SIKLUS AKUNTANSI DENGAN

MICROSOFT EXCEL

BY NUJMATUL LAILY

LANGKAH-LANGKAH

1. Buat chart of account (daftar akun)Membuat range: Blok daftar akunformuladefine namenameaccount

2. Membuat neraca saldo: Hanya menuliskan no.akun, jumlah debet dan kredit. Kemudian nama akun menggunakan fungsi Vlookup berdasarkan account yang telah dibuat

3. Membuat jurnal umum- copy jurnal umum, ganti nama sheet

dengan “buku besar”- Sisiipkan data neraca saldo (jika ada)- Gunakan fungsi “sort” menurut

“no.akun” dengan cara mengeblok tabel transaksi termasuk kepala kolom sehingga nama akun akan berkelompok berdasarkan no.akun terkecil hingga terbesar.

- Setiap kelompok akan kemudian akan disubtotals. Pilih menu “data”substotals

at each change innama akunuse functionsumadd subtotals tocentang “debet” dan “kredit” (Saldo)

- sehingga akan muncul baris baru untuk total masing-masing akun dan grand total

- meng_copy baris subtotal dan kemudian paste beberapa baris dibawah grand total sehingga baris total berurutan “row numbernya”.

- Menghapus teks total: Blok semua baris total (nama akun) pilih “home”find and replacefind what diisi “total”replace with “dikosongi”

- Membuat nama range pada buku besar. Nama range ini untuk pemakaian formula SUMIF pada sheet “neraca saldo”. Pilih formuladefine namename- Nama akunaccount_ledger- Nilai debetdebet_ledger- Nilai kreditkredit ledger

- Pengisian kolom transaksi neraca saldokolom “debet” dan “kredit” transaksi =SUMIF(account_ledger;criteria;debet_

ledger)=SUMIF(account_ledger;criteria;kredit_

ledger)- Jika fungsi SUMIF tidak dapat digunakan pada kolom debet dan kredit transaksi maka Copy buku besar tersebut pada sheet selanjutnya. Dan gantilah sheet tersebut dengan nama neraca

- Buatkan kolom tambahan untuk neraca saldo yaitu debet dan kredit

- Pengisian kolom “debet” dan “kredit” neraca saldo

=IF(C6>D6;C6-D6;0)=IF(D6>C6;D6-C6;0)

Ayat PenyesuaianO Isilah tanggal, no.akun, kolom debet

dan kredit. Kemudian isikan nama akun dengan menggunakan fungsi vlookup berdasarkan nama account yang telah dibuat sebelumnya.

O Buatlah range untuk penyesuaiannama akunpenyesuaiandebet akundebet_penyesuaiankredit akunkredit_penyesuaian

Neraca LajurO Copy chart of account (daftar akun)O Buatkan kolom-kolom untuk neraca lajurO Pengisian kolom neraca saldo- Blok kolom saldo debet dan kredit pada

neraca saldo- Blok kolom neraca saldo pada neraca lajur

kemudian paste spesialpaste link- Cek kembali jumlah kolom debet dan

kreditnya apakah sudah sesuai dengan sheet neraca saldo

O Pengisian ayat penyesuaian - Kolom debet dan kredit penyesuaian=SUMIF(penyesuaian;kriteria;debet_penyesuaian)=SUMIF(penyesuaian;kriteria;kredit_penyesuaian)o Pengisian kolom neraca saldo disesuaikan- Kolom debet dan kredit NSD=IF((C6+E6)>(D6+F6);(C6+E6-D6-F6);0)=IF((D6+F6)>(C6+E6);(D6+F6-C6-E6);0)o Pengisian kolom rugi laba Kolom debet dan kredit Rugi Laba= IF(LEFT(A6;1)>=“4”;G6;0)=IF(LEFT(A6;1)>=“4”;H8;0)

o Pengisian kolom neraca Kolom debet dan kredit neraca=IF(LEFT(A6;1)<=“3”;G6;0)=IF(LEFT(A6;1)<=“3”;H6;0)o Keterangan Rugi atau Laba=IF(I33<J33;”LABA”;”RUGI”)Untuk membuat laporan keuangan, gunakan copy dan paste special/paste link dari neraca lajur.