Siegma Consult folder

Rzeszów 2012

Wademecum wiedzy przedsiębiorcy

www.siegmaconsult.eu 2

Historia

Firma SIEGMA-CONSULT funkcjonuje na podkarpackim rynku firm doradczych od 2007 roku. Od samego początku głównym profilem naszej działalności jest pozyskiwanie bezzwrotnego, zewnętrznego wparcia finansowego pochodzącego w większości ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, na realizację projektów inwestycyjnych naszych Klientów.

Lata doświadczeń spowodowały, iż posiadamy szeroką wiedzę zarówno na temat możliwości uzyskania dofinansowania, jak i obowiązujących procedur. Dzięki wytężonej pracy i pełnemu zaangażowaniu w każdy projekt, nasza skuteczność wynosi ponad 90%. Wysokość inwestycji real-izowanych przez naszych Klientów, dzięki środkom pozyskanym z Funduszy Unijnych przekroczyła w 2011 roku 80 mln zł, a wartość pozyskanych przez nas dotacji wyniosła ponad 40 mln zł.

Ponieważ wiemy, że realizacja każdego projektu to długofalowa współpraca, oferujemy kompleksową obsługę inwestycji od rozpoznania potrzeb firmy, poprzez opracowanie dokumen-tacji konkursowej, aż po etap rozliczenia i kontroli.

Zawsze staramy się uważnie wysłuchiwać potrzeb naszych Klientów, gdyż to właśnie oni dostarczają nam najcenniejszej wiedzy na temat wymagań rynku. Podejście to zaowocowało poszerzeniem wachlarza naszych usług o usługi księgowe, doradztwo kredytowe i poradę prawną. Dzięki temu możemy zaoferować naszym odbiorcom kompleksową obsługę we wszystkich najważniejszych aspektach działalności każdego przedsiębiorstwa. Umożliwia nam to pełną znajomość pro-cesów zachodzących w danej firmie, a co za tym idzie udzielenie właściwej porady w kontekście określonego otoczenia gospodarczego.

Nad prawidłową realizacją wszystkich projektów, podjętych zobowiązań, oraz obsługą klientów czuwa nasz zespół, składający się z osób posiadających odpowiednie wykształcenie, wiedzę, a także doświadczenie w zakresie wykonywanych obowiązków. Tecechy w połączeniu z kreatywnością i zaangażowaniem stanowią nasz największy potencjał.


Dobre praktyki historie projektów zrealizowanych przy udziale wsparcia z Funduszy Unijnych.

Dzięki pozyskanemu za naszym pośrednictwem wsparciu finansowemu przedsiębiorcy, zarówno stawiający pierwsze kroki w biznesie, jak i mający ugruntowaną pozycję na rynku, mogą rozwijać działalność badawczą i innowacyjną, rozszerzać zakres swojej działalności, zarówno lokalnie – np. poprzez doposażenie parków maszynowych czy rozbudowę zakładów, jak i na rynkach międzynarodowych – rozwijając eksport.

Wielu z naszych klientów udowodniło, że potrafią z sukcesem sięgać po wsparcie unijne i wykorzystywać je do rozbudowy i unowocześniania swoich firm. W związku z tym pragniemy Państwu przedstawić przykłady różnych przedsięwzięć zrealizowanych dzięki dofinansowaniu pozyskanemu w ramach Funduszy Strukturalnych przy udziale naszej firmy. Wybrane inwestycje pokazują różnorodność form wsparcia, jakie oferują Programy Operacyjne, jak i pomysłowość naszych przedsiębiorców, którzy z sukcesem współtworzą innowacyjną gospodarkę.

„Ogniskowa innowacji” - znaczenie prac B+R dla rozwoju technologicznego w optyce.

Firma B&M Optik Sp. z o.o.„Opracowanie i wdrożenie innowacyjnej technologii produkcji soczewek stosowanych w urządzeniach optycznych”Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka 2007-2013Działanie 1.4 / 4.1 Wsparcie projektów celowych / Wsparcie wdrożeń wyników prac B+RWartość projektu: 3 507 991,00 PLNDofinansowanie: 1 780 115,00 PLN

Firma B&M Optik Sp. z o.o. jest jednym z niewielu polskich zakładów, działających w branży optyc-znej. Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja, usługi i handel w branży optycznej w zakre-sie optyki instrumentalnej. W ofercie Beneficjenta znajdują się soczewki optyczne, planoptyka, oraz selekcja. Największy udział w przychodach ze sprzedaży mają soczewki optyczne, których pełna produkcja następuje bezpośrednio w zakładzie. Są one wykorzystywane do urządzeń op-tycznych i systemów optoelektronicznych w tym laserowych, jak np. do sensorów, systemów di-agnostycznych, sterowniczych, identyfikacyjnych i kontrolnych stosowanych w wielu branżach nowoczesnej produkcji przemysłowej. Firma produkuje również soczewki do skupienia światła, tzw. optyka oświetleniowa lub planoptyka.

Badania rynku przeprowadzone przez firmę ukazały, że dla klientów często bardziej od jakości liczy się szybkość i elastyczność w realizacji zamówienia. W związku z tym firma stanęła przed ważnym zadaniem, polegającym na skróceniu czasu produkcji z czterech do jednego tygodnia, bez wprowadzania drastycznych zmian w organizacji produkcji, oraz zasobach rzeczowych firmy.

3 www.siegmaconsult.eu


Konieczne zatem stały się badania nad możliwością wprowadzenia różnych rozwiązań i następnie wdrożenia najlepszych z nich, przy równoczesnym uwzględnieniu i wykorzystaniu posiadanych zasobów. Nowoczesna technologia miała także umożliwić produkcję tzw. achromatów (czyli połączonych soczewek), dzięki zakupowi urządzeń do badania parametrów jakościowych.

Projekt składał się z dwóch etapów. Pierwszy z nich zakładał przeprowadzenie badań przemysłowych i prac rozwojowych w wyniku których firma opracowała własną i innowacyjną technologię produk-cji soczewek. Nowe rozwiązanie pozwala na wyeliminowanie lub zmniejszenie szkodliwych sub-stancji stosowanych w starej technologii, wprowadzenie materiału recyklingowego do wytwar-zania narzędzi oraz zmniejszenie zużycia energii w procesie produkcyjnym. Ze względu na swoje unikatowe cechy technologia została zgłoszona do ochrony patentowej, jako innowacyjny sposób wytwarzania soczewek.

Drugi etap polegał na wdrożeniu opracowanej technologii do produkcji seryjnej. Uruchomienie produkcji stało się rzeczywistością dzięki stworzeniu profesjonalnej linii produkcyjnej. Rezul-tatem wdrożenia nowej technologii było także zwiększenie konkurencyjności B&M Optik, poprzez dodatkowe przychody wygenerowane w wyniku realizacji projektu, wprowadzenie nowych i ulep-szonych produktów, które w co najmniej 40% będą sprzedawane są rynkach zagranicznych, oraz redukcja kosztów produkcji.

Opracowanie własnych rozwiązań – dobry wzór

PPH TRANSSYSTEM S.A.„Opracowanie i wdrożenie wzoru użytkowego dla systemu transportu technologicznego EHB”Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka 2007-2013Działanie 4.2 „Stymulowanie działalności B+R przedsiębiorstw oraz wsparcie w zakresie wzor-nictwa przemysłowego”Wartość projektu: 1 047 694,00 PLNDofinansowanie: 486 889,50 PLN

Firma Transsystem jest jednym z wiodących polskich producentów i dostawców systemów trans-portu technologicznego dla branży motoryzacyjnej, oraz jednym z największych producentów wsporczych konstrukcji stalowych. Od 1994 roku firma była również podwykonawcą dla general-nego wykonawstwa i montażu systemów transportu technologicznego m.in. systemu EHB. W roku 2000 TRANSSYSTEM pozyskał dużych odbiorców m.in. w USA, Wielkiej Brytanii, Chinach, gdzie dostarczył i zamontował kompletny system transportu technologicznego.

Wraz z wkroczeniem na najbardziej wymagające rynki i realizacją serii ważnych kontraktów w ra-mach podwykonawstwa na całym świecie, dla takich koncernów jak Volkswagen, BMW, Chrysler, czy Audi, firma zapragnęła wykorzystać swoje doświadczenia i rozszerzyć ofertę, co miałoby wpływ

4www.siegmaconsult.eu

na bezpośredni wzrost sprzedaży. Decyzja o udziale w projekcie unijnym w ramach Działania 4.2 oznaczała poszerzenie jednego z segmentów działalności, jakim jest produkcja systemów trans-portu technologicznego. Dzięki doświadczeniu zdobytemu jako podwykonawca firma zmieniła swój model biznesowy i z podwykonawcy stała się wykonawcą generalnym. Stało się to możliwe poprzez opracowanie i wdrożenie wzoru użytkowego na jeden z elementów systemu transportu EHB (z niemieckiego Elektrohaengebahn, czyli kolej elektryczna podwieszana) - aluminiową szynę nośną, na którą do tej pory tylko trzy firmy dla których pracowała TRANSSYSTEM S.A. posiadały prawo ochronne.

W ramach pierwszego etapu projektu firma, przy współpracy z zewnętrznymi jednostkami, opracowała wzór użytkowy, oraz przygotowała dokumentację do zgłoszenia nowego wzoru w Urzędzie Patentowym. Drugi etap objął wykonanie niezbędnych prac adaptacyjnych w posia-danej przez firmę hali produkcyjnej oraz zakup specjalistycznych maszyn, takich jak walcarka do profili, piła do cięcia, matryce celem rozpoczęcia produkcji nowego wzoru.

Dzięki temu firma mogła zaoferować swoim klientom kompleksową obsługę, eliminując zbędnych pośredników w procesie sprzedaży i stała się bezpośrednim wykonawcą dla producentów takich samochodów jak m.in. BMW, Volkswagen, czy Audi.

Przede wszystkim jakość

Firma SUPRA GROUP Rafał Mucha „Unowocześnienie procesu produkcyjnego oraz sposobu sprzedaży w firmie K&R wynikiem poli-tyki jakości przedsiębiorstwa”Regionalny Program Operacyjny Województwa Podkarpackiego na lata 2007-2013Działanie 1.1 Wsparcie kapitałowe przedsiębiorczości, Schemat B Bezpośrednie dotacje inwesty-cyjneWartość projektu: 1 822 188,00 PLNDofinansowanie: 697 417,76 PLN

Supra Group jest wiodącym polskim producentem maszyn oraz przemysłowych linii cukiernic-zych cechujących się wysoką jakością wykonania, oraz niezawodnością. W związku z ekspansją na nowe rynki zagraniczne oraz wdrażaniem najnowocześniejszych technologii firma stawia na innowacyjne i nowoczesne rozwiązania. Wieloletnie doświadczenie w produkcji profesjonalnych linii i technologii, oraz maszyn i urządzeń cukierniczych, pozwala na tworzenie zaawansowanych rozwiązań dopasowanych do indywidualnych potrzeb oraz oczekiwań Klientów. Celem firmy jest dostarczenie kompleksowych rozwiązań dla klientów.

Wynikiem tego podejścia jest sukcesywna realizacja polityki jakości w firmie, co przełożyło się na główny cel projektu, jakim jest podniesienie konkurencyjności przedsiębiorstwa na rynku



krajowym i międzynarodowym, poprzez wdrażanie innowacyjnych w skali firmy rozwiązań techno-logicznych. Realizacja założeń objętych wnioskiem o dofinansowanie objęła rozbudowę zakładu produkcyjnego, co pozwoliło m.in. na stworzenie profesjonalnej sali do prezentacji oferowanych produktów, czy poszerzenie działu eksportu. Dzięki temu firma ma możliwość organizacji spotkań z zagranicznymi partnerami biznesowymi. Jest to nie tylko doskonała okazja do prezentacji re-gionu dla zachodnich firm, ale także sposobność do wymiany doświadczeń i promocji. Pozostałe etapy projektu objęły automatyzację procesu produkcyjnego, poprzez zakup innowacyjnych maszyn CNC, oraz profesjonalnego oprogramowania do wykonywania projektów, celem realizacji wstępnych wizualizacji, szybkiego doboru parametrów technicznych i precyzyjnego wykonania planu budowy maszyny.

W projekcie zawarty został także zakup usług doradczych związanych z zaprojektowaniem i wdrożeniem systemu ISO. Firma zaplanowała wdrożenie systemu ISO w celu dostosowania zakładu do obowiązujących przepisów, zgodnie z Systemem Zarządzania Jakością zgodnym z normą PN-EN ISO 9001:2008.

Wykonanie zakresu rzeczowego projektu przyczyniło się do wzmocnienia pozycji konkurencyjnej przedsiębiorstwa na rynku krajowym, oraz stworzyło możliwości ekspansji na rynki zagraniczne. Poszerzony dział eksportu pozwala na bardziej operatywną współpracę z Kontrahentami w różnych krajach świata. Obecnie firma ma możliwość komunikacji z Klientami w pięciu językach: angiel-skim, rosyjskim, arabskim, niemieckim i oczywiście polskim. Doposażenie produkcji umożliwiło zaś obsługę większej ilości zleceń i znaczące zwiększenie przychodów z prowadzonej działalności.





DOTACJE UNIJNE Firma SIEGMA-CONSULT od wielu lat specjalizuje się w pozyskiwaniu zewnętrznego wsparcia fi-nansowego, pochodzącego ze środków Unii Europejskiej. Fundusze te służą modernizacji, oraz restrukturyzacji przedsiębiorstw, celem podniesienia konkurencyjności polskiej gospodarki.

Wsparcie może być przeznaczone na realizację takich projektów jak np.:

• Przeprowadzenie prac badawczo rozwojowych• Inwestycje o wysokim stopniu innowacyjności• Wsparcie działań promocyjnych i eksportowych• Wdrażanie nowych technologii• Ochrona własności intelektualnej• Rozpoczęcie działalności gospodarczej• Zakup maszyn i modernizacja zakładów produkcyjnych• Szkolenia i podniesienie kompetencji pracowników

Uzyskanie dotacji unijnej jest procesem długotrwałym i wymagającym zaangażowania także ze strony przedsiębiorcy. W związku z tym nasza oferta nie opiera się tylko na opracowaniu doku-mentacji konkursowej, ale obejmuje także odpowiednie przygotowanie firmy do uczestnictwa w procedurze aplikacyjnej, pomoc w zakresie dopracowania pomysłu inwestycyjnego, a także stałą współpracę i pomoc w trakcie realizacji projektu i po jego zakończeniu. Oferta naszej firmy w zakresie dotacji unijnych obejmuje:

1. Bezpłatną analizę możliwości pozyskania wsparcia

• analiza i weryfikacja planów inwestycyjnych pod kątem dostępnych funduszy unijnych i możliwości pozyskania dotacji

• rekomendacja najkorzystniejszych rozwiązań dla projektów inwestycyjnych• wskazanie najlepszego programu lub programów z uwzględnieniem najbliższych terminów

naborów wniosków • symulacja oceny szans uzyskania wsparcia

2. Kompleksowe opracowanie dokumentacji konkursowej

• sporządzenie wniosku o dotację• sporządzenie dokumentacji dodatkowej: studium wykonalności, biznesplan• pomoc w pozyskaniu wymaganych załączników (opinie o innowacyjności, dokumenty finan-

sowe, badania rynkowe, pozwolenia na budowę etc.)



• pomoc w nawiązaniu ewentualnej współpracy z jednostkami naukowymi/badawczymi • przygotowanie analizy finansowej planowanej inwestycji• skompletowanie i złożenie pełnej dokumentacji konkursowej• dokonywanie niezbędnych poprawek i uzupełnień (w razie potrzeby)

3. Monitorowanie projektu w trakcie jego oceny

• konsultacje z instytucjami przyznającymi dotacje w trakcie rozpatrywania wniosku• pomoc przy zawieraniu umów z instytucjami przyznającymi dotacje• monitorowanie i kontrola realizacji projektu• doradztwo w trakcie wdrażania projektu inwestycyjnego• przygotowanie wniosku o płatność

4. Rozliczenie przyznanej dotacji

• przygotowanie sprawozdawczości oraz dokumentacji rozliczeniowej w terminach i formie zgod-nej z wymogami programu (raporty techniczne i finansowe, raport końcowy i wniosek o wypłatę dotacji

• współpraca z podwykonawcami inwestycji w zakresie poprawności fakturowania w odniesieniu do zapisów umowy o dotację

• sporządzenie sprawozdania końcowego z realizacji projektu

5. Przygotowanie firmy do kontroli

• wsparcie przy wizycie kontrolnej ze strony Instytucji Nadzorującej lub Wdrażającej program dotacji

• doradztwo i pomoc w zakresie przygotowania do kontroli unijnej• ewentualny udział w procedurze odwoławczej

KSIĘGOWOŚĆ

Nasza firma świadczy także usługi z zakresu prowadzenia księgowości (pełnej i uproszczonej), sporządzania deklaracji ZUS, prowadzenia spraw kadrowych i płacowych, sporządzania deklaracji podatkowych PIT, CIT i VAT.

Rzetelne prowadzenie ksiąg rachunkowych zapewnia wykształcenie kierunkowe naszych pra-cowników, na bieżąco uzupełniane poprzez szkolenia i kontakty z instytucjami. Dzięki współpracy z nami będą Państwo na bieżąco dysponować aktualnymi informacjami o wpływach i wydatkach w firmie, co pozwoli na lepsze gospodarowanie środkami i utrzymanie płynności finansowej. Zyskają Państwo także informację o kosztach umożliwiających kontrolę opłacalności swoich produktów i usług.



Posiadamy licencję na prowadzenie nie tylko księgi przychodów i rozchodów, ale i pełnejksięgowości firm o różnych formach organizacji (spółki, cywilne, z o.o., spółki akcyjne).

Do korzyści zlecania obsługi księgowej na zewnątrz można zaliczyć:

• Fachową obsługę w zakresie przestrzegania i interpretacji przepisów rachunkowo - podatkowych• Oszczędność czasu• Redukcję kosztów utrzymania wewnętrznego działu księgowego w firmie• Bezpieczeństwo przetwarzania danych• Odpowiedzialność biura rachunkowego za należyte wykonanie obowiązków• Dopilnowanie terminowego regulowania wszystkich zobowiązań podatkowych, celnych, ZUS

i innych publiczno-prawnych

Dodatkowo wspomagamy naszych Klientów poprzez doradztwo podatkowe z zakresu:

• Pozyskania źródeł finansowania• Optymalizacji podatkowej• Zakładania działalności gospodarczej• Przygotowania dokumentów dotyczących połączeń i przekształceń spółek

PORADA PRAWNA

Każda firma w okresie swojego funkcjonowania spotyka się z koniecznością zapewnie-nia bezpieczeństwa i gwarancji poprawności wszelkich działań związanych z prowadzoną działalnością gospodarczą, oraz zastosowania rozwiązań prawnych, które pomogą w optymal-ny sposób osiągnąć planowane cele biznesowe. Zdając sobie sprawę jak ważne dla każdego przedsiębiorstwa jest sprawne funkcjonowanie na gruncie przepisów prawnych, proponujemy rozwiązania ograniczające zagrożenia prawne zarówno na gruncie przepisów, z którymi styka się niemal każdy przedsiębiorca (takimi jak np. prawo pracy, prawo cywilne, prawo spółek) jak i prz-episów specyficznych dla określonej skali działalności (np. prawo ochrony konkurencji) czy jej rodzaju ( np. prawo własności intelektualnej).

Oferujemy:

• Kompleksową pomoc prawną świadczoną na rzecz osób prawnych oraz osób fizycznych• Kompleksową pomoc prawną w zakładaniu i rejestracji nowych podmiotów gospodarczych oraz

w postępowaniu rejestrowym w KRS• Kompleksowe usługi związane z windykacją należności• Doradztwo prawne• Opracowywanie i opiniowanie umów, porozumień itp.• Opracowywanie i opiniowanie statutów, regulaminów, uchwał, zarządzeń i innych aktów prawnych



Współpraca z nami zapewnia:

• Kontakt z wykwalifikowanymi prawnikami w celu umożliwienia klientom uzyskania pomocy prawnej obejmującej wszystkie gałęzie prawa

• Sprawne i dogodne dla klientów dokonywanie czynności wymagających obecności notariusza• Konkurencyjne, ustalane indywidualnie ceny• Profesjonalizm i należytą staranność w świadczeniu usług

DORADZTWO KREDYTOWE

Finansowanie każdej inwestycji jest kluczowym elementem determinującym jej powodzenie. Nie-odpowiedni dobór kapitału (własny vs. obcy, dominujący vs. uzupełniający) lub jego proporcji może skończyć się dużymi problemami dla przedsiębiorstwa, choćby z utrzymaniem płynności.

Celem optymalizacji ryzyka i niwelacji strat finansowych, oferujemy Państwu wsparcie w wyborze odpowiedniego kredytowania dla inwestycji. Służymy pomocą w przygotowaniu wniosku kredy-towego wraz z niezbędnymi dokumentami finansowymi. Dzięki temu otrzymujecie Państwo kredyt, unikając stresu związanego z nie zawsze przyjemnymi kontaktami z bankową biurokracją.

Pozostajemy w stałym kontakcie z bankiem kredytującym, wyjaśniając wszelkie wątpliwości, dokonujemy poprawek w dokumentacji, oraz ograniczamy do minimum niezbędne formalności leżące po stronie klienta. Staramy się wybrać jak najkorzystniejsze oprocentowanie i doradzić najwygodniejszy system rat, który umożliwi szybką spłatę zaciągniętych zobowiązań.

Posiadamy duże doświadczenie w opracowywaniu biznesplanów i prognoz finansowych przedsiębiorstwa. Znane są nam procedury obowiązujące przy aplikowaniu o kredyty inwesty-cyjne, dzięki czemu potrafimy odpowiednio dopasować zawartość merytoryczną opracowywanych dokumentów.

TRANSFER KAPITAŁU I TECHNOLOGII

Dofinansowanie ze środków unijnych często przekłada się na znaczące zwiększenie potencjału produkcyjnego przedsiębiorstwa. W związku z tym, firmy szukają nowych możliwości zbytu dla swoich towarów, nie tylko wśród polskich, ale także zagranicznych odbiorców. Chcąc wspierać naszych przedsiębiorców nie tylko w zakresie pozyskiwania wsparcia z funduszy unijnych, kieru-jemy do nich ofertę ukierunkowaną na rozwój działalności eksportowej, powiązanej ze znalezieni-em partnerów zagranicznych.

Nasza propozycja w tym zakresie obejmuje analizę możliwości danego przedsiębiorstwa w zakre-sie obsługi zagranicznych rynków i wspólne z klientem opracowanie strategii rozwoju eksportu. Pomagamy w nawiązaniu współpracy z przedsiębiorcami z takich krajów jak np. Niemcy, Czechy, czy Kazachstan.



Oferta może składać się z ustalenia indywidualnego planu rozwoju eksportu w zakresie uczest-nictwa w targach, czy wyjaśnieniem kwestii formalno-prawnych, związanych z podjęciem ekspor-tu na dany rynek, lub z partycypowaniem w zorganizowanej dla większej grupy przedsiębiorców misji gospodarczej.

Nasza firma łączy w sobie kompetencje w czterech strategicznych obszarach: dotacje unijnych, rachunkowości, doradztwa podatkowego, oraz doradztwa prawnego. Posiadamy szeroką sieć kon-taktów w różnych dziedzinach gospodarki, jak i doświadczenie w kooperacji z instytucjami admin-istracji państwowej i samorządowej, czy jednostkami naukowo – badawczymi. W związku z tym jesteśmy w stanie całościowo wspierać przedsiębiorców w procesach inwestycyjnych.

Działamy dwutorowo:

W imieniu firm zagranicznych, które są zainteresowane inwestowaniem w Polsce, poprzez:• Wsparcie przy wyborze formy inwestycji: kooperacje z istniejącymi polskimi przedsiębiorcami,

inwestycje typu greenfield• Szukanie dogodniej lokalizacji inwestycji• Wyjaśnienie kwestii prawnych i podatkowych, oraz doradztwo przy wykorzystaniu ulg inwesty-

cyjnych (specjalne strefy ekonomiczne, dotacje unijne)• Rejestrację nowego podmiotu w Polsce• Rekrutację personelu• Prowadzenie księgowości, płac i kadr (początkowo lub na stałe na podstawie outsourcingu)

W imieniu firm krajowych, poszukujących inwestorów, poprzez:• Analizę potrzeb i możliwości przedsiębiorstwa• Wyszukiwanie potencjalnych inwestorów• Organizację spotkań i wsparcie w negocjacjach• Doradztwo w finansowych, prawnych i podatkowych aspektach związanych z podjęciem

współpracy z zagranicznym partnerem• Opracowanie analiz Due dilligence



Dotacje unijne

Nowa perspektywa finansowa 2014-2020 – nowe możliwości pozyskania wsparcia.

Z chwilą wejścia naszego kraju do Unii Europejskiej w 2004r. dla przedsiębiorców pojawiły się nowe możliwości pozyskania zewnętrznego finansowania na realizację inwestycji nie tylko o dużym znaczeniu dla gospodarki, ale także umożliwiających podniesienie potencjału przedsiębiorstw z sektora MŚP i zwiększające ich konkurencyjność.

Fundusze unijne są środkami finansowymi, wykorzystywanymi w celu wspierania działań prowadzących do wyrównania poziomu społecznego i ekonomicznego we wszystkich regionach UE, oraz narzędziami europejskiej polityki spójności, na którą składają się trzy podstawowe cele:

• podniesienie konkurencyjności regionów i zwiększenie zatrudnienia - wparcie dla badań nau-kowych, innowacji, organizacja szkoleń zawodowych

• konwergencję (spójność) - wsparcie rozwoju infrastruktury oraz potencjału ludzkiego i gosp-odarczego w najbiedniejszych regionach

• europejską współpracę terytorialną - wsparcie i realizacja projektów o charakterze międzynarodowym, dotyczących całej UE, np. walka z bezrobociem.

Są one rozdzielane w ramach tzw. perspektyw finansowych. Z chwilą wejścia Polski do UE, czyli od roku 2004, mieliśmy do czynienia z dwoma perspektywami w następujących latach:• 2004 – 2006, oraz• 2007-2013

Środki finansowe przeznaczone na wsparcie w drugiej perspektywie są już w większości rozdysponowane. O ich uzyskanie można było się starać zarówno w ramach programów regional-nych, jak i ogólnopolskich. W zależności od profilu firmy i planowanej inwestycji pieniądze mogły być przeznaczone zarówno na tzw. projekty miękkie czyli z zakresu szkoleń, podniesienia kom-petencji pracowników, przekwalifikowania zawodowego itp., lub na tzw. projekty twarde – infras-trukturalne, które polegały na zakupach maszyn, budowie zakładów produkcyjnych, wdrażaniu nowoczesnych technologii itp.

Obecnie Komisja Europejska przyjęła projekt pakietu legislacyjnego, który ma stanowić ramy poli-tyki spójności w nowej perspektywie na lata 2014-2020. Oznacza to, że z chwilą zakończenia perspektywy 2007-2013 dotacje unijne nie ustaną, a przedsiębiorcy będą mogli w dalszym ciągu starać się o pozyskanie wsparcia na rozwój swoich firm. Nowe propozycje mają sprawić, że inwest-ycje UE będą lepiej przyczyniać się do zwiększania zatrudnienia i wzrostu gospodarczego, zgodnie z długookresowymi celami UE. Wpływ funduszy UE zostanie wzmocniony także poprzez upro-szczenie i harmonizację przepisów ich dotyczących. Powstanie jeden zbiór przepisów dla pięciu różnych funduszy.



Bardziej zintegrowane podejście zagwarantuje, że te różne fundusze będą służyć spójnym celom i wzajemnie wzmacniać swój wpływ. Komisja zaproponowała już przydzielenie 376 mld EUR na in-strumenty polityki spójności w latach 2014−2020. Decyzje w sprawie ostatecznych przydziałów według państw członkowskich, oraz wykazu kwalifikujących się regionów według kategorii zostaną podjęte po ostatecznym przyjęciu pakietu ustaw. Jednak wedle szacunków Polsce zostanie pr-zyznane około 80 mln EUR.

Zakres tematyczny przyszłego finansowania - jakie projekty będą preferowane.

Ustalona została także lista celów tematycznych, na które KE kładzie największy nacisk i na wz-mocnienie których zostaną przeznaczone fundusze w nowej, nadchodzącej perspektywie:

• wspieranie badań naukowych, rozwoju technologicznego i innowacji;• zwiększenie dostępności, stopnia wykorzystania i jakości technologii informacyjno-komuni-

kacyjnych;• podnoszenie konkurencyjności małych i średnich przedsiębiorstw, sektora rolnego, oraz sek-

tora rybołówstwa i akwakultury;• wspieranie przejścia na gospodarkę niskoemisyjną we wszystkich sektorach;• promowanie dostosowania do zmiany klimatu, zapobiegania ryzyku i zarządzania ryzykiem;• ochrona środowiska naturalnego i wspieranie efektywności wykorzystywania zasobów;• promowanie zrównoważonego transportu i usuwanie niedoborów przepustowości w działaniu

najważniejszych infrastruktur sieciowych;• wspieranie zatrudnienia i mobilności pracowników;• wspieranie włączenia społecznego i walka z ubóstwem;• inwestowanie w edukację, umiejętności i uczenie się przez całe życie;• wzmacnianie potencjału instytucjonalnego i skuteczności administracji publicznej.

Wśród przedsiębiorców do tej pory bardzo dużym zainteresowaniem cieszyły się konkursy na poz-iomie wojewódzkim, gdyż środki te były przeznaczone na bezpośrednie dotacje inwestycyjne i w znaczący sposób pomagały firmom z sektora MŚP w podniesieniu ich konkurencyjności na rynku regionalnym, a także krajowym. W nowej perspektywie 2014-2020 fundusze przeznaczone na Regionalne Programy Operacyjne uzależnione będą od tzw. regionalnych strategii innowacji. Bez względu na finał negocjacji nowego budżetu UE, pewne jest, że pieniądze dla regionów dzielone będą bardzo ostrożnie.

Na konkretne środki mogą liczyć zwłaszcza te regiony, które zgodnie z ideą inteligentnej spec-jalizacji skupią się na mocnych stronach. Komisja Europejska kładzie większy nacisk na to, by pieniądze dostępne w przyszłej perspektywie wędrowały przede wszystkim do tych regionów, które skoncentrują się na rozwoju konkretnej dziedziny ze szczególnym naciskiem na innowacje.



Dla danego regionu określone zostaną trzy, cztery priorytetowe obszary, które będą innowacyjne w takim sensie, że będzie je można połączyć mocno z nauką. Każdy region ma taką dziedzinę i inwestując w nią otrzyma dużą szansę rozwoju, a środki unijne nie będą rozpraszane. Przedsiębiorcy z regionu Podkarpacia mogą więc z pewnością spodziewać się wielu działań, mających na celu propagowanie rozwoju Doliny Lotniczej, czy też inwestycji związanych z lokalnymi parkami nau-kowo-technologicznymi.

Nie tylko dotacje.

Oprócz finansowania z wykorzystaniem dotacji, proponuje się, by wsparcie dla przedsiębiorstw i projektów, które prawdopodobnie przyniosą znaczne korzyści finansowe, było dostarczane głównie poprzez innowacyjne instrumenty finansowe. Możemy się więc spodziewać zwiększenia roli zwrotnych instrumentów finansowych poprzez rozszerzenie ich zakresu, zwiększenie elastyczności i efektywności ich ram wykonawczych oraz poprzez zachęcanie do korzystania z nich, jako skuteczniejszej alternatywy, lub uzupełnienia tradycyjnych form interwencji. Instru-menty zwrotne będzie można stosować w odniesieniu do wszelkiego typu celów programow-ych oraz bez dyskryminacji niektórych środowisk finansowych, jak to miało miejsce w niektórych programach okresu 2007-2013. Podstawą ma być inwestowanie w projekty, które zapewnią najwyższą wartość dodaną w sytuacjach niedoskonałości rynkowych. Instrumenty te będą wdrażane m.in. w oparciu o specjalne wystandaryzowane unijne platformy instrumentów zwrot-nych. Uwzględniono możliwość łączenia instrumentów zwrotnych z instrumentami bezzwrotnymi oraz innymi instrumentami zwrotnymi. Cieszy także w tym kontekście, uwzględnienie możliwości i potencjału wszystkich adekwatnych instytucji publicznych, w tym operujących w Polsce banków publicznych. Środowisko bankowe oceniło pozytywnie zaproponowaną w pakiecie legislacyjnym przez Komisję Europejską możliwość współpracy z międzynarodowymi instytucjami finansowy-mi, w tym z Grupą Europejskiego Banku Inwestycyjnego. Dotychczasowe doświadczenia polskich banków potwierdzają, że warunki tej współpracy mogą być korzystne zarówno dla odbiorców ostatecznych jak i pośredników finansowych. Podsumowując, pojawia się więc realna szansa na budowę systemu zorientowanego na beneficjenta, a nie tylko na komfort instytucji systemowych.

Nowe, mające wejść w życie z 2014 rokiem przepisy podkreślają więc niewątpliwie znaczenie postępu technologicznego i innowacji w każdej branży przemysłu. Są one wyznacznikiem nie tylko rozwoju lokalnego, ale także poziomu gospodarczego całego kraju. Niezmiernie ważna jest także rola tzw. bezzwrotnych instrumentów wsparcia, które obok dotacji mogą stanowić doskonałe źródło zewnętrznego finansowania dla projektów zakładających nie tylko rozwój poprzez innowację, ale także inwestycję w sprawdzone i dobrze prosperujące mechanizmy w przedsiębiorstwach, które chcą w dalszym ciągu się rozwijać.



Znaczenie innowacji w przedsiębiorstwach.

Jak wynika z propozycji KE, polityka spójności po 2013 r. ma realizować cele strategii Europa 2020 (unijna strategia wzrostu na najbliższe dziesięciolecie), takie jak ochrona klimatu, zielona a także oparta na wiedzy gospodarka, innowacyjność i rozwój technologii, podnoszące konkurencyjności małych firm. Te zapewnienia po raz kolejny podkreślają rolę, jaką posiadają działania oparte na badaniach i rozwoju, oraz wdrażaniu innowacyjnych rozwiązań w każdej firmie.

Samo pojęcie innowacyjności przez wiele lat było postrzegane przez pryzmat korzyści ekonom-icznych i choć obecnie takie jego rozumienie jest wciąż aktualne, to należy podkreślić, że in-nowacje służą nie tylko podnoszeniu konkurencyjności gospodarki, ale także przyczyniają się do zwiększania dobrobytu społecznego. Pomimo wielu działań podejmowanych na przestrzeni os-tatnich lat innowacyjność polskiej gospodarki pozostaje wciąż niezadowalająca. Wskazuje na to szereg wskaźników i porównań międzynarodowych, dotyczących nakładów na innowacje, w tym badania i rozwój, liczby firm wdrażających innowacje, czy wartości inwestycji Venture Capital i Private Equity w Polsce.

Polska znajduje się w grupie krajów, których poziom innowacyjności oscyluje poniżej średniej. Kwestie, które wymagają poprawy wiążą się przede wszystkim z koniecznością zwiększenia powiązań między sektorem publicznym, a prywatnym, przywiązywaniem większej wagi do ochrony własności intelektualnej, oraz koniecznością zwiększenia liczby innowacyjnych przedsiębiorstw.

W obecnie obowiązującym Programie Operacyjnym Innowacyjna Gospodarka 2007–2013 przez innowację rozumie się wprowadzenie do praktyki nowego lub znacząco ulepszonego rozwiązania w odniesieniu do produktu (towaru lub usługi), procesu, marketingu lub organizacji. Tym samym istotą innowacji jest wdrożenie nowości do praktyki, zaś wdrożenie polega na zaoferowaniu jej na rynku. Innowacyjność nie ma charakteru obiektywnego, lecz relatywny, w odniesieniu do konkretnego przedsiębiorstwa, które wdrażając u siebie innowację staje się – w danym okre-sie – przedsiębiorstwem innowacyjnym. PO IG podkreśla, że innowacyjność może występować na różnych poziomach – zarówno samego przedsiębiorstwa, jak i danego rynku, kraju czy świata. Innowacyjność bowiem cechuje nowość i stopień rozprzestrzeniania (dyfuzji).

Determinanty działalności innowacyjnej.

Innowacje rzadko występują w izolacji, to wysoce interaktywny proces współpracy w rosnącej i zróżnicowanej sieci interesariuszy. Firmy czerpią wiedzę z wielu źródeł, poprzez partnerstwo, alianse i joint ventures z podmiotami zewnętrznymi lub poprzez nabycie wiedzy, jak umowy na prowadzenie prac B+R, czy zakup licencji. Współpraca staje się środkiem do rozszerzenia zakresu projektów rozwojowych, sposobem na uzupełnienie kompetencji firmy. Czynniki determinujące działalność



innowacyjną przedsiębiorstw można podzielić na wewnętrzne oraz zewnętrzne. Procesy innowa-cyjne rzadko zamykają się w ramach pojedynczej firmy, wymagają wspólnie działań wewnętrznych i zewnętrznych. Firmy są innowacyjne dzięki własnej zdolności organizacyjnej, ale także poprzez kontakty zewnętrzne ze swoimi dostawcami i partnerami w biznesie. Konieczność korzystania z zewnętrznych usług na rzecz innowacji dotyczy w najsilniejszym stopniu firm innowacyjnych o małej skali działalności. Są one zbyt małe, aby mieć wszystkie niezbędne kompetencje i zasoby normalnie dostępne w dużych przedsiębiorstwach. W związku z tym tak duże znaczenie ma także dostępność do zewnętrznych źródeł finansowania, do których zaliczamy dotacje unijne, które umożliwiają przeznaczenie większych nakładów także na działalność badawczo-rozwojową w fir-mach.

Działalność B+R to systematycznie prowadzone prace twórcze, obejmujące badania naukowe lub prace rozwojowe, podjęte dla zwiększenia zasobu wiedzy i znalezienia dla niej nowych zastosowań. Działalność badawcza obejmuje: badania naukowe oraz prace rozwojowe.

Badania naukowe są to badania mające na celu zdobycie nowej wiedzy oraz umiejętności celem opracowania nowych produktów, procesów i usług lub wprowadzenia znaczących ulepszeń do istniejących produktów, procesów i usług; badania te obejmują tworzenie elementów składowych systemów złożonych, szczególnie do oceny przydatności technologii rodzajowych, z wyjątkiem prototypów objętych zakresem prac rozwojowych. Prace rozwojowe są natomiast definiowane jako nabywanie, łączenie, kształtowanie i wykorzystywanie dostępnej aktualnie wiedzy i umiejętności z dziedziny nauki, technologii i działalności gospodarczej, oraz innej wiedzy i umiejętności do planowania produkcji oraz tworzenia i projektowania nowych, zmienionych lub ulepszonych produktów, procesów lub usług. W wyniku prac rozwojowych powstają rysunki, plany oraz inna dokumentacja będąca podstawą tworzenia nowych produktów, a także prototypy o potencjalnym wykorzystaniu komercyjnym.

Działalność B+R jest bardzo ważnym i niekwestionowanym źródłem innowacji. Innowacje są re-zultatem dostrzeżenia potrzeb rynkowych lub społecznych. Rynek jest postrzegany jako źródło pomysłów, inspiracji dla B+R. Sukces przedsiębiorstwa zależy zatem od śledzenia głownie krót-kookresowych potrzeb rynkowych, szukania szans rynkowych dla stworzenia zestawu zmody-fikowanych produktów, oraz wykorzystywania szans jakie dają dotacje unijne zarówno na prow-adzenie badań, jak i wsparcie działalności innowacyjnej.

Od opracowania projektu po jego skuteczne rozliczenie, czyli jak uzyskać zwrot kosztów.

Przyznanie dotacji na nasz projekt jest niewątpliwie sukcesem na poziomie całego przedsiębiorstwa, gdyż otwiera możliwość realizacji założonych celów, które niejednokrotnie byłyby odłożone na dalszy plan, gdyby nie możliwość pozyskania zewnętrznego wsparcia. Niestety jest to jedynie pierwszy etap w cyklu życia projektu unijnego, który niekiedy z perspektywy czasu wydaje się najłatwiejszym.



Nie mniej trudności niż znalezienie się na liście rankingowej przysparza Beneficjentom sama re-alizacja projektu, a przede wszystkim jego rozliczenie. W związku z tym warto zadać sobie pytanie, jak skutecznie przeprowadzić projekt przez wszystkie fazy jego życia tak, aby zakończył się suk-cesem.

Przede wszystkim jedną z kluczowych kwestii, mających duże znaczenie także na etapie realizacji rozliczenia, jest odpowiednie skonstruowanie harmonogramu projektu. Warto także podkreślić fakt, iż projekt powinien być zawsze odpowiedzią na faktyczne potrzeby firmy, a jego zakres win-na poprzedzić szczegółowa analiza potrzeb i celów, jakie firma chce osiągnąć poprzez realizację projektu. W ten sposób wykonując zaplanowane zadania unikniemy sytuacji w jakiej niektóre z pozycji kosztowych okazują się być zbędne, przeszacowane, lub po prostu nie odpowiadają spe-cyfice firmy. Większość z zaplanowanych do zakupu wydatków powinna poprzedzić procedura tzw. postępowania ofertowego, na drodze którego wybierzemy dostawcę, poprzez odpowiednie skonstruowanie kryteriów wyboru na etapie opracowywania zapytania ofertowego. Procedura ta ułatwia także przeprowadzenie rozeznania rynku i zachowanie zasad uczciwej konkurencji.

Znaczenie prawidłowo opracowanego harmonogramu.

Jednym z najczęściej spotykanych problemów jest także rozbieżność pomiędzy zaplanowanymi kategoriami kosztów, a faktycznie poniesionymi nakładami w odniesieniu nie tylko do ceny, ale także do ilości, czy nawet rodzaju kosztu. Każdy Beneficjent musi pamiętać, iż wydatki zapisane w harmonogramie na etapie konstruowania projektu nie mogą ulegać zmianie, chyba że na wyraźny wniosek Beneficjenta i po uprzednim uzyskaniu zgody ze strony Instytucji Wdrażającej. Przedsiębiorcom zdarza się zrezygnować z zakupu części urządzeń lub zamiast zapisanych 6 sztuk, zakupić tylko połowę. Każde odstępstwo od zaplanowanych nakładów oznacza dodatkowe py-tania ze strony instytucji. Najprostszym rozwiązaniem jest więc konsekwentne dochowanie har-monogramu realizacji projektu, zarówno pod względem czasowym jak i finansowym. Jeżeli jednak z różnych względów poniesione nakłady są ilościowo mniejsze niż zaplanowano, należy się liczyć z koniecznością dokładnego wyjaśnienia przyczyn, szczególnie kiedy różnica wynosi ponad 10% i istnieje ryzyko przeszacowania wartości projektu, co z kolei może być podstawą do zerwania umowy o dofinansowanie.

Niewątpliwie niezmiernie istotnym aspektem jest także odpowiednie udokumentowanie ponies-ionych kosztów. Należy pamiętać, iż dokumenty potwierdzające poniesienie wydatku jak np. fak-tura, muszą jednoznacznie odnosić się do pozycji zapisanych we wniosku. W przeciwnym razie konieczne będzie uzyskanie odpowiednich oświadczeń od dostawcy, iż zakupiony sprzęt, oraz ten zawarty we wniosku są tożsame. Ta sama zasada dotyczy potwierdzeń przelewu. Przelew win-ien odnosić się do konkretnej faktury, poprzez np. podanie w tytule przelewu numeru FV, danych sprzedawcy itp. Przejrzystość przedkładanych do rozliczenia dokumentów powoduje, że proces rozliczenia skraca się i unikamy zbędnych, dodatkowych pytań ze strony Instytucji Wdrażającej. W związku z tym najlepiej gdy na jednej fakturze zawarte są wyłącznie wydatki związane z daną inwestycją. Radzimy także unikać płacenia gotówką. W regulacjach niektórych programów jest to wręcz zabronione.



Aby koszt mógł zostać rozliczony, faktura musi zostać opłacona w całości wartości brutto, nawet jeżeli zawiera koszty niekwalifikowane. Jeżeli faktura była opłacana w transzach, konieczne jest sprawdzenie, czy kwoty przelewów sumują się do 100%. Różnica nawet o 1gr oznacza, że faktura nie została opłacona w całości, a więc koszt nie powinien zostać uznany za kwalifikowany. W takiej sytuacji należy dopłacić brakującą kwotę i załączyć odpowiedni wyciąg bankowy.

Przejrzystość dokumentacji kluczem do sukcesu.

Ważnym aspektem rozliczenia projektu jest także odpowiednie przygotowanie przedkładanej do-kumentacji, jej przejrzystość, kolejność przedstawienia poszczególnych załączników. Powoduje to, iż osoba weryfikująca wniosek nie ma problemów z odnalezieniem konkretnych informacji i nie ma wątpliwości mogących wynikać z niejasnego opisu, braku specyfikacji czy wyjaśnień kwestii odbiegających od standardów. W przypadku kiedy widzimy jakąś sytuację mogącą budzić zastrzeżenia urzędnika, warto już na wstępie wyjaśnić ją poprzez dołączenie odpowiedniego oświadczenia, czy innego dokumentu, który nie jest wymagany ustawowo, ale może okazać się pomocny w rozliczeniu dotacji i skróceniu czasu trwania procedur.

Na koniec warto zdać sobie sprawę, że nie ma idealnie przygotowanych wniosków zarówno o dofinansowanie, jak i wniosków o płatność. Pewne zapisy, które dla nas są jasne, mogą budzić wątpliwości osób oceniających przedłożoną dokumentację. W związku z tym niezmiernie istotne jest prawidłowe wyjaśnienie wszelakich wątpliwości, dostarczenie w czasie odpowiedniej doku-mentacji i nie zwlekanie z odpowiedzią na nadesłane do nas pismo.

Mini słownik dotacji UE

Beneficjent – to osoba, bądź przedsiębiorstwo, któremu została przyznana dotacja, w odróżnieniu do Wnioskodawcy, który dopiero jest na etapie przygotowywania projektu, lub jego oceny.

Dotacja (czasami grant) - to bezpośrednie wsparcie finansowe na rzecz określonego beneficjenta w celu podjęcia przez niego odpowiednich działań lub sfinansowania części budżetu projektu. Dotację można także zdefiniować jako bezzwrotne wsparcie finansowe przeznaczone na określony cel (zwykle naukowy, społeczny, artystyczny, ale również gospodarczy), które rozmaite instytucje, firmy lub osoby prywatne przyznają podmiotom realizującym ten cel.

Instytucja wdrażająca - podmiot publiczny lub prywatny odpowiedzialny za realizację części lub całości priorytetów programu operacyjnego na podstawie odpowiedniego porozumienia lub umowy. W zależności od specyfiki danego programu to zazwyczaj instytucja wdrażająca, nazy-wana również instytucją pośredniczącą II stopnia jest odpowiedzialna za nabór i ocenę wniosków o dofinansowanie.



Koszt kwalifikowany – to rodzaj wydatku, który zgodnie z wytycznymi odnoszącymi się do każdego z Programów będzie mógł podlegać refundacji w ramach projektu. Rodzaje kosztów, jakie mogą zostać ujęte w projekcie opisuje z reguły Regulamin Konkursu, lub dane Rozporządzenie. Kosz-tem kwalifikowanym mogą być np. zakup środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, wynagrodzenia, zakup gruntu, zakup prac budowlanych itp. Koszt kwalifikowany podawany jest z reguły w kwotach netto.

Postępowanie ofertowe – jeden z ważniejszych obowiązków każdego Beneficjenta, który zakłada przeprowadzenie wszystkich zakupów przewidzianych w projekcie zgodnie z zasadami uczciwej konkurencji. Na Beneficjentach spoczywa obowiązek zapewnienia na takich samych zasadach wszystkim potencjalnym dostawcom dostępu do złożenia swojej oferty, z wykluczeniem jak-ichkolwiek działań mogących preferować któregokolwiek z nich. Postępowanie ofertowe obejmu-je przesłanie zapytań ofertowych, wraz z zachowaniem dowodu ich nadania, do co najmniej 3 po-tencjalnych dostawców i uzyskanie min. jednej oferty odpowiadającej kryteriom skonstruowanym w zapytaniu. Poprawność i zachowanie procedur jakie obowiązują przy postępowaniu ofertowym są przedmiotem ścisłej kontroli przez Instytucję Pośredniczącą.

Refundacja – zasada płatności, obowiązująca w Funduszach Unijnych. Przez termin refundacji rozumiemy zwrot środków, które wyłożyliśmy wcześniej na realizację projektu. Pamiętajmy, że dotacje nie pokrywają wszystkich wydatków, a tylko ich wcześniej określoną część. Refundacja liczona jest zawsze od wysokości kosztu kwalifikowanego zawartego w projekcie, chyba że faktyc-znie poniesiony wydatek jest niższy niż pierwotnie zakładano. Wniosek o płatność – jest to formularz służący sprawnemu rozliczeniu dotacji, wypełniany na podstawie faktur, potwierdzeń przelewu, oraz podstawowych danych dotyczących projektu jak np. nr umowy, harmonogram rzeczowo-finansowy, wartość przyznanego dofinansowania. Od poprawności i precyzji w jego wypełnieniu zależy po części czas w jakim otrzymamy zwrot ponie-sionych kosztów.

Doradztwo kredytowe

Doradztwo kredytowe, doradztwo finansowe - rozumiane jako pomoc wykwalifikowanych osób w sprawach związanych z ekonomią i finansami.

Wiele podmiotów gospodarczych jest pod stałą opieką finansowego doradcy. Tego typu pomoc charakteryzuje się indywidualnym spojrzeniem na klienta czego banki oraz instytucje finansowe nie są w stanie zagwarantować.

Doradztwo kredytowe to oszczędność czasu, który można spożytkować na zasadnicze cele prow-adzenia działalności gospodarczej.



Dostępność kredytów w poszczególnych bankach jest oceniana najczęściej w oparciu o poniższe kryteria:

- okres prowadzenia działalności; - wkład własny w finansowaniu inwestycji;- ocena zdolności kredytowej – następuje w wyniku analizy biznesplan bądź wyników historyc-znych;

Biznesplany opracowywane są w szczególności w celu pozyskania zewnętrznych źródeł finansow-ania jak również w następujących sytuacjach:

- założenie firmy;- rozszerzenie działalności;- fuzja przedsiębiorstw;- likwidacja przedsiębiorstwa;- wycena przedsiębiorstwa;

Układ sporządzanych biznesplanów opiera się na zasadniczych częściach:

Opis inwestora, charakterystyka przedsięwzięcia, analiza konkurencji, otoczenia oraz analiza fi-nansowa połączona z projekcją (na okres kredytowania w przypadku ubiegania się o kredyt).

Analitycy bankowi oceniając dany wniosek sprawdzają go w kilku wariantach, dlatego ważne jest aby przedstawione wielkości finansowe odpowiadały standardom oceny niezależnie od banku udzielającego kredytu co sprawia, że samodzielne opracowanie takiej dokumentacji jest trudne do przeprowadzenia.

Opracowanie biznesplanów, symulacji i prognoz finansowych dostosowanych do metod oceny banków dotyczących kryteriów oceny przedsięwzięć inwestycyjnych jest zadaniem dla firmy do-radczej posiadającej widzę oraz doświadczenie w tym zakresie.

Uzyskanie promesy kredytowej:

W przypadkach ubiegania się o finansowanie inwestycji z udziałem dotacji wymagana jest promesa kredytowa która jest wstępnym dokumentem dla instytucji przyznającej dotacje potwierdzającym zasadność projektu.



Uzyskanie decyzji o dofinansowaniu obliguje wnioskodawców do przestawienia finansowania całego przedsięwzięcia. Wsparcie z funduszy strukturalnych ma bowiem charakter refundacyjny stąd też beneficjenci zobligowani są samodzielnie zgromadzić środki, a następnie ubiegać się o zwrot poniesionych wydatków kwalifikowanych wynikających z zapisów umowy między nimi a instytucją wdrażającą. Promesa potwierdza stabilną sytuację finansową, a instytucja finansowa udzielająca kredytu potwierdza efektywność planowanej inwestycji. Udzielenie promesy ma również sens w przypadku realizacji kontraktów czy bezpieczeństwa transakcji.

Banki w okresie kryzysu zaostrzają politykę zdolności kredytowej oraz ograniczają kwoty udzielanych kredytów dlatego też pomoc doradcza w tym zakresie jest dużym udogodnieniem w realiach kiedy warunki dyktuje kredytodawca. Oprócz tego doradca ukierunkowuje klienta do odpowiednich urzędów w celu zdobycia potrzebnych załączników oraz wyborze sposobu zabez-pieczenia.

Doradztwo kredytowe to dla współczesnego przedsiębiorcy oszczędność cennego czasu a także spokój o dalsze losy jego finansów.

Kontrola skarbowa

Każdy przedsiębiorca musi liczyć się z tym, że prowadzona przez niego działalność gospodarcza może stać się obiektem zainteresowania ze strony organów kontroli skarbowej. Fiskus ma zawsze prawo skontrolować, czy prawidłowo płacimy podatki. Warto jednak przy tym zaznaczyć, że po-datnik ma nie tylko obowiązki, ale przyznaje się mu także określone prawa. Warto więc znać ich zakres, aby się odpowiednio się do niej przygotować.

Kontrolujący musi się zapowiedzieć (z wyjątkami) - organ podatkowy ma obowiązek zawiadomić o zamiarze wszczęcia kontroli podatkowej; kontrola może być wszczęta nie wcześniej niż po upływie 7 dni i nie później niż przed upływem 30 dni od dnia doręczenia przedsiębiorcy odpowiedniego zawiadomienia. Te 7 dni, to czas, w którym przedsiębiorca może i powinien przygotować się do walki z kontrolerami. Powinien zgromadzić i uporządkować dokumenty dotyczące zakresu kontro-li. Warto przy tym skorzystać z pomocy doświadczonego księgowego. Dobrym rozwiązaniem jest pobranie z dotychczasowego biura rachunkowego lub swojej księgowej wszystkich dokumentów związanych z zakresem kontroli wraz z zawiadomieniem i przekazanie innemu z prośbą o audyt. Zyskujemy w ten sposób pewności, że nie było żadnych błędów. Taka wasza prywatna kontrola. Możemy jeszcze zareagować.

Nasze biuro rachunkowe bardzo skutecznie takie audyty przeprowadza. W ramach takiej kontroli czuwamy, również nad całym przebiegiem oraz prawidłowością procedur kontrolnych, odpowiad-amy na pytania kontrolujących. Natomiast jeśli drogi podatniku zamierzasz zmierzyć się z kontrolą sam to wiedz że:



1. Kontrolujący musi zawsze okazać legitymację służbową.2. Kontroli nie powinna podlegać sprawa, która była już kontrolowana oraz która została już

rozstrzygnięta decyzją ostateczną.3. Kontrolujący nie mogą wykraczać poza przedmiot kontroli. Kontrolujący nie mają prawa

kontrolować innego podatku lub okresu rozliczeniowego.4. Kontrola nie może trwać w nieskończoność, kontrolujący mają obowiązek jej zakończenia bez

zbędnej zwłoki, przy tym ustawa o swobodzie działalności gospodarczej stanowi, że w jed-nym roku kalendarzowym czas trwania kontroli nie może przekraczać 12 dni roboczych w pr-zypadku mikroprzedsiębiorców oraz 18 dni roboczych w przypadku małych przedsiębiorców.

5. Dokumenty zebrane po zakończeniu czasu kontroli nie stanowią dowodu.6. Przedsiębiorca ma prawo brać udział w przeprowadzanych dowodach; kontrolujący muszą

zawiadomić przedsiębiorcę o miejscu i terminie przeprowadzenia dowodu z zeznań świadków, opinii biegłych przynajmniej na 3 dni przed terminem ich przeprowadzenia, a dowodu z oględzin nie później niż bezpośrednio przed podjęciem tej czynności.

7. Przedsiębiorca ma prawo wyznaczyć osobę, która będzie go reprezentować w przypadku kon-troli (może skorzystać z tego prawa w dowolnym czasie)

8. Przedsiębiorca ma prawo złożyć zastrzeżenia oraz wyjaśnienia jeżeli uważa , że pracownicy urzędu pominęli istotne okoliczności i dowody je potwierdzające. Trzeba to zrobić w formie pisemnej w terminie 14 dni od otrzymania protokołu z kontroli.

9. Jeżeli przedsiębiorca na skutek przeprowadzenia czynności kontrolnych z naruszeniem przepisów prawa poniósł straty, przysługuje mu odszkodowanie. Swoje roszczenie musi być dochodzone przed sądem powszechnym w trybie przepisów prawa cywilnego.



Outsorcing

Outsourcing to słowo pochodzące z angielskiego out sources, czyli zewnętrzne źródła. To sposób na wykorzystanie zewnętrznych, niezależnych podmiotów jako dostarczycieli określonych dóbr i usług, zamiast konieczności rozwijania tych rodzajów działalności wewnątrz firmy. Dostarczyciele to usługodawcy, którzy nie są bezpośrednio związani z naszą firmą, ale specjalizują się w konkret-nie określonej dziedzinie.

Outsourcing usług księgowych to nie tylko zlecenie procesów księgowych na zewnątrz firmy. To również outsourcing kompetencji. Jego najważniejszym zadaniem jest reorganizacja i optymali-zacja procesów księgowych. Zewnętrzny dostawca (outsourcer) oprócz dostarczenia profesjonal-nej usługi księgowej zapewnia również współpracę z wysoko wykwalifikowanymi specjalistami. Dzięki temu przedsiębiorstwo unika wysokich oraz stałych nakładów utrzymania wyspecjalizow-anych działów, a także minimalizuje ryzyko związane z brakiem wiedzy na temat nieustannie zmieniających się regulacji prawnych.

Przesłanki przemawiające za stosowaniem outsourcingu doradztwa podatkowego i rachunkowości w firmie:

Firma zewnętrzna (biuro rachunkowe) Pracownik (księgowość)Niskie koszty zarządzania kontraktem Wysokie koszty utrzymania pracownikaZawsze można zmienić usługodawcę na inne-go w razie niezadowolenia z wykonanej pracy

Niezadowolenie z pracownika wiąże się z problemem znalezienia wykwalifikowanego następcy

Wysokie kompetencje obsługującej firmy, duży obiektywizm w doborze zasad rachun-kowo-podatkowych

Brak obiektywizmu w doborze zasad, pra-cownik wykonuje prace najwygodniejszą dla siebie

Brak kosztów szkoleń - podnoszenia kwalifi-kacji

Konieczność szkolenia, aby sprostać ciągłym zmianom w przepisach rachunkowo -podat-kowych

Brak problemu ze świadczeniami socjalnymi dla pracowników

Przerwy urlopowe (do 26 dni w roku) i inne świadczenia socjalne dla pracowników

Doświadczenie to suma doświadczeń zespołu ludzi pracujących dla różnych podmiotów gospodarczych

20 letnia praktyka pracy pracownika w jednym zakładzie jest tylko 20 krotną roczną praktyką pracy

Firma pobiera stałe wynagrodzenie Pracownicy pobierają stałe wynagrodzenieDodatkowe zlecenie jest przyjmowane za odpowiednio wyższą opłatę

Dodatkowe czynności są realizowane w godz-inach nadliczbowych, ale w ograniczonym wymiarze

Niskie koszty rozwiązania umowy Duże koszty rozwiązania umowy o pracęNie choruje Może udać się na zwolnienie lekarskie, w tak-

cie którego za pierwsze 33 płaci pracodawca, mimo, że pracownik nie pracuje



Dowolny okres wypowiedzenia umowy (za-warta klauzula)

Obowiązują odpowiednie okresy wypowiedze-nia umowy o pracę (Kodeks Pracy)

Łatwe dochodzenie roszczeń z tytułu nienależytego wykonania pracy (obowiązkowe ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej)

Praktycznie żadna możliwość dochodzenia roszczeń z tytułu nienależytego wykonania obowiązków

Duże doświadczenie w obsłudze kontroli po-datkowych i skarbowych (od kilku do kilkuna-stu kontroli rocznie) pewna i sprawna obrona efektów swojej pracy

Kontakt z kontrolą raz na kilka lat lub rzadziej

Można zagwarantować sobie bezpieczeństwo przetwarzania danych

Trudno zabezpieczyć się przed utratą pra-cownika wraz z ważnymi informacjami dla firmy. Człowiek jest najsłabszym ogniwem w procesie.

Wspólny rynek

W prowadzeniu działalności gospodarczej, większość przedsiębiorstw prędzej, czy później zaczy-na brać pod uwagę nie tylko rynek lokalny, czy krajowy, lecz również możliwość wyjścia ze swoją ofertą na rynki zagraniczne. Powoli odchodzi się od ugruntowanego przez lata przeświadczenia, iż eksport przeznaczony jest tylko dla dużych firm, posiadających ugruntowaną pozycję na rynku regionalnym, oraz dysponujących sporym kapitałem finansowym. Obecnie często spotyka się przedsiębiorstwa nie tylko średnie, ale i małe, które z powodzeniem radzą sobie poza granicami Polski. W dużej mierze jest to wynikiem otwarcia rynków w ramach integracji europejskiej. Swo-boda działalności gospodarczej w całej UE otworzyła przed firmami nowe możliwości rozwoju, a w wyniku wzrostu konkurencji spadły ceny i zwiększyła się oferta produktów i usług.

Firmy sprzedające towary bądź usługi na unijnym rynku mają nieograniczony dostęp do prawie 500 mln konsumentów, co daje im solidne podstawy do utrzymania konkurencyjności na arenie międzynarodowej. Integracja gospodarcza może stanowić skuteczny mechanizm ochrony przed okresami recesji i spowolnienia gospodarczego, ponieważ pozwala krajom UE na utrzymanie swo-bodnej wymiany handlowej i uniemożliwia im stosowanie środków o charakterze protekcjonistyc-znym, które tylko pogorszyłyby sytuację. Usunięcie barier fizycznych w postaci Układu z Schengen pozwala na swobodny przepływ graniczny towarów i osób

Kraje UE przyjęły także zasadę uznawania norm krajowych dla większości produktów. Każdy produkt wyprodukowany i sprzedawany, w sposób zgodny z prawem, w jednym państwie członkowskim musi być przyjęty do obrotu we wszystkich pozostałych krajach UE. Jednolity rynek jest najważniejszym osiągnięciem gospodarczym Unii Europejskiej i najbardziej konkretnym wy-razem dążenia Unii do zapewnienia stabilności i coraz większego dobrobytu wszystkim jej obywa-telom, oraz wyrównywania standardów w dziedzinie gospodarki (wprowadzenie oznakowania CE, będącego deklaracja producenta o jakości i bezpieczeństwie wyrobu).



Szanse powodzenia na wschodnich rynkach można zwiększyć, korzystając ze wsparcia, jakie ek-sporterom oferuje państwo. Firmy mogą zwracać się m.in. o kredyty krótko- i długoterminowe do Banku Gospodarstwa Krajowego (BGK). Od końca 2011 roku dostępny jest także zupełnie nowy instrument finansowy: przyrzeczenie zapłaty (IRU) skierowane do firm, których partnerzy, np. na Białorusi lub w Kirgistanie, mają kłopoty ze zdobyciem ubezpieczenia transakcji. Ryzyko transakcji biorą na siebie duże banki działające w kraju importera, np. w Rosji Sbierbank czy Alfa Bank. To umożliwia uzyskanie ubezpieczenia Korporacji Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych. Planow-ane jest także wprowadzenie kolejnych możliwości pomocy, m.in. refinansowanie kredytu dostaw-cy: polski eksporter sprzedający towary z odroczoną płatnością od razu otrzyma gotówkę z BGK, po uprzednim ubezpieczeniu należności w KUKE. Na tym nie koniec: w planach jest wprowadzenie kredytów dla nabywcy, pozwalających m.in. finansować firmy leasingowe w kraju importera, pośredniczące w eksporcie z Polski.

Dla przedsiębiorców planujących rozpoczęcie eksportu znajduje się więc szereg różnych możliwości, wspomagających pierwsze działania na nowych rynkach i zachęcających do posz-erzenia działalności o sprzedaż zagraniczną. Należy jedynie pamiętać, iż podstawą do podjęcia właściwej decyzji o kierunku eksportu jest staranne opracowanie strategii eksportowej i weryfi-kacja możliwości firmy w zakresie obsługi nie tylko krajowych, ale i zagranicznych konsumentów.


Unia Europejska - mapa

SIEGMA CONSULTul. Bernardyńska 8/6

35-069 Rzeszów

tel.: + 48 17 854 51 49kom.: + 48 668 066 422fax: + 48 17 783 41 59

e-mail: [email protected]

www.siegmaconsult.eu

Documents

Siegma Consult folder