Upload
herlista-candra-dewi
View
44
Download
6
Embed Size (px)
Citation preview
Periode Akuntansi : 01 Januari 2015 31 Januari 2015
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 NERACA SALDO
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Buku Besar
Laporan Keuangan
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV HSHJln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Langkah-langkah dalam membuat sheet menu utama: 1. Klik sheet dua dan rename dengan nama "menu utama".2. Buat nama dan alamat perusahaan 3. Buat tabel seperti dibawah ini:
4. Buat sheet baru dan rename dengan nama "Daftar akun", dan berlaku untuk semua cell yang ada di tabel (kecuali cell buku besar dan laporan keuangan).5. Kembali ke menu utama, kemudian hyperlink setiap cell dengan cara: contoh klik kanan di "daftar akun"
Periode Akuntansi : 01 Januari 2015 31 Januari 2015
Daftar Akun Neraca Awal Jurnal Umum
1-0101 2-0101 6-0104
1-0102 3-0101 6-0105
1-0103 4-0101 7-0101
1-0104 6-0101 7-0102
1-0105 6-0102 8-0101
1-0106 6-0103 NERACA SALDO
Neraca Laba Rugi Perubahan Modal
Buku Besar
Laporan Keuangan
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK back to
CV GAYUS SAGALA Menu Utama
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
No Akun Nama Akun Saldo Normal
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Raparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredit
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredit
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi Kredit
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Debet
6-0102 Beban Iklan Debet
6-0103 Beban Asuransi Debet
6-0104 Beban Sewa Debet
6-0105 Beban Perlengkapan Debet
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank Debet
7-0102 Beban Administrasi Debet
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank Kredit
DAFTAR AKUN(Chart Of Account)
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Daftar Akun":1. Buat nama dan alamat perusahaan seperti gambar di bawah ini.
2. Buatkan "Daftar Akun " sesuai dengan kebutuhan perusahaan.3. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 4. Buatkan define names dengan nama : COA
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK back to
CV GAYUS SAGALA Menu Utama
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
DAFTAR AKUN(Chart Of Account)
back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan Debet 20000
1-0102 Piutang Usaha Debet
1-0103 Perlengkapan Reparasi Debet
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Debet
1-0105 Sewa di Bayar di Muka Debet
1-0106 Peralatan Raparasi Debet
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha Kredit 10000
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus Kredit
-Rp -Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA AWAL
Total
01 Januari 2015Tanggal Saldo Awal
Saldo NormalNo
AkunNama Akun
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Awal":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Isi nama akun dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(sel kode akun;COA;2;false)- Copy formula tersebut ke baris berikutnya.- Buat formula pada kolom saldo normal: Vlookup(sel kode akun;COA;3;false)- Copy formula tersebut ke baris berikutnya.- Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan lakukan pada
kolom total kredit.4. Buatkan define names dengan nama : NerA
CS No. CO1 Back To Kode Pelanggan Nama Pelanggan Alamat Pelanggan
Nama Customer Cirrus c Gajah Menu Utama CO1 Cirrus c Gajah Jl. Ciganteng No. 1 Medan
Saldo Normal CO2 Raja Elisman Jl. Simacam No. 2 Bandung
CO3 Edmon Elias Jl. Sipayung No. 3 Jakarta
Tanggal Keterangan Ref. Debet Kredit Balance
18/01/2015 Piutang Usaha JU-1 500000 0 500000
CS No. CO2 Back To
Nama Customer Raja Elisman Menu Utama
Saldo Normal
Tanggal Keterangan Ref. Debet Kredit Balance
20/01/2015 Piutang Usaha JU-1 1000000 0 1000000
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Customer List
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Customer List
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Supplier":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Isi nama Supplier dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode supplier;COA;2;false)
4. Isi kolom tanggal dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom tanggal pada jurnal;"")
5. Isi kolom keterangan dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom keterangan pada jurnal;"")
6. Isi kolom ref dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom halaman pada jurnal;"")
7. Isi kolom debet dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom debet pada jurnal;"")
8. Isi kolom kredit dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom kredit pada jurnal;"")
9. Isi kolom balance dengan rumus:=saldo kredit-saldo debit
SL No. SO1 Back To Kode Pelanggan Nama Pelanggan Alamat Pelanggan
Nama PT Poly Entron Menu Utama SO1 PT Poly Entron Jl. Ahok No. 1 Jakarta
Saldo Normal SO2 PT Thos Ibak Jl. Emil No. 1 Bandung
Tanggal Keterangan Ref. Debet Kredit Balance
03 Januari 2015 Membeli Peralatan JU-1 0 3500000 3500000
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Suplier List
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Supplier":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Isi nama Supplier dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode supplier;COA;2;false)
4. Isi kolom tanggal dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom tanggal pada jurnal;"")
5. Isi kolom keterangan dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom keterangan pada jurnal;"")
6. Isi kolom ref dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom halaman pada jurnal;"")
7. Isi kolom debet dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom debet pada jurnal;"")
8. Isi kolom kredit dengan rumus:=IF(kode supplier(f4)=kode supplier pada jurnal;kolom kredit pada jurnal;"")
9. Isi kolom balance dengan rumus:=saldo kredit-saldo debit
back to
Menu Utama
Page : JU-1 CST/SPL
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp
01 Januari 2015 3-0101 Modal Gayus Setoran Awal JU-001 10.000.000Rp
01 Januari 2015 6-0104 Beban Sewa Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membayar Sewa Tempat JU-002 200.000Rp
01 Januari 2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
01 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Premi Asuransi JU-003 600.000Rp
03 Januari 2015 1-0106 Peralatan Raparasi Membeli Peralatan JU-004 5.000.000Rp
03 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membeli Peralatan JU-004 1.500.000Rp
03 Januari 2015 2-0101 Hutang Usaha Membeli Peralatan JU-004 3.500.000Rp SO1
05 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp
05 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Membeli Perlengkapan Reparasi JU-005 600.000Rp
07 Januari 2015 6-0102 Beban Iklan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp
07 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Biaya Iklan JU-006 50.000Rp
15 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp
15 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-007 350.000Rp
17 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp
17 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Pendapatan Hasil Reparasi JU-008 500.000Rp
18 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-009 500.000Rp CO1
18 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-009 500.000Rp
20 Januari 2015 1-0102 Piutang Usaha Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp CO2
20 Januari 2015 4-0101 Pendapatan Reparasi Piutang Usaha JU-010 1.000.000Rp
29 Januari 2015 6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon Beban Listrik , air & Telp JU-011 150.000Rp
29 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Beban Listrik , air & Telp JU-011 150.000Rp
31 Januari 2015 6-0103 Beban Asuransi Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50.000Rp
31 Januari 2015 1-0104 Asuransi di Bayar di Muka Penyesuaian Beban Asuransi JP-001 50.000Rp
31 Januari 2015 6-0105 Beban Perlengkapan Penyesuaian Perlengkapan JP-002 250.000Rp
31 Januari 2015 1-0103 Perlengkapan Reparasi Penyesuaian Perlengkapan JP-002 250.000Rp
31 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7.000Rp
31 Januari 2015 8-0101 Pendapatan Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 7.000Rp
31 Januari 2015 7-0101 Pajak Bunga Bank Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
31 Januari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 700Rp
01 Februari 2015 7-0102 Beban Administrasi Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8.000Rp
02 Februari 2015 1-0101 Kas Bank Tambunan Pendapatan Bunga Bank & bank JP-003 8.000Rp
19.265.700Rp 19.265.700Rp
Nomor Bukti Debet Kredit
TOTAL
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Tanggal TransaksiKode Akun Nama Akun Keterangan
JURNAL UMUM
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Jurnal Umum":1. Buat kolom seperti gamabar disamping.2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun 4. Buat formula pada kolom nama akun: Vlookup(sel No. Akun;COA;2;false)catatan: Jika muncul #N/A tambahkan =IF(Kode akun<>"";...) sebelum vlookup()5. Copy formula berikut ke baris berikutnya.6. Buat formula pada kolom total debit: Sum(number1;[number2];....) dan lakukan pada kolom total kredit.7. Buat kolom baru dengan nama CST/SPL (Customer / Supplier) , lalu beri kode pada kolom CST/SPL yang berkaitan dengan transaksi piutang atau hutang usaha.
Kode Akun 1-0101 back to
Nama Akun Kas Bank Tambunan Menu Utama
Saldo Normal Debet
Saldo Awal
Saldo Akhir 7.748.300Rp
01 Januari 2015 JU-001 Setoran Awal JU-1 10.000.000Rp -Rp 10.000.000Rp
01 Januari 2015 JU-002 Membayar Sewa Tempat JU-1 -Rp 200.000Rp 9.800.000Rp
01 Januari 2015 JU-003 Premi Asuransi JU-1 -Rp 600.000Rp 9.200.000Rp
03 Januari 2015 JU-004 Membeli Peralatan JU-1 -Rp 1.500.000Rp 7.700.000Rp
05 Januari 2015 JU-005 Membeli Perlengkapan ReparasiJU-1 -Rp 600.000Rp 7.100.000Rp
07 Januari 2015 JU-006 Biaya Iklan JU-1 -Rp 50.000Rp 7.050.000Rp
15 Januari 2015 JU-007 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 350.000Rp -Rp 7.400.000Rp
17 Januari 2015 JU-008 Pendapatan Hasil Reparasi JU-1 500.000Rp -Rp 7.900.000Rp
29 Januari 2015 JU-011 Beban Listrik , air & Telp JU-1 -Rp 150.000Rp 7.750.000Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 7.000Rp -Rp 7.757.000Rp
31 Januari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 700Rp 7.756.300Rp
02 Februari 2015 JP-003 Pendapatan Bunga Bank & bankJU-1 -Rp 8.000Rp 7.748.300Rp
Kredit
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
BUKU BESAR
Tgl Transaksi Nomor Bukti Keterangan Transaksi Reff. Debet Saldo Akhir
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Buku Besar":1. Buat kolom seperti gamabar disamping.2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" .3. Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun4. Buat Formula pada kolom nama akun: Vlookup(sel kode akun;COA;2;false)5. Buat Formula pada Saldo Normal : Vlookup(sel kode akun;COA;3;false)6. Buat Formula pada kolom Saldo Awal: =IF(Saldo Normal="Debet";Vlookup(kode akun;NerA;4);0)7. Buat Formula pada kolom Saldo Akhir: =posisikan pointer pada akhir kolom saldo akhir8. Buat Formula pada kolom Tanggal transaksi: =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan tanggal pada jurnal umum;"")catatan: Formula kode akun jangan lupa gunakan absolut(F4), untuk mengunci agar ketika dicopy ke baris berikutnya tidak berpindah sel nya.9. Buat Formula pada kolom Nomor Bukti: =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan keterangan pada jurnal umum;"")10. Buat Formula pada kolom Nomor Bukti: =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan Debet pada jurnal umum;"")11. Buat Formula pada kolom Nomor Bukti: =IF(kode akun=kode akun pada jurnal umum;tampilkan Kredit pada jurnal umum;"")12. Buat Formula pada kolom Saldo Akhir : =IF(Saldo Normal="Debet";Saldo Awal+Debet-Kredit;saldo awal+Debet-Kredit)13. Untuk saldo akhir di cell G10 buat formula = G9+E10-F1014. Untuk akun - akun yang bersaldo normal di debit menggunakan formula yang sama seperti diatas, sedangkan untuk akun yang bersaldo normal di kredit menggunakan formula:15. Buat Formula pada kolom Saldo Akhir : =IF(Saldo Normal="Kredit";Saldo Awal-Debet+Kredit;saldo awal-Debet+Kredit)16. Untuk saldo akhir di cell G10 buat formula = G9-E10+F10
back to
Menu Utama
Debit Kredit
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 7.748.300Rp -Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp -Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 350.000Rp -Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000Rp -Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka -Rp -Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000Rp -Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha -Rp 3.500.000Rp
3-0000 EKUITAS -Rp
3-0101 Modal Gayus -Rp 10.000.000Rp
4-0000 PENDAPATAN
4-0101 Pendapatan Reparasi -Rp 2.350.000Rp
6-0000 BEBAN
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000Rp -Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp -Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp -Rp
6-0104 Beban Sewa 200.000Rp -Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 250.000Rp -Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp -Rp
7-0102 Beban Administrasi 8.000Rp -Rp
8-0000 PENDAPATAN LAIN-LAIN
8-0101 Pendapatan Bunga Bank -Rp 7.000Rp
TOTAL 15.857.000Rp 15.857.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
NERACA SALDO
No
AkunNama Akun
Saldo
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Saldo":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Isi nama akun dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)
4. Isi kolom debit dengan rumus:=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku
besar="debet");Saldo akhir pada buku besar;0)5. Isi kolom kredit dengan rumus:
=IF(AND(No Akun= Kode Akun pada buku besar;Saldo Normal pada buku besar="kredit");Saldo akhir pada buku besar;0)
back to
Menu Utama
Penghasilan:
4-0101 Pendapatan Reparasi 2.350.000Rp
2.350.000Rp
Beban Operasional:
6-0101 Beban Listrk, air, & Telepon 150.000Rp
6-0102 Beban Iklan 50.000Rp
6-0103 Beban Asuransi 50.000Rp
6-0104 Beban Sewa 200.000Rp
6-0105 Beban Perlengkapan 250.000Rp
700.000Rp
1.650.000Rp
Pendapatan Lain-Lain
8-0101 Pendapatan Bunga Bank 7.000Rp
7-0000 BEBAN LAIN-LAIN
7-0101 Pajak Bunga Bank 700Rp
7-0102 Beban Administrasi 8.000Rp
8.700Rp
(1.700)Rp
Laba/Rugi 1.648.300Rp
Jumlah Beban Operasional
Total Pendapatan Jasa
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Laba Rugi
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Lap. Laba Rugi":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Isi nama akun dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)
4. . Isi saldo masing-masing akun dengan rumusUntuk akun yang bersaldo normal di debit
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;3;false)Untuk akun yang bersaldo normal di kredit
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;4;false)
back to
Menu Utama
Modal Awal Tahun 2015 10.000.000Rp
Penambahan :
Laba Tahun Berjalan 1.648.300Rp
Pengurangan :
- -Rp
Modal akhir tahun 2015 11.648.300Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Laporan Perubahan Modal
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Lap. Perubahan Modal":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Ketik "Modal Awal Tahun 2015"
Untuk mengisi saldo : - "=" lalu tempatkan pointer pada saldo modal di neraca saldo
4. Ketik "Laba Tahun Berjalan" Untuk mengisi saldo : - "=" lalu tempatkan pointer pada saldo laba di laporan laba rugi
5. Ketik "Modal Akhir Tahun 2015" Untuk mengisi saldo : - =SUM(D8:D13)
back to
Menu Utama
1-0000 ASET
1-0100 ASET LANCAR
1-0101 Kas Bank Tambunan 7.748.300Rp
1-0102 Piutang Usaha 1.500.000Rp
1-0103 Perlengkapan Reparasi 350.000Rp
1-0104 Asuransi di Bayar di Muka 550.000Rp
1-0105 Sewa di Bayar di Muka -Rp
1-0106 Peralatan Raparasi 5.000.000Rp
2-0000 KEWAJIBAN
2-0100 KEWAJIBAN LANCAR
2-0101 Hutang Usaha 3.500.000Rp
3-0000 EKUITAS
3-0101 Modal Gayus 11.648.300Rp
15.148.300Rp 15.148.300Rp TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
Laporan Posisi Keuangan
TOTAL ASET LANCAR
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Langkah- langkah dalam membuat sheet "Laporan Posisi Keuangan":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Isi nama akun dengan rumus:
-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode akun;COA;2;false)
4. . Isi saldo masing-masing akun dengan rumusUntuk akun yang bersaldo normal di debit-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;3;false)Untuk akun yang bersaldo normal di kredit-Tempatkan pointer pada kolom Nama Akun- Buat Formula Vlookup(kode akun;NS;4;false)
back to
Menu Utama
Page: JP-01
Tanggal Keterangan Reff Debet Kredit
31/12/2015 Pendapatan Reparasi 4-0101 2.350.000Rp
Pendapatan Bunga Bank 8-0101 7.000Rp
Ikhtisar Rugi Laba 3-0102 2.357.000Rp
31/12/2015 Ikhtisar Rugi Laba 3-0102 708.700Rp
Beban Listrk, air, & Telepon 6-0101 150.000Rp
Beban Iklan 6-0102 50.000Rp
Beban Asuransi 6-0103 50.000Rp
Beban Sewa 6-0104 200.000Rp
Beban Perlengkapan 6-0105 250.000Rp
Beban Administrasi 7-0102 8.000Rp
Pajak Bunga Bank 7-0101 700Rp
31/12/2015 Ikhtisar Rugi Laba 3-0102 1.648.300Rp
Modal 3-0101 1.648.300Rp
TOTAL 4.714.000Rp 4.714.000Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Jurnal Penutup
Jurnal penutup adalah jurnal untuk menutup saldo seluruh pendapatan, prive dan beban ke ikhtisar rugi laba, juga memasukkan laba atau rugi tahun berjalan ke saldo modal.Langkah- langkah dalam membuat sheet "Jurnal Penutup":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Untuk mengisi kolom "Keterangan"
-Masukkan seluruh akun pendapatan di debitLalu tempatkan akun ikhtisar rugi laba di kredit
- Masukkan seluruh akun beban di kreditLalu tempatkan akun ikhtisar rugi laba di debit
* Untuk saldo disesuaikan dengan saldo masing-masing akun di neraca saldo
- Masukkan saldo laba yang ada di laporan laba rugiLalu tempatkan akun ikhtisar rugi laba di debit dan modal Gayus di kredit
back to
Menu Utama
Page: JU-02
Tanggal Keterangan Reff Debet Kredit
31/12/2015 Kas Bank Tambunan 7.748.300Rp
31/12/2015 Piutang Usaha 1.500.000Rp
31/12/2015 Perlengkapan Reparasi 350.000Rp
31/12/2015 Asuransi di Bayar di Muka 550.000Rp
31/12/2015 Peralatan Raparasi 5.000.000Rp
31/12/2015 Hutang Usaha 3.500.000Rp
03/12/2015 Modal 11.648.300Rp
TOTAL 15.148.300Rp 15.148.300Rp
PERUSAHAAN JASA ELEKTRONIK
CV GAYUS SAGALA
Jln. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. Bandung
Neraca Saldo
Neraca saldo penutup merupakan neraca yang hanya terdiri dari akun aset, kewajiban, dan modal.Langkah- langkah dalam membuat sheet "Neraca Saldo SetelahPenutup":1. Buatlah tabel seperti gambar disamping:2. Hyperlink "back to Menu Utama" ke sheet "Menu Utama" 3. Untuk mengisi kolom "Keterangan"
-Masukkan seluruh akun aset, kewajiban dan modal yang ada di neraca saldo4. Masukkan saldo masing - masing akun sesuai saldo normalnya5. Untuk mengisi kolom "Total"
debit - =sum(E6:E13)kredit- =sum(F6:E13)