Maranhão
FAPEMA Fundação de Amparo à Pesquisa e ao Desenvolvimento Científico e Tecnológico do Maranhão
EMPRESA PÚBLICA
EMAP Empresa Maranhense de Administração Portuária
AUTARQUIAS
AGERP/MA Agência Estadual de Pesquisa Agropecuária e Extensão Rural do Maranhão
AGED/MA Agência Estadual de Defesa Agropecuária do Maranhão
DEINT Departamento Estadual de Infra-Estrutura e Transporte
DETRAN Departamento Estadual de Trânsito
IMESC Instituto Maranhense de Estudos Socioeconômico e Cartográfico
ITERMA Instituto de Colonização e Terras do Maranhão
IPEMAR Instituto de Pesos e Medidas do Estado do Maranhão
JUCEMA Junta Comercial do Estado do Maranhão
UEMA Universidade Estadual do Maranhão
UNIVIMA Universidade Virtual do Estado do Maranhão
*OBS. As siglas dos órgãos da Administração Direta e Indireta, constam no Diário Oficial nº 249 do dia 28/12/2008 páginas 6 e 11.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
50
ANEXO 4 – UNIDADES GESTORAS DO PODER EXECUTIVO ESTADUAL
(JUNHO/2008)
CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
130204 AGENCIA DE PESQUISA AGROP. E EXT. RURAL DO MA
130202 AGENCIA ESTADUAL DE DEFESA AGROPECUARIA DO MA
110109 CASA CIVIL
190107 CENTRO DE INTELIGENCIADA POLICIA CIVIL
210201 COMPANHIA DE AGUAS E ESGOTOS DO MARANHAO
- COMPANHIA MARANHENSE DE GAS
110104 CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
190111 CORPO DE BOMBEIROS MILITAR DO MARANHAO
110120 CORREGEDORIA GERAL DO ESTADO
190129 DECIMA COMPANHIA INDEPENDENTE/PEDREIRAS
190148 DECIMA DELEGACIA REGINAL DE IMPERATRIZ
190156 DECIMA OITAVA DELEGACIA REG DE TIMON
190122 DECIMA PRIMEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE/PDUTRA
190149 DECIMA PRIMEIRA DELEGACIA REG DE BALSAS
190152 DECIMA QUARTA DELEGACIA REG DE PEDREIRAS
190153 DECIMA QUINTA DELEGACIA REG DE BARRA DO CORDA
190130 DECIMA SEGUNDA COMPANHIA INDEPENDENTE/ZE DOCA
190150 DECIMA SEGUNDA DELEGACIA REG DE S J / PATOS
190155 DECIMA SETIMA DELEGACIA REG DE CAXIAS
190154 DECIMA SEXTA DELEGACIA REG DE BACABAL
190131 DECIMA TERCEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE/VIANA
190151 DECIMA TERCEIRA DELEGACIA REG PRESID DUTRA
190121 DECIMO BATALHAO DA POLICIA MILITAR/PINHEIRO
190116 DECIMO PRIMEIRO BATALHAO POLICIA MILITAR/TIMO
110111 DEFENSORIA PUBLICA DO ESTADO
190102 DELEGACIA REGIONAL DE POLICIA CIVIL
530201 DEP ESTADUAL DE INFRA-ESTRUTURA E TRANSPORTE
190201 DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO
480201 EMP MARANHENSE ADM REC HUM NEGOCIOS PUBLICOS
230203 EMPRESA MARANHENSE DE ADMINISTRACAO PORTUARIA
600201 ENCARGOS ADMINISTRATIVOS/FUNDO DE BENEFICIOS/SEAPS
600103 ENCARGOS ADMINISTRATIVOS/SEAPS
600104 ENCARGOS FINANCEIROS/SEPLAN
600105 ENCARGOS PREVIDENCIARIOS/SEPLAN
210919 FES/COMPANHIA DE AGUAS E ESGOTOS DO MARANHAO
210935 FES/HOSPITAL DR ADELSON DE SOUSA LOPES
210910 FES-CENTRO DE SAUDE DA CIDADE OPERARIA
210927 FES-CENTRO DE SAUDE DA LIBERDADE
210932 FES-CENTRO DE SAUDE DO VINHAIS
210902 FES-CENTRO DE SAUDE PAULO RAMOS
210911 FES-CENTRO SAUDE GENESIO REGO-VILA PALMEIRA
210848 FES-FEPA
210916 FES-HOSP REGIONAL MATERNO INFANTIL/IMPERATRIZ
210915 FES-HOSPITAL ALARICO NUNES PACHECO
210905 FES-HOSPITAL AQUILES LISBOA
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
51
CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
210906 FES-HOSPITAL INFANTIL DR. JUVENCIO MATOS
210938 FES-HOSPITAL JOSE MURAD
210904 FES-HOSPITAL NINA RODRIGUES
210913 FES-HOSPITAL PRESIDENTE VARGAS
210921 FES-HOSPITAL REGIONAL ADELIA MATOS FONSECA
210920 FES-HOSPITAL REGIONAL DR. CARLOS MACIEIRA
210903 FES-HOSPITAL TARQUINIO LOPES FILHO
210909 FES-INSTITUTO OSWALDO CRUZ
210907 FES-MATERNIDADE BENEDITO LEITE
210912 FES-MATERNIDADE MARLY SARNEY
210908 FES-POSTO DE ASSISTENCIA MEDICA/DIAMANTE
210914 FES-SUPERVISAO DE HEMATOLOGIA E HEMOTERAPIA
210901 FES-UNIDADE CENTRAL
210925 FES-UNIDADE MISTA DE CARUTAPERA
220221 FUNBEN/FES
240202 FUND. AMPARO A PESQUISA E AO DES.TECNOL.DO MA
150201 FUNDACAO DA CRIANCA E DO ADOLESCENTE
170203 FUNDACAO NICE LOBAO
480203 FUNDO DE BENEFICIOS DOS SERVIDORES DO ESTADO
130901 FUNDO DE DESENV AGROPECUARIO E AGROINDUSTRIAL
160901 FUNDO DE FORTALECIMENTO DA ADMIN. TRIBUTARIA
190902 FUNDO ESPECIAL DE SEGURANCA PUBLICA
200901 FUNDO ESPECIAL DO MEIO AMBIENTE
150902 FUNDO EST DIREITOS DA CRIANCA E ADOLESCENTE
210934 FUNDO ESTADUAL ANTIDROGAS
150903 FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
230901 FUNDO ESTADUAL DE DESENVOLV. INDUSTRIAL DO MA
450901 FUNDO ESTADUAL DE ESPORTES
- FUNDO ESTADUAL DE HABITACAO DE INTERESSE SOCIAL-FHIS
480202 FUNDO ESTADUAL DE PENSAO E APOSENTADORIA
- FUNDO ESTADUAL DE POLITICAS SOBRE DROGAS-FEPOD
220913 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEAGRO
220912 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SECID
220915 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEDES
220917 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEDUC
220903 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEPLAN
190901 FUNDO PENITENCIARIO ESTADUAL
190903 FUNDO PROTECAO E DEF. DOS DIREITOS CONSUMIDOR
220205 INST.MARANHENSE EST.SOCIOECON.CARTOGRAGRAFICO
130201 INSTITUTO DE COLONIZACAO E TERRAS DO MARANHAO
230202 INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS DO ESTADO DO MA
230201 JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DO MARANHAO
190124 NONA COMPANHIA INDEPENDENTE/CODO
190147 NONA DELEGACIA REGIONAL DE ACAILANDIA
130110 NUCLEO ESTADUAL DE PROGRAMAS ESPECIAIS
190128 OITAVA COMPANHIA INDEPENDENTE/ITAPECURU-MIRIM
190146 OITAVA DELEGACIA REGIONAL DE ZE DOCA
190137 OITAVO GRUPAMENTO BOMBEIRO MILITAR /PINHEIRO
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
52
CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
190110 POLICIA MILITAR DO ESTADO DO MARANHAO
190132 PRIMEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE DE COLINAS
190139 PRIMEIRA DELEGACIA REGIONAL DE ROSARIO
110103 PROCURADORIA GERAL DO ESTADO
190119 QUARTA COMPANHIA INDEPENDENTE/CHAPADINHA
190142 QUARTA DELEGACIA REGIONAL DE CODO
190118 QUARTO BATALHAO DA POLICIA MILITAR/BALSAS
190125 QUARTO GBM/CAXIAS
190117 QUINTA COMPANHIA INDEPENDENTE/ACAILANDIA
190115 QUINTO BATALHAO POLICIA MILITAR/BARRA CORDA
190143 QUINTO DELEGACIA REGIONAL DE PINHEIRO
190138 QUINTO GRUPAMENTO BOMBEIROMILITAR /BALSAS
110105 REPRES.INSTITUCIONAL NO DISTRITO FEDERAL
900101 RESERVA DE CONTINGÊNCIA
130101 SEC DE AGRICULTURA, PECUARIA E DESENV. RURAL
240101 SEC.DA CIEN.TECNOL.ENS.SUP.E DES.TECNOLOGICO
530101 SEC.DAS CIDADES,DES.REG.SUST.INFRA-ESTRUTURA
530303 SECID/FAPEMA
480101 SECRETARIA ADMINISTRACAO E PREVIDENCIA SOCIAL
110114 SECRETARIA ARTICULACAO POLITICA DO GOVERNADOR
140101 SECRETARIA DE ESTADO DA CULTURA
170101 SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACAO
160101 SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDA
230101 SECRETARIA DE ESTADO DA INDUSTRIA E COMERCIO
520101 SECRETARIA DE ESTADO DA MULHER
210101 SECRETARIA DE ESTADO DA SAUDE
190101 SECRETARIA DE ESTADO DA SEGURANCA CIDADA
110121 SECRETARIA DE ESTADO DE COMUNICAÇÃO SOCIAL
150101 SECRETARIA DE ESTADO DESENVOLVIMENTO SOCIAL
450101 SECRETARIA DE ESTADO DO ESPORTE
490101 SECRETARIA DE ESTADO DO TURISMO
- SECRETARIA DE ESTADO DOS DIREITOS HUMANOS
220101 SECRETARIA DO PLANEJAMENTO E ORCAMENTO
510101 SECRETARIA DO TRABALHO E ECONOMIA SOLIDARIA
200101 SECRETARIA MEIO AMBIENTE E RECURSOS NATURAIS
170303 SEDUC/FAPEMA
170114 SEDUC/SECMA
190120 SEGUNDA COMPANHIA INDEPENDENTE/BACABAL
190140 SEGUNDA DELEGACIA REGIONAL DE ITAPECURU-MIRIM
190112 SEGUNDO BATALHAO DA POLICIA MILITAR/CAXIAS
190134 SEGUNDO ESQUADRAO POLICIA MONTADA/JOAO LISBOA
520303 SEMU/FAPEMA
190127 SETIMA COMPANHIA INDEPENDENTE/ROSARIO
190145 SETIMA DELEGACIA REGIONAL DE SANTA INES
190114 SETIMO BATALHAO POLICIA MILITAR/PINDARE MIRIM
190136 SETIMO GRUPAMENTO BOMBEIRO MILITAR/SJ RIBAMAR
190123 SEXTA COMPANHIA INDEPENDENTE/S.JOAO DOS PATOS
190144 SEXTA DELEGACIA REGIONAL DE VIANA
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
53
CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
190135 SEXTO GBM / BARREIRINHAS
190103 SUPERINTENDENCIA DA POLICIA CIVI DA CAPITAL
190104 SUPERINTENDENCIA DA POLICIA CIVI DA INTERIOR
190105 SUPERINTENDENCIA DA POLICIA TECNICO-CIENTIFIC
190106 SUPERINTENDENCIA DE INVESTIGACOES CRIMINAIS
190108 SUPERVISAO DE INVESTIGACAO CRIMES FUNCIONAIS
190133 TERCEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE /PORTO FRANCO
190141 TERCEIRA DELEGACIA REGIONAL DE CHAPADINHA
190113 TERCEIRO BATALHAO POLICIA MILITAR/IMPERATRIZ
190126 TERCEIRO GBM/IMPERATRIZ
240201 UNIVERSIDADE ESTADUAL DO MARANHAO
240206 UNIVERSIDADE VIRTUAL DO ESTADO DO MARANHAO
240602 UNIVIMA/FAPEMA
480110 VIVA CIDADAO
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
54
ANEXO 5 – LISTA DE CLIENTELA POR SUPERVISÃO (Portaria 056/2008 –
GAB-CGE)
SUPERVISÃO CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
480201 EMP MARANHENSE ADM REC HUM NEGOCIOS PUBLICOS
600201 ENCARGOS ADMINISTRATIVOS/FUNDO DE BENEFICIOS/SEAPS
600103 ENCARGOS ADMINISTRATIVOS/SEAPS
210848 FES-FEPA
150201 FUNDACAO DA CRIANCA E DO ADOLESCENTE
480203 FUNDO DE BENEFICIOS DOS SERVIDORES DO ESTADO
SUAES 150902 FUNDO EST DIREITOS DA CRIANCA E ADOLESCENTE
14 150903 FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
480202 FUNDO ESTADUAL DE PENSAO E APOSENTADORIA
480101 SECRETARIA ADMINISTRACAO E PREVIDENCIA SOCIAL
140101 SECRETARIA DE ESTADO DA CULTURA
150101 SECRETARIA DE ESTADO DESENVOLVIMENTO SOCIAL
170114 SEDUC/SECMA
480110 VIVA CIDADAO
130204 AGENCIA DE PESQUISA AGROP. E EXT. RURAL DO MA
130202 AGENCIA ESTADUAL DE DEFESA AGROPECUARIA DO MA
110109 CASA CIVIL
- COMPANHIA MARANHENSE DE GAS
110104 CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
110120 CORREGEDORIA GERAL DO ESTADO
110111 DEFENSORIA PUBLICA DO ESTADO
530201 DEP ESTADUAL DE INFRA-ESTRUTURA E TRANSPORTE
230203 EMPRESA MARANHENSE DE ADMINISTRACAO PORTUARIA
600104 ENCARGOS FINANCEIROS/SEPLAN
600105 ENCARGOS PREVIDENCIARIOS/SEPLAN
130901 FUNDO DE DESENV AGROPECUARIO E AGROINDUSTRIAL
230901 FUNDO ESTADUAL DE DESENVOLV. INDUSTRIAL DO MA
SUINFRA 450901 FUNDO ESTADUAL DE ESPORTES
37 - FUNDO ESTADUAL DE HABITACAO DE INTERESSE SOCIAL-FHIS
220913 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEAGRO
220912 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SECID
220915 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEDES
220917 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEDUC
220903 FUNDO MARANHENSE DE COMBATE A POBREZA/SEPLAN
220205 INST.MARANHENSE EST.SOCIOECON.CARTOGRAGRAFICO
130201 INSTITUTO DE COLONIZACAO E TERRAS DO MARANHAO
230202 INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS DO ESTADO DO MA
230201 JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DO MARANHAO
130110 NUCLEO ESTADUAL DE PROGRAMAS ESPECIAIS
110103 PROCURADORIA GERAL DO ESTADO
110105 REPRES.INSTITUCIONAL NO DISTRITO FEDERAL
900101 RESERVA DE CONTINGÊNCIA
130101 SEC DE AGRICULTURA, PECUARIA E DESENV. RURAL
110114 SECRETARIA ARTICULACAO POLITICA DO GOVERNADOR
530101 SEC.DAS CIDADES,DES.REG.SUST.INFRA-ESTRUTURA
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
55
SUPERVISÃO CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
230101 SECRETARIA DE ESTADO DA INDUSTRIA E COMERCIO
110121 SECRETARIA DE ESTADO DE COMUNICAÇÃO SOCIAL
450101 SECRETARIA DE ESTADO DO ESPORTE
490101 SECRETARIA DE ESTADO DO TURISMO
- SECRETARIA DE ESTADO DOS DIREITOS HUMANOS
220101 SECRETARIA DO PLANEJAMENTO E ORCAMENTO
240202 FUND. AMPARO A PESQUISA E AO DES.TECNOL.DO MA
170203 FUNDACAO NICE LOBAO
240101 SEC.DA CIEN.TECNOL.ENS.SUP.E DES.TECNOLOGICO
530303 SECID/FAPEMA
INSTITUCIONAL I 170303 SEDUC/FAPEMA
10 520303 SEMU/FAPEMA
170101 SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACÃO
240201 UNIVERSIDADE ESTADUAL DO MARANHAO
240206 UNIVERSIDADE VIRTUAL DO ESTADO DO MARANHAO
240602 UNIVIMA/FAPEMA
210201 COMPANHIA DE AGUAS E ESGOTOS DO MARANHAO
210919 FES/COMPANHIA DE AGUAS E ESGOTOS DO MARANHAO
210935 FES/HOSPITAL DR ADELSON DE SOUSA LOPES
210910 FES-CENTRO DE SAUDE DA CIDADE OPERARIA
210927 FES-CENTRO DE SAUDE DA LIBERDADE
210932 FES-CENTRO DE SAUDE DO VINHAIS
210902 FES-CENTRO DE SAUDE PAULO RAMOS
210911 FES-CENTRO SAUDE GENESIO REGO-VILA PALMEIRA
210916 FES-HOSP REGIONAL MATERNO INFANTIL/IMPERATRIZ
210915 FES-HOSPITAL ALARICO NUNES PACHECO
210905 FES-HOSPITAL AQUILES LISBOA
210906 FES-HOSPITAL INFANTIL DR. JUVENCIO MATOS
210938 FES-HOSPITAL JOSE MURAD
SOCIAL I 210904 FES-HOSPITAL NINA RODRIGUES
34 210913 FES-HOSPITAL PRESIDENTE VARGAS
210921 FES-HOSPITAL REGIONAL ADELIA MATOS FONSECA
210920 FES-HOSPITAL REGIONAL DR. CARLOS MACIEIRA
210903 FES-HOSPITAL TARQUINIO LOPES FILHO
210909 FES-INSTITUTO OSWALDO CRUZ
210907 FES-MATERNIDADE BENEDITO LEITE
210912 FES-MATERNIDADE MARLY SARNEY
210908 FES-POSTO DE ASSISTENCIA MEDICA/DIAMANTE
210914 FES-SUPERVISAO DE HEMATOLOGIA E HEMOTERAPIA
210901 FES-UNIDADE CENTRAL
210925 FES-UNIDADE MISTA DE CARUTAPERA
220221 FUNBEN/FES
160901 FUNDO DE FORTALECIMENTO DA ADMIN. TRIBUTARIA
200901 FUNDO ESPECIAL DO MEIO AMBIENTE
210934 FUNDO ESTADUAL ANTIDROGAS
160101 SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDA
520101 SECRETARIA DE ESTADO DA MULHER
210101 SECRETARIA DE ESTADO DA SAUDE
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
56
SUPERVISÃO CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
510101 SECRETARIA DO TRABALHO E ECONOMIA SOLIDARIA
200101 SECRETARIA MEIO AMBIENTE E RECURSOS NATURAIS
190107 CENTRO DE INTELIGENCIADA POLICIA CIVIL
190111 CORPO DE BOMBEIROS MILITAR DO MARANHAO
190129 DECIMA COMPANHIA INDEPENDENTE/PEDREIRAS
190148 DECIMA DELEGACIA REGINAL DE IMPERATRIZ
190156 DECIMA OITAVA DELEGACIA REG DE TIMON
190122 DECIMA PRIMEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE/PDUTRA
190149 DECIMA PRIMEIRA DELEGACIA REG DE BALSAS
190152 DECIMA QUARTA DELEGACIA REG DE PEDREIRAS
190153 DECIMA QUINTA DELEGACIA REG DE BARRA DO CORDA
190130 DECIMA SEGUNDA COMPANHIA INDEPENDENTE/ZE DOCA
190150 DECIMA SEGUNDA DELEGACIA REG DE S J / PATOS
190155 DECIMA SETIMA DELEGACIA REG DE CAXIAS
190154 DECIMA SEXTA DELEGACIA REG DE BACABAL
190131 DECIMA TERCEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE/VIANA
190151 DECIMA TERCEIRA DELEGACIA REG PRESID DUTRA
190121 DECIMO BATALHAO DA POLICIA MILITAR/PINHEIRO
190116 DECIMO PRIMEIRO BATALHAO POLICIA MILITAR/TIMO
190102 DELEGACIA REGIONAL DE POLICIA CIVIL
190201 DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO
190902 FUNDO ESPECIAL DE SEGURANCA PUBLICA
- FUNDO ESTADUAL DE POLITICAS SOBRE DROGAS-FEPOD
190901 FUNDO PENITENCIARIO ESTADUAL
190903 FUNDO PROTECAO E DEF. DOS DIREITOS CONSUMIDOR
SOCIAL II 190124 NONA COMPANHIA INDEPENDENTE/CODO
60 190147 NONA DELEGACIA REGIONAL DE ACAILANDIA
190128 OITAVA COMPANHIA INDEPENDENTE/ITAPECURU-MIRIM
190146 OITAVA DELEGACIA REGIONAL DE ZE DOCA
190137 OITAVO GRUPAMENTO BOMBEIRO MILITAR /PINHEIRO
190110 POLICIA MILITAR DO ESTADO DO MARANHAO
190132 PRIMEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE DE COLINAS
190139 PRIMEIRA DELEGACIA REGIONAL DE ROSARIO
190119 QUARTA COMPANHIA INDEPENDENTE/CHAPADINHA
190142 QUARTA DELEGACIA REGIONAL DE CODO
190118 QUARTO BATALHAO DA POLICIA MILITAR/BALSAS
190125 QUARTO GBM/CAXIAS
190117 QUINTA COMPANHIA INDEPENDENTE/ACAILANDIA
190115 QUINTO BATALHAO POLICIA MILITAR/BARRA CORDA
190143 QUINTO DELEGACIA REGIONAL DE PINHEIRO
190138 QUINTO GRUPAMENTO BOMBEIROMILITAR /BALSAS
190101 SECRETARIA DE ESTADO DA SEGURANCA CIDADA
190120 SEGUNDA COMPANHIA INDEPENDENTE/BACABAL
190140 SEGUNDA DELEGACIA REGIONAL DE ITAPECURU-MIRIM
190112 SEGUNDO BATALHAO DA POLICIA MILITAR/CAXIAS
190134 SEGUNDO ESQUADRAO POLICIA MONTADA/JOAO LISBOA
190127 SETIMA COMPANHIA INDEPENDENTE/ROSARIO
190145 SETIMA DELEGACIA REGIONAL DE SANTA INES
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
57
SUPERVISÃO CÓD.UG UNIDADES AUDITÁVEIS
190114 SETIMO BATALHAO POLICIA MILITAR/PINDARE MIRIM
190136 SETIMO GRUPAMENTO BOMBEIRO MILITAR/SJ RIBAMAR
190123 SEXTA COMPANHIA INDEPENDENTE/S.JOAO DOS PATOS
190144 SEXTA DELEGACIA REGIONAL DE VIANA
190135 SEXTO GBM / BARREIRINHAS
190103 SUPERINTENDENCIA DA POLICIA CIVI DA CAPITAL
190104 SUPERINTENDENCIA DA POLICIA CIVI DA INTERIOR
190105 SUPERINTENDENCIA DA POLICIA TECNICO-CIENTIFIC
190106 SUPERINTENDENCIA DE INVESTIGACOES CRIMINAIS
190108 SUPERVISAO DE INVESTIGACAO CRIMES FUNCIONAIS
190133 TERCEIRA COMPANHIA INDEPENDENTE /PORTO FRANCO
190141 TERCEIRA DELEGACIA REGIONAL DE CHAPADINHA
190113 TERCEIRO BATALHAO POLICIA MILITAR/IMPERATRIZ
190126 TERCEIRO GBM/IMPERATRIZ
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
58
ANEXO 6 – AUDITORIAS REALIZADAS NO EXERCÍCIO DE 2008
AUDITORIAS DE EXERCÍCIO REALIZADAS EM 2008
SUPERVISÃO UNIDADE GESTORA
CASA CIVIL
CGE
COGE
DEINT
DPE
FDCA
FEAS
SUINFRA FUMACOP-SECID
18 FUMACOP-SEDES
FUNAC
PGE
REBRAS
SEARP
SECID
SECOM
SEDES
SEMU
SETRES
C.S. Genésio Rêgo
C.S. Paulo Ramos
C.S.Liberdade
C.S.Vinhais
FES
FUMBEM/SES
H. Adelson de Sousa Lopes
H.Adélia Matos Fonse–a -Itapecuru Mirim
H.Carlos Macieira
SUAS I HEMOMAR
24 Hospital Regional Dr. José Murad
Hospital Regional Materno Infantil de Imperatriz
Hospital Alarico Nunes Pacheco
Hospital Aquiles Lisboa
Hospital Infantil Juvêncio Matos
Hospital Nina Rodrigues
Hospital Tarquínio Lopes Filho
IOC
Maternidade Benedito Leite
PAM Diamante
Posto de Assistência Médica Cidade Operária
SES
Unidade Hospitalar Presidente Vargas
Unidade Mista de Carutapera
AGEDMA
AGERP
FDI
FEDAGRO
Fundo Estadual do Meio Ambiente
IPEMAR
SUAES ITERMA
15 JUCEMA
NEPE
SEAGRO
Secretaria De Cultura
Secretaria de Estádio do Meio Ambiente
SEDUC/SECMA
SESP
SINCT
2ª Cia Independente de Polícia Militar de Bacabal
2º BPM de Caxias
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
59
SUPERVISÃO UNIDADE GESTORA
3º BPM de Imperatriz
3º GBM de Imperatriz
4º BPM Balsas
4º GBM de Caxias
5ª Cia Independente de PM de Açailândia
5º BPM de Barra do Corda
7ª Cia Ind. de Polícia Militar Rosário
7º BPM Pindaré Mirim
9ª Cia. de PM de Codó
10ª Cia Ind. de polícia Militar de Pedreiras
11ª ia Ind. de Polícia Militar de Presid. Dutra
INSTITUCIONAL I 11º BP–M - Timon
33 12ª Cia de Zé Doca
13ª de Viana
CAEMA
CBMMA
Cia PM de Itapecuru Mirim
Décimo BPM de Pinheiro
DETRAN
EMAP
EMARHP
FESP
FUNPEN
GASMAR
PMMA
PROCOM
Quarta Cia de Chapadinha
Secretaria de Turismo
SESEC
Sexta Cia de São João dos Patos
Viva Cidadão
Encargos Administrativo /SEAPS
Encargos Financeiros/SEPLAN
FAPEMA
FEPA
FES/FEPA
FNL
FUMACOP/SEDUC
SUAS II FUNAT
21 FUNBEM
IMESC
SEAPS
SECID/FAPEMA
Secretaria de Estado da Fazenda
SECTEC
SEDUC
SEDUC/FAPEMA
SEMU/FAPEMA
SEPLAN
UEMA
Universidade Virtual do Maranhão
UNIVIMA/FAPEMA
Total 111
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
60
AUDITORIAS DE ACOMPANHAMENO REALIZADAS NO EXERCIO DE 2008
SUPERVISÃO UNIDADE GESTORA
SUINFRA Secretaria de Comunicação Social
Instituto Maranhense de Estudos Socioeconômico e Cartográfico (Imes
Instituto de Pesos e Medidas do Maranhão
Fundo de Desenvolvimento Agropecuário e Agroindustrial do Estado do
Maranhão
Secretaria de Estado da Agricultura, Pecuária e Desenvolvimento Rural ( Seagro)
Secretaria de Estado da Industria e Comércio
Instituto de Terras do Maranhão
Secretaria de Estado do esporte e Juventude
Fundo Estadual de Desenvolvimento Industrial do Maranhão
Junta Comercial do Estado do Maranhão
SUAS I Hospital Infantil Juvêncio Matos
Hospital Alarico Nunes Pacheco
H.Carlos Macieira
Hospital Regional Materno Infantil de Imperatriz
Supervisão de Hematologia e Hemoterapia
Secretaria de Estado de Saúde
Hospital Aquiles Lisboa
Hospital Tarquínio Lopes Filho
Hospital Dr. Adelson de Sousa Lopes
Centro de Saúde da Liberdade
Hospital Nina Rodrigues
Posto de Assistência Medica /Diamante
Instituto Osvaldo Cruz
Maternidade Benedito Leite
Maternidade Marly Sarney
SUAES Secretaria de Cultura
INSTITUCIONAL I NA
SUAS II FUNAT
Secretaria de Estado da Fazenda
Policia Militar do Maranhão
Corpo de Bombeiro do Maranhão
Total : 30
AUDITORIAS ESPECIAIS REALIZADAS NO EXERCICIO DE 2008
SUPERVISÃO UNIDADE GESTORA
INSTITUCIONAL I SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SUAS II SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SEDUC – FUNDEB
SUINST II Fundação Nice Lobão
Instituto Oswaldo Cruz
Juvêncio Matos
Nina Rodrigues
PAM Diamante
Presidente Vargas
SES
SEPLAN
SEDUC
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
61
SUPERVISÃO UNIDADE GESTORA
SEAPS
SEDUC
Tarquínio Lopes Filho
Hospital Presidente Vargas
Total: 26
AUDITORIA FIM DE GESTÃO CONCLUÍDAS EM 2008
SUPERVISÃO ÓRGÃO
SUINFRA 1 Secretaria de Infra estrutura – SINFRA
SOCIAL I Maternidade Benedito Leite
Total: 2
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
62
ANEXO 7 – Metas e Medidas Programadas x Metas e Medidas Realizadas
Metas e Medidas Programadas x Metas e Medidas Realizadas
Ano Nº Meta Descrição Meta Nº Medida Descrição da Medida
2007
1 Incrementar a satisfação do servidor, com melhoria das condições de trabalho.
1.7 Promoção de programas voltados para atividades extras para todos os servidores da CGE, tais como: assistência educativa, recreativa e de
saúde, em parceria com a AUDIMA .
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 26-
Qualidade de Vida no Trabalho;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 26 pela equipe; 3- Aprovação da Proposta do Projeto 26;
4- Execução da Proposta do Projeto 26.
1. Formada equipe que apresentará Proposta do
Projeto 26 - Qualidade de Vida no Trabalho.
25%
Ações Desenvolvidas 2007:
Como forma de identificar o índice de satisfação dos servidores da CGE, foi realizada pesquisa de satisfação do cliente no final do exercício de 2007, onde foram avaliados itens relacionados à manutenção do prédio, climatização, segurança, estado dos equipamentos de
informática, qualidade do material de expediente utilizado, qualidade de vida no trabalho, relacionamento interno, comunicação e
compromisso do servidor, cujo resultado correspondeu a 44,5% de servidores com índice de satisfação situado entre bom e ótimo.
Ações Desenvolvidas 2008:
Foi formada equipe que apresentará Proposta do Projeto 26 – Qualidade de Vida no Trabalho.
OBS: AO FINAL DE CADA SEMESTRE SERÁ REALIZADA PESQUISA DE SATISFAÇÃO DO CLIENTE.
7 Modernizar a administração patrimonial.
7.1 Instalar caixa de pronto socorro em um dos setores da CGE.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1.Levantamento dos itens necessários para compor a caixa de pronto socorro
2.Realização de pesquisa de preços /Realização de consulta para
recebimento em doação. 3 Realização da compra dos medicamentos / solicitação para
recebimento em doação.
4 Instalação da Caixa de Pronto Socorro
1. Efetuado o levantamento dos itens necessários para compor a caixa de pronto socorro.
25%
Ações Desenvolvidas 2007:
Foram planejadas 4 ações para a medida 7.1, das quais a primeira ação foi realizada, referente ao levantamento dos itens necessários
para compor a caixa de pronto socorro, correspondendo a 25% das ações planejadas. Referida Medida será enfrentada no exercício de 2008.
Ações Desenvolvidas em 2008:
Continua pesquisa de composição da caixa de pronto socorro junto ao CBMMA e à Cruz Vermelha.
7.2 Providenciar local apropriado para funcionamento do setor de material.
Medida relacionada com a medida 7.16.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
63
7.3 Providenciar aumento da frota de veículos destinada aos trabalhos de auditagem no interior do estado.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Encaminhamento de ofício à SEAPS para solicitar aquisição de 1 veiculo para CGE.
2. Aprovação do Comitê de Gestão orçamentária e financeira
/SEPLAN 3. Apresentação das especificações necessárias e indicação da
dotação orçamentária. 4. Realização da licitação pela SEPLAN
5. Homologação e recebimento do veículo
1. Encaminhado ofício à SEAPS para solicitar aquisição de 1 veiculo para CGE.
20%
Ações Desenvolvidas em 2007:
Foram planejadas 5 ações para a medida 7.3, das quais 1 foi realizada, correspondendo a 20% das ações planejadas. Com o objetivo de adquirir um veículo para ser utilizado nos trabalhos de auditoria, foi encaminhado à SEPLAN ofício solicitando ao Comitê de Gestão
Orçamentária e Financeira autorização para a referida aquisição, o que não foi bem-sucedida tendo em vista a exigüidade do tempo para
desenvolvimento dos procedimentos operacionais correspondentes.
Ações Desenvolvidas em 2008:
Obs.: as medidas 7.3, 7.9 e 7.29 estão relacionadas à administração da frota oficial da CGE. Segundo Memo nº 304/2008-AGAJ/CGE em
4/4/08 foi instaurado processo nº 151/2008, com vista à aquisição de um veículo à SEAPS. Foi solicitado por meio do ofício 831/2008-GAB-CGE autorização para aquisição d um veículo e que até a data de 14/11/08 não houve resposta da SEAPS.
7.4 Providenciar aquisição de equipamentos modernos a serem distribuídos de forma igualitária (novos notebooks).
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
A- Aquisição de notebooks
1. Levantamento de necessidades
2. Especificação dos equipamentos
3. Elaboração da solicitação de compra 4. Elaboração de coleta de preço.
5. Análise da coleta de preço
6. Verificação de Dotação orçamentária. 7. Envio à SEATI para padronização das especificações.
8. Elaboração de Edital de Licitação. 9. Realização do Pregão pela SEATI
10. Recebimento do material
A- Aquisição de notebooks
1. Levantamento de necessidades
2. Especificação dos equipamentos
3. Elaboração da solicitação de compra 4. Elaboração de coleta de preço.
5. Análise da coleta de preço
6. Verificação de Dotação orçamentária. 7. Envio à SEATI para padronização das
especificações. 8. Elaboração de Edital de Licitação.
9. Realização do Pregão pela SEATI
90%
B – Aquisição de computadores desktop
1. Levantamento de necessidades
2. Especificação dos equipamentos
3. Elaboração da solicitação de compra 4. Elaboração de coleta de preço.
5. Análise da coleta de preço
6. Verificação de Dotação orçamentária. 7. Envio à SEATI para padronização das especificações.
8. Elaboração de Edital de Licitação.
9. Realização do Pregão pela SEATI 10. Recebimento do Material
B – Aquisição de computadores desktop
1. Levantamento de necessidades
2. Especificação dos equipamentos
3. Elaboração da solicitação de compra 4. Elaboração de coleta de preço.
5. Análise da coleta de preço
6. Verificação de Dotação orçamentária. 7. Envio à SEATI para padronização das
especificações.
8. Elaboração de Edital de Licitação. 9. Realização do Pregão pela SEATI
10. Recebimento do Material
100%
Ações Desenvolvidas 2007:
Providenciada aquisição dos 15 computadores desktop e iniciadas ações para aquisição dos notebooks.
Ações Desenvolvidas em 2008:
Aquisição de 30 notebooks, por meio de Registro de Preços da SEATI. Processo empenhado, em fase de liquidação.
7.10 Contratar serviços especiais dos correios, inclusive sedex.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Solicitação de propostas aos Correios
2. Verificação da Habilitação fiscal
3. Levantamento das despesas dos últimos 3 anos para definição dos tipos e quantitativos de serviços necessários.
4. Elaboração de coleta de preço.
5. Análise da coleta de preço 6. Verificação de Dotação orçamentária.
7. Elaboração de Edital de Licitação.
8. Realização da licitação 9. Assinatura do contrato
1. Solicitação de propostas aos Correios
2. Verificação da Habilitação fiscal
3. Levantamento das despesas dos últimos 3 anos para definição dos tipos e quantitativos de
serviços necessários.
4. Elaboração de coleta de preço. 5. Análise da coleta de preço.
55,55%
Ações Desenvolvidas em 2007:
Foram planejadas 12 ações para a medida 7.10, das quais 4 foram realizadas, correspondendo a 25 % das ações planejadas.
Ações Desenvolvidas em 2008:
Foram executadas mais duas ações: elaborada coleta e análise de preços, atingindo um percentual total de execução de 55,55%.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
64
7.16 Providenciar mudança de ambiente (prédio para instalação da CGE).
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Elaboração do Projeto Básico
2. Levantamento de quantitativo de pessoal por setor. 3. Coleta de preço para locação
4. Distribuição de coleta de preço pelo Setor de Serviços Gerais e Transportes
5-Avaliação da viabilidade financeira
6-Avaliação da viabilidade jurídica 7-Realização dos procedimentos legais para contratação
8-Assinatura do contrato
9-Iniciar processo para adaptação do prédio e mudança definitiva.
1. Elaborado Projeto Básico
2. Efetuado levantamento do quantitativo de pessoal por setor.
3. Coletado o preço para locação. 4. Distribuída coleta de preço pelo Setor de
Serviços Gerais e Transportes.
5. Estar sendo avaliado o custo pela SECID.
55,55%
Ações Desenvolvidas em 2007:
Foram planejadas 9 ações para essa medida, tendo sido executadas 5 ações, correspondendo a 55,55% das ações planejadas. Vale ressaltar
que esta medida está relacionada com a medida 7.2. Quanto às ações realizadas, destacamos a elaboração do Projeto Básico e o levantamento do quantitativo de pessoal por setor.
Ações Desenvolvidas em 2008:
Continua aguardando resposta da SECID processo nº 301/2007.
7.34 Elaborar planos de cargos e salários da CGE.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Exposição de motivos do Anteprojeto de Lei sobre a organização de sistema de controle interno.
2. Elaboração de cálculo comparativos da relação auditor/
orçamento 3. Análise do Anteprojeto de Lei pela Assessoria Jurídica da
CGE.
4. Encaminhamento à SEAPS para análise do Anteprojeto de Lei
5. Encaminhamento à presidente da AUDIMA para discussão
e manifestação do grupo de auditores sobre a análise da SEAPS do Anteprojeto de Lei
6. Encaminhamento do processo à PGE para análise e parecer.
7- Encaminhamento à presidente da AUDIMA para discussão e manifestação do grupo de auditores sobre a análise da PGE.
8-Encaminhamento do processo à Casa Civil para
conhecimento do Governador do Estado e aprovação. 9- Acompanhar o encaminhamento do Anteprojeto à
Assembléia Legislativa.
1. Exposição de motivos do Anteprojeto de Lei sobre a organização de sistema de controle
interno.
2. Elaboração de cálculo comparativos da relação auditor/ orçamento
3. Análise do Anteprojeto de Lei pela Assessoria
Jurídica da CGE. 4. Encaminhamento à SEAPS para análise do
Anteprojeto de Lei
5. Encaminhamento à AUDIMA para discussão e manifestação do grupo sobre a análise da
SEAPS do Anteprojeto de Lei
6. Encaminhamento do processo à PGE para análise e parecer.
7- Encaminhamento à presidente da AUDIMA
para discussão e manifestação do grupo de auditores sobre a análise da PGE.
8-Encaminhamento do processo à Casa Civil
para conhecimento do Governador do Estado e aprovação.
9-Retorno da Casa Civil via SEAPS, com sugestões;
10-Encaminhamento à AUDIMA para discussão
e manifestação do grupo sobre a análise da SEAPS do Anteprojeto de Lei.
11- Análise da AUDIMA encaminhada ao
Auditor Geral.
100%
Ações Desenvolvidas 2007:
Essa medida foi considerada concluída em 2007, pois o Plano de Cargos e Salários da CGE foi elaborado e encaminhado à Casa Civil,
nos termos de Decreto nº 22.923 de 02 de janeiro de 2007.
Ações Desenvolvidas em 2008: Adequação às sugestões da SEAPS e SEPLAN e nova apreciação pela AUDIMA.
Estão relacionados a esta medida os projetos 7 Revisão da Legislação de Controle Interno – Lei de Reorganização – Plano de Cargos
(processos 405/2007 e 82/2008) e 21 – Competências e Reorganização Administrativa. (processo 485/2007, concluído com a expedição da Resolução 001 - 30/10/2008 que complementa as normas legais e regimentos que disciplinam as competências da CGE).
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
65
8 Compatibilizar o orçamento da CGE com as necessidades identificadas.
8.1 Orçamento compatível com o trabalho do auditor
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas em 2007: a medida não foi iniciada em 2007
Ações Desenvolvidas em 2008: O Projeto 74 – Orçamento Compatível com as atividades de auditoria está com a priorização 1 ( 2008).
Entretanto, o projeto não está entre os 10 primeiros selecionados.
26 Sistematizar o uso das ferramentas de controle
26.4 Auditoria de saneamento básico.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas em 2007:
A medida não foi iniciada em 2007
Ações Desenvolvidas em 2008:
O Projeto 78 – Realização de Auditoria de Saneamento Básico está com a priorização 1 (2008). Entretanto, o projeto ainda não foi
iniciado.
26.6 Auditoria operacional.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 49-
Realização de Auditoria de Natureza Operacional.
2-Elaboração da Proposta do Projeto 49; 3- Aprovação da Proposta do Projeto 49;
4- Execução da Proposta do Projeto 49.
1. Formada a equipe que apresentará proposta do
Projeto 49-Realização de Auditoria de Natureza
Operacional.
25%
Ações Desenvolvidas 2008:
Formada equipe que apresentará proposta de projeto sobre Projeto 49 - Realização de auditorias de natureza operacional.
26.7 Cálculo de dano ao erário em obras paralisadas.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas em 2007:
A medida não foi iniciada em 2007
Ações Desenvolvidas em 2008:
O Projeto 79 – Auditoria em Obras (Cálculo de danos ao erário em obras públicas) está com a priorização 1 ( 2008). Entretanto, o projeto
ainda não foi iniciado..
26.9 Tecnologia da informação no exercício do controle.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas em 2007:
A medida não foi iniciada em 2007
Ações Desenvolvidas em 2008:
O Projeto 80 – Sistematização de TI no exercício do controle está com a priorização 1 (2008). Entretanto, o projeto ainda não foi
iniciado.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
66
26.14 Negociar prazos de prestações de contas com o TCE.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Reunião com representantes do TCE, em 17/07/07. 2. Reunião com representantes do TCE, em 17/08/07.
3. Assinatura do Convênio.
1. Reunião com representantes do TCE, em 17/07/07.
2. Reunião com representantes do TCE, em
17/08/07.
66,66%
Ações Desenvolvidas em 2007:
Foram realizadas em 2007 duas reuniões (17/07 e 17/08/07) com representantes do Tribunal de Contas do Estado, onde foram
apresentadas sugestões para alteração dos prazos para apresentação das Prestações de Contas dos órgãos e entidades da administração
pública estadual, além de proposta de um Termo de Convênio entre a CGE e TCE, negociações ainda não concluídas. Em relação as sugestão de alteração de prazos para apresentação da prestação de contas o TCE se manifestou contrário o que levou a decisão de tornar
encerrada as discussões com o TCE sobre esse assunto.
Ano No Meta Descrição Meta Nº Medida Descrição da Medida 2008
1 Incrementar a satisfação do servidor, com melhoria das condições de trabalho.
1.1 Reavaliação do sistema de freqüência dos servidores.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto
60- Revisão do Sistema de Freqüência dos Servidores; 2- Elaboração da Proposta do Projeto 60 pela equipe;
3- Aprovação da Proposta do Projeto 60;
4- Execução da Proposta do Projeto 60.
1. Formada equipe que apresentará Proposta do
Projeto 60- Revisão do Sistema de Freqüência dos Servidores.
25%
Ações Desenvolvidas em 2008:
Foi formada equipe que apresentará Proposta do Projeto 60 – Revisão do Sistema de Freqüência dos Servidores.
1.8 Proporcionar mais respeito entre os servidores, independente do cargo ocupado.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto
26- Qualidade de Vida no Trabalho; 2- Elaboração da Proposta do Projeto 26 pela equipe;
3- Aprovação da Proposta do Projeto 26; 4- Execução da Proposta do Projeto 26.
1. Formada equipe que apresentará Proposta do Projeto 26 - Qualidade de Vida no Trabalho.
25%
Ações Desenvolvidas em 2008:
Foi formada equipe que apresentará Proposta do Projeto 26 - Qualidade de Vida no Trabalho.
1.12 Dar proteção ao auditor quando da realização de trabalhos considerados de risco.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas em 2008: O Projeto 62 – Estabelecer Política de Proteção ao Auditor em trabalho de risco está com a priorização
1 ( 2008). Entretanto, o projeto ainda não foi iniciado..
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
67
2 Implantar mecanismos eficazes de informação interna .
2.1 Criação e manutenção de sistemas de comunicação eficaz para os servidores, incluindo reuniões com debates de temas específicos e de
interesse da maioria.
Medida relacionada às medidas 18.1; 18.2; 18.3 e 18.4.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Realizar 3 reuniões de janeiro a junho de 2008.
2. Realizar 3 reuniões internas julho a dezembro de 2008. 3.1. Formação de equipe que apresentará Proposta do 76 - Aprimorar
comunicação interna;
3.2- Elaboração da Proposta do Projeto 76 pela equipe; 3.3- Aprovação da Proposta do Projeto 76;
3.4- Execução da Proposta do Projeto 76.
1. Realização de 14 reuniões internas no 1º
semestre de 2008. 100%
Ações Desenvolvidas em 2008:
O Projeto 76 - Aprimorar comunicação interna está com priorização 1(2008). Entretanto, o projeto ainda não foi iniciado. Em 2007, foram 176 participações do Auditor-Geral entre reuniões internas e externas, seminários e encontros. Em 2008, até junho,
houve a realização de 14 reuniões internas. Todas as participações estão catalogadas em arquivo do Projeto 47- Visitas a gestores em
ação de controle preventivo. (ASPLAE/Gestão de projetos II\Projeto 47 - Visita a gestores em ação de controle preventivo/Agenda do Auditor Geral – Reuniões internas.doc
3 Valorizar os trabalhos realizados do grupo auditoria, e incentivar pela excelência dos trabalhos desenvolvidos, dando
ferramentas necessárias.
3.4 Cursos nos sistemas corporativos do estado (treinamento dos técnicos para avaliar e operacionalizar os sistemas).
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 64-Realização de treinamento sobre os Sistemas
Coorporativos;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 64 pela equipe; 3- Aprovação da Proposta do Projeto 64;
4- Execução da Proposta do Projeto 64.
1. Formada equipe que apresentará Proposta do Projeto 64- Realização de treinamento sobre os
Sistemas Coorporativos.
25%
Ações Desenvolvidas:
Foi formada equipe que apresentará Proposta do Projeto 64 – Realização de treinamento sobre os Sistemas Coorporativos.
3.6 Realizar cursos sobre a importância do trabalho em equipe.
Medida contemplada no Projeto 24 - Plano de Capacitação 2008 – 2011
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1- Execução da Proposta do Projeto 24 – Plano de Capacitação
2008 - 2011. Para cada treinamento: Especificação do conteúdo do
treinamento; seleção do fornecedor do treinamento;
contratação; execução e avaliação, no que couber.
Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas:
Quanto à elaboração da Proposta do Plano de Capacitação foram executadas as seguintes ações: definição das lacunas entre as
competências existente e as requeridas (Projeto 21- Competências); Levantamento das Necessidades de Treinamento, baseado nas
competências; definição dos temas dos treinamentos, meios e critérios de priorização, definição das restrições orçamentárias e formas de treinamento e elaboração da Proposta do Plano de Capacitação 2008 – 2011.
Está contemplada, no Plano de Capacitação, a realização do Curso Formação de Gerentes Públicos, por meio do Projeto 06 –
Implantação de Sistema de Formação de Gerentes Públicos, que dentre outros temas abordará questões relacionadas ao trabalho em equipe.
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO Relatório de Gestão 2008 – CGE/MA
68
5 Dinamizar o funcionamento da CGE para oferecer serviço público de qualidade.
5.3 Apoio da CGE no que diz respeito às ações judiciais com a convocação dos servidores como testemunhas.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Não iniciada 1-Aprovação do Direito requerido, por meio da aprovação da
Lei Orgânica da CGE
Não iniciada 1- Direto aprovado por meio da Lei nº 8.897/08, no
inciso V DO ART. 56.
0%
100%
Ações Desenvolvidas em 2008:
O Projeto 66 – Apoio Jurídico aos servidores da CGE está com a priorização 1 (2008). Entretanto, o projeto ainda não foi iniciado. ( Este direito consta na proposta da Lei Orgânica da CGE- Das Prerrogativas e dos Direitos).
O direito está garantido na Lei Orgânica da CGE nº 8.897/08, no Inciso V do Artigo 56.
6 Melhorar a política de pessoal, com promoções de técnicos, reajuste e recuperação de perdas salariais.
6.3 Progressão dos auditores por classe.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Elaboração do Plano de Cargos e Salários do Grupo de Auditores.
Elaborado Plano de Cargos e Salários da CGE. 100%
Ações Desenvolvidas em 2008:
Essa medida foi concluída em 2007, pois a Progressão dos auditores por classe está contemplada no Plano de Cargos e Salários da CGE, que foi elaborado e encaminhado à Casa Civil, nos termos de Decreto nº 22.923 de 02 de janeiro de 2007.
Estão relacionados a esta medida os projetos 7 Revisão da Legislação de Controle Interno – Lei de Reorganização – Plano de Cargos
(processos 405/2007 e 82/2008) e 21 – Competências e Reorganização Administrativa. (processo 485/2007, concluído com a expedição da Resolução 001 - 30/10/2008 que complementa as normas legais e regimentos que disciplinam as competências da CGE). Devolvido
para ajustes
7 Modernizar a administração patrimonial.
7.9 Fazer a troca dos pneus dos veículos regulamente
Medida relacionada com a medida 7.3 de 2007, ou seja, à Administração da Frota de Veículos da CGE.
7.15 Leis e normas sociais (código de ética).
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 65
- Leis e Normas Sociais - Código de ética.;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 65 pela equipe; 3- Aprovação da Proposta do Projeto 65;
4- Execução da Proposta do Projeto 65.
1. Formada equipe que apresentará Proposta do
Projeto 65 - Leis e Normas Sociais - Código de
ética.
25%
Ações Desenvolvidas:
Foi formada equipe que apresentará Proposta do Projeto 65 - Leis e Normas Sociais - Código de ética.
7.23 Instalação de um split nos ambientes não climatizados da CGE.
Medida relacionada com a medida 7.16.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. solicitação de conserto do Sistema de Refrigeração Central à Prefeitura do Centro Administrativo em 2007.
1. Conserto realizado em 2008 100%
Ações Desenvolvidas: solicitação de conserto do Sistema de Refrigeração Central à Prefeitura do Centro Administrativo em 2007, o
que foi realizado em 2008.
7.29 Que seja adquirido novos veículos cabine dupla para viagens. Medida relacionada com a medida 7.3 de 2007, ou seja, à Administração da frota de Veículos da CGE.
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69
7.33 Aumentar a quantidade de auditores em campo.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1- Solicitação de Concurso Público à Casa Civil (10 vagas);
2- Preparação do Edital do Concurso;
3- Solicitação para Realização do Concurso; 4- Preenchimento das vagas.
1- Solicitação de Concurso Público à Casa Civil ( 10 vagas) ofício 876 de 5/09/07;
1.2- Resposta à Casa Civil referente parecer da Superintendência
de Gestão de Recursos Humanos/SEAPS, sobre o quantitativo de vagas existentes para concurso;
1.3- Encaminhamento do ofício nº 717/07 à Casa Civil, referente
servidores do extinto TCM.; 1.4- Acolhimento do Parecer da PGE nº 743/08, onde conclui que
os auditores do extinto TCM não ocupam cargo integrante da
carreira dos Auditores do Grupo Ocupacional Auditoria Geral.
25%
Ações Desenvolvidas:
Foi solicitado, em 2007, concurso para preenchimento de 10 vagas para o cargo de Auditor. Em virtude de entendimentos diversos
sobre o nº de vagas, o Processo nº 535/07 obteve parecer da SEAPS e da PGE, que concluiu pelo nº de 10 vagas para a realização do
concurso. Ações em 2008: Pendente de análise da situação jurídica dos servidores do extinto TCM.
7.36 Padronizar e definir rotinas administrativas e fomentá-las para serem usadas na administração estadual.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas:
O Projeto 09 – Revisão da Legislação de Controle Interno – Manualização de Atividades está com a priorização 1 (2 008). Entretanto,
o projeto ainda não foi iniciado.
7.37 Curso de telefonista
Medida contemplada no Projeto 24 – Plano de Capacitação 2008-2011.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1- Execução da Proposta do Projeto 24 – Plano de Capacitação 2008
- 2011.
Para cada treinamento: Especificação do conteúdo do treinamento;
seleção do fornecedor do treinamento; contratação; execução e avaliação.
Não iniciado
0%
Ações Desenvolvidas:
Medida absorvida pelo Plano de Capacitação 2008 – 2011 por meio do tema “Atendimento ao Público”- Medida 7.38. (medida para 2008)
7.38 Curso de atendimento ao público. Medida contemplada no Projeto 24 – Plano de Capacitação 2008- 2011.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1- Execução da Proposta do Projeto 24 – Plano de Capacitação
2008 - 2011.
Para cada treinamento: Especificação do conteúdo do treinamento; seleção do fornecedor do treinamento;
contratação; execução e avaliação.
Não iniciado
0%
Ações Desenvolvidas:
Curso contemplado no Plano de Capacitação 2008 a 2011.
7.41 Avaliação e depreciação do patrimônio do estado (bens móveis, imóveis).
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 72-Estudo de
Avaliação e Depreciação do Patrimônio do Estado; 2- Elaboração da Proposta do Projeto 72 pela equipe;
3- Aprovação da Proposta do Projeto 72;
4- Execução da Proposta do Projeto 72.
Não iniciado 0%
Ações Desenvolvidas:
O Projeto 72 - Estudo de Avaliação e Depreciação do Patrimônio do Estado tem priorização 1 (2008). Entretanto o projeto ainda não
foi iniciado.
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70
7.43 Seja designado um (a) servidor(a) para fazer a manutenção da legislação e informar aos auditores as mudanças ocorridas.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 73- Divulgação da Legislação aos auditores referente ao
controle interno;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 73 pela equipe; 3- Aprovação da Proposta do Projeto 73;
4- Execução da Proposta do Projeto 73.
0%
Ações Desenvolvidas:
O Projeto 73 – Divulgação da Legislação aos auditores referente ao controle interno está com prioridade 1(2008). O projeto ainda não foi iniciado.
8 Compatibilizar o orçamento da CGE com as necessidades identificadas.
8.2 Gestões junto ao Governo em ampliar os recursos disponíveis (pessoal e recursos orçamentários).
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 74- Orçamento compatível com as atividades de auditoria;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 74 pela equipe;
3- Aprovação da Proposta do Projeto 74; 4- Execução da Proposta do Projeto 74.
0%
Ações Desenvolvidas:
O Projeto 74 – Orçamento Compatível com as atividades de auditoria está com prioridade1(2008). Entretanto o projeto, ainda, não foi iniciado.
10 Utilizar ferramentas tecnológicas para modernizar o Controle Interno.
10.1 Realizar convênios técnicos para usar os sistemas de informação: JUCEMA, SEFAZ, TCE (cadastro dos ), SENFAZ, Receita Federal etc.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1- Encaminhar propostas de Acordo de
Cooperação Técnica, para utilização de Sistemas de Informação com órgãos do governo Federal e
Estadual;
2- Assinar Convênios de Cooperação Técnica;
1- Encaminhada Proposta de Acordo de Cooperação com o
Controle Interno da Assembléia Legislativa; por meio do ofício nº 913/07, processo nº 247/08;
1.2-Encaminhado pedido à FAPEMA de realização de
pesquisa/estudos na área de controle interno, ofício nº 792/07 e 695/08;
1.3- Encaminhada proposta de Acordo de cooperação com Auditoria do SUS/MA/SES, por meio do ofício nº 949/07,
processo nº 262/08;
1.4-Encaminhada proposta de cooperação com o Controle Interno do Ministério Público, por meio do ofício nº 968/07 e
572/08, processo nº 154/08;
1.5-Encaminhada Proposta de Acordo de Cooperação com o Controle Interno do Tribunal de Justiça, por meio do ofício nº
994/07, processo nº 270/08;
1.6-Encaminhada minuta de convênio com a CGU, processo nº
1036/07;
1.7-Encaminhada minuta de convênio de cooperação técnica com o TRE, por meio do ofício nº 430/08, processo nº 39/08;
1.8-Encaminhada proposta de cooperação técnica com o INSS,
sobre registro de óbitos e Cadastro Nacional de Informações Sociais (vínculos empregatícios), por meio do ofício nº 616/07;
1.9-Encaminhada proposta de convênio com o CREA, processo nº 386/07;
1.10- encaminhada minuta de Acordo de Cooperação com o
TCE, processo nº 364/08;
1.11- Encaminhada proposta de Acordo de Cooperação com o
TCU, processo nº 373/08.
50%
Ações Desenvolvidas:
Foram encaminhadas em 2007 e 2008 minutas de Acordos de Cooperação Técnica para: o Controle Interno da Assembléia Legislativa;
FAPEMA; Auditoria do SUS/SES; Controle Interno do Ministério Público; Controle Interno do Tribunal de Justiça; CGU; TER;
INSS;TCE e TCU, com fins específicos de cooperação entre os quais cooperação de utilização de Sistemas de Informação.
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71
12 Consolidar a Supervisão de Informática como unidade de suporte às ações de controle.
12.3 Utilizar ferramentas modernas de controle interno.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto 75
– Fortalecimento da área de informática;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 75 pela equipe; 3- Aprovação da Proposta do Projeto75;
4- Execução da Proposta do Projeto 75.
1. Formada equipe que apresentará Proposta do
Projeto 75 – Fortalecimento da área de Informática.
25%
Ações Desenvolvidas:
O projeto 75- Fortalecimento da área de informática tem prioridade 1 (2008) e está entre os primeiros 10 selecionados.
13 Adquirir equipamentos e serviços para ampliação tecnológica.
13.1 Aquisição de equipamentos de informática (computadores, notebooks,servidores).
Medida relacionada com a medida 7.4 de 2007
17 Incrementar o desempenho da Administração.
17.1 Sempre quando em deslocamento do veículo para entregar documentos que seja acompanhado de um funcionário.
Medida relacionada com a medida 7.3 de 2007, ou seja, à Administração da frota de Veículos da CGE.
18 Aperfeiçoar mecanismos de comunicação interna e externa.
18.1 Fazer diagnóstico da comunicação interna e externa da SUAFIN
Medida relacionada às medidas 18.2; 18.3; 18.4 e 2.1.
Ações planejadas Ações Executadas
Percentual
de
execução
Não iniciada
Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas:
Serão desenvolvidas ações por meio do Projeto 76 - Aprimorar comunicação interna, que está com priorização 1(2008). Entretanto, o
projeto, ainda, não foi iniciado.
Iniciado Projeto 76, por meio do Processo nº 631/2008, cuja primeira ação foi a realização de pesquisa para colher sugestões de
melhoria da comunicação interna da CGE. Paralelo ao Projeto estão sendo desenvolvidas ações junto ao GESPÚBLICA,, por
meio do PMG- Plano de Melhoria da Gestão, que contempla duas metas relacionadas à melhoria da comunicação.
18.2 Estabelecer canais permanentes de comunicação com os servidores.
Medida relacionada às medidas 18.1; 18.2; 18.4 e 2.1
Ações planejadas Ações Executadas
Percentual
de
execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas em 2008:
Serão desenvolvidas ações por meio do Projeto 76 - Aprimorar comunicação interna, que está com priorização 1(2008). Entretanto, o
projeto não está entre os 10 primeiros selecionados.
Existe uma iniciativa do Auditor-Geral em realizar visitas institucionais a órgãos Federais e Estaduais dos Poderes Legislativo, Executivo e Judiciário, como forma de fortalecer a divulgação institucional da CGE. Em 2007 foram 176 participações do Auditor-
Geral entre reuniões internas e externas, seminários e encontros. Em 2008, até junho, houve a participação em 35 reuniões externas e 14
reuniões internas. Todas as participações estão catalogadas em arquivo do Projeto 47- Visitas a gestores em ação de controle preventivo.
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72
18.3 Fortalecer a divulgação institucional.
Medida relacionada às medidas 18.1; 18.2; 18.4 e 2.1
Ações planejadas Ações Executadas
Percentual
de
execução
Não iniciada Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas em 2008:
Serão desenvolvidas ações por meio do Projeto 76 - Aprimorar comunicação interna, que está com priorização 1(2008). Entretanto, o
projeto não está entre os 10 primeiros selecionados.
Existe uma iniciativa do Auditor-Geral em realizar visitas institucionais a órgãos Federais e Estaduais dos Poderes Legislativo, Executivo e Judiciário, como forma de fortalecer a divulgação institucional da CGE. Em 2007 foram 176 participações do Auditor-
Geral entre reuniões internas e externas, seminários e encontros. Em 2008, até junho, houve a participação em 35 reuniões externas e 14
reuniões internas. Todas as participações estão catalogadas em arquivo do Projeto 47- Visitas a gestores em ação de controle preventivo.
18.4 Desenvolver ações para fortalecimento da imagem pública da CGE nos meios de comunicação.
Medida relacionada às medidas 2.1;18.1; 18.2 e 18.3.
Ações planejadas Ações Executadas
Percentual
de
execução
1- Implantação do Novo Sítio da CGE
1.1 Encaminha sugestões de mudanças nas propostas de Lay-
out do sítio web CGE; 1.2. Encaminhar ao Auditor Geral, para conhecimento e
sugestões.
1.3. Solicitar ao Auditor Geral sugestões de mudanças na proposta de Lay-out apresentada pela SUSUCI.
1.4. Encaminhar Relatório da(s) visita(s) a SEATI sobre o
desenvolvimento do sítio web. 1.5. Examinar alguns itens do Sitio da CGE sob o aspecto
funcional pela SUSUCI.
1.6. Homologar a proposta de Layout do Sitio da CGE. 1.7. Implantar sítio.
1- Implantado novo sítio da CGE
1.1. Encaminhado sugestões de mudanças nas
propostas de Lay-out apresentada pela SUSUCI para o sítio da CGE;
1.2. Apresentado ao Auditor Geral sugestões e
mudanças para o novo sítio web CGE. 1.3. Solicitado ao Auditor Geral sugestões de
mudanças na proposta de Lay-out apresentada pela
SUSUCI. 1.4. Encaminhado Relatório Parcial das visitas a
SEATI.
1.5. Examinados alguns itens do Sítio da CGE sob o aspecto funcional pela SUSUCI.
1.6. Homologado a proposta de Layout do Sítio da
CGE
1.7. Implantação do Sítio.
100%
2-1. Formação de equipe que apresentará Proposta do o
Projeto 76- Aprimorar a comunicação Interna; 2.2 - Elaboração da Proposta do Projeto 76 pela equipe;
2.3- Aprovação da Proposta do Projeto 76;
2.4- Execução da Proposta do Projeto 76.
Não iniciado 0%
Ações Desenvolvidas:
Para essa medida foi implantado o novo sítio web da CGE. Existe o Projeto 76- Aprimorar a comunicação Interna, que está com
prioridade 1( 2008). Entretanto, o projeto não está entre os 10 primeiros selecionados.
24 Reformular mecanismos de seleção das ações de controle para otimização de recursos e alcance da qualidade dos
trabalhos.
24.3 Metodologia de análise de risco.
Ações planejadas Ações Executadas
Percentual
de
execução
1. Solicitar gestões junto às supervisões de auditoria, para
que efetuem levantamento dos benefícios de controle
identificados nas auditorias de exercício – ano base 2007. 2. Solicitar indicação de dois servidores para realização de
tarefas.
3. Juntar materiais ao processo para subsidiar Projeto. 4. Aplicar Matriz de risco.
5. concluir apuração da Matriz de Riscos.
6. Minutar Resolução. 7. Publicar a Resolução.
1. Efetuado levantamento dos benefícios de controle
identificados nas auditorias de exercício – ano base
2007. 2. Indicado 2 auditores para realização de tarefas.
3. Juntado materiais ao processo para subsidiar Projeto.
4. Aplicado Matriz de risco. 5. concluída a apuração da Matriz de Riscos.
6. Elaborada Resolução.
7. Publicada a Resolução nº 003/08 DOE 19/6/08.
100%
Ações Desenvolvidas:
Foram programadas 7 ações para essa medida e todas foram alcançadas atingindo 100% do percentual de execução, por meio do Projeto 11 – Definição de Risco, Relevância e materialidade processo nº 150/2008, Resolução 003/2008, D.O.E de 19/06/2008.
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73
25 Aprimorar a administração com aplicação de novas tecnologias.
25.1 Controle de qualidade das auditorias de conformidade.
Ações planejadas Ações Executadas
Percentual
de
execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto
77- Controle de Qualidade da Auditoria de Conformidade;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 77 pela equipe;
3- Aprovação da Proposta do Projeto 77;
4- Execução da Proposta do Projeto 77.
Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas:
O Projeto 77 – Controle de Qualidade da Auditoria de Conformidade está com prioridade 1( 2008). Entretanto o mesmo não foi iniciado.
26 Sistematizar o uso das ferramentas de controle.
26.3 Auditoria de qualidade em obras.
Ações planejadas Ações Executadas
Percentual
de
execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto
77- Controle de Qualidade da Auditoria de Conformidade;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 77 pela equipe;
3- Aprovação da Proposta do Projeto 77;
4- Execução da Proposta do Projeto 77.
Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas:
O Projeto 77 – Controle de Qualidade da Auditoria de Conformidade está com prioridade 1( 2008). Entretanto o mesmo não foi iniciado.
26.8 Sistemas de controle de obras públicas.
Ações planejadas Ações Executadas Percentual
de execução
1. Formação de equipe que apresentará Proposta do Projeto
63- Sistema de Controle de Obras Públicas;
2- Elaboração da Proposta do Projeto 63 pela equipe;
3- Aprovação da Proposta do Projeto 63;
4- Execução da Proposta do Projeto 63.
Não iniciada 0%
Ações Desenvolvidas: O Projeto 63 – Sistema de Controle de Obras Públicas está com prioridade 1 (2008). Entretanto o mesmo não foi iniciado.
Vale ressaltar que 15 Auditores participaram de um treinamento sobre: Como Licitar, Contratar, Fiscalizar e Utilizar Obras Públicas realizado em 2007 no período 04 e 05/10/2007.