STEINKJER KOMMUNESKOGER OGNDALSBRUKET KF

0

Arsregnskap 2018 - Hovedoversikt - Investeringsregnskap - Balanse - Driftsregnskap - Noter

Rasteplass ved utløpet av Vintertjønna

Regnskapsvedlegg 4 Økonomisk oversikt - Drift

Regulert budsjett Opprinnelig budsjett Tall i 1 kroner Regnskap 2018 2018 2018 Regnskap 2017 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger 0 0 0 0 Andre salgs- og leieinntekter -3 183 689 -2 885 000 -2 885 000 -3 392 349 Overføringer med krav til motytelse -689 191 -590 000 -590 000 -1 082 186 Overførin er uten krav til mot else 0 0 0 0 Sum driftsinntekter -3 872 881 -3 475 000 -3 475 000 -4 474 535

DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 1 751 286 1 399 000 1 399 000 1 710 680 Sosiale utgifter 501 023 416 000 416 000 551 441 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjc 1177 171 1 233 000 1 233 000 1 226 762 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon 601 454 832 000 832 000 917 017 Overføringer 118 750 120 000 120 000 112 099 Avskrivninger 160 391 150 000 150 000 138 044 Fordelte ut ifter 0 0 0 0 Sum driftsutgifter 4 310 076 4 150 000 4150 000 4 656 043

I Brutto driftsresultat 437 1951 675 0001 675 0001 181 5071

EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -202 715 -200 000 -200 000 -199 498 Mottatte avdra på lån 0 0 0 0 Sum eksterne finansinntekter -202 715 -200 000 -200 000 -199 498

EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 0 0 0 0 Avdrag på lån 0 0 0 0 Utlån 0 0 0 0 Sum eksterne finansutgifter 0 0 0 0 Resultat eksterne finanstransaksjoner -202 715 -200 000 -200 000 -199 498

Motpost avskrivninger -160 391 -150 000 -150 000 -138 044 !Netto driftsresultat 74 0891 325 0001 325 0001 -156 0351

INTERNE FINANSUTGIFTER BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -226 035 -226 000 0 -345 086 Bruk av disposisjonsfond -325 000 -325 000 -325 000 -70 000 Bruk av bundne fond 0 0 0 0 !sum bruk av avsetninger -551 0351 -551 0001 -325 0001 -415 0861

AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 0 Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 0 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 226 035 226 000 0 345 086 Avsatt til bundne fond 0 0 0 0 !sum avsetninger 226 0351 226 0001 01 345 0861

!Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk -250 9111 01 01 -226 0351

Driftsregnskapet 2018 og 2017

Konto Konto Regnskap 2018 Rev. Budsjett 2018 Regnskap 2017 10100 Fast lønn 1273121 1220000 1174510 10300 Lønn til ekstrahjelp 378118 90000 430001 10500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 2402 2000 3059 10800 Godtgj. folkevalgte 75900 80000 75900 10900 Pensjonsavgift KLP 244562 200000 281964 10903 Gruppelivsforsikring 1584 2000 1584 10920 Arbeidsgavg.lønn 220394 184000 228137 10991 Arbeidsg.avg. pensjon 34483 30000 39756 11000 Kontormatriell (forbruksvarer) 399 2000 1880 11150 Matvarer til bevertning 17157 15000 12479 11200 Andre forbruksvarer og tjenester 170876 175000 169187 11201 Til styrets disposisjon 11986 10000 5858 11203 Kartgrenseoppgang 0 3000 0 11204 Velferdstiltak ansatte 8838 10000 2025 11302 Telefon 15436 15000 21130 11305 Betalingsformidling (inkl øreavr) 2079 1000 1639 11400 Annonse, reklame, informasjon 55243 50000 45857 11501 Møte/kurs utgifter eksterne 7047 45000 1700 11502 Møte/kurs utgifter interne 6353 5000 1700 11600 Reiseutg. oppgavepliktige 20777 5000 27210 11650 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 967 0 0 11651 Telefongodtgjørelse 0 2000 0 11701 Ikke oppgavepliktige reiseutgifter 1410 2000 0 11703 Drift/vedlikehold egne transportmidler 114461 105000 108358 11801 Strøm/elektrisk kraft 13308 10000 8939 11853 Tilskudd til pensjon 15 0 117 11854 Forsikringer av bygg, anlegg, maskiner 55838 55000 33629 11900 Leie av lokaler og grunn 3200 5000 4700 11950 Avgifter, gebyrer, lisenser 55772 50000 60081 11952 Skogavgifter 210056 180000 272180 12000 Inventar og utstyr (kjøp og leie) 166 15000 8705 12001 Inventar og utstyr skogstuer 13941 25000 20920 12003 Verneutstyr 12466 15000 11643 12004 Redskaper og verktøy 13284 15000 17278 12301 Vedlikehold skogsbilveger 204255 180000 150289 12303 Vedlikehold garasje og lager 2282 0 0 12305 Vedlikehold skogstuer 813 0 83810 12306 Friluftstiltak 56283 93000 4286 12401 Snøbrøyting 58050 50000 68575 12500 Materialer til vedlikehold, påkostning og n 32095 50000 61777 12501 Materialer til vedlikehold garasje og lager 2982 5000 581 12502 Materialer til vedlikehold skogstuer 7262 20000 13305 12700 Kon su lent-tjenester 23818 27000 34132 13501 Tjenester fra kommuner 88343 80000 82277 13502 Tjenester fra interkommunale selskap 0 30000 20000 13700 Kjøp av tjenester fra private 228783 450000 556850 13701 Kjøp av skogsdrift 243721 260000 247240 13702 Kjøp av veddrift 40606 12000 10650 14701 Utbet til andre 118750 120000 112099 A Sum driftsutgifter 4149685 4000000 4517998 16200 Annet salg av varer/tjenester (avgfritt) -78645 -65000 -67565 16202 Skogavgifter -210056 -200000 -272180 16300 Leieinntekter fast eiendom -98000 -100000 -117500 16303 Tomteleie -421357 -415000 -413130 16304 Utleie skogstuer -203277 -200000 -217737 16500 Annet avgiftspliktig salg, varer/tjenester -19680 -15000 -18759

16501 Salg av ved -125760 -90000 -107138 16502 Salg av tømmer -840226 -720000 -1088721 16503 Elgjakt -492724 -460000 -431005 16504 Småviltjakt -211617 -180000 -190211 16505 Fiske -10143 -15000 -11928 16506 Veg/parkeringsavgift -192600 -180000 -175118 16507 Salg tjenester -266774 -230000 -267608 16509 Salg 15% -12830 -15000 -13750 17000 Tilskudd/refusjoner fra staten -80230 -100000 -234828 17100 Fra trygdeforvaltningen -167971 0 0 17101 Sykelønnsrefusjon -8863 0 -75114 17300 Refusjoner fra fylkeskommunen -48500 -50000 -48500 17700 Refusjon fra andre(private) -122512 -120000 -125964 17701 Ref skogsbilveger -5492 -20000 -25400 17702 Refusjon innfordringsutgifter -2940 0 -2453 17800 Refusjon/salg tjenester egen kommune -252683 -300000 -569927 B Sum driftsinntekter -3872881 -3475000 -4474535 15400 Avsetning til disposisjonsfond 226035 226000 345086 15800 Årets regnskapsmessige overskudd 250911 0 226035 15900 Avskrivninger 160391 150000 138044 D Sum finansutgifter 637336 376000 709165 19000 Renteinntekter -198927 -200000 -195914 19003 Andre renteinntekter -116 0 -705 19050 Utbytte og eieruttak -3672 0 -2879 19300 Bruk av tidl.års overskudd -226035 -226000 -345086 19400 Bruk av disposisjonsfond -325000 -325000 -70000 19900 Motpost avskrivninger -160391 -150000 -138044 E Sum finansinntekter -914140 -901000 -752628

0 0 0

Regnskapsvedlegg 5 Økonomisk oversikt - Investering

Regulert Opprinnelig budsjett budsjett

Tall i 1 kroner Regnskap 2018 2018 2018 Regnskap 2017 Investeringer Investering i anleggsmidler 164 220 500 000 500 000 456 688 Utlån og forskuddteringer 0 0 0 0 Kjøp av aksjer og andeler 17 321 0 0 15 396 Avdrag på lån 0 0 0 0 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 0 Avsetninger 0 0 0 148 852 IArets finansieringsbehov 181 541! 500 0001 500 0001 620 936!

Finansiert slik: Bruk av lånemidler 0 0 0 0 Inntekter fra salg av anleggsmidler -60 000 -100 000 -100 000 0 Tilskudd investeringer 0 -180 000 -180 000 0 Kompensasjon for merverdiavgift 0 0 0 0 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 0 0 0 0 Salg av aksjer og andeler 0 0 0 0 Andre inntekter 0 0 0 0 ISum ekstern finansiering -60 0001 -280 0001 -280 0001 01

Overført fra driftsdelen 0 0 0 0 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 -148 852 Bruk av avsetninger -121 541 -220 000 -220 000 -472 084 !Sum finansiering -181 541! -500 0001 -500 0001 -620 936!

IUdekket / Udisponert 01 01 01 01

Investeringsregnskapet 2018 spesifisert

Konto Konto(T) Beløp Oppr Budsjett Budsjettjust Rev Budsjett Forbruk i% Restbeløp 02300 Vedlikehold, nybygg 164220,4 500000 0 500000 32,84 335779,6 A Sum driftsutgifter 164220,4 500000 0 500000 32,84 335779,6 06700 Salg av fast eiendom -60000 -100000 0 -100000 60 -40000 07000 Statstilskudd 0 -180000 0 -180000 0 -180000 B Sum driftsinntekter -60000 -280000 0 -280000 21,43 -220000 05290 ~øpavak~erogande~r 17321 0 0 0 0 -17321 D Sum finansutgifter 17321 0 0 0 0 -17321 09400 Bruk av disposisjonsfond -121541,4 -220000 0 -220000 55,25 -98458,6 E Sum finansinntekter -121541,4 -220000 0 -220000 55,25 -98458,6 03411 Driftsregnskap 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Vedlegg 3 Balanseregnskapet . Tall i 1 kroner Noter Regnskap 2018 Regnskap 2017 EIENDELER A. ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 11 2 491 963 2 405 304 Utstyr, maskiner og transportmidler 11 272 601 355 431 Pensjonsmidler 5 5 244 586 5 042 075 Utlån 0 0 Aksjer og andeler 6 444 956 472 385 !Sum anleggsmidler 8 454106 8 275195!

B. OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 205 872 455 473 Premieavvik 0 0 Aksjer og andeler 0 0 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Derivater 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd 12 045 986 12 132 746 !Sum omløpsmidler 12 251 858 12 588 2191

!Sum eiendeler 20 705 964 20 863 4141

EGENKAPITAL OG GJELD C. EGENKAPITAL Disposisjonsfond 8 -10 642 156 -10 862 662 Bundne driftsfond 8 0 0 Ubundne investeringsfond 8 -444 323 -444 323 Bundne investeringsfond 8 0 0 Regnskapsmessig mindreforbruk -250 911 -226 035 Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet 0 0 Udekket i investeringsregnskapet 0 0 Kapitalkonto 7 -2 099 217 -1 860 523 Endring regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 0 0 Endring regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 0 0 lsum egenkapital -13 436 606 -13 393 543

D.GJELD LANGSIKTIG GJELD Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Pensjonsforpliktelser 5 -6 354 889 -6 414 672 Sertifikatlån 0 0 Andre lån 0 0 !Sum langsiktig gjeld -6 354 889 -6 414 6721

KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld -907 887 -1 059 568 Derivater 0 0 Premieavvik -6 582 4 369 !Sum kortsiktig gjeld -914 469 -1 0551991

!Sum egenkapital og gjeld -20 705 964 -20 863 4141

MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler 0 0 Andre memoriakonti 0 0 Motkonto for memoriakontiene 0 0

!Sum memoriakonti 0 01

Balanse 2018 og 2017

Konto Konto Regnskap 2018 Regnskap 2017 21020002 SMN hovedkto 4410.48.03579 1952758 2198202 21020003 Plasseringskonto 201 201 21020004 Plasseringskonto 4212 12 59146 9993041 9820963 21098002 SM N skattetrekkskto 4202.30.62938 99986 113380 210 Kasse, postgiro, bankinnskudd 12045986 12132746 21375611 Agresso Fakturering 187057 388828 21399010 Kortsiktige fordringer Mellomregnskap 18815 66645 213 Kortsiktige fordringer 205872 455473 22041001 Pensjonsmidler KLP 5244586 5042075 220 Pensjonsmidler 5244586 5042075 22168001 EK-innskudd KLP 100956 83635 22170001 Norske Skog AS 0 44750 22170002 Allskog 344000 344000 221 Aksjer og andeler 444956 472385 22400002 Beholdning ved 1 1 22466001 Sportsman Traktor m/henger 0 12446 22466002 Toyota Hiace XD 76777 13400 26800 22466003 Traktor MF3065 XJ1231 16600 33200 22466004 Toyota Hiace BR 23209 44700 59600 22466005 Snøcooter Lynx, 2014 62900 73384 22466006 Tømmervogn 135000 150000 224 Utstyr, maskiner og transportmidler 272601 355431 22766002 Østerslett-stua 115000 120000 22766005 Lustad-stua 172500 180000 22766006 Skjækeros-stua 172500 180000 22766007 Lågvass-bua 172500 180000 22766008 Faste eiendommer 394700 411700 22766009 Andre eiendommer 13243 13819 22766010 Tangen 172500 180000 22766011 Norges Midtpunkt 364040 373620 22766014 Gapahuk 2014 100067 102847 22766015 Naust Tangen 104056 106795 22766016 Traktorveg Lissfjordhalla 137468 140992 22766017 Demning/bro Årenget 226183 231983 22766018 Skogsbilvei Reipa 21918 22480 22766019 Reipvein 164220 0 22799600 Hyttefelt, opparbeidelse tomter 161068 161068 227 Faste eiendommer og anlegg 2491963 2405304 23200003 Utestående leverandører -189909 -388598 23200846 Diverse kreditorer -80898 -75394 23214001 Forskuddstrekk -95534 -93931 23214003 Arbgavgift -67558 -59277 23275911 Feriepengeropptjenti2017 0 -188456 23275918 Feriepengeropptjenti2018 -192367 0 23299001 Kortsiktig gjeld v/årskifte -4442 -28737 23299096 Arbgavg.av feriep opptjent i 2017 0 -26572 23299098 Arbgavg av feriep opotjent i 2018 -27124 0

23414602 Oppgjørskonto -250055 -198603 232 Annen kortsiktig gjeld -907887 -1059568 23914001 Arb.g.avg premieavvik KLP -813 540 23941001 Premieavvik KLP -5769 3829 239 Premieavvik -6582 4369 24014001 Pensjoner, netto pensjforpl arbgavg -137207 -169620 24041001 Pensjonsforpliktelser KLP -6217682 -6245052 240 Pensjonsforpliktelse -6354889 -6414672 25300001 I nve ste ri ngsfo nd -444323 -444323 253 Ubundne investeringsfond -444323 -444323 25600001 Disposisjonsfondet -10642156 -10862662 256 Disposisjonsfond -10642156 -10862662 25950001 Regnskapsmessig overskudd -250911 -226035 25950 Regnskapsmessig mindreforbruk -250911 -226035 25990001 Kapitalkonto -2363413 -2363413 25990002 Pensjoner 427072 689366 25990100 Aktiveringer -1198809 -1034589 25990200 Salg eiendom 150000 150000 25999899 Kapitalkonto 885933 698113 25990 Kapitalkonto -2099217 -1860523 29999001 Storbekken 16173 16173 29999901 Motposter mem.konti -16173 -16173 29999 Motkonto for memoriakontiene 0 0

0 0

Noter til årsregnskapet for 2018

Note O Anvendte regnskapsprinsipper

Generelt om regnskapsprinsipper: Steinkjer kommuneskoger skal avlegge sitt regnskap i henhold til kommunale regnskapsprinsipper.

Regnskap avlagt etter kommunale regnskapsprinsipper er finansielt orientert, og viser alle økonomiske midler som er tilgjengelig i året og anvendelsen av disse.

Regnskapet er avlagt i samsvar med god kommunal regnskapsskikk. Bestemmelsen i Forskrift om årsbudsjett,årsregnskap og årsberetning for interkommunale regnskaper og kommunale standarder utgitt av Foreningen for God kommunal regnskapsskikk er lagt til grunn ved regnskapsavleggelsen.

Pensjoner: Etter de kommunale regnskapsprinsipper skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad kalles premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet med tilbakeføring igjen neste år.

Omløpsmidler: Omløpsmidlene er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi.

Note 1 Overføring mellom foretak og kommune

Steinkjer kommune Enhet økonomi Steinkjer kommune Fallviltarbeid Steinkjer kommune Drift av innfallsport Nasjonalpark Steinkjer kommune Naturreservater

kr. -88.000,­ kr. 180.000,­ kr. 7.000,­ kr. 70.000,-

Sum overføringer Kr. 169.000,-

Note 2 Endring i arbeidskapital

ENDRING I ARBEIDSKAPITAL

Omløpsmidler pr. 31.12 2018 Kortsiktig gjeld pr. 31.12 2018 Omløpsmidler pr. 31.12 2017 Kortsiktig gjeld pr. 31.12 2017 Endring arbeidskapital ifølge balanseregnskapet Anskaffelse av midler: Driftsregnskapet Investeringsregnska pet Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - drift Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - investering Anvendelse av midler: Driftsregnska pet Investeringsregnskapet Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - drift Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner - investering Endring arbeidskapital ifølge bevilgningsregnskapet

Endring i ubrukte lånemidler: Lånemidler pr. 31/12 2017 Lånemidler pr. 31/12 2018 Endring i arbeidskapital bevilgningsregnskap etter korrigering Differanse

12 251857,79 -914 468,51 11 337 389,28

12 588 219,10 -1055199,03 11533 020,07

-195 630,79

-3 872 881,00 -60 000,00

-202 715,00 -4 135 596,oo I

4149 685,00 164 220,00

17 321,00 4 331226,00 195 630,00

0,00 0,00 0,00

195 630,00 0,80

Note 3 Ytelser til ledende personer

Styret: Det er i 2018 utbetalt totalt kr. 75.900,- som fordeler seg på fast godtgjørelse: kr. 25000,- til styreleder,og kr. 50.900,- til styremedlemmer.

Daglig leder: Daglig leders lønn utgjorde i 2018 kr. 674.051,31

Note 4 Godtgjørelse til revisor

Revisjon Midt-Norge SA er valgt som revisor. Det er utgiftsført kr. 25.650,40 i 2018 til dekning av revisjonsutgifter.

Note 5 Pensjoner

Steinkjer kommuneskoger har fra 2007 egen pensjonsavtale

Premieinnbetaling KLP Herav ansattetrekk

Premieavvik fra 2017 Premieavvik 2018

Pensjonsmidler KLP 31.12.2018 Pensjonsforpliktelser KLP 31.12.2018

263 940,00 30150,60

3 829,00 -5 769,00

5 244 586,00 6 217 682,00

Note 6 Aksjer og andeler i varig eie

Steinkjer kommuneskoger har et Egenkapitalinnskudd i KLP med kr. 100.956,-

Steinkjer kommuneskoger eiede 8.950 aksjer i Norske skog som er verdsatt til kr.0 i balansen for 2018 Norske Skog gikk konkurs i 2017, og aksjene er i 2018 nedskrevet til 0.

Andeler Allskog er bokført med kr. 344.000.-

Note 7 Kapitalkonto

Steinkjer kommuneskoger 2018

Saldo kapitalkonto 1.1.2018 1860523 Økning av kapitalkonto (kreditposter): Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 164 220 Reversert nedskrivning eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler Kjøp av aksjer/andeler Reversert nedskrivning aksjer/andeler Utlån - sosiale utlån Utlån - andre utlån Avdrag på eksterne lån Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon) 59 783 Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler KLP 202 511 Endring pensjonsmidler andre selskap Reversert oppskrivning utenlandslån Aktivert EK innskudd KLP 17 321

Reduksjon av kapitalkonto (debetposter): Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler Avskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 160 391 Nedskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler Salg aksjer/andeler Nedskrivning aksjer/andeler 44 750 Avdrag på utlån - sosiale utlån Avdrag på utlån - andre utlån Avskrivning på utlån - sosiale utlån Avskrivning på utlån - andre utlån Bruk av lånemidler Endring pensjonsforpliktelser (økning) Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler KLP Endring pensjonsmidler andre selskap Urealisert kurstap (oppskrivning) utenlandslån

Saldo kapitalkonto 31.12.2018 2 099 217

Note 8 Avsetning og bruk av fond

Beholdning Bruk av fond i Bruk av fond i Beholdning 01.01.18 Avsetninger driftsregnskapet inv.regnskapet 31.12.18

Disposisjonsfond 10 862 662 226 035 325 000 121 541 10 642 156 Bundne driftsfond 0 0 0 0 0 Ubundne investeringsfond 444 323 0 0 444 323 Bundne investeringsfond 0 0 0 0 Samlede avsetninger og bruk av avsetninger 11306985 226 035 325 000 121 541 11 086 479

Note 9 Antall årsverk i 2018

2 faste årsverk i 2018, og 1 årsverk innleid.

Note 10 Spesifikasjon av eksterne inntekter og utgifter

Eksterne inntekter: Statens naturoppsyn (motorferdel, rovviltarbeid) Hint (Elgjaktopplæring) Steinkjer kommune (drift av innfallsport) Steinkjer kommune ( ettersøk skadet vilt/fallviltarbeid) Steinkjer kommune, (Naturreservater) Steinkjerbygg Forsvarsbygg ( arbeid i Giskås skytefelt) Andre private Blåfjella-Skjækerfjella Nasjonalpark Sum eksterne inntekter

kr. 82.000,-

kr. 30.000,­ kr. 7.000,­ kr.180.000,­ kr. 70.000,­ kr. 32.000,­ kr. 84.000,­ kr. 18.000,­ kr. 60.000,­ kr. 563.000,-

Eksterne utgifter: Skogkultur Kjøp av skogsdrift Kjøp av veddrifl Vedlikehold skogsbilveger Utmarksarbeid ( graving, grusing) Snøbrøyting/transport Sum eksterne utgifter

kr. 42.000,­ kr. 244.000,­ kr. 41.000,­ kr. 204.000,­ kr. 37.000,­ kr. 120.000,­ kr.688.000,-

Note 11 Anleggsmidler

Det er foretatt avskrivninger i 2018 med kr 160 390,87 Det er 2,5 % og 10% av kostpris og avskrives henholdsvis 10 og 40 år.

0 vers1 over varige ri smi er- as eren omo Jane~ g Anleggsnr./gruppe Ansk. kost Ansk. år TIigang Avgang Nedskrivning Årets avskr. Bokført beløp

pr. 311218 Østerslett-stua 200 000,00 2002 5 000 115 000 Lu stad-stua 300 000,00 2002 7 500 172 500 Skjækeros-stua 300 000,00 2002 7 500 172 500 Lågvass-bua 300 000,00 2002 7 500 172 500 Faste eiendommer 683 700,00 2002 17000 394 700 Andre eiendommer 23 021,40 2002 576 13 243 Tangen 300 000,00 2002 7 500 172 500 Norges Midtpunkt 479 000,00 2005/2007 9 580 364 040 Gapahuk 2014 111187,00 2014 2 780 100 068 Naust Tangen 109 533,00 2016 2 738 104 057 Traktorvei Lissfjordhalla 140 992,10 2016 3 525 137 467 Demning/bro Årenget 231 982,66 2017 5 800 226 183 Skogsbilvei Reipa 22 480,00 2017 562 21 918 Reipveien 164 220,40 2018 164 220 164 220 Hyttefelt, opparbeidelse tomter 161 068,20 2016 161 068 Total sum 3 527 185 164 220 0 0 77 561 2 491 964

"kt d ·tt "dl F t . d

0 "kt d ·tt "dl Ut t k" t verst over varige ri smi er - s :yr, mas mer, mven ar mv. Anleggsnr./gruppe Ansk. kost Ansk. år TIigang Avgang Nedskrivning Årets avskr. Bokført beløp

pr. 311218 Sportsmann traktor m/henger 124 758,00 2008 12 446 0 Toyota HiAce 134 000,00 2009 13 400 13 400 Traktor MF3065 166 000,00 2009 16 600 16 600 Toyota Hiace BR 23209 149 000,00 2011 14 900 44 700 Snøscooter 104 836,00 2014 10 484 62 901 Beholdning ved 1,00 1 Tømmervogn 150 000,00 2017 15 000 135 000

Total sum 828 595 0 0 0 82 830 272 602

Note 12 Spesifikasjon av likviditetsreserve

Det er pr 31.12.18 ikke ført egen likviditetsreserve

Note 13 Investeringsregnskap

Det er betalt egenkapitalinnskudd KLP med kr.17.321,- i 2018 Dette er dekket ved overføring fra driftsregnskapet.

Samlet egenkapitalinnskudd er kr. 100.956,- pr. 31.12.2018

Note 14 Strykninger i driftsregnskapet

Det er ikke foretatt strykninger i 2018

§ 9. Årsavslutningen Dersom driftsregnskapet ved regnskapsavslutningen viser seg å gi et regnskapsmessig merforbruk, skal dette reduseres ved å:

1. Stryke eventuelle budsjetterte overføringer fra driftsregnskapet til finansiering av utgifter i årets investeringsregnskap vedtatt av kommunestyret eller fylkestinget selv.

2. Stryke eventuelle avsetninger til fond når disse har vært forutsatt finansiert av årets eller tidligere års løpende inntekter eller innbetalinger.

3. Stryke budsjettert inndekning av tidligere års regnskapmessige merforbruk når dette . har vært forutsatt finansiert av årets eller tidligere års løpende inntekter eller innbetalinger

Ved årsoppgjøret viser regnskapet et midreforbruk i driften på kr. 250.911

11 _ ;/ J/4kl 2 .D)Clolo/. · ÆiiuJ-eftv / 01~ ~ 7~/4~,

7: tw_G~~l fmn;rc1 5 0),~~

YdfJIJ~