Řízení pohledávekJan Voříšek

KANON a.s.• Horní Jiřetín (Mostecká 88/48)• Zapsána 11. května 2000• Předmětem podnikání• Kovoobráběčství• Slévárenství• Kovářství• Zámečnictví• Podnikání v oblasti nakládání s odpady• Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady• …

• ZK – 20 064 000 (rok 2008)

Zákaznická struktura

Odběratel

éObrat

Průměrný počet

odběratelů za

rok 2007 - 2010

A do 50 000 Kč 36

B od 50 001 do 500 000 Kč 42

C od 500 001 do 1 000 000 Kč 30

D od 1 000 001 do 10 000 000 Kč 23

E nad 10 000 000 Kč 16

odběratelé AVę660ob660cný

odběratelé BVę660ob660cný

odběratelé CVę660ob660c

ný

odběratelé DVę660ob660c

ný

odběratelé EVę660ob660cn

ý

Podíl skupin odběratelů na celkových pohledávkách

Poměr pohledávek a závazků

Vę665ob665cný Vę665ob665cný0

100,000,000

200,000,000

300,000,000

400,000,000

500,000,000

600,000,000

pohledávkyzávazky

Řízení pohledávek v podniku Kanon

1. Prevence

2. Monitorování pohledávek

3. Vymáhání pohledávek

1. Prevence

• Prověřování bonity a solventnosti odběratelů•Obchodní rejstřík, o. věstník, další společnosti

• Zajišťovací prostředky•Uznání závazku dlužníkem•Smluvní pokuta (0,2 – 0,5% za den)•Factoring (KB Factoring a.s. )• Provize 0,61% (financování) nebo 0,41%

(inkaso)• 80% po zaslání smluv, 20% po zaplacení

2. Monitorování pohledávek

• Čas, objem, struktura pohledávek

• Údaje o dlužnících

• (dočasné) přerušení obchodních vztahů s dlužníky

• V prvních letech byla většina majoritních odběratelů jištěna factoringovou smlouvou (80% do 3 dnů)

• Od roku 2009 vyšší doba splatnosti (60 dní),• Také vypovězení factoringových smluv u

solventních a bezproblémových odběratelů

rok 2007 2008 2009 2010

Průměrné

pohledávky19304000 16560500 11487250 38075500

Tržby/365 1135868,49 967273,97 418961,64 673643,84

Doba

obratu

pohledávek

16,99 17,12 27,42 56,52

Podíl splacených a nesplacených pohledávek

Vę665ob665cný Vę665ob665cný

444,3

04,0

00

386,5

78,0

00

165,5

32,0

00

331,5

23,0

00

238,7

73

1,0

27,0

00

1,1

61,0

00

706,0

00

444,0

65,2

27

385,5

51,0

00

164,3

71,0

00

330,8

17,0

00

celkové pohledávkynazaplacené pohlevávky ke konci roku- více jak 180 dnů po lhůtě splat-nostisplacené pohledávky ke konci roku

3. Vymáhání pohledávek po splatnosti

• První upomínka (do 5 dnů), elektronicky/fax

• Druhá upomínka (do 20 dnů), dopis

• Telefonický kontakt

• Osobní účast (pouze u velkých pohledávek)• Časová a finanční náročnost

Děkuji za pozornost.