rozdelena obalka na nahled - | STUDENT AGENCY€¦ · Stav k 1. lednu 2010 1 000 100 0 9 99 039 100 146 Doplnění ostatních fondů 0 191 191 Dividendy (vyplacení) Čerpání ostatních

annual report

výroční zpráva2011

SA GROUP

Ing. Radim Jančura

STUDENT AGENCY, s. r. o.ORBIX, s. r. o. DPL real, s. r. o.

RegioJet, a. s. v ČR RegioJet, a. s. v SR

STUDENT AGENCY, s. r. o.Slovensko

ORBIX, s. r. o.Slovensko

20 % 80 % 80 % 20 %

100 %

100 % 100 %

100 % 100 %

Radim Jančuramajitel skupiny STUDENT AGENCY/

Owner of the STUDENT AGENCY [email protected]

Vážení partneři,pokračujeme v cestě za úspěchem a oceněními. V roce 2011 jsme opět upevnili náskok před konkurencí. Obrat skupiny STUDENT AGENCY poprvé překročil 5 miliard a podobně jako jsme v roce 2010 vstoupili nově do segmentu prodeje dovolených a zájezdů se značkou dovolena.cz, začali jsme 26. září provozovat pod značkou RegioJet nejkomfortnější dálkové vlaky v České republice.

Obrat celé skupiny za rok 2011 činil rekordních 5,5 miliard Kč (5 miliard přímé tržby z prodeje služeb spojených s dopravou a cestováním).Skupina STUDENT AGENCY si udržuje pozici největšího prodejce letenek na českém trhu a jednoho ze dvou největších na trhu slovenském. Díky uživatelsky příjemnému online rezervačnímu systému získáváme každý rok tisíce nových zákazníků. Neustále rozšiřujeme naše luxusní domácí i zahraniční autobusové linky a patříme mezi největší dopravce v České republice i na Slovensku. Od 26. září 2011 měníme trh železniční dopravy v České republice, kde se vlaky IC RegioJet spojující Ostravsko s Prahou staly synonymem nové kvality služeb nakolejích. Náš vlakový úspěch jsme rozšířili už také na Slovensko a od března 2012 jezdí naše regionální vlaky na trase Bratislava–Dunajská Streda–Komárno, kde denně přilákaly tisíce nových zákazníků.

Zachováváme si pozici největší agentury, která nabízí široké spektrum jazykových,

studijních a pracovních programů v zahraničí.Stabilně silnou pozici v portfoliu našich služeb představuje také prodej zájezdů a eurovíkendů a během roku 2011 jsme se stali klíčovým hráčem na trhu dovolenkového cestování. Za úspěch vděčíme nejvyšší kvalitě služeb, která jepro nás prioritou ve všem, co děláme.

Dear Partners,We continue on our path to success and awards. In 2011, we strengthened our lead over competitors again. The turnover of the STUDENT AGENCY group exceeded CZK 5 billion for the fi rst time and similarly – as we entered newly the holiday and tour sale segment with the dovolena.cz brand in 2010, we started to operate the most comfortable long distance trains under the RegioJet brand in the Czech republic on September 26. The 2011 turnover of the whole group amounted to record CZK 5.5 billion (5 billion from the direct sales of services related to transport and travelling). The STUDENT AGENCY group keep its position of the largest fl ight ticket seller in the Czech market and one of the two largest sellers in the Slovak market. Thanks to our user-friendly online booking system we win thousands of new customers every year. We continue to extend our luxury bus lines, both domestic and international, and rank among the largest providers of transport services in the Czech Republic and Slovakia.

Since 26 September 2011 we have been changing the rail transportation market in the Czech Republic, where the IC RegioJet trains, connecting the Ostrava region with Prague, have become a synonym to the new quality of services on rail tracks. We have extended our success also to include Slovakia and since March 2012 our regional trains have been running on the Bratislava–Dunajská Streda–Komárno route, where they attract thousands of new customers every day. We keep our position of the largest agency which offers a wide range of linguistic, educational and employment programs abroad. The sale of tours and European city weekends also has a permanently strong position in the portfolio of our services and during the year 2011 we became a key player in the holiday travel market. Our success is due to the top quality of services, which is a priority for us in all what we do.

STUDENT AGENCY působí v České republice a na Slovensku od roku 1993. Společnost založil Radim Jančura, který je dosud jediným vlastníkem celé skupiny. Neobvyklé jméno STUDENT AGENCY vzniklo v době, kdy Radim Jančura studoval technickou univerzitu (VUT Brno, 1990–1994); služby společnosti měly být původně

určeny primárně studentům. Nejprve šlo o agenturu zprostředkující au pair pobyty, postupně se podle zájmu klientů přidaly další služby. Nyní si mohou děti, mládež, dospělí i profesionálové vybírat z nabídky studia deseti jazyků ve více než třiceti zemích. Populární jsou také pracovní programy určené především mladým lidem.

V roce 2002 byla založena sesterská společnost ORBIX, která se zaměřuje na fi remní klientelu.

Skupina STUDENT AGENCY se stala jedničkou v prodeji letenek a nejoblíbenějším autobusovým dopravcem na trhu.

V roce 2009 jsme získali licenci k provozování železniční dopravy v České republice a naše dceřiná

společnost RegioJet vstoupila v roce 2011 na trh pravidelné dálkové železniční dopravy v České republice a na Slovensku.

V roce 2010 jsme také vstoupili na trh se zájezdy a dovolenými. Unikátní webové řešení online prodeje zájezdů přes web www.dovolena.cz přináší lidem v České republice možnost vybírat z nejširší nabídky za bezkonkurenčně nejnižší ceny na trhu.

Každý den těží naši klienti z dlouhodobých zkušeností a využívají naší nabídky kvalitních a profesionálních služeb. Těší nás vědomí, že se na nás mohou naši klienti i obchodní partneři spolehnout.

společnosti spojené se jménem Radima Jančury a jejich historie

STUDENT AGENCY has been operating in the Czech Republic and Slovakia since 1993. The company was founded by Radim Jančura, who still remains the sole owner of the whole group. The rather unusual name ‚STUDENT AGENCY‘ was created while he was studying at the University of Technology in Brno (1990–1994), the services of the company were aimed primarily at students. The company originally started as an au pair agency, and gradually other services have been added to meet customers’ needs. Children, young people, adults as well as professionals can now choose from language stays offering the study of 10 languages in over 30 countries. Work experience programmes abroad, primarily for young people, have also become popular.

In 2002 the sister company ORBIX, which focuses on corporate clients, was established.

STUDENT AGENCY Group became number one in fl ight tickets sales, and the most popular coach transport provider on the market.

In 2009, we obtained a license to operate rail transport in the Czech Republic and RegioJet, our subsidiary, entered the regular long-distance rail transport market in the Czech Republic and the Slovak Republic in the year 2011.

In 2010 we also entered the package holidays market. Our unique web solution of online sales of package holidays via the website www.dovolena.cz brings the people in the Czech Republic a new opportunity to choose from the widest range of package holidays for by far the lowest prices on the market.

Every day our customers benefi t from our long experience and take advantage of the high-quality professional services we offer. We are happy to know that both our clients and business partners can rely on us.

companies Connected with the Name of Radim Jančura and Their History

Fakta skupiny:• 11 poboček ve všech významných

městech České republiky a 3 pobočky na Slovensku jsou řízeny z centrály v Brně

• celkem více než 1100 zaměstnanců• konsolidovaný obrat – zde je uveden

obrat prodaných produktů jak vlastních (provoz autobusů), tak nakoupených (letenky, jazykové pobyty, zájezdy...)

Data on the group:• 11 branches in all important towns of

the Czech Republic and 3 branches in Slovakia are controlled from the central offi ce in Brno

• More than 1100 employees in total• Consolidated turnover – the turnover

of products sold, both own (bus operation) and purchased (air tickets, language stays, tours, trips…), is given here.

v tisících Kč/CZK'000

konsolidovaný obrat prodeje produktů ve skupině STUDENT AGENCY v letech 2010 — 2011/consolidated turnover of the sales of products in the group STUDENT AGENCY in 2010 — 2011

Obraty skupiny/Group Turnovers 2009 2010 2011

STUDENT AGENCY, s. r. o. 3 247 375 3 162 309 4 272 045

ORBIX, s. r. o. 672 933 785 171 803 061

RegioJet v ČR/RegioJet in CR 0 492 318 885

ostatní/Others 244 108 306 744 360 252

4 164 416 4 254 716 5 754 243

kontakty/contactsSTUDENT AGENCY, s. r. o.Centrála/Central offi ceDům pánů z Lipé, náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republictel.: +420 5 42 42 42 42 fax: +420 5 42 42 42 40infolinka/toll free: 800 100 [email protected]

Pobočky/Branch offi ces: Brno, Praha, Liberec, Plzeň, Karlovy Vary, České Budějovice, Hradec Králové, Olomouc, Ostrava, Zlín, Bratislava, Košice, Banská Bystrica

Orbix, s. r. o.Ječná 37, 120 00 Prahatel.: +420 221 59 21 59fax: +420 221 59 21 [email protected]

RegioJet, a. s.náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republictel.: +420 5 42 42 [email protected]

Pobočky/Branch offi ces RegioJet: Praha, Ostrava, Havířov, Olomouc, Pardubice

Účetní závěrka za rokkončící 31. prosince 2011

Název společnosti: STUDENT AGENCY, s. r. o.

Sídlo společnosti: náměstí Svobody 86/17, PSČ 602 00

IČ: 253 17 075

Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným

Předmět podnikání: • provozování cestovní kanceláře • hostinská činnost • výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3

živnostenského zákona • silniční motorová doprava – nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně – nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny – vnitrostátní příležitostná osobní – mezinárodní příležitostná osobní – vnitrostátní veřejná linková – mezinárodní linková – mezinárodní kyvadlová

Okamžik sestavení: 18. června 2012

Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky:

Finanční ředitel Ing. Lenka Holoubková Hlavní účetní Ing. Kristýna Bartošová

Podpisový záznam statutárního orgánu: Ing. Radim Jančura jednatel společnosti

Financial Statements for the Year Ended 31 December 2011

Company name: STUDENT AGENCY, s.r.o.

Registered offi ce: náměstí Svobody 86/17, PSČ 602 00

Reg. no.: 253 17 075

Legal status of the accounting entity: A limited liability company

Line of business: • Travel agency operation • Catering activities • Production, trade, and services not listed in Annexes 1 to 3 to the

Trade Act • Road motor transport – inland freight, operated by vehicles of a maximum permissible weight of up to 3.5 ton inclusive – inland freight, operated by vehicles of a maximum permissible weight of over 3.5 ton – inland passenger, occasional – international passenger, occasional – inland public route – international route – international shuttle

Time of making up: 18 June 2012

Signature record of the person responsible for making up the fi nancial statements:

Finance Director Ing. Lenka Holoubková Chief Accountant Ing. Kristýna Bartošová

Signature record of the statutory body: Ing. Radim Jančura Executive Head

Přehled o změnách vlastního kapitálu

(v tisících Kč)Základníkapitál

Rezervnífondy

Kapitálovéfondy

Ostatnífondy

Kumulované zisky/ztráty

Celkem

Rok končící 31. prosince 2010

Stav k 1. lednu 2010 1 000 100 0 9 99 039 100 146

Doplnění ostatních fondů 0 191 191

Dividendy (vyplacení)

Čerpání ostatních fondů -1 -187 -188

Oprava nesprávností minulých let -4 543 -4 543

Čistý zisk za období 75 559 75 559

Stav k 31. prosinci 2010 1 000 100 -1 13 170 055 171 166


Stav k 1. lednu 2011 1 000 100 -1 13 170 054 171 166

Doplnění ostatních fondů 0 0 0

Dividendy (vyplacení)

Čerpání ostatních fondů 21 46 67

Oprava nesprávností minulých let -49 -49

Čistý zisk za období 85 665 85 665

Stav k 31. prosinci 2011 1 000 100 20 59 255 670 256 849

List of Changes in the Equity Capital

(CZK'000)Registered

CapitalReserve Funds

Capital Funds

Other Funds

Accumulated Profi ts/Losse

Total

Year ended 31 December 2010

Balance as of 1 January 2010 1 000 100 0 9 99 039 100 146

Replenishment of the other funds 0 191 191

Dividends (payment)

Drawing the other funds -1 -187 -188

Correction of inaccuracies of past years -4 543 -4 543

Net profi t for the period 75 559 75 559

Balance as of 31 December 2010 1 000 100 -1 13 170 055 171 166


Balance as of 1 January 2011 1 000 100 -1 13 170 054 171 166

Replenishment of the other funds 0 0 0

Dividends (payment)

Drawing the other funds 21 46 67

Correction of inaccuracies of past years -49 -49

Net profi t for the period 85 665 85 665

Balance as of 31 December 2011 1 000 100 20 59 255 670 256 849

Příloha k účetní závěrceza rok končící 31. prosince 2011

Popis společnosti

Společnost STUDENT AGENCY, s. r. o. (dále jen „Společnost“) vznikla 11. listopadu 1996. Společnost je vedena v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně v oddílu C, vložce číslo 24882. Sídlo společnosti je v Brně na náměstí Svobody 17. Rozhodujícím předmětem činnosti je činnost cestovní kanceláře. Dalšími činnostmi jsou reklamní činnost, vydavatelská a nakladatelská činnost a silniční motorová doprava osobní.

IČ: 25317075

Společnost má základní kapitál ve výši 1 000 tis. Kč

Členové statutárního orgánu

Jednatel

jednatel Ing. Radim Jančura

Společníci a jejich podíl na základním kapitálu

podíl 100 % Ing. Radim Jančura

Notes to the Financial Statementsfor the Year Ended 31 December 2011

Description of the Company

The company STUDENT AGENCY, s. r. o. (hereinafter referred to as the “Company”) was created on 11 November 1996. The Company is kept in the Commercial Register with the Regional Court in Brno, in Part C, Rider number 24882. The registered offi ce of the Company is in Brno, Náměstí Svobody 17. The core purpose of activities is the activities of a travel agency. Other activities are advertising activities, publishing, and personnel road motor transport.

Reg. no.: 25317075

The Company has the registered capital in an amount of CZK 1,000 thousand.

Members of the Statutory Body

Executive Head

Executive Head Ing. Radim Jančura

Members and Their Share in the Registered Capital

100% share Ing. Radim Jančura

Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách, způsobech oceňování a odpisování

Základní zásady vedení účetnictví

Roční účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2011 je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách.Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisíci korunách českých (Kč), pokud není uvedeno jinak.

a) Dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 5 tisíc Kč za jednu položku. Nehmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 5 tisíc Kč za jednu položku, je účtován do nákladů při pořízení. Odepisování nehmotného majetku v pořizovací ceně nad 5 tisíc Kč za jednu položku je uvedeno níže.

Pořizovací cenaNakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a opravné položky. Technické zhodnocení, pokud po ukončení u jednotlivého majetku převýšilo částku 40 tisíc Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého nehmotného majetku.

Nehmotná aktiva (v tisících Kč)

Zřizovacívýdaje Software Jiný

dlouhodobýPoskytnuté

zálohyNedokončený

majetek Celkem


Počáteční účetní hodnota (netto) 0 11 089 10 376 0 891 22 356

Přírůstky 0 992 11 061 0 11 653 23 706

Vyřazení 0 0 0 0 -12 234 -12 234

Vyřazení oprávky 0 0 0 0 0 0

Zůstatková cena 0 0 0 0 0 0

Information on the Used Accounting Methods, General Accounting Principles, and Methods of Valuation and Depreciation

Basic Principles of Keeping Accounts

The Company’s annual fi nancial statements as of 31 December 2011 are made up in accordance with accounting standards applicable in the Czech Republic. The accounting respects the general accounting principles, especially the principle of the valuation of assets using historical costs, the principle of accounting in relation to the subject and time, the principle of precaution, and the assumption concerning the accounting unit’s capability of continuing with its activities.The data in these fi nancial statements are expressed in thousand Czech crowns (CZK) unless otherwise stated.

a) Long-Term Intangible Assets

A long-term intangible asset is to be understood an asset the usable life of which is longer than one year and the valuation of which is over CZK 5 thousand per one item. An intangible asset the acquisition price of which does not exceed CZK 5 thousand per one item is entered into costs when acquired. The depreciation of an intangible asset at the acquisition price over CZK 5 thousand per one item is given below.

Acquisition PriceA purchased long-term intangible asset is valuated using the acquisition price reduced by accumulated depreciations and adjusting entries. If it exceeded an amount of CZK 40 thousand for an individual asset upon completion, the technical improvement increases the acquisition price of the long-term intangible asset.

Intangible Assets (CZK'000)

Start-up Costs Software Other long-

TermAdvances Provided

Unfi nished Assets Total


Initial book value (net) 0 11 089 10 376 0 891 22 356

Increases 0 992 11 061 0 11 653 23 706

Liquidation 0 0 0 0 -12 234 -12 234

Liquidation of accumulated depreciation 0 0 0 0 0 0

Residual cost 0 0 0 0 0 0

Odpisy 0 -2 509 -3 741 0 0 -6 250

Odúčtování odpisů 0 0 0 0 0 0

Kurzový přepočet (rozdíl) 0 0 0 0 0 0

Konečná účetní hodnota 0 9 572 17 696 0 310 27 578

K 31. prosinci 2010

Pořizovací cena (náklady) 0 17 016 25 229 0 310 42 555

Oprávky 0 -7 444 -7 533 0 0 -14 977


Účetní hodnota 0 9 572 17 696 0 310 27 578


Počáteční účetní hodnota (netto) 0 9 572 17 696 0 310 27 578

Přírůstky 0 310 80 0 80 470

Vyřazení 0 0 0 0 -390 -390

Vyřazení oprávky 0 0 0 0 0 0

Zůstatková cena 0 0 0 0 0 0

Odpisy 0 -2 572 -4 216 0 0 -6 788


Konečná účetní hodnota 0 7 310 13 560 0 0 20 870

K 31. prosinci 2011

Pořizovací cena (náklady) 0 17 326 25 309 0 0 42 635

Oprávky 0 -10 016 -11 749 0 0 -21 765

Účetní hodnota 0 7 310 13 560 0 0 20 870

Depreciations 0 -2 509 -3 741 0 0 -6 250

Depreciation clearing 0 0 0 0 0 0

Conversion of currency (difference) 0 0 0 0 0 0

Final book value 0 9 572 17 696 0 310 27 578

As of 31 December 2010

Acquisition price (costs) 0 17 016 25 229 0 310 42 555

Accumulated depreciations 0 -7 444 -7 533 0 0 -14 977


Book value 0 9 572 17 696 0 310 27 578


Initial book value (net) 0 9 572 17 696 0 310 27 578

Increases 0 310 80 0 80 470

Liquidation 0 0 0 0 -390 -390

Liquidation of accumulated depreciation 0 0 0 0 0 0

Residual cost 0 0 0 0 0 0

Depreciations 0 -2 572 -4 216 0 0 -6 788


Final book value 0 7 310 13 560 0 0 20 870


Acquisition price (costs) 0 17 326 25 309 0 0 42 635

Accumulated depreciations 0 -10 016 -11 749 0 0 -21 765

Book value 0 7 310 13 560 0 0 20 870

OdepisováníDlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem:

Kategorie majetku Doba odpisu v letech

Software 6

Zřizovací výdaje 5

Jiný dlouhodobý X

b) Dlouhodobý hmotný majetek

Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tisíc Kč za jednu položku. Jako drobný hmotný majetek, jsou evidovány vybrané typy majetku, jehož pořizovací cena je nižší než 40 tisíc Kč za jednu položku. V roce 2010 byly pořízeny lokomotivy a byla zahájena jejich oprava pro provoz na českých drahách. V roce 2011 byl tento majetek převeden do dceřiné společnosti RegioJet, a. s., která od roku 2011 tuto železniční dopravu provozuje.

Pozemky, budovy a zařízení (v tisících Kč)

Motorovédopravníprostředky

Drobný majetek LEAS

Prodejnístánky

Stroje a přístrojea inventář

Drobnýmajeteka inventář

Stavby Pozemky Nedok.investice

Poskyt-nutézálohy

Celkem


Počáteční účetní hodnota (netto)

939 5 1 344 6 633 5 387 32 050 657 3 398 0 50 415

Přírůstky 0 7 0 1 053 2 615 995 0 150 610 148 308 303 588

Vyřazení -2 650 -2 0 -80 -555 -73 0 -7 857 -141 277 -152 494

Zůstatková cena -212 -1 0 0 -42 -54 0 0 0 -310

Korekce oprávek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Odpisy -311 -2 -230 -2 366 -3 169 -1 236 0 0 0 -7 314

Nedaňový odpis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Vyřazení oprávky 2 650 2 0 80 555 73 0 0 0 3 360

Kurzový přepočet (rozdíl) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Konečná účetní hodnota 416 8 1 114 5 320 4 791 31 755 657 146 151 7 031 197 244

DepreciationA long-term intangible asset is depreciated using the straight-line method on the basis of its estimated life in the following way:

Asset Category Depreciation Period in Years

Software 6

Start-up costs 5

Other long-term X

b) Long-Term Tangible Assets

A long-term tangible asset is to be understood an asset the usable life of which is longer than one year and the valuation of which is higher than CZK 40 thousand per one item. Selected types of assets the acquisition price of which is under CZK 40 thousand per one item is recorded as small tangible assets. In 2010, locomotives were acquired and the repair of them for operation on Czech railway lines was started. In 2011 the assets were transferred to RegioJet, a.s., a subsidiary which has been operating this railway service since 2011.

Land, Buildings, Plants and Equipment (CZK'000)

Motor Means of Transporrt

Small Assets LEAS

Open-Air Stands

Machinery and Instruments and Articles of Inventory

Small Assets and Articles of Inventory

Struc-tures Land Unfinished

InvestmentsAdvances Provided Total


Initial book value (net) 939 5 1 344 6 633 5 387 32 050 657 3 398 0 50 415

Increases 0 7 0 1 053 2 615 995 0 150 610 148 308 303 588

Liquidation -2 650 -2 0 -80 -555 -73 0 -7 857 -141 277 -152 494

Residual cost -212 -1 0 0 -42 -54 0 0 0 -310

Correction of depreciations 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Depreciations -311 -2 -230 -2 366 -3 169 -1 236 0 0 0 -7 314

Non-tax depreciation 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Liquidation of accumulated depreciatio 2 650 2 0 80 555 73 0 0 0 3 360

Conversion of currency (difference) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Final book value 416 8 1 114 5 320 4 791 31 755 657 146 151 7 031 197 244

K 31. prosinci 2010

Pořizovací náklady 1 577 13 2 310 28 106 23 998 37 667 657 146 151 7 031 247 510

Oprávky -1 161 -4 -1 196 -22 785 -19 207 -5 912 0 0 0 -50 266

Účetní hodnota 416 8 1 114 5 320 4 791 31 755 657 146 151 7 031 197 244


Počáteční účetní hodnota (netto)

416 8 1 114 5 320 4 791 31 755 657 146 151 7 031 197 224

Přírůstky 0 31 0 2 646 2 519 0 0 6 321 300 11 817

Vyřazení -50 -2 0 -745 0 -24 221 -529 -147 068 -4 525 -177 140

Zůstatková cena -2 0 0 0 0 -19 371 0 0 0 -19 373

Korekce oprávek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Odpisy -292 -36 -229 -2 420 -3 700 -851 0 0 0 -7 527

Nedaňový odpis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Vyřazení oprávky 50 2 0 745 0 24 221 0 0 0 25 019

Kurzový přepočet (rozdíl) 0 0 0 0 0 0 0 0 74 74

Konečná účetní hodnota 122 3 885 5 546 3 610 11 533 128 5 404 2 880 30 112

K 31. prosinci 2011

Pořizovací náklady 1 528 42 2 310 30 006 26 518 13 446 128 5 404 2 880 82 260

Oprávky -1 405 -38 -1 425 -24 459 -22 908 -1 913 0 0 0 -52 148

Účetní hodnota 122 3 885 5 546 3 610 11 533 128 5 404 2 880 30 112

Pořizovací cenaNakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a opravné položky. Pořizovací cena zahrnuje cenu, za kterou byl majetek pořízen, a náklady související s jeho pořízením. Dlouhodobý hmotný majetek vytvořený vlastní činností je oceněn vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie) a nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním, dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně nabytý na základě smlouvy o koupi najaté věci, dlouhodobý majetek nově zjištěný v účetnictví (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Reprodukční pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku je stanovena na základě ceny na trhu v době nabytí/zjištění tohoto majetku.


Acquisition costs 1 577 13 2 310 28 106 23 998 37 667 657 146 151 7 031 247 510

Accumulated depreciations -1 161 -4 -1 196 -22 785 -19 207 -5 912 0 0 0 -50 266

Book value 416 8 1 114 5 320 4 791 31 755 657 146 151 7 031 197 244

Year Ended 31 December 2011

Initial book value (net) 416 8 1 114 5 320 4 791 31 755 657 146 151 7 031 197 224

Increases 0 31 0 2 646 2 519 0 0 6 321 300 11 817

Liquidation -50 -2 0 -745 0 -24 221 -529 -147 068 -4 525 -177 140

Residual price -2 0 0 0 0 -19 371 0 0 0 -19 373

Accumulated depreciations correction

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Depreciations -292 -36 -229 -2 420 -3 700 -851 0 0 0 -7 527

Non-tax depreciation 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Liquidation of accumulated depreciation

50 2 0 745 0 24 221 0 0 0 25 019

Conversion of currency (difference) 0 0 0 0 0 0 0 0 74 74

Final book value 122 3 885 5 546 3 610 11 533 128 5 404 2 880 30 112


Acquisition costs 1 528 42 2 310 30 006 26 518 13 446 128 5 404 2 880 82 260

Accumulated depreciations -1 405 -38 -1 425 -24 459 -22 908 -1 913 0 0 0 -52 148

Book value 122 3 885 5 546 3 610 11 533 128 5 404 2 880 30 112

Acquisition PriceA purchased long-term tangible asset is valuated using the acquisition price reduced by accumulated depreciations and adjusting entries. An acquisition price includes the price for which the asset has been acquired and the costs arising from the acquisition thereof. A long-term tangible asset created by own activities is valued using the prime cost that includes the direct material and labour costs, the indirect costs arising immediately from the creation of the asset by own activities (manufacturing overhead), and the indirect costs of an administrative nature if the creation of the asset exceeds the duration of one accounting period. A long-term

Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku 40 tisíc Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku.

OdepisováníPořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku s výjimkou pozemků a nedokončených investic je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem:

Kategorie majetku Doba odpisu v letech

Přístroje – technika 4

Přístroje – zvedací zařízení, klimatizace 10

Dopravní prostředky 4

Inventář 5

Drobný majetek 4

Prodejní stánky 10

Vyřazení majetkuZisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty.

c) Zásoby

Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje všechny náklady spojené s jejich pořízením včetně nákladů na dopravné, balné a clo. Vydání zásob ze skladu je účtováno metodou FIFO (první do skladu, první ze skladu). O zásobách je účtováno metodou B.

Zásoby vlastní výroby, tj. nedokončená výroba a zboží, jsou oceněny vlastními náklady, které zahrnují přímý materiál, přímé mzdy a výrobní režii.

Na zásoby ani v roce 2011 nebyla potřeba vytvářet opravné položky.

tangible asset acquired by donation, a long-term tangible asset acquired free of charge on the basis of the hire-purchase agreement, a long-term asset newly ascertained in the accounting (it is entered by a corresponding entry into the appropriate accumulated depreciations account), and the investment of a long-term tangible asset are valuated using the reproduction acquisition price. The reproduction acquisition price of a long-term tangible asset is determined on the bases of the market price at the time of the acquisition/ascertainment of that asset. If it exceeded for a single asset an amount of CZK 40 thousand in sum total for a taxable period, the technical improvement increases the acquisition price of the long-term tangible asset.

DepreciationExcept for land and unfi nished investments, the acquisition price of a long-term tangible asset is depreciated for the period of the estimated life of the asset using the straight-line method in the following way:

Asset Category Depreciation Period in Years

Instruments – equipment 4

Instruments – lifting devices, air-conditioning systems 10

Means of transport 4

Articles of inventory 5

Small assets 4

Open-air stands 10

Liquidation of an AssetThe profi ts or losses on the sale or liquidation of an asset are determined as the difference between the sales revenue and the book residual value of the asset as of the date of the sale and are entered in the profi t and loss statement.

c) Stocks

Purchased stocks are valuated using the acquisition price reduced by the adjusting entry. An acquisition price includes all costs arising from the acquisition thereof, including the transport costs, the packaging costs, and the customs duties. The issue of stocks from the store is entered into the account using the FIFO method (fi rst-in fi rst-out). Method B is applied for inventory accounting.

Stocks of own production, i.e. work in progress and goods, are valuated using the prime costs that include the direct material, the direct labour, and the manufacturing overhead.

There was not any need to create adjusting entries for stocks even in 2011.

Zásoby (v tisících Kč) 2011 2010

Materiál 11 093 9 007

Zboží 2 359 4 353

Záloha na zboží 0 0

Celkem 13 451 13 360

d) Úvěry

Půjčky (v tisících Kč) 2011 2010

Krátkodobé

Přečerpání bankovních účtů - kontokorent 30 000 57 503

Bankovní půjčky – provozní 51 450

Bankovní půjčky – dlouhodobé (část splatná do 1 roku)

81 450 57 503

Dlouhodobé

Bankovní půjčky 5 289 10 626

Bankovní půjčky – dlouhodobé (část splatná do 1 roku z celkové částky) 1 672 0

Půjčky od podniků ve skupině 170

Dluhopisy a ostatní půjčky 0 0

5 289 10 796

Půjčky celkem

86 739 68 299

Splatnost dlouhodobých půjček

do 1 roku 1 672 3 775

nad 1 rok 3 617 6 851

Bankovní úvěry hypoteční celkem

5 289 10 626

Stocks (in CZK'000) 2011 2010

Material 11 093 9 007

Goods 2 359 4 353

Advance on goods 0 0

Total 13 451 13 360

d) Loans

Borrowings (in CZK'000) 2011 2010

Short-term

Bank accounts overdrawing – overdraft 30 000 57 503

Bank borrowings – operational 51 450

Bank borrowings – long-term (the part due within 1 year)

81 450 57 503

Long-term

Bank borrowings 5 289 10 626

Bank borrowings – long-term (the part due within 1 year of the total amount) 1 672 0

Borrowings from companies within the group 170

Bonds, debentures, and the other borrowings 0 0

5 289 10 796

Borrowings in total

86 739 68 299

Maturity of long-term borrowings

within 1 year 1 672 3 775

over 1 year 3 617 6 851

Bank mortgage loans in total

5 289 10 626

e) Pohledávky

Pohledávky jsou při vzniku oceňovány nominální hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. V roce 2011 byly samostatně evidovány pohledávky ve skupině (ovládající a řídící osoba 278 612 Kč) a na Pohledávky za společníky (43 tis. Kč), která se snížila proti předchozímu období. Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny na základě věkové struktury pohledávek. Opravné položky jsou dále tvořeny na základě individuálního posouzení bonity dlužníků s přihlédnutím k platbám provedeným ke dni zpracování závěrky.

Pohledávky a zálohy (v tisících Kč) 2011 2010

Pohledávky z obchodního styku – krátkodobé 125 522 47 429

Minus: Opravná položka k nedobytným a pochybným pohledávkám -7 943 -7 962

Obchodní pohledávky – čisté 117 579 39 467

Poskytnuté zálohy – krátkodobé 13 002 32 948

Pohledávky k podnikům ve skupině – krátkodobé 0 55 612

Stát daňové pohledávky 2 070 9 932

Ostatní pohledávky 10 627 12 312

143 278 150 271

Pohledávky z obchodního styku

- do lhůty splatnosti 73 451 25 233

- po lhůtě splatnosti do 30 dnů 30 354 3 876

- po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dnů 11 910 9 752


- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 4 415 3 534

125 522 47 429

Pohledávky k podnikům ve skupině


- po lhůtě splatnosti do 30 dnů

- po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dnů

- po lhůtě splatnosti od 91 do 365 dnů

- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů

40 984 40 353

e) Receivables

On their creation, receivables are valued using the nominal value, subsequently reduced by the appropriate adjusting entries for doubtful and uncollectible amounts. In 2011 the receivables within the Group were recorded separately as (controlling and controlled body CZK 278 612) and as receivables from shareholders (43 thous. CZK) which were reduced compared to the previous period. Adjusting entries for receivables are created on the basis of the age structure of the receivables. Adjusting entries are further created on the basis of the individual assessment of the fi nancial standing of the debtors considering the payments made as of the date of elaborating the fi nancial statements.

Receivables and Advances (CZK'000) 2011 2010

Trade receivables – short-term 47 429 90 246

Minus: Adjusting entry for uncollectible and doubtful receivables -7 962 -8 318

Trade receivables – net 39 467 81 928

Advances provided – short-term 32 948 54 800

Receivables – companies within the group – short-term 55 612 61 347

State – tax receivables 9 932 16 180

Other receivables 12 312 6 639

166 373 257 431

Trade receivables

- within maturity date 73 451 25 233

- after maturity date within 30 days 30 354 3 876

- after maturity date from 31 to 90 days 11 910 9 752


- after maturity date 365 days and more 4 415 3 534

125 522 47 429

Receivables from companies within the group


- after maturity date within 30 days

- after maturity date from 31 to 90 days

- after maturity date from 91 to 365 days

- after maturity date 365 days and more

40 984 40 353

f) Rezervy

Společnost vytvořila rezervu na daň z příjmu právnických osob za rok 2011 vzhledem k tomu, že v okamžiku sestavení účetní závěrky nebyla ještě vypočítána daň z příjmu právnických osob za rok 2011.

g) Závazky

Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány v nominální hodnotě. Součástí závazků z obchodních vztahů jsou i zálohy přijaté Společností, které souvisejí svou povahou s obchodním vztahem realizovaným Společností. V roce 2011 byla zpřesněna evidence závazků ve skupině a tedy závazky – s podstatným vlivem jsou v r. 2011 evidovány na ř. 104 a na ř. 106 pouze závazky ke společníkům.

Obchodní a jiné závazky (v tisících Kč) 2011 2010

Závazky z obchodního styku 265 950 164 089

Závazky ke společníkům

Závazky k podnikům ve skupině 1 739 170

Závazky k zaměstnancům 16 039 13 346

Závazky ze sociálního zabezpečení 27 739 13 515

Stát – daňové závazky a dotace 0 0

Přijaté zálohy – krátkodobé 24 714 22 942

Jiné závazky 23 999 1 089

360 180 215 151

Dodavatelé


- po lhůtě splatnosti do 30 dnů 82 557 76 583



- po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 986 3 617

265 950 157 835

f) Reserves

The company has created the reserve for corporate income tax for 2011 considering that the corporate income tax for 2011 was not calculated yet at the time of making up the fi nancial statements.

g) Liabilities

Trade liabilities are entered in the nominal value. The trade liabilities also include such advances received by the Company that are connected by their nature with a business relation realized by the Company. In 2011, the records of liabilities within the group were made more specifi c and so the liabilities with substantial control are recorded on line 104 and the liabilities to members only are recorded on line 106 in 2011.

Trade and Other Liabilities (CZK'000) 2011 2010

Trade liabilities 265 950 164 089

Liabilities to members

Liabilities to companies within the group 1 739 170

Liabilities to employees 16 039 13 346

Liabilities from social security 27 739 13 515

State – tax liabilities and subsidies 0 0

Advances received – short-term 24 714 22 942

Other liabilities 23 999 1 089

360 180 215 151

Suppliers


- after maturity date within 30 days 82 557 76 583



- after maturity date 365 days and more 986 3 617

265 950 157 835

h) Přepočet cizích měn

Majetek a závazky v cizí měně se přepočítávají devizovým kurzem České národní banky – během roku denním kurzem v den uskutečnění účetních případů a v účetní závěrce kurzem platným k 31. 12. 2011.

i) Odložená daň

Společnost ve sledovaném období neúčtovala o odložené dani.

j) Finanční leasing

Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. Během doby leasingu není pořizovací cena majetku získaného touto formou vykazována v rámci dlouhodobého majetku. Celkové náklady na fi nanční leasing (leasingové splátky) jsou časově rozlišeny a rozpouštěny pravidelně po dobu pronájmu do nákladů. Budoucí leasingové splátky, které nejsou k rozvahovému dni splatné, jsou popsány v příloze k účetní závěrce, ale nejsou zachyceny v rozvaze. Záloha na budoucí koupi zaplacená na předmět fi nančního leasingu před zahájením fi nančního leasingu je po ukončení leasingu aktivována, pokud není při zahájení fi nančního leasingu přefi nancována a nevstupuje do leasingových splátek.

Leasingové splátky (závazky) (v tisících Kč) 2011 2010

splacené splátky v běžném roce 197 978 165 486

splátky splatné do 1 roku 161 559 176 366

splátky splatné 1 až 5 let 281 996 176 751

splátky splatné nad 5 let 0 0

641 533 518 603

k) Zaměstnanci

Osobní náklady (v tisících Kč) 2011 2010

Celkem Z toho řídící prac. Celkem Z toho řídící prac.

Mzdové náklady 207 048 23 624 204 374 39 726

Náklady sociálního zabezpečení 70 947 7 183 62 817 8 042

Ostatní sociální náklady 778 350 7 350 968

278 773 31 157 275 122 48 736

Počty zaměstnanců 812 41 859 65

h) Conversion of Foreign Currencies

The assets and liabilities in a foreign currency are converted using the exchange rate of the Czech National Bank – the daily rate on the day when the accounting transaction takes place during the year and the rate applicable on 31/12/2011 in the fi nancial statements.

i) Deferred Tax

The company did not enter any deferred tax into accounts in the period under consideration.

j) Financial Leasing

Financial leasing is to be understood the acquisition of a long-term tangible asset in such way that the ownership of the property is transferred from the owner to the user upon expiration of or during the agreed period of the paid use of the property by the user and the user makes payments for the acquisition within costs until the transfer of the ownership. During the lease term, the acquisition price of an asset acquired in this way is not showed within the long-term assets. The total costs of fi nancial leasing (lease payments) are accrued and dissolved regularly during the lease term in costs. Future lease payments that are not payable on the balance sheet day are described in the notes to the fi nancial statements, but are not recorded in the balance sheet. The advance for the future purchase paid for an object of fi nancial leasing before the commencement of the fi nancial leasing is capitalized upon the end of the leasing unless it is refi nanced on the commencement of the fi nancial leasing and enters the lease payments.

Lease Payments (Liabilities) (CZK'000) 2011 2010

Payments made in the current year 197 978 165 486

Payments due within 1 year 161 559 176 366

Payments due within 1 to 5 years 281 996 176 751

Payments due over 5 years 0 0

641 533 518 603

k) Employees

Staff Costs (CZK'000) 2011 2010

Total Management staff from that Total Management

staff from that

Labour costs 207 048 23 624 204 374 39 726

Social security costs 70 947 7 183 62 817 8 042

Other social costs 778 350 7 350 968

278 773 31 157 275 122 48 736

Numbers of employees 812 41 859 65

l) Výnosy a náklady

Ke konci roku 2009 Společnost identifi kovala pět oborových segmentů výkaznictví, a to Jazykové a studijní programy v zahraničí, Pracovní a au pair programy v zahraničí, Letenky, Autobusové linky a Reklama. Také vznikl nový segment Zájezdy, u kterého se očekává v příštím roce významný nárůst. Ostatní aktivity se za samostatný segment výkaznictví nepovažují, protože jejich výsledky, tržby a celková aktiva jsou v porovnání s identifi kovatelnými segmenty nevýznamná – údaje jsou uvedeny i za ostatní aktivity pro úplnost.

V roce 2009 došlo ke změně účtování a to v segmentu prodeje pojištění, pronájem aut, jazykové pobyty a zprostředkování prodeje EUROVÍKENDŮ. Zde se základní cena začala účtovat na účtu 315 a tedy podstatným způsobem ovlivnila obrat společnosti. Tj. na účtu 315 se účtuje cena pořízení služby a cena prodané služby 1:1. Na účtech 6 se účtují pouze provize, přirážky. V roce 2009 se tedy obrat na účtech 6xx snížil způsobem účtování na účty 3xx o 261 313 tis. Kč. V tomto způsobu účtování pokračuje společnost i v roce 2011.

Informace o segmentech (v tisících Kč) 2011 2010

Výnosy dle územních segmentů (služby a zboží)

Česko 1 737 865 1 261 463

1 737 865 1 261 463

Výnosy dle oborových segmentů

Letenky a doplňkové služby (ubytování, pronájmy aut, víza) 132 165 97 607

Autobusové linky 963 664 880 974

Jazykové a studijní programy v zahraničí, školní zájezdy 107 163 86 698

Pracovní a au pair programy v zahraničí 18 943 23 309

Zájezdy 85 985 23 756

Reklama 43 204 50 607

Ostatní aktivity 386 741 98 512

1 737 865 1 261 463

l) Revenues and Costs

At the end of 2009, the Company identifi ed fi ve branch reporting segments, i.e. Language and Study Programs Abroad, Work and Au Pair Programs Abroad, Air Tickets, Bus Lines, and Advertising. A new segment, Trips and Tours, was also created that is expected to be of a signifi cant increase next year. The other activities are not regarded as a separate reporting segment because their results, sales, and total assets are insignifi cant compared with the identifi able segments – the data on the other activities are also given for completeness’s sake.

In 2009, there was a change in accounting in the segment of the sale of insurance, car hire, language stays, and the procurement of the sale of EUROWEEKENDS. There a basic price began to be entered into account 315 and thus it has infl uenced in a substantial way the turnover of the Company. I.e., the price of the acquisition of a service and the price of a service sold 1:1 are entered into account 315. Only commissions and surcharges are entered into accounts 6. In 2009, the turnover of accounts 6xx was therefore reduced by CZK 261,313 thousand due to the method of entering into accounts 3xx. The company also continues with this accounting method in 2011.

Information on segments (in thous. CZK) 2011 2010

Revenues according to regional segments (services and goods)

Czech Republic 1 737 865 1 261 463

1 737 865 1 261 463

Revenues according to sector segments

Air-tickets and additional services (accommodation, car rent, visa) 132 165 97 607

Bus lines 963 664 880 974

Language and study programmes abroad, school trips 107 163 86 698

Work and au pair programmes abroad 18 943 23 309

Tours 85 985 23 756

Publicity 43 204 50 607

Other activities 386 741 98 512

1 737 865 1 261 463

m) Transakce se spřízněnými stranami

Transakce se spřízněnými stranami (v tisících Kč) 2011 2010

Se spřízněnými stranami se uskutečnily následující transakce:

Prodej zboží a služeb (výnosy)

Prodej služeb:

DPL real, s. r. o. 956 240

ORBIX, s. r. o. 3 371 13 364

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovensko 2 014 9 920

RegioJet, a. s. 193 715 10 160

Nákup zboží a služeb (náklady)

Nákup služeb:

DPL real, s. r. o. 7 375 8 251

ORBIX, s. r. o. 5 123 30 564

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovensko 0 15 900

RegioJet, a. s. 30 731 0

Půjčky spřízněným osobám

DPL real, s. r. o. 23 509 20 936

ORBIX, s. r. o. 18 578 13 387

ORBIX, s. r. o. Slovenská republika 0 0

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovensko 49 443 26 118

RegioJet, a. s. 174 074 3 878

RegioJet, a. s. - Slovensko 5 160 0

Půjčky od spřízněných osob

DPL real, s. r. o. 0 0

ORBIX, s. r. o. 0 0

ORBIX, s. r. o. Slovenská republika 1 739 170

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovensko 0 0

RegioJet, a. s. 0 0

Půjčky členům statutárního orgánu

Půjčky 43 20 013

m) Transactions with Related Parties

Transactions with Related Parties (CZK'000) 2011 2010

The following transactions with related parties took place:

Sale of goods and services (Revenues)

Sale of services:

DPL real, s. r. o. 956 240

ORBIX, s. r. o. 3 371 13 364

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovakia 2 014 9 920

RegioJet, a. s. 193 715 10 160

Purchase of goods and services (Expenses)

Purchase of services:

DPL real, s. r. o. 7 375 8 251

ORBIX, s. r. o. 5 123 30 564

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovakia 0 15 900

RegioJet, a. s. 30 731 0

Loans to related parties

DPL real, s. r. o. 23 509 20 936

ORBIX, s. r. o. 18 578 13 387

ORBIX, s. r. o. Slovak Republic 0 0

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovakia 49 443 26 118

RegioJet, a. s. 174 074 3 878

RegioJet, a. s. - Slovakia 5 160 0

Borrowings from related parties

DPL real, s. r. o. 0 0

ORBIX, s. r. o. 0 0

ORBIX, s. r. o., Slovak Republic 1 739 170

STUDENT AGENCY, s. r. o. - Slovakia 0 0

RegioJet, a. s. 0 0

Loans to members of the statutory body

Loans 43 20 013

n) Odměny statutárnímu auditorovi

V průběhu roku 2011 činila odměna statutárnímu auditorovi částku 380 000 Kč bez DPH za audit účetního období roku 2010. Odhadovaná výše odměny za rok 2011 je ve výši 440 000 Kč.

o) Informace o jednotkách, v nichž má STUDENT AGENCY podstatný vliv

Dne 20. března 2009 byla zapsána 100% dceřiná společnost RegioJet, a. s. – IČ: 283 33 187.Dále má společnost podíl ve výši 80 % ve společnosti STUDENT AGENCY, s. r. o., se sídlem na Slovensku – IČ: 44 551 304 – a zapsána byla 1. 1. 2009 a 20% podíl ve společnosti ORBIX, s.r.o., rovněž se sídlem na Slovensku – IČ: 44 552 131.Dne 26. 11. 2010 byla zapsána 100% dceřiná společnost RegioJet, a. s., na Slovensku – IČ: 47 231 271.

n) Fees to the Statutory Auditor

During 2011, the fee for the statutory auditor for the audit of the accounting period of the year of 2010 amounted to CZK 380,000 excluding VAT. Estimated remuneration for 2011 is CZK 440.000.

o) Information on the Units Where STUDENT AGENCY Has Substantial Control

On 20 March 2009, RegioJet a. s., a 100% subsidiary company, was registered – reg. no.: 283 33 187.The company has also an interest of 80 % in the company STUDENT AGENCY, s. r. o. with the registered offi ce in Slovakia, reg. no.: 44 551 304, registered on 01/01/2009, and a 20% interest in the company ORBIX, s. r. o., also with the registered offi ce in Slovakia – reg. no.: 44 552 131.On 26/11/2010, RegioJet ,a. s , a 100% subsidiary company, was registered in Slovakia – reg. no.: 47 231 271.

Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni 31. prosince 2011

Označení (v celých tisících Kč)Číslo řádku

Skutečnost v účet. období

bežném minulém

a b c 1 2

I. Tržby za prodej zboží 01 8 902 10 229

A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 9 054 8 403

+ Obchodní marže (ř. 01-02) 03 -152 1 826

II. Výkony (ř. 05 až 07) 04 1 277 103 1 172 256

II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 1 277 103 1 172 256

2. Změna stavu zásob vlastní výroby 06

3. Aktivace 07

B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 869 886 784 607

B. 1. Spotřeba materiálu a energie 09 262 038 241 769

B. 2. Služby 10 607 848 542 838

+ Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 407 065 389 475

C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) 12 278 771 274 541

C. 1. Mzdové náklady 13 207 048 204 374

C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14

C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 66 380 62 817

C. 4. Sociální náklady 16 5 343 7 350

D. Daně a poplatky 17 37 527 39 382

E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 14 316 13 661

III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21) 19 178 938 3 563

III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 177 351 1 577

III. 2. Tržby z prodeje materiálu 21 1 587 1 986

F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22 166 617 26

F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 166 601 26

F. 2. Prodaný materiál 24 16

Complete Profi t and Loss Statement to 31 December 2011

Designation (CZK'000)Line

Number

Reality in accounting period

current past

a b c 1 2

I. Revenue from goods sold 01 8 902 10 229

A. Cost of goods sold 02 9 054 8 403

+ Sales margin (l. 01-02) 03 -152 1 826

II. Production (l. 05 to 07) 04 1 277 103 1 172 256

II. 1. Revenues from own products and services sold 05 1 277 103 1 172 256

2. Change in own production inventory 06

3. Capitalization 07

B. Production consumption (l. 09+10) 08 869 886 784 607

B. 1. Consumption of material and energy 09 262 038 241 769

B. 2. Services 10 607 848 542 838

+ Added value (l. 03+04-08) 11 407 065 389 475

C. Staff costs (l. 13 to 16) 12 278 771 274 541

C. 1. Wages and salaries 13 207 048 204 374

C. 2. Remunerations of members of the company and cooperative bodies 14

C. 3. Social security and health insurance expenses 15 66 380 62 817

C. 4. Social expenses 16 5 343 7 350

D. Taxes, fees, and charges 17 37 527 39 382

E. Depreciation of long-term intangible and tangible assets 18 14 316 13 661

III. Revenues from long-term assets and material sold (l. 20+21) 19 178 938 3 563

III. 1. Revenues from long-term assets sold 20 177 351 1 577

III. 2. Revenues from material sold 21 1 587 1 986

F. Residual price of long-term assets and material sold (l. 23+24) 22 166 617 26

F. 1. Residual price of long-term assets sold 23 166 601 26

F. 2. Material sold 24 16



bežném minulém

a b c 1 2

G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblastia komplexních nákladů příštích období (+/-)

25 -19 -355

IV. Ostatní provozní výnosy 26 237 135 60 899

H. Ostatní provozní náklady 27 218 640 23 181

V. Převod provozních výnosů 28

I. Převod provozních nákladů 29

* Provozní výsledek hospodaření [ř. 11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)] 30 107 286 103 501

VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31

J. Prodané cenné papíry a podíly 32

VII. Výnosy z dlouhodobého fi nančního majetku (ř. 34 až 36) 33 0 0

VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

34

2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35

3. Výnosy z ostatního dlouhodobého fi nančního majetku 36

VIII. Výnosy z krátkodobého fi nančního majetku 37

K. Náklady z fi nančního majetku 38

IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39

L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40

M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve fi nanční oblasti (+/-) 41

X. Výnosové úroky 42 6 851 3 680

N. Nákladové úroky 43 2 327 2 527

XI. Ostatní fi nanční výnosy 44 33 935 10 385

O. Ostatní fi nanční náklady 45 31 842 18 565

XII. Převod fi nančních výnosů 46

P. Převod fi nančních nákladů 47

* Finanční výsledek hospodaření [ř. 31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)].

48 6 617 -7 027

Q. Daň z přijmů za běžnou činnost (ř. 50+51) 49 28 215 20 368

Q. 1. - splatná 50 28 215 20 368

2. - odložená 51 0 0


Number

Reality in accounting period

current past

a b c 1 2

G. Change in reserves and adjusting entries in the operating area and complex prepaid expenses (+/-)

25 -19 -355

IV. Other operating revenues 26 237 135 60 899

H. Other operating expenses 27 218 640 23 181

V. Transfer of operating revenues 28

I. Transfer of operating expenses 29

* Operating profi t/loss [l. 11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)] 30 107 286 103 501

VI. Revenue from securities and interests sold 31

J. Securities and interests sold 32

VII. Revenue from long-term fi nancial assets (l. 34 to 36) 33 0 0

VII. 1. Revenue from interests in controlled and managed entities and in accounting units under substantial control

34

2. Revenue from other long-term securities and interests 35

3. Revenue from other long-term fi nancial assets 36

VIII. Revenue from short-term fi nancial assets 37

K. Financial assets costs 38

IX. Revenue from revaluation of securities and derivates 39

L. Costs from revaluation of securities and derivates 40

M. Change in reserves and adjusting entries in the fi nancial area (+/-) 41

X. Interest revenues 42 6 851 3 680

N. Interest costs 43 2 327 2 527

XI. Other fi nancial revenue 44 33 935 10 385

O. Other fi nancial expenses 45 31 842 18 565

XII. Transfer of fi nancial revenue 46

P. Transfer of fi nancial expenses 47

* Profi t/loss from fi nancial operations [l. 31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)].

48 6 617 -7 027

Q. Income tax from ordinary activities (l. 50+51) 49 28 215 20 368

Q. 1. - Due 50 28 215 20 368

2. - Deferred 51 0 0



bežném minulém

a b c 1 2

** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30+48-49) 52 85 688 76 106

XIII. Mimořádné výnosy 53 453

R. Mimořádné náklady 54 23 1 000

S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) 55 0 0

S. 1. - splatná 56 0 0

2. - odložená 57

* Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) 58 -23 -547

W. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59

*** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52+58-59) 60 85 665 75 559

**** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30+48+53-54) 61 113 880 95 927


NumberReality in accounting period

current past

a b c 1 2

** Profi t/loss from ordinary activities (l. 30+48-49) 52 85 688 76 106

XIII. Extraordinary revenues 53 453

R. Extraordinary expenses 54 23 1 000

S. Income tax from extraordinary activities (l. 56+57) 55 0 0

S. 1. - Due 56 0 0

2. - Deferred 57

* Extraordinary profi t/loss (l. 53-54-55) 58 -23 -547

W. Transfer of a profi t/loss share to members (+/-) 59

*** Profi t/loss for the accounting period (+/-) (l. 52+58-59) 60 85 665 75 559

**** Profi t/loss before tax (+/-) (l. 30+48+53-54) 61 113 880 95 927

Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. prosince 2011

Označení Aktiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Běžné účetní období Minulé

úč. obd.

Brutto Korekce Netto Netto

a b c 1 2 3 4

AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63) = ř. 67 001 827 847 -81 857 745 990 519 943

A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0

B. Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23) 003 313 204 -73 914 239 290 227 575

B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 42 635 -21 765 20 870 27 578

B. I. 1. Zřizovací výdaje 005 0

2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0

3. Software 007 17 326 -10 016 7 310 9 572

4. Ocenitelná práva 008 25 309 -11 749 13 560 17 696

5. Goodwill (+/-) 009 0

6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0

7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 0 310

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0

B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013 82 261 -52 149 30 112 197 245

B. II. 1. Pozemky 014 128 128 657

2. Stavby 015 13 446 -1 913 11 533 31 756

3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 60 403 -50 236 10 167 11 650

4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0

5. Základní stádo a tažná zvířata 018 0

6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 0

7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 5 404 5 404 146 151

8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 2 880 2 880 7 031

9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) 022 0

Complete Balance Sheet as of 31 December 2011

Designation ASSETS (CZK'000) Line Num. Current accounting period

Past accounting

periodGross Correction Net Net

a b c 1 2 3 4

TOTAL ASSETS (l. 02+03+31+63) = l. 67 001 827 847 -81 857 745 990 519 943

A. Receivables for subscribed registered capital 002 0

B. Long-term assets (l. 04+13+23) 003 313 204 -73 914 239 290 227 575

B. I. Long-term intangible assets (l. 05 to 12) 004 42 635 -21 765 20 870 27 578

B. I. 1. Start up costs 005 0

2. Research and development 006 0

3. Software 007 17 326 -10 016 7 310 9 572

4. Valuable rights 008 25 309 -11 749 13 560 17 696

5. Goodwill (+/-) 009 0

6. Other long-term intangible assets 010 0

7. Unfi nished long-term intangible assets 011 0 310

8. Advances provided for long-term intangible assets 012 0

B. II. Long-term tangible assets (l. 14 to 22) 013 82 261 -52 149 30 112 197 245

B. II. 1. Land 014 128 128 657

2. Structures 015 13 446 -1 913 11 533 31 756

3. Single movables and sets of movables 016 60 403 -50 236 10 167 11 650

4. Perennial crops 017 0

5. Livestock and draft animals 018 0

6. Other long-term tangible assets 019 0

7. Unfi nished long-term tangible assets 020 5 404 5 404 146 151

8. Advances provided for long-term tangible assets 021 2 880 2 880 7 031

9. Difference in valuation of assets acquired (+/-) 022 0


úč. obd.

Brutto Korekce Netto Netto

a b c 1 2 3 4

B. III. Dlouhodobý fi nanční majetek (ř. 24 až 30) 023 188 308 0 188 308 2 752

B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 188 282 188 282 2 727

2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 26 26 25

3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0

4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 0

5. Jiný dlouhodobý fi nanční majetek 028 0

6. Pořizovaný dlouhodobý fi nanční majetek 029 0

7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý fi nanční majetek 030 0

C. Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58) 031 507 860 -7 943 499 917 281 993

C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) 032 13 452 0 13 452 13 360

C. I. 1. Materiál 033 11 093 11 093 9 007

2. Nedokončená výroba a polotovary 034 0

3. Výrobky 035 0

4. Zvířata 036 0

5. Zboží 037 2 359 2 359 4 353

6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0

C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 288 986 0 288 986 43 995

C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 0

2. Pohledávky – ovládající a řídící osoba 041 278 612 278 612 13 278

3. Pohledávky – podstatný vliv 042 0

4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

043 43 43 20 013

5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 2 824 2 824 2 824

6. Dohadné účty aktivní 045 0

7. Jiné pohledávky 046 7 507 7 507 7 880

8. Odložená daňová pohledávka 047 0

Designation ASSETS (CZK'000)Line Num. Current accounting period

Past accounting


a b c 1 2 3 4

B. III. Long-term fi nancial assets (l. 24 to 30) 023 188 308 0 188 308 2 752

B. III. 1. Interests in controlled and managed entities 024 188 282 188 282 2 727

2. Interests in accounting units under substantial control 025 26 26 25

3. Other long-term securities and interests 026 0

4. Loans and credits - controlling and managing entity,substantial infl uence 027 0

5. Other long-term fi nancial assets 028 0

6. Acquired long-term fi nancial assets 029 0

7. Advances for long-term fi nancial assets 030 0

C. Current assets (l. 32+39+48+58) 031 507 860 -7 943 499 917 281 993

C. I. Stocks (l. 33 to 38) 032 13 452 0 13 452 13 360

C. I. 1. Material 033 11 093 11 093 9 007

2. Work in progress and semi-fi nished products 034 0

3. Products 035 0

4. Livestock 036 0

5. Goods 037 2 359 2 359 4 353

6. Advances provided for stocks 038 0

C. II. Long-term receivables (l. 40 to 47) 039 288 986 0 288 986 43 995

C. II. 1. Trade receivables 040 0

2. Receivables – controlling and managing entity 041 278 612 278 612 13 278

3. Receivables – companies under substantial control 042 0

4. Receivables – members, cooperative members, and association members

043 43 43 20 013

5. Long-term advances provided 044 2 824 2 824 2 824

6. Estimated receivables 045 0

7. Other receivables 046 7 507 7 507 7 880

8. Deferred tax receivable 047 0


úč. obd.

Brutto Korekce Netto

a b c 1 2 3 4

C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 172 183 -7 943 164 240 199 252

C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 125 521 -7 943 117 578 39 467

2. Pohledávky – ovládající a řídící osoba 050 0 55 613

3. Pohledávky – podstatný vliv 051 0

4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení

052 0

5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0

6. Stát – daňové pohledávky 054 2 070 2 070 9 932

7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 13 002 13 002 32 948

8. Dohadné účty aktivní 056 28 470 28 470 56 858

9. Jiné pohledávky 057 3 120 3 120 4 434

C. IV. Krátkodobý fi nanční majetek (ř. 59 až 62) 058 33 239 0 33 239 25 386

C. IV. 1. Peníze 059 5 683 5 683 3 832

2. Účty v bankách 060 27 556 27 556 21 554

3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0

4. Pořizovaný krátkodobý fi nanční majetek 062 0

D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 063 6 783 0 6 783 10 375

D. I. 1. Náklady příštích období 064 6 783 6 783 10 375

2. Kompexní náklady příštích období 065 0

3. Příjmy příštích období 066 0

Designation ASSETS (CZK'000) LineNum. Current accounting period

Past accounting


a b c 1 2 3 4

C. III. Short-term receivables (l. 49 to 57) 048 172 183 -7 943 164 240 199 252

C. III. 1. Trade receivables 049 125 521 -7 943 117 578 39 467

2. Receivables – controlling and control entity 050 0 55 613

3. Receivables – substantial infl uence 051 0

4. Receivables – members, cooperative members, and association members

052 0

5. Social security and health insurance 053 0

6. State – tax receivables 054 2 070 2 070 9 932

7. Short-term advances provided 055 13 002 13 002 32 948

8. Estimated receivables 056 28 470 28 470 56 858

9. Other receivables 057 3 120 3 120 4 434

C. IV. Short-term fi nancial assets (l. 59 to 62) 058 33 239 0 33 239 25 386

C. IV. 1. Cash 059 5 683 5 683 3 832

2. Bank accounts 060 27 556 27 556 21 554

3. Short-term securities and interests 061 0

4. Acquired short-term fi nancial assets 062 0

D. I. Accruals (l. 64 to 66) 063 6 783 0 6 783 10 375

D. I. 1. Prepaid expenses 064 6 783 6 783 10 375

2. Complex prepaid expenses 065 0

3. Prepaid income 066 0

Označení Pasiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Běžné účet. období

Minulé účet. období

a b c 5 6

PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118)=ř. 001 067 745 990 519 943

A. Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84) 068 256 849 171 166

A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 1 000 1 000

A. I. 1. Základní kapitál 070 1 000 1 000

2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071

3. Změny základního kapitálu (+/-) 072

A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) 073 21 -1

A. II. 1. Emisní ážio 074

2. Ostatní kapitálové fondy 075

3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 076 21 -1

4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) 077

A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79+80)

078 159 113

A. III. 1. Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond 079 100 100

2. Statutární a ostatní fondy 080 59 13

A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82+83) 081 170 004 94 495

A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 082 170 004 94 495

2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 083

A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období(ř. 01-69-73-78-81-85-118)=ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu

084 85 665 75 559

B. Cizí zdroje (ř. 86+91+102+114) 085 482 571 321 704

B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) 086 28 215 20 848

B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087

2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088

3. Rezerva na daň z příjmů 089 28 215 20 848

4. Ostatní rezervy 090

B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) 091 0 2 612

B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 092

2. Závazky – ovládající a řídící osoba 093

3. Závazky – podstatný vliv 094

Designation LIABILITIES (CZK'000)Line

Number

Current accounting

period

Past accounting

perioda b c 5 6

TOTAL LIABILITIES (l. 68+85+118)=l. 001 067 745 990 519 943

A. Equity (l. 69+73+78+81+84) 068 256 849 171 166

A. I. Registered capital (l. 70 to 72) 069 1 000 1 000

A. I. 1. Registered capital 070 1 000 1 000

2. Company’s own shares and business shares ( - ) 071

3. Changes in registered capital (+/-) 072

A. II. Capital funds (l. 74 to 77) 073 21 -1

A. II. 1. Share premium 074

2. Other capital funds 075

3. Differences from revaluation of assets and liabilities (+/-) 076 21 -1

4. Differences from revaluation in transformation (+/-) 077

A. III. Reserve funds, undistributable fund, and other funds from profi t (l. 79+80)

078 159 113

A. III. 1. Statutory reserve fund/undistributable fund 079 100 100

2. Statutory and other funds 080 59 13

A. IV. Profi t/loss from previous years (l. 82+83) 081 170 004 94 495

A. IV. 1. Accumulated profi t from previous years 082 170 004 94 495

2. Accumulated losses from previous years (-) 083

A. V. Profi t/loss for the current accounting period(l. 01-69-73-78-81-85-118)=line 60 of the profi t and loss statement in its entirety

084 85 665 75 559

B. Other resources (l. 86+91+102+114) 085 482 571 321 704

B. I. Reserves (l. 87 to 90) 086 28 215 20 848

B. I. 1. Reserves under special legal regulations 087

2. Reserve for pension and similar liabilities 088

3. Income tax reserve 089 28 215 20 848

4. Other reserves 090

B. II. Long-term liabilities (l. 92 to 101) 091 0 2 612

B. II. 1. Trade payables 092

2. Liabilities – controlling and managing entity 093

3. Liabilities – substantial infl uence 094

Označení Pasiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Běžné účet. období

Minulé účet. období

a b c 5 6

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 095

5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096

6. Vydané dluhopisy 097

7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098

8. Dohadné účty pasivní 099

9. Jiné závazky 100 2 612

10. Odložený daňový závazek 101

B. III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) 102 361 920 230 015

B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 103 265 951 164 090

2. Závazky – ovládající a řídící osoba 104

3. Závazky – podstatný vliv 105

4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 106 1 739 170

5. Závazky k zaměstnancům 107 16 039 13 346

6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 108 27 739 13 515

7. Stát – daňové závazky a dotace 109 7 302

8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 24 714 22 942

9. Vydané dluhopisy 111

10. Dohadné účty pasivní 112 25 465 7 631

11. Jiné závazky 113 273 1 019

B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) 114 92 436 68 229

B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 5 289 10 626

2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 81 450 57 603

3. Krátkodobé fi nanční výpomoci 117 5 697

C. I. Časové rozlišení (ř. 119+120) 118 6 570 27 073

C. I. 1. Výdaje příštích období 119 6 528 27 059

2. Výnosy příštích období 120 42 14

Designation LIABILITIES (CZK'000) LineNumber

Current accounting

period

Past accounting

perioda b c 5 6

4. Liabilities to members, cooperative members, and association members 095

5. Long-term advances received 096

6. Bonds and debentures issued 097

7. Long-term notes payable 098

8. Estimated liabilities 099

9. Other liabilities 100 2 612

10. Deferred tax liability 101

B. III. Short-term liabilities (l. 103 to 113) 102 361 920 230 015

B. III. 1. Trade payables 103 265 951 164 090

2. Liabilities – controlling and managing entity 104

3. Liabilities – substantial infl uence 105

4. Liabilities to members, cooperative members, and association members

106 1 739 170

5. Liabilities to employees 107 16 039 13 346

6. Liabilities to social security and health insurance 108 27 739 13 515

7. State – tax liabilities and subsidies 109 7 302

8. Short-term advances received 110 24 714 22 942

9. Bonds and debentures issued 111

10. Estimated liabilities 112 25 465 7 631

11. Other liabilities 113 273 1 019

B. IV. Bank loans and borrowings (l. 115 to 117) 114 92 436 68 229

B. IV. 1. Long-term bank loans 115 5 289 10 626

2. Short-term bank loans 116 81 450 57 603

3. Short-term fi nancial borrowings 117 5 697

C. I. Accruals and deferrals (l. 119+120) 118 6 570 27 073

C. I. 1. Accrued expenses 119 6 528 27 059

2. Deferred income 120 42 14

Přehled o peněžních tocích za rok končící 31. prosince 2011

Označení (v celých tisících Kč)

P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období 25 386

Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost)

Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním 113 903

A. 1 Úpravy o nepeněžní operace 6 409

A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku 14 316

A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv 7 367

A 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -10 750

A 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku 0

A 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky -4 524

A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 0

A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami 120 312

A. 2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu -70 870

A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv -206 387

A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv 135 609

A. 2 3 Změna stavu zásob -92

A. 2 4 Změna stavu krátkodobého fi nančního majetku nespadajícího do peněžních prostř.a ekvivalentů 0

A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami 49 442

A. 3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných -2 327

A. 4 Přijaté úroky 6 851

A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá období -28 215

A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů -23

A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti 25 728

Cash Flow Statement for the Year Ended 31 December 2011

Designation (CZK'000)

P. Status of funds and money equivalents at the beginning of the accounting period 25 386

Cash fl ows from main economic activity (operating activity)

Z. Accountable profi t or loss from operations before tax 113 903

A. 1 Modifi cations for non-monetary operations 6 409

A. 1 1 Fixed assets depreciations and amortisation of rectifying item to acquired assets 14 316

A. 1 2 Changes in rectifying items and reserves 7 367

A 1 3 Revenues from sale of fi xed assets -10 750

A 1 4 Dividend yields and shares in profi t 0

A 1 5 Accounted cost interests except capitalised ones and accounted income interests -4 524

A. 1 6 Eventual modifi cations with other non-monetary operations 0

A. * Net cash fl ow from operations before tax, changes in working capital and special items 120 312

A. 2 Changes in non-monetary components of working capital -70 870

A. 2 1 Changes in receivables fro operations, temporary assets accounts -206 387

A. 2 2 Change in short-term liabilities from operations, liability temporary accounts 135 609

A. 2 3 Change in inventories -92

A. 2 4 Change in short-time fi nancial assets not falling in funds and monetary equivalents 0

A. ** Net cash fl ow from operations before tax and special items 49 442

A. 3 Paid interests except capitalised ones -2 327

A. 4 Received interests 6 851

A. 5 Paid income tax for common operations and additional tax assessments for previous periods -28 215

A. 6 Receipts and expenditures related to extraordinary operating results including income tax -23

A. *** Net cash fl ow from operations 25 728

Označení (v tisících Kč)

Peněžní toky z investiční činnosti

B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -26 031

B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 10 750

B. 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0

B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -15 281

Peněžní toky z fi nanční činnosti

C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků -2 612

C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty 18

C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. 0

C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům 0

C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů 0

C. 2 4 Úhrada ztráty společníky -50

C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů 68

C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně 0

C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k fi nanční činnosti -2 594

F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků 7 853

R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období 33 239

SA GROUP

Ing. Radim Jančura

STUDENT AGENCY, s. r. o.ORBIX, s. r. o. DPL real, s. r. o.

RegioJet, a. s. v ČR RegioJet, a. s. v SR

STUDENT AGENCY, s. r. o.Slovensko

ORBIX, s. r. o.Slovensko

20 % 80 % 80 % 20 %

100 %

100 % 100 %

100 % 100 %

Označení (CZK‘000)

Cash fl ow from investing activities

B. 1 Expenditures related to acquisition of fi xed assets -26 031

B. 2 Income from sale of fi xed assets 10 750

B. 3 Loans and credits to related entities 0

B. *** Net cash fl ow related to investing activities -15 281

Cash fl ows from fi nancial activities

C. 1 Impacts of changes in long-term res. short-term liabilities -2 612

C. 2 Impacts of changes in core capital on funds and equivalents 18

C. 2 1 Increase of fi nancial funds due to increase of basic capital, share premium etc. 0

C. 2 2 Repayment of shares in shareholder‘s equities to shareholders 0

C. 2 3 Other deposits of funds from shareholders and partners 0

C. 2 4 Payment of a loss by shareholders -50

C. 2 5 Direct payments on account of funds 68

C. 2 6 Paid dividends or shares in profi t including paid tax 0

C. *** Net cash fl ow related to fi nancial activities -2 594

F. Net increase res. reduction of funds 7 853

R. Status of funds and monetary equivalents at the end of the accounting period 33 239

STUDENT AGENCY, s. r. o.Centrála/Central offi ceDům pánů z Lipé, náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republictel.: +420 542 424 242, fax: +420 542 424 240infolinka/toll free: 800 100 [email protected]

contacts

Documents

rozdelena obalka na nahled - | STUDENT AGENCY€¦ · Stav k 1. lednu 2010 1 000 100 0 9 99 039 100 146 Doplnění ostatních fondů 0 191 191 Dividendy (vyplacení) Čerpání ostatních