UAF Jaarrekening 2014

Uitgaven totaal € 9.129.548

Fin. ondersteuning vluchtelingstudenten

Studentenbegeleiding

Begeleiding naar werk

Projecten

Werving

Communicatie en samenwerking

Beheer en administratie

Eigen fondsenwerving

Subsidie ministerie van OCW

Nationale Postcode Loterij

Europees Vluchtelingenfonds

Subsidie overheid overig

Overig

€ 4.215.264

€ 2.835.443

€ 1.098.564

€ 119.403

€ 89.632

€ 187.509

€ 4.148.369

€ 1.376.170

€ 584.042

€ 931.522

€ 882.123

€ 665.228

€ 542.094

Inkomsten totaal€ 8.545.815





Projecten

Werving








Overig

€ 4.215.264

€ 2.835.443

€ 1.098.564

€ 119.403

€ 89.632

€ 187.509

€ 4.148.369

€ 1.376.170

€ 584.042

€ 931.522

€ 882.123

€ 665.228

€ 542.094






Projecten

Werving








Overig

€ 4.215.264

€ 2.835.443

€ 1.098.564

€ 119.403

€ 89.632

€ 187.509

€ 4.148.369

€ 1.376.170

€ 584.042

€ 931.522

€ 882.123

€ 665.228

€ 542.094


Jaarrekening 2014

In 2014 hebben we ruim € 583.000 meer uitgegeven dan we aan baten hebben ontvangen. In de begroting hadden we gerekend op een tekort van € 473.000. De hogere uitgaven zijn volledig besteed aan de doelstelling en passen binnen het beleid om tot 2020 een deel van onze reserves daarvoor in te zetten. Het aantal donateurs daalde in 2014 van 26.217 naar 25.063; in totaal meldden 3.197 donateurs zich af en werden 2.043 donateurs geworven.

De opbrengst uit eigen fondsenwerving was slechts 2,9% lager dan begroot. Ten opzichte van 2013 was de opbrengst lager doordat de opbrengst uit nalatenschappen in dat jaar bijzonder hoog was. Ruim 84% van de lasten is direct besteed aan de doelstelling. 10% is uitgegeven aan werving en 6% aan administratie en beheer.

UAF jaarverslag 2014 1

Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)

ACTIVA 31 december 2014

31 december 2013

€ € € €

I MATERIËLE VASTE ACTIVA

Gebouwen en terreinen 1.211.081 1.273.566

Inventaris 58.494 75.297

Automatisering 167.921 189.239

1.437.496 1.538.102

II FINANCIËLE VASTE ACTIVA

Vorderingen op (ex)cliënten 4.033.708 4.208.453

Voorziening oninbaarheid 1.226.065 1.336.222

2.807.643 2.872.231

III VORDERINGEN

Studiefinancering DUO 469.197 501.329

Toegezegde bijdragen 644.844 1.533.499

Rekening courant SUS 23.481 18.830

Premies sociale verzekeringen en pensioenen 45.384

Overige vorderingen en overlopende activa 113.944 61.251

1.251.466 2.160.293

IV EFFECTEN 897.556 889.614

V LIQUIDE MIDDELEN

Deposito's en spaarrekeningen 3.536.662 2.895.799

Banken en overige geldmiddelen 564.790 659.966

4.101.452 3.555.765

TOTAAL BEZITTINGEN 10.495.613 11.016.005

JAARREKENING 2014

UAF jaarverslag 20142

PASSIVA 31 december 2014

31 december 2013

€ € € €

VI RESERVES EN FONDSEN

Stichtingskapitaal 45 45

Continuïteitsreserve 2.230.000 2.230.000

Reserve meerjarig beleidsplan 2.597.331 3.162.952

Reserve speciale projecten 296.750 296.750

Reserve leningen u/g i.h.k.v. de doelstelling 2.807.643 2.872.231

Totaal kapitaal en bestemmingsreserves 7.931.769 8.561.978

Bestemmingsfondsen 967.879 921.403

Totaal eigen vermogen 8.899.648 9.483.381

VII VOORZIENINGEN

Voorziening groot onderhoud 125.123 34.143

VIII KORTLOPENDE SCHULDEN

Crediteuren 665.801 630.109

Premies sociale verzekeringen en pensioenen 423.720 410.032

Bijdragen en doelsubsidies 175.576 416.559

Overige schulden en overlopende passiva 205.745 41.781

1.470.842 1.498.481

TOTAAL SCHULDEN EN EIGEN VERMOGEN 10.495.613 11.016.005


Staat van baten en lasten 2014

BATEN Werkelijk 2014

Begroot 2014

Werkelijk 2013

€ € €

I BATEN EIGEN FONDSENWERVING

A Bijdragen uit regulier programma 3.781.275 4.057.500 4.976.695

B Projectprogramma 433.989 283.000 564.348

Totaal baten eigen fondsenwerving 4.215.264 4.340.500 5.541.043

II BATEN UIT ACTIES VAN DERDEN 1.098.564 1.011.000 973.847

III SUBSIDIES VAN OVERHEDEN 3.044.478 3.002.500 3.181.303

IV RENTEBATEN EN BATEN UIT BELEGGINGEN 187.509 93.000 145.221

TOTAAL BATEN 8.545.815 8.447.000 9.841.414

LASTEN

V BESTEED AAN DOELSTELLINGEN

A Financiële ondersteuning studerenden 4.148.369 3.962.288 4.598.662

B Intake en begeleiding 1.376.170 1.342.900 1.171.063

C Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen 129.287 137.650 64.633

D Voorlichtingskosten 535.941 484.850 456.149

E Job Support 584.042 719.300 592.437

F Projecten 931.522 798.250 1.159.271

Totaal besteed aan doelstellingen 7.705.331 7.445.238 8.042.215

VI WERVING BATEN 882.123 932.300 727.178

VII BEHEER EN ADMINISTRATIE 542.094 543.200 504.399

TOTAAL LASTEN 9.129.548 8.920.738 9.273.792

EXPLOITATIERESULTAAT -583.733 -473.738 567.622

RESULTAATBESTEMMING

Bestemmingsreserves 630.209 386.738 619.092

Bestemmingsfondsen 46.476 87.000 51.470

-583.733 -473.738 567.622

JAARREKENING 2014


ALGEMENE TOELICHTING OP DE JAARREKENING 2014

AlgemeenStichting VluchtelingStudenten UAF (hierna UAF) is gevestigd in Nederland. Het adres van de statutaire zetel van de organisatie is Wilhelminapark 38 te Utrecht. Deze jaarrekening bevat de financiële informatie van de stichting.De voornaamste activiteiten van de stichting bestaan uit (financiële) ondersteuning van hoger opgeleide vluchtelingstudenten.

VerslaggevingsperiodeDeze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslaggevingsperiode van een kalenderjaar.

Toegepaste standaardenDe jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 650 voor Fondsenwervende Instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving.

De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten.

Vergelijking met voorgaand jaarDe gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar.De cijfers over 2013 zijn opnieuw gerubriceerd om vergelijking met 2014 mogelijk te maken.

ContinuïteitDeze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuiteïtsveronderstelling.

GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA ALS OOK DE RESULTAATBESTEMMING

AlgemeenVoor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Opbrengsten en kosten worden voor zover redelijkerwijs mogelijk toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben.

Gebruik van schattingenDe opstelling van de jaarrekening vereist dat het management zich oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen.De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiële vaste activaDe gebouwen en terreinen, andere vaste middelen, materiële vaste activa in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa en niet aan het productieproces dienstbare materiële vaste activa worden, tenzij andere vermeld, gewaardeerd tegen hun kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen.De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur rekening houdend met de restwaarde. Op terreinen en op materiële vaste activa in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.


De afschrijvingspercentages bedragen:• Panden Wilhelminapark

inclusief verbouwingen 3,3320• Inventaris 2025• Hardware en software 2533

Er is geen verplichting tot herstel na afloop van het gebruik van activa.

Financiële vaste activaWaardering van de vorderingen op (ex)cliënten vindt plaats tegen de nominale waarde onder aftrek van een voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid.

Bijzondere waardeverminderingenVoor vaste activa wordt op balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde.

VoorradenDeze post is met ingang van 2014 opgenomen onder de overige vorderingen, de vergelijkende cijfers zijn overeenkomstig aangepast.

VorderingenDe vorderingen op de studiefinanciering van DUO zijn gebaseerd op de voorschotten die aan cliënten op grond van hun studiefinancieringsrecht zijn verstrekt. Het UAF zorgt voor verdere doorbetaling van deze gelden.

EffectenDe effecten worden gewaardeerd tegen beurswaarde per balansdatum.Waardeveranderingen worden rechtstreeks in de staat van baten en lasten verwerkt, zowel bij verkoop als per balansdatum de ongerealiseerde waardevermeerdering/vermindering.

VoorzieningenVoorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.

De voorziening groot onderhoud wordt opgebouwd door jaarlijkse dotaties, gebaseerd op de in de toekomst te maken kosten voor groot onderhoud aan de panden Wilhelminapark 37, 38, 40 en 41 op basis van een onderhoudsplan voor tien jaar. Gemaakte kosten voor groot onderhoud worden bestreden uit deze voorziening.

PensioenenHet UAF kent voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling, ondergebracht bij Pensioenfonds Zorg & Welzijn (PFZW). Werknemers die hiervoor in aanmerking komen, hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen afhankelijk van leeftijd, gemiddeld verdiend salaris en aantal dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds.Het UAF heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De pensioen regeling is daarom verwerkt als zijnde een toegezegdebijdrageregeling; alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar zijn in de jaarrekening verantwoord.

Baten eigen fondsenwervingDe baten uit eigen fondsenwerving worden verantwoord voor het door de instelling ontvangen bedrag zonder dat de door de eigen organisatie gemaakte kosten in mindering zijn gebracht. Bijdragen die zijn ontvangen van sponsors, zijnde bijdragen waar geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenover

JAARREKENING 2014


staat, zijn verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving. Baten uit door sponsors opgezette acties waarover de instelling zelf geen risico loopt, zijn verantwoord als baten uit acties van derden.

Donaties en giftenDonaties en giften worden verantwoord in het jaar waarin zij worden ontvangen, met uitzondering van ontvangsten die kunnen worden toegerekend aan een periode waarin een bepaalde mailingactie heeft plaatsgevonden. Giften van een zaak in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde in Nederland.

Baten uit nalatenschappenDe opbrengst van legaten en erfenissen wordt genomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Verkrijgingen belast met vruchtgebruik worden pas in de staat van baten en lasten verantwoord bij het einde van het vruchtgebruik of bij eerdere verkoop van de blote eigendom.

Baten uit acties van derdenDe ontvangen bijdragen uit nationale loterijen, puzzelacties van bladen en dergelijke en bijdragen van andere fondsenwervende instellingen worden als ‘baten uit acties van derden’ verantwoord voor het door de instelling ontvangen bedrag. Verwerking vindt plaats in het jaar waarin de bate uit de actie van derden is ontvangen of door die derde is toegezegd. Kosten, die de instelling eventueel heeft betaald in het kader van een actie van derden, worden in de staat van baten en lasten onder ‘kosten van acties derden’ verantwoord.

OverheidssubsidiesOverheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten. Zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de organisatie zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden, wordt de subsidie als bate verantwoord. Subsidies ter compensatie van door de organisatie gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de staat van baten en lasten opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt.

Rentebaten en baten uit beleggingenDit betreft de rente over het boekjaar, die van derden is ontvangen of wordt ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde en te betalen rente.

Studiefinanciering / verstrekkingen De kosten van de diverse regelingen zijn gebaseerd op de daadwerkelijk in het boekjaar aan cliënten betaalde vergoedingen of, in het geval van collegegelden, op de bedragen die door het UAF middels machtigingen aan de onderwijsinstellingen zijn afgegeven en door de onderwijsinstellingen zijn geïncasseerd.

Operationele leaseVerplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van het contract.


Toelichting op de balans per 31 december 2014

ACTIVA

I MATERIËLE VASTE ACTIVA

GEBOUWEN EN TERREINEN AUTOMATISERING

Grond Wilhelmina

park

Panden Wilhelmina

park

Ver bouwingen

Inventaris Hardware Software Totaal

€ € € € € € €

1 januari 2014

Cumulatieve aanschafwaarde

508.445 965.770 356.298 285.418 476.423 521.258 3.113.612

Cumulatieve afschrijvingen 455.974 100.973 210.121 399.933 408.509 1.575.510

Boekwaarde 508.445 509.796 255.325 75.297 76.490 112.749 1.538.102

Investeringen 2014 10.897 71.644 9.642 92.183

Afschrijvingen 2014 32.211 30.274 27.700 53.425 49.179 192.789

32.211 30.274 16.803 18.219 39.537 100.606

31 december 2014

Cumulatieve aanschafwaarde

508.445 965.770 356.298 296.315 548.067 530.900 3.205.795

Cumulatieve afschrijvingen 488.185 131.247 237.821 453.358 457.688 1.768.299

Boekwaarde 508.445 477.585 225.051 58.494 94.709 73.212 1.437.496

Het UAF bezit de panden Wilhelminapark 37, 38 en 41 te Utrecht. De gezamelijke WOZwaarde is € 2.970.000. De belangrijkste investeringen in het boekjaar bestaan uit servers voor het interne ictnetwerk en meubilair dat geschikt is voor flexwerken.Als zekerheid voor een rekening courant kredietfaciliteit is aan de ING een hypotheek gegeven op de panden Wilhelminapark 37/38 ter grootte van € 1.815.121. De rekening courant kredietfaciliteit die het UAF heeft bij de ING bedraagt € 907.560. Ultimo 2014 is geen gebruik gemaakt van dit krediet.

JAARREKENING 2014


II FINANCIËLE VASTE ACTIVA 2014 2013

€ €

Vorderingen op (ex-)cliënten

Saldo per 1 januari 4.208.453 4.287.486

40% leningen 369.163 434.369

100% leningen 249.249 263.655

Verrekening studiefinanciering (40% en 100%) 12.821 21.801

Rente 17.797 12.982

Correcties 4.629 1.282

4.852.854 5.019.011

Aflossingen in boekjaar 661.881 674.855

Afboekingen 153.221 132.983

Kortingen 4.044 2.720

Saldo per 31 december 4.033.708 4.208.453

Voorziening oninbaarheid


Afgeboekt in boekjaar 153.221 132.983

1.183.001 1.363.896

Dotatie/vrijval in boekjaar 43.064 27.674


Totaal financiële vaste activa per 31 december 2.807.643 2.872.231

De berekeningssystematiek voor de voorziening is met ingang van het boekjaar 2013 als volgt: 75% van dubieuze vorderingen en 25% van de nietdubieuze vorderingen worden als voorziening opgenomen. Dit is gebaseerd op een analyse van de oninbaarheid van dubieuze vorderingen en de verhouding van de dubieuze versus de nietdubieuze vorderingen.


III VORDERINGEN 31 december 2014 31 december 2013

€ €

Studiefinanciering DUO

WSFgelden DUO 467.017 493.092

TSgelden DUO 2.180 8.237

469.197 501.329

Toegezegde bijdragen

Te ontvangen erfenissen en legaten 598.184 1.366.826

Toegezegde bijdragen en doelsubsidies 46.660 116.673

Te ontvangen van het ministerie van OCW 50.000

644.844 1.533.499

Rekening-courant SUS 23.481 18.830

Premies sociale verzekeringen en pensioenen

Vooruitbetaald aan pensioenfonds - 45.384

Overige vorderingen en overlopende activa

Vooruitbetaalde en te ontvangen organisatiekosten 85.391 36.301

Te ontvangen rente/dividend 19.894 17.816

Voorschotten personeel 3.993 2.440

Waarborgsommen 1.573 1.573

Voorraad brochures 3.093 3.121

113.944 61.251

Totaal vorderingen 1.251.466 2.160.293

Met ingang van het boekjaar 2014 wordt de voorraad brochures niet meer apart opgenomen onder een post ‘voorraden’, maar onder de diverse vorderingen. De vergelijkende cijfers zijn hierop aangepast.

IV EFFECTEN 31 december 2014 31 december 2013

€ €

Aandelenfonds ASN 265.738 250.952

Obligatiefonds ASN 631.818 638.662

Totaal effecten 897.556 889.614

Beleggingen zijn in het kader van twee fondsen op naam. Voor fondsen op naam geldt een beleggingsmix van 75% aandelen in een obligatiefonds en 25% aandelen in een wereldwijd beleggingsfonds. Belegd wordt in de huisfondsen van de ASN Bank. Hiermee voorkomt het UAF beleggingen in sectoren die de organisatie niet wil ondersteunen, zoals in sectoren/bedrijven en organisaties waarbij sprake is van schending van mensenrechten, dwang of kinderarbeid, discriminatie, aantasting van natuur, milieu en klimaat, productie en levering van wapensystemen.

JAARREKENING 2014


V LIQUIDE MIDDELEN 31 december 2014 31 december 2013

€ €

Deposito's en spaarrekeningen

Spaarrekening ING 1.802.472 1.195.799

Van Lanschot termijn spaarrekening 1.734.190

Van Lanschot termijn depositorekening 1.700.000

3.536.662 2.895.799

Banken en overige geldmiddelen

Banken rekening courant 564.307 659.522

Kas 483 444

564.790 659.966

Totaal liquide middelen 4.101.452 3.555.765

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. In 2014 is de termijndeposito bij Van Lanschot omgezet naar een spaarrekening.

PASSIVA

VI RESERVES EN FONDSEN € 8.899.648 v.j. € 9.483.381 2014 2013

€ €

Stichtingskapitaal per 31 december 45 45

Continuïteitsreserve


Onttrokken 7.000

Vervallen dekking door een op te nemen hypotheek op panden 700.000


De continuïtsreserve dient als een buffer voor slechte tijden, mochten de inkomsten sterk verminderen of de lasten sterk stijgen. De omvang van de reserve is door het bestuur op 16 september 2010 vastgesteld op 25% van de exploitatiekosten. De omvang berust op een analyse van de riscio’s die het UAF loopt op korte en lange termijn.In een analyse is geconstateerd dat de kans dat zowel diverse specifieke inkomsten (eigen fondsenwerving, subsidies, bijdrage derden) als diverse kostensoorten (reiskosten, taalcursussen, enzovoorts) veranderen kleiner is dan 10% elk. Bij elkaar is dat minder dan 20%. Met 25% kan de organistie één jaar en drie maanden ongewijzigd haar activiteiten voortzetten en maatregelen nemen. Op de langere termijn kan door de aanpassingen de exploitatie weer een sluitend resultaat bereikt worden. Ook hiervoor is de reserve voldoende groot.De maximale, conform de CBFrichtlijn toegestane grootte van de continuïteitsreserve, bedroeg in 2014 € 8.445.234.


2014 2013

€ €

Reserve speciale projecten

Saldo per 1 januari 296.750 237.850

Toegevoegd 58.900

Saldo per 31 december 296.750 296.750

De reserve speciale projecten is bedoeld voor innovatieve projecten in het kader van de doelstelling. De noodzakelijke omvang is door het bestuur bepaald op de hoogte van de cofinanciering van het UAF voor een boekjaar van de projecten.

2014 2013

€ €

Reserve leningen u/g i.h.k.v de doelstelling

Financiële vaste activa per 1 januari 2.872.231 2.790.607

Mutatie financiële vaste activa 64.588 81.624


De reserve leningen u/g betreft het bedrag van de uitgegeven leningen aan studenten minus de voorziening tegen oninbaarheid. Dit vermogen ligt vast in de leningen. Pas na aflossing kan het geld door het UAF opnieuw gebruikt worden.

2014 2013

€ €

Reserve doelstelling meerjarig beleidsplan


Naar continuïteitsreserve 693.000

Naar reserve speciale projecten 58.900

Van/naar reserve leningen u/g 64.588 81.624

Uit resultaatbestemming 630.209 619.092


Dit bedrag is door het bestuur bestemd voor financieringen in navolgende jaren van activiteiten in het kader van het ‘Meerjarig beleidsplan 20132016’ en zoals vastgelegd in de meerjarenraming. In 2014 is een aanpassing van het reservebeleid doorgevoerd. Dit betekent dat de komende zeven jaar ongeveer € 2,4 miljoen extra besteed kan worden aan de doelgroep. Door naar het jaar 2020 afnemende tekorten te begroten wordt deze reserve binnen een beperkte periode gestructureerd ingezet.

Totaal kapitaal en bestemmingsreserves per 31 december 7.931.769 8.561.978

JAARREKENING 2014


31 december 2014 31 december 2013

€ €

Bestemmingsfondsen

Fondsen op naam 946.517 899.113

Overige bestemmingsfondsen 21.362 22.290

Totaal 967.879 921.403

Fondsen op naam Goede Burenfonds

Jacoba Felicie Fonds

Bob Vlake Fonds Phoenix fonds Totaal2014

Saldo per 1 januari 783.395 106.218 9.500 899.113

Uit resultaatbestemming

Ontvangen gelden 10.000 60.000 70.000

Behaald rendement boekjaar 102.108 10.464 112.572

Bestede gelden 64.517 40.113 10.538 20.000 135.168

Saldo per 31 december 820.986 76.569 8.962 40.000 946.517

Het Goede Burenfonds richt zich specifiek op ondersteuning van mboonderwijs en toeleiding naar de arbeidsmarkt. Het Jacoba Felicie Fonds richt zich op het ondersteunen van (vrouwelijke) geneeskunde studenten. Het Bob Vlake Fonds richt zich op de exploitatie van dit huis in Amsterdam voor kunstenaars.Het Phoenix Fonds biedt ondersteuning bij het starten of voortzetten van de studie aan hoger opgeleide vluchtelingen afkomstig uit Irak en Syrië of andere delen van het MiddenOosten.

Naast bovengenoemde fondsen op naam werden nog bijdragen ontvangen in vijf andere fondsen op naam. Deze bedragen werden in het verslagjaar geheel besteed.

Overige fondsen op naam 2014

€

Dorrie Stoop Fonds 16.500

Annette Bogtstra Taalfonds 16.000

4U Studiefonds 10.000

Sadeq Hedayat Fonds 5.000

PoppSnijders Talenfonds 15.000

62.500


Overige bestemmingsfondsen Subsidie Stichting Student en

Gezondheid

Peter BaehrPrijs

Totaal2014

Saldo per 1 januari 2.290 20.000 22.290

Uit resultaatbestemming

Ontvangen gelden 10.000 10.000

Bestede gelden 928 10.000 10.928

Saldo per 31 december 1.362 20.000 21.362

De gelden van de Subsidie Stichting Student en Gezondheid zijn bestemd voor medische voorzieningen van vluchtelingstudenten. De gelden van de Peter Baehr Prijs zijn bestemd voor een onderzoekbeurs. VII VOORZIENINGEN 2014 2013

€ €

Voorziening groot onderhoud

Saldo per 1 januari 34.143 70.295

Dotatie boekjaar 100.000 90.000

Onttrekking ter zake van groot onderhoud 9.020 126.152

Saldo per 31 december 125.123 34.143

In verband met de huur van pand Wilhelminapark 40 is de jaarlijkse dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud met € 10.000 verhoogd. In 2014 zijn de kosten voor het aanbrengen van een ventilatiesysteem in de kelder en het aanbrengen van afvoergoten voor het regenwater ten laste van de voorziening gebracht.

JAARREKENING 2014


VIII KORTLOPENDE SCHULDEN 31 december 2014 31 december 2013

€ €

Crediteuren

Verplichtingen ten aanzien van crediteuren 213.373 186.503

Termijnverplichtingen collegegeld 452.428 443.606

665.801 630.109

Premies sociale verzekeringen en pensioenen

Loonheffing / sociale verzekeringen 201.564 187.550

Reservering vakantiegeld 122.458 123.161

Tegoed verlofdagen 90.605 88.564

Pensioenfonds 6.355 6.765

Te betalen salaris 2.738 2.760

Reservering eindejaarsuitkering 1.232

423.720 410.032

Bijdragen en doelsubsidies

Vooruit ontvangen doelsubsidies 147.653 416.559

Vooruit ontvangen bijdragen 27.923

175.576 416.559

Overige schulden en overlopende passiva

Accountantskosten 26.860 25.038

Organisatiekosten 171.088 8.971

Waarborgsommen huren 7.797 7.772

205.745 41.781

Totaal kortlopende schulden 1.470.842 1.498.481

Alle schulden hebben een looptijd korter dan een jaar. Deze post bestaat voornamelijk uit collegegeldverplichtingen voor onze cliënten, vooruit ontvangen projectsubsidies, sociale lasten en pensioenverplichtingen. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De rekening courant kredietfaciliteit die het UAF heeft bij de ING bedraagt € 907.560. Als zekerheid is aan de ING een hypotheek gegeven op de panden Wilhelminapark 37 en 38 ter grootte van € 1.815.120. De lening is bedoeld om het rekening courant verkeer te versoepelen. Op 31 december 2014 is er geen gebruik gemaakt van dit krediet.

Nalatenschappen die zijn belast met vruchtgebruik, worden niet in de balans opgenomen. De geschatte waarde van deze met vruchtgebruik belaste nalatenschappen bedraagt per 31 december 2014 circa € 200.000 (2013: nihil).

Voor het boekjaar 2015 is een bedrag van circa € 745.000 aan schenkingsakten toegezegd.


Per 1 april 2012 is een kantoorpand gehuurd op Wilheminapark 40 te Utrecht voor een huursom van € 72.731 per jaar. De looptijd van het contract is vijf jaar.

Het UAF heeft een allin contract afgesloten bij Veenman voor vier kopieermachines en zeven printers. Het contract ingaande 1 september 2010 heeft een looptijd van 75 maanden. Het contract heeft een omvang van minimaal € 37.000 per jaar.

SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING

DOELSTELLING WERVING BATEN

Financiële ondersteuning

Begeleiding en intake

Werk voor vluchtelingen

Voorlichting Job Support Projecten Eigen fondsenwerving

Acties derden Subsidies Beleggingen Beheer en administratie

Totaal2014

Begroting 2014 2013

DIRECTE KOSTEN € € € € € € € € € € € € € €

Financiële ondersteuning studerenden

3.225.936 3.225.936 3.045.338 3.663.020

Begeleiding en intake 25.309 25.309 30.500 31.351

Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen

11.251 11.251 16.000 10.728

Voorlichting (publiciteit en communicatie)

225.549 225.549 211.000 232.827

Job Support 11.347 11.347 24.000 11.030

Projecten 440.378 440.378 331.050 453.837

Eigen fondsenwerving 326.915 326.915 450.000 315.188

TOEGEREKENDE KOSTEN

Personeelskosten 776.091 1.136.550 99.310 261.149 481.838 403.682 364.137 18.391 77.241 7.356 456.092 4.081.837 3.918.050 3.735.452

Huisvestingskosten 57.775 84.609 7.393 19.441 35.870 33.276 27.108 1.369 5.750 548 33.954 307.093 320.700 316.507

Kantoorkosten en algemene kosten

68.352 100.098 8.746 23.000 42.437 35.890 32.070 1.620 6.803 647 40.168 359.831 386.100 333.500

Afschrijvingen 20.215 29.604 2.587 6.802 12.550 18.296 9.485 479 2.012 192 11.880 114.102 188.000 170.352

Totaal 4.148.369 1.376.170 129.287 535.941 584.042 931.522 759.715 21.859 91.806 8.743 542.094 9.129.548 8.920.738 9.273.792

Gemiddeld aantal personeelsleden

2014 Begroting 2014 2013

(in fte's)

Tijdelijk dienstverband 5,5 13,9 15,3

Vast dienstverband 53,1 40,7 42,9

58,6 54,6 58,2

JAARREKENING 2014


Per 1 april 2012 is een kantoorpand gehuurd op Wilheminapark 40 te Utrecht voor een huursom van € 72.731 per jaar. De looptijd van het contract is vijf jaar.

Het UAF heeft een allin contract afgesloten bij Veenman voor vier kopieermachines en zeven printers. Het contract ingaande 1 september 2010 heeft een looptijd van 75 maanden. Het contract heeft een omvang van minimaal € 37.000 per jaar.

SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING

DOELSTELLING WERVING BATEN


Begeleiding en intake

Werk voor vluchtelingen

Voorlichting Job Support Projecten Eigen fondsenwerving

Acties derden Subsidies Beleggingen Beheer en administratie

Totaal2014

Begroting 2014 2013

DIRECTE KOSTEN € € € € € € € € € € € € € €

Financiële ondersteuning studerenden

3.225.936 3.225.936 3.045.338 3.663.020

Begeleiding en intake 25.309 25.309 30.500 31.351

Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen

11.251 11.251 16.000 10.728

Voorlichting (publiciteit en communicatie)

225.549 225.549 211.000 232.827

Job Support 11.347 11.347 24.000 11.030

Projecten 440.378 440.378 331.050 453.837

Eigen fondsenwerving 326.915 326.915 450.000 315.188

TOEGEREKENDE KOSTEN

Personeelskosten 776.091 1.136.550 99.310 261.149 481.838 403.682 364.137 18.391 77.241 7.356 456.092 4.081.837 3.918.050 3.735.452

Huisvestingskosten 57.775 84.609 7.393 19.441 35.870 33.276 27.108 1.369 5.750 548 33.954 307.093 320.700 316.507

Kantoorkosten en algemene kosten

68.352 100.098 8.746 23.000 42.437 35.890 32.070 1.620 6.803 647 40.168 359.831 386.100 333.500

Afschrijvingen 20.215 29.604 2.587 6.802 12.550 18.296 9.485 479 2.012 192 11.880 114.102 188.000 170.352

Totaal 4.148.369 1.376.170 129.287 535.941 584.042 931.522 759.715 21.859 91.806 8.743 542.094 9.129.548 8.920.738 9.273.792

Gemiddeld aantal personeelsleden

2014 Begroting 2014 2013

(in fte's)

Tijdelijk dienstverband 5,5 13,9 15,3

Vast dienstverband 53,1 40,7 42,9

58,6 54,6 58,2


Toelichting op de staat van baten en lasten 2014

BATEN € 8.545.815 v.j. € 9.841.414

I BATEN EIGEN FONDSENWERVING werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013

€ € €

A BIJDRAGE REGULIER PROGRAMMA

Schenkingsakten 748.435 756.500 744.576

Overige particulieren donateurs 1.656.750 1.900.000 1.629.158

Nieuwe donateurs 100.775 101.000 141.151

Fondsen op naam 142.500 80.000 68.500

Particulieren 2.648.460 2.837.500 2.583.385

Fondsen en kerkelijke instellingen 349.644 270.000 207.653

Onderwijsinstellingen 187.759 200.000 217.515

Bedrijven 72.264 100.000 88.168

Totaal zonder nalatenschappen 3.258.127 3.407.500 3.096.721

Nalatenschappen 523.148 650.000 1.879.974

Totaal bijdrage regulier programma 3.781.275 4.057.500 4.976.695

B PROJECTPROGRAMMA

Vervolgde Wetenschappers II 374.254 189.500 368.618

Ongekend Bijzonder 20.000 5.000

Taalfonds 15.782 24.900 98.500

Duurzaam & Divers (loopbaanbegeleiding) 13.625 13.600 54.500

Fonds garantstelling studievergunning 9.800

Innovatieproject 50.000

Soroptimisten 20.000

Overige bijdragen 528 22.730

Totaal projectprogramma 433.989 283.000 564.348


Het aantal donateurs daalde in 2014 van 26.217 naar 25.063; in totaal meldden 3.197 donateurs zich af en werden 2.043 donateurs geworven. De daling van het aantal donateurs zorgt dat het UAF meer moet investeren in verschillende manieren van draagvlakvergroting en werving.

De opbrengst van de eigen fondsenwerving daalde ten opzichte van 2013 door een hoge bate uit nalatenschappen in dat jaar. Ten opzichte van de begroting zijn de opbrengsten bijna 3% lager. Opvallend zijn de hogere opbrengsten uit ‘fondsen op naam’ en ‘fondsen en kerkelijke instellingen’. In 2014 is een bedrag van € 60.000 ontvangen voor het Phoenix Fonds. € 20.000 hiervan is in 2014 besteed, het restant is bestemd voor 2015 en 2016. Alle stortingen die een donateur doet gedurende het eerste jaar van zijn donateurschap worden meegenomen in de post ‘Nieuwe donateurs’. De vergelijkende cijfers van 2013 zijn op dezelfde grondslag herrekend.

JAARREKENING 2014


In 2014 is, net als in 2013, ingezet op het werven van bijdragen onder fondsen, Charity Desks en enkele vermogende particulieren. Dit heeft geleid tot een stijging van 29% ten opzichte van de begroting.De eigen UAFnorm (en CBFnorm) kosten eigen fondsenwerving is 25%. Het gerealiseerde percentage van 18% is ruim binnen de geformuleerde norm. Er zijn projectsubsidies geworven bij Adessium en het Gieskes Strijbis Fonds voor het project Vervolgde Wetenschappers. Nalatenschappen die zijn belast met vruchtgebruik, worden niet in de balans opgenomen. De geschatte waarde van deze met vruchtgebruik belaste nalatenschappen bedraagt per 31 december 2014 circa € 200.000 (2013: nihil).

II BATEN UIT ACTIES VAN DERDEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013

€ € €

Reguliere bijdrage Nationale Postcode Loterij 900.000 900.000 900.000

Nationale Postcode Loterij project Startbaan 198.564 111.000 73.847

Totaal baten uit acties van derden 1.098.564 1.011.000 973.847

Het UAF ontvangt jaarlijks € 900.000 van de Nationale Postcode Loterij. De Nationale Postcode Loterij ondersteunt daarnaast tot en met 2015 ook het project Startbaan, een samenwerkingsproject met VluchtelingenWerk Nederland. De hogere opbrengst voor het laatstgenoemde project wordt verklaard door de bijdrage aan ‘rugzakjes’ voor werkzoekenden, extra ondersteuning voor taaltrainingen en sollicitatietrajecten.

III SUBSIDIES OVERHEDEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013

€ € €

Bijdragen van het ministerie van OCW

Bijdrage OCW afdeling HO 2.399.000 2.375.000 2.500.000

SUSgelden 186.443 190.000 208.536

Bijdrage OCW afdeling BVE 250.000 235.000 229.575

2.835.443 2.800.000 2.938.111

Overige ministeries (Justitie en Veiligheid)

Studievisum 24.342 20.000 16.943

Wederopbouw 3.188 38.338

27.530 20.000 55.281


Studie en Ontmoeting / Uitgenodigde Vluchtelingen 94.066 99.500 66.242

Met Zorg 30.404 50.000 80.669

UV opvangmodel 4.415

Hervestiging van vluchtelingen 652

119.403 149.500 146.911

Overigen

Convenant gemeente Amsterdam 52.102 30.000 32.000

Convenant gemeente Heerlen 10.000 3.000 9.000

62.102 33.000 41.000

Totaal subsidie overheden 3.044.478 3.002.500 3.181.303


Het UAF ontvangt subsidie van het ministerie van OCW voor een vast ondersteuningsprogramma van vluchtelingen met een verblijfstitel die geen gebruik kunnen maken van de reguliere studiefinanciering. Daarnaast zijn er projectsubsidies, voornamelijk vanuit het Europees Vluchtelingenfonds.Van de kosten die vergoed worden door OCW stegen de kosten voor de studievoorbereiding. Als gevolg daarvan kon het UAF ongeveer € 290.000 niet declareren. Dit bedrag werd betaald uit het UAFbudget.Voor de kosten die gedekt worden van uit de bijdrage van de BVE subsidie (mbostudenten) ontstond een declaratietekort van € 44.000.Vanuit het Europees Vluchtelingenfonds werden twee lopende projecten gesteund. Met de gemeente Amsterdam is een convenant afgesloten ter ondersteuning van in deze gemeente wonende UAFstudenten. Met de gemeente Heerlen is in 2014 een soortgelijk convenant gesloten.

IV RENTEBATEN EN BATEN UIT BELEGGINGEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013

€ € €

Ongerealiseerde koersverschillen effecten 96.343 45.790

Gerealiseerde koersverschillen effecten 2.559 11.350

Rente obligaties / dividend aandelen 13.671 15.000 24.331

Rente op studieleningen 17.797 18.000 12.981

Overige rentebaten en lasten 57.139 60.000 73.469

Totaal rentebaten en baten uit beleggingen 187.509 93.000 145.221

Het rendement op beleggingen bedraagt in 2014 12,4%. Dit wordt verklaard door het koersherstel op de aandelen en obligatiefondsen in de portefeuille van het UAF. Zowel de (on)gerealiseerde koersverschillen als het dividend komt ten goede aan de fondsen op naam.

JAARREKENING 2014


LASTEN € 9.129.548 v.j. € 9.273.792


A FINANCIËLE ONDERSTEUNING STUDERENDEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013

€ € €

Gemiddeld aantal studerende vluchtelingen en voorbereiders 2.422 2.425 2.584

a Dagstudenten

Aantallen

UAFstudenten 4 5 4

WSFstudenten 533 475 491

OCWbursalen 5 6 6

Studenten zonder verblijfstitel 52 75 61

594 561 562

Kosten

UAFstudenten 13.971 25.100 17.202

WSFstudenten 18.940 17.600 52.019

OCWbursalen 50.310 40.350 53.840

Studenten zonder verblijfstitel 128.179 151.100 114.046

Totaal dagstudenten 211.400 234.150 237.107

b (Deeltijd)studenten tegemoetkoming studiekosten (TS)

Aantallen

DUOTS studenten 3 3 4

UAFTS studenten 58 55 54

OCWTS studenten 261 275 265

Deeltijdstudenten zonder verblijfstitel 3 6 3

325 339 326

Kosten

DUOTS studenten 2.911 1.850 3.748

UAFTS studenten 98.914 93.750 97.122

OCWTS studenten 720.473 721.300 699.782

Deeltijdstudenten zonder verblijfstitel 6.695 9.250 6.839

Totaal studerenden met tegemoetkoming studiekosten 828.993 826.150 807.491

c Overige studerenden

Aantallen

Korte traject studenten 17 20 19

Overigen en pas geaccepteerde aspiranten 156 250 231

173 270 250

Kosten

Korte traject studenten 16.391 38.750 26.300

Overigen en pas geaccepteerde aspiranten 3.239 2.100 2.399

Totaal overigen 19.630 40.850 28.699


werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013

€ € €

d Voorbereiders op studie

Aantal 1.330 1.255 1.446

Kosten

Cursussen (taal, enzovoorts) 1.090.631 827.250 1.398.994

Reisgeld 550.685 486.700 631.283

Boekengeld 77.149 69.825 92.095

Examengeld 62.460 61.550 68.568

Overige kosten 32.718 42.100 35.719

Kosten schakeljaar 107.000 135.000 193.290

Totaal voorbereiders op studie 1.920.643 1.622.425 2.419.949

e Overige kosten studerenden

Studiekosten Flankerend Beleid 137.975 135.000 140.428

Leersregeling 24.342 12.000 21.247

Overige overdrachtskosten 13.092 5.000 1.824

Peter Baehrprijs 10.000 10.000 10.000

Incassokosten collegegeldtermijnen 7.130 9.000 7.693

Kosten debiteurenadministratie 4.574 7.000 7.414

Korting debiteuren 3.774 5.000 2.720

Fondsen divers 2.543 3.100 2.113

Correcties studieschulden 1.224 5.686

Totaal overige kosten studerenden 202.206 186.100 199.125

Verstrekte leningen

Overige verstrekte vergoedingen (100% lening) 244.620 370.000 262.373

100% verrekende voorschotten studiefinanciering 12.821 10.000 21.801

257.441 380.000 284.174

f Voorziening voor oninbaarheid verstrekte leningen

Dotatie / vrijval boekjaar 43.064 135.663 -29.351

g Uitvoeringskosten

Personele kosten 776.091 745.700 766.457

Materiële kosten 146.342 171.250 169.185

Totaal uitvoeringskosten 922.433 916.950 935.642

TOTAAL FINANCIËLE ONDERSTEUNING STUDERENDEN 4.148.369 3.962.288 4.598.662

JAARREKENING 2014


Studenten krijgen hoofdzakelijk de kosten van collegegeld, cursusgeld en boeken en reisgeld vergoed, naast enkele andere noodzakelijke kosten. Als de kosten niet extern gefinancierd worden, is de vergoeding deels een lening (40%) en deels een gift (60%). Het bedrag van de financiële ondersteuning komt 5% hoger uit dan de begroting. Dit wordt voornamelijk verklaard door het hogere aantal voltijdsstudenten en vluchtelingen in het voorbereidingstraject.

De kosten van voorbereiding op studie daalden ten opzichten van 2013 met € 500.000. Een deel van de kosten voor nieuwe voorbereiders wordt gefinancierd uit het persoonlijke inburgeringsbudget. Daardoor wordt minder een beroep gedaan op het UAF. In 2015 zal deze trend zich verder voortzetten.


€ € €

B INTAKE EN BEGELEIDING

Afstudeerfeest 23.987 25.000 27.658

Diverse kosten 1.322 5.500 3.693

Personele kosten 1.136.550 1.067.350 933.627


TOTAAL INTAKE EN BEGELEIDING 1.376.170 1.342.900 1.171.063

De Admission Office voert de aspirantprocedure uit. De kosten onder deze post zijn voornamelijk personeels en bureaukosten.

C PARTICIPATIE (INTERNATIONAAL) WERK VOOR VLUCHTELINGEN

Bijdrage European Council (ECRE) 5.000 9.000 5.000

Bijdrage Commisie Meijers 5.000 5.000 5.000

Participatiekosten 1.251 2.000 728



TOTAAL PARTICIPATIE (INTERNATIONAAL) WERK VOOR VLUCHTELINGEN

129.287 137.650 64.633

D VOORLICHTINGSKOSTEN

Beursbericht 7.314 10.000 13.817

Momentopname 30.841 25.000 33.993

Jaarverslag 31.078 25.000 29.984

(Verbetering) website 52.993 46.000 26.369

Afschrijving website 12.381 15.000 6.925

Brochures / promotiemateriaal 23.499 25.000 21.034

Audiovisuele producties 12.501

Advertenties 20.878 35.000 32.559

Bob Vlake Huis 10.030 500

Jubileum 32.330

Diverse voorlichtingskosten 36.535 30.000 22.815



TOTAAL VOORLICHTINGSKOSTEN 535.941 484.850 456.149


De communicatieactiviteiten richten zich op vluchtelingstudenten en overige stakeholders. Onze studenten ontvangen tot dit jaar het blad Beursbericht. De communicatie met studenten wordt gedigitaliseerd. Er werd een aanvang gemaakt met de ontwikkeling van ‘Mijn UAF’, in de toekomst het platform voor de communicatie met studenten. In de loop van 2015 wordt de eerste versie van het systeem opgeleverd en in gebruik genomen. Er werden minder advertenties geplaatst dan begroot.


€ € €

E JOB SUPPORT

Cliëntenaantal Job Support 331 380 378

Diverse kosten 7.290 9.000 4.200

Reiskosten van vluchtelingen voor deelname bijeenkomsten 2.366 1.200 3.672

Werkgeversevent 1.691 6.000

Cursussen voor startende ondernemers 7.800 3.158

Personeelskosten 481.838 565.500 476.276


TOTAAL JOB SUPPORT 584.042 719.300 592.437

De kosten onder deze post zijn voornamelijk personeels en bureaukosten. De afgestudeerden krijgen ondersteuning van een consulent. Ook zijn er kosten van bijeenkomsten en trainingen.

F PROJECTEN

Vervolgde Wetenschappers II 414.826 225.750 370.464

Studie en Ontmoeting / Uitgenodigde Vluchtelingen 204.008 206.500 142.422

Met Zorg 109.532 101.300 170.764

Startbaan 98.564 111.000 73.847

Taalproject 47.890 31.300 135.316

Duurzaam & Divers 40.698 23.400 142.370

Ongekend Bijzonder 6.058

STER* 4.216 99.000 19.553

Wederopbouw 3.309 41.572

Verborgen Schatten (Soroptimisten) 2.341 22.134

Heerlen 80 3.048

Alumni 37.781

TOTAAL PROJECTEN 931.522 798.250 1.159.271

JAARREKENING 2014



€ € €

VI WERVING BATEN

Kosten eigen fondsenwerving

Werving 177.846 250.000 205.460

Bestaande donateurs 127.980 145.000 68.880

Externe advisering en ondersteuning fondsenwerving 9.483 20.000 20.086

Donateurensoftware 3.821 2.000 3.820

Nalatenschappen 2.400 25.000 802

Schenkingsakten 878 8.000 4.711

Advertenties, publiciteit en internet 3.019

Overige kosten fondsenwerving 4.507 8.410

Toegerekende personele kosten 364.137 296.900 258.640

Toegerekende materiële kosten 68.663 68.200 57.091

759.715 815.100 630.919

Overige kosten werving baten

Kosten acties derden 21.859 17.300 19.252

Verkrijging subsidies overheden 91.806 91.200 65.456

Kosten van beleggingen 8.743 8.700 11.551

TOTAAL WERVING BATEN 122.408 117.200 96.259

Naast de kosten van de eigen fondsenwerving kent het UAF ook (personeels)kosten voor het verwerven van de bijdragen van subsidies, acties van derden en van beleggingen. Zie voor de kosten van de eigen fondsenwerving de paragraaf over de eigen fondsenwerving.

VIII KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE

Toegerekende personele kosten 456.092 441.800 413.193

Toegerekende materiële kosten 86.002 101.400 91.206

TOTAAL KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE 542.094 543.200 504.399

De kosten van beheer en administratie zijn de kosten van de directie en de afdelingen Management Ondersteuning en Interne Bedrijfsvoering, voor zover zij niet rechtstreeks betrekking hebben op een van de andere kostensoorten (zie de paragraaf over kosten toerekening). De kosten van administratie en beheer kwamen uit op 6% (de interne norm is maximaal 7%).


Toelichting op de toe te rekenen uitvoeringskosten


€ € €

A PERSONELE KOSTEN

Salarissen 2.325.114 2.370.000 2.201.445

Doorbetaalde salarissen bij ziekte 149.414 40.000 105.855

Restitutie ziektegeld / WAOgeld 22.495 24.044

Vakantiegeld 197.588 192.800 186.280

Uitbetaalde vakantiedagen 2.041 17.645

Eindejaarsuitkering en overige bijzondere beloningen 305.352 216.100 234.524

Sociale lasten 440.931 378.900 377.175

Oudedags en invaliditeitspensioenen 275.582 286.550 253.055

Bijdrage ziektekostenverzekering 9.684 10.000 9.036

Kosten arbodienst 10.739 4.000 2.637

Reiskostenvergoeding woonwerk en zakelijk 89.092 85.700 94.609

Uitzendkrachten / detachering 200.287 140.000 144.636

Kantinekosten 7.706 8.000 8.561

Kosten salarisadministratie 18.291 16.000 15.721

Wervingskosten personeel 15.032 10.000 763

Opleidingskosten personeel 39.621 137.000 84.236

Diverse personeelskosten 17.858 23.000 23.318

TOTAAL PERSONELE KOSTEN 4.081.837 3.918.050 3.735.452

In 2014 had het UAF 59 fte (80 mensen) in dienst. Veel mensen werken parttime (inclusief flexkrachten). Een overzicht van de bezetting per afdeling staat in hoofdstuk Organisatie van het jaarverslag. De personeelskosten zijn iets hoger (4%) dan begroot (€ 160.000). Extra personeel was nodig op de afdeling Interne Bedrijfsvoering, door vervanging bij ziekte. De kosten hiervan zijn ook deels opgenomen onder de post ‘uitzendkrachten/detachering’, waardoor deze hoger uitviel.

Het UAF valt wat betreft arbeidsvoorwaarden onder de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. De pensioenvoorziening is belegd bij de PGGM. De kosten van de directie zijn opgenomen in de jaarrekening. Voor een toelichting op deze kosten verwijzen wij naar de bijlage.

B MATERIËLE KOSTEN

Organisatiekosten

Heffingen en retributies 26.471 33.000 32.255

Reis en verblijfskosten 10.396 7.500 11.144

Documentatie en abonnementen 7.954 6.000 6.445

Bestuurskosten 3.596 5.000 2.992

Vergaderkosten 1.739 500 17

Diverse organisatiekosten 5.595 2.100 5.946

Totaal organisatiekosten 55.751 54.100 58.799

JAARREKENING 2014



€ € €

Huisvestingskosten

Afschrijving panden (nummers 37, 38 en 41) 62.485 63.000 64.398

Gas, water en electra panden 16.333 38.000 23.194

Huur pand Wilheminapark 40 72.427 73.000 71.012

Dotatie groot onderhoud 100.000 100.000 90.000

Schoonmaakkosten 52.229 50.000 52.747

Klein onderhoud 17.034 8.500 9.144

Alarm panden 10.026 10.000 11.975

Belastingen en verzekeringen 9.836 10.500 4.282

Kleine inventaris 2.710 4.000 4.945

Diverse huisvestingskosten 9.210 9.700 12.065

352.290 366.700 343.762

Af: ontvangen huren 45.197 46.000 27.255

Totaal huisvestingskosten 307.093 320.700 316.507

Kantoorkosten

Computerkosten 116.407 135.000 100.399

Kantoormachines 50.256 40.000 39.771

Portikosten 40.294 40.000 38.304

Drukwerk 13.448 14.000 15.730

Telefoonkosten 10.049 20.000 22.453

Kantoorbehoeften 6.651 7.000 5.582

Totaal kantoorkosten 237.105 256.000 222.239

Financiële kosten

Bankkosten 9.358 19.000 9.782

Kosten aandelenbeheer 1.460 3.000 880

Overige financiële kosten 191 500 453

Totaal financiële kosten 11.009 22.500 11.115

Afschrijvingen

Afschrijving inventaris 27.701 35.000 44.102

Afschrijving computer hardware / software 86.400 153.000 126.250

Totaal afschrijvingen 114.101 188.000 170.352

Algemene kosten

Accountantskosten 39.000 37.000 31.279

Verzekeringen algemeen 9.127 9.000 9.085

Externe advieskosten 7.840 7.500 983

Totaal algemene kosten 55.967 53.500 41.347

TOTAAL MATERIËLE KOSTEN 781.026 894.800 820.359


BIJLAGENKostentoerekening uitvoeringskosten


€ € €

A Toegerekende kosten in totalen

Personele kosten 4.081.837 3.918.050 3.735.452

Organisatiekosten 55.751 54.100 58.799

Huisvestingkosten 307.093 320.700 316.507

Kantoorkosten 237.105 256.000 222.239

Financiële kosten 11.009 22.500 11.115

Afschrijvingen 114.101 188.000 170.352

Overige algemene kosten 55.967 53.500 41.347


Totaal 4.862.864 4.812.850 4.555.811

B Kosten naar verdeling werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013

Personeel Materieel Personeel Materieel Personeel Materieel

I DOELSTELLING

Financiële ondersteuning 776.091 146.342 745.700 171.250 766.457 169.185

Begeleiding en intake 1.136.550 214.311 1.067.350 245.050 933.627 206.085

Participatie werk voor vluchtelingen

99.310 18.726 98.950 22.700 44.158 9.747

Voorlichting 261.149 49.243 222.700 51.150 182.940 40.382

Job Support 481.838 90.857 565.500 129.800 476.276 105.131

Projecten 403.682 87.462 383.800 83.400 581.308 124.126

II WERVING BATEN

Eigen fondsenwerving 364.137 68.663 296.900 68.200 258.640 57.091

Acties van derden 18.391 3.468 14.100 3.200 15.771 3.481

Verwerving subsidies 77.241 14.565 74.200 17.000 53.620 11.836

Beleggingen 7.356 1.387 7.050 1.650 9.462 2.089

III BEHEER EN ADMINISTRATIE

Beheer en administratie 456.092 86.002 441.800 101.400 413.193 91.206

Totaal 4.081.837 781.026 3.918.050 894.800 3.735.452 820.359

JAARREKENING 2014


Toelichting Toerekening van de uitvoeringskosten van de organisatie wordt jaarlijks bepaald aan de hand van een analyse van de functieinhouden. Waar mogelijk wordt gebruikt gemaakt van de richtlijn zoals vastgelegd in de ‘Handreiking van de Vereniging voor Fondsenwervende Instellingen’. Aan de projecten worden de kosten direct toegerekend aan de hand van de gewerkte uren. Voor de overige bestemmingscategorieën wordt een percentage van de kosten bepaald aan de hand van de functieinhouden.

De kosten van beheer en administratie zijn de kosten van de afdelingen Directie, Interne Bedrijfsvoering en Management Ondersteuning voorzover zij geen betrekking hebben op de overige bestemmingscategorieën: financiële ondersteuning, begeleiding, participatie werk voor vluchtelingen, Job Support, projecten en werving baten. De kosten van beheer en administratie zijn met 6% binnen de interne norm van 7% gebleven.

De P&Omedewerkers en ictmedewerkers worden verdeeld naar rato, de overige naar geanalyseerde functieinhoud. De ‘Handreiking Verantwoord Vermogensbeheer Fondsenwervende Instellingen’ is leidend bij de toerekening van kosten. Toerekening geschiedt met een omslagfactor die gebaseerd is op een analyse van de functieinhouden en de gewerkte uren per functie. Kosten aan projecten worden direct toegerekend op basis van de gewerkte uren via de urenadministratie.

Risico’s en de toekomst Belangrijke elementen voor de toekomst van het UAF zijn ontwikkelingen op economisch, politiek en demografisch terrein. De instroom van Syrische vluchtelingen heeft gezorgd voor een toename van het aantal aanmeldingen. Het is van belang vast te stellen wat de capaciteit is van onze dienstverlening en hoe we die kunnen afstemmen op het aanbod. Omdat de relatie tussen de vluchteling en het UAF meerdere jaren duurt, is niet alleen de korte, maar zeker ook de lange termijn ontwikkeling van grote invloed.Het sociaal leenstelsel en het aan vluchtelingen ter beschikking gestelde inburgeringsbudget, zijn van invloed op de financiering van vluchtelingstudenten, zeker als het leenstelsel ook voor 30 plussers wordt opengesteld. Het is niet zeker hoe het ministerie van OCW zich in de komende jaren zal opstellen ten aanzien van de financiering van het UAF, zowel voor de afdeling hoger onderwijs als voor het middelbaar onderwijs. Het UAF zal in de toekomst steeds meer op zoek moeten naar manieren om de inkomsten te laten groeien. We hebben een relatief vergrijsd donateurenbestand en dus een risico op lange termijn ten aanzien van de eigen fondsenwerving.Voor wat betreft de economische ontwikkeling ziet het UAF kansen door gemeenten te stimuleren een deel van de begeleiding van de vluchtelingen te financieren om te voorkomen dat zij een beroep moeten doen op de gemeente voor een bijstandsuitkering.Er is een nieuwe aanvraag gedaan bij de Nationale Postcode Loterij, om de jaarlijkse bijdrage te continueren voor de jaren 2016 tot en met 2019. Eind oktober 2015 zal daarover een besluit worden genomen.


Beschikbare fte volgens realisatie minus projecturen


Begeleiding Participatie Voorlichting Job Support Fondsen-werving

Acties derden Subsidies overheden

Beleggingen Beheer en administratie

totaal fte's

Interne Bedrijfsvoering 2,58 0,54 0,12 0,24 0,30 0,06 0,30 0,12 1,74 5,99

Intake en begeleiding 6,18 13,85 0,85 0,43 21,30

Communicatie & Fondsenwerving

3,06 4,43 0,15 7,64

Management Ondersteuning 0,70 3,70 4,40

Directie 0,08 0,29 0,03 0,09 0,51 1,00

Staf 0,56 0,44 0,40 0,33 0,22 0,27 2,22

Job Support 6,07 6,07

Studiefinanciering 1,94 0,04 1,98

Totaal 2014 10,69 15,64 1,38 3,58 6,64 5,02 0,24 1,04 0,12 6,25 50,60

Percentage 21,13% 30,92% 2,72% 7,07% 13,13% 9,92% 0,48% 2,05% 0,24% 12,35% 100,00%

JAARREKENING 2014


Beschikbare fte volgens realisatie minus projecturen


Begeleiding Participatie Voorlichting Job Support Fondsen-werving

Acties derden Subsidies overheden

Beleggingen Beheer en administratie

totaal fte's

Interne Bedrijfsvoering 2,58 0,54 0,12 0,24 0,30 0,06 0,30 0,12 1,74 5,99

Intake en begeleiding 6,18 13,85 0,85 0,43 21,30

Communicatie & Fondsenwerving

3,06 4,43 0,15 7,64

Management Ondersteuning 0,70 3,70 4,40

Directie 0,08 0,29 0,03 0,09 0,51 1,00

Staf 0,56 0,44 0,40 0,33 0,22 0,27 2,22

Job Support 6,07 6,07

Studiefinanciering 1,94 0,04 1,98

Totaal 2014 10,69 15,64 1,38 3,58 6,64 5,02 0,24 1,04 0,12 6,25 50,60

Percentage 21,13% 30,92% 2,72% 7,07% 13,13% 9,92% 0,48% 2,05% 0,24% 12,35% 100,00%


Bezoldiging directie

Naam M. Seighali

Functie Directeur

Dienstverband

Aard (looptijd) onbepaald

Uren 40

Standaard werkuren 36

Parttime percentage 111,11%

Bezoldiging

bruto salaris € 76.270

vakantiegeld € 6.840

eindejaarsuitkering € 5.550

Jaarinkomen (111,11%) 100% = € 79.803 € 88.670

SV lasten (werkgeversdeel) € 8.931

Belastbare vergoedingen € 1.700

Pensioenlasten (werkgeversdeel) € 8.787

Totaal 2014 € 108.088

Totaal 2013 (10 maanden) € 81.753

Het jaarinkomen van de directeur (in loondienst) blijft binnen het maximum van € 109.550 volgens de VFI Beloningsregeling (1fte/12maanden). Voor een toelichting op het beleid en de uitgangspunten voor de directiebezoldiging verwijzen we naar het desbetreffende paragraaf van het Jaarverslag 2014.

Bezoldiging bestuurders Alle bestuursleden van het UAF verrichten hun werk onbezoldigd op vrijwillige basis. Er is geen sprake van een dienstverband, salarisbetaling of pensioenbetalingen.Het is voor bestuursleden mogelijk hun werkelijk gemaakte kosten die samenhangen met de uitgeoefende bestuursfunctie te declareren.Aan de bestuursleden zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt.Voor de samenstelling van het bestuur, de benoemingen en de zittingsduren wordt verwezen naar het Jaarverslag 2014. In het jaarverslag is ook de verantwoordingsverklaring over 2014 opgenomen.

JAARREKENING 2014


Financieel beheersresultaat

Beheerresultaat spaar- en beleggingsvormen

Beleggingen 2014 2013 2012 2011

€ € € €

Waarde belegging op 31 december 897.556 889.614 935.086 543.303

Dividend op aandelen en obligatiefondsen 13.671 24.331 16.246 11.943

Gerealiseerd koersresultaat 2.559 11.350 225 6.562

Ongerealiseerd koersresultaat 96.343 45.790 44.636 782

Bruto beleggingsresultaat 112.573 58.771 61.107 4.599

Kosten beleggingen 1.460 880 4.336 1.202

Netto beleggingsresultaat 111.113 57.891 56.771 3.397

Rendement beleggingen

Rendement 20112014 (in %) van gemiddelde belegging 12,4% 6,3% 7,7% 0,6%

Gemiddeld rendement 20112014 (in %) 6,8%

Gemiddeld rendement 20112014 (in €) 57.293

Rente leningen u/g aan de doelgroep 17.797 12.981 24.208 20.782

Netto resultaat liquide middelen 57.139 73.469 73.470 147.578

Spaarrekeningen en deposito's 74.936 86.450 97.678 168.360

Informatie percentages

2014 Begroting 2014 2013

Besteed aan de doelstelling in % van totale baten 90,2% 88,1% 81,7%

Besteed aan de doelstelling in % van totale lasten 84,4% 83,5% 86,7%

Kosten eigen fondsenwerving in % van bijdragen uit eigen fondsenwerving

18,0% 18,8% 11,4%

Kosten beheer en administratie in % van totale lasten 5,9% 6,1% 5,4%


Accountantsverklaring

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Newtonlaan 205, 3584 BH Utrecht, Postbus 85096, 3508 AB Utrecht T: 088 792 00 30, F: 088 792 95 08, www.pwc.nl

‘PwC’ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCoopers Pensions, Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK 54226368), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: het bestuur van Stichting voor Vluchteling-studenten UAF

Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting voor Vluchteling-studenten UAF te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die de reserves en fondsen en het saldo baten en lasten getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving. De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.

Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.


Pagina 2 van 2

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van de reserves en fondsen van Stichting voor Vluchteling-studenten UAF per 31 december 2014 en van het saldo baten en lasten over 2014 in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving.

Mededeling betreffende het jaarverslag Wij hebben het jaarverslag gelezen teneinde van materieel belang zijnde inconsistenties, indien aanwezig, met de gecontroleerde jaarrekening te onderkennen. Op basis van het doorlezen van het jaarverslag vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de informatie in de jaarrekening en dat het jaarverslag alle informatie bevat die vereist is volgens Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 'Fondsenwervende instellingen'. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd op de informatie in het jaarverslag.

Utrecht, 23 april 2015 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

M.H.A. Bauman RA


Herziene begroting 2015

BATEN Begroot 2015 Werkelijk 2014

Begroot 2014

€ € €

I BATEN EIGEN FONDSENWERVING

A Bijdragen uit regulier programma 4.052.300 3.781.275 4.057.500

B Projectprogramma 192.000 433.989 283.000


II BATEN UIT ACTIES VAN DERDEN 1.011.000 1.098.564 1.011.000

III SUBSIDIES OVERHEDEN 2.793.000 3.044.478 3.002.500

IV BATEN UIT BELEGGINGEN 100.000 187.509 93.000

TOTAAL BATEN 8.148.300 8.545.815 8.447.000

LASTEN


A Financiële ondersteuning studerenden 3.652.222 4.148.369 3.962.288

B Intake en begeleiding 1.779.800 1.376.170 1.342.900

C Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen 82.450 129.287 137.650

D Voorlichtingskosten 576.400 535.941 484.850

E Job Support 781.050 584.042 719.300

F Projecten 511.500 931.522 798.250

Totaal lasten doelstelling 7.383.422 7.705.331 7.445.238

VI WERVING BATEN 986.200 882.123 932.300

VII KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE 619.300 542.094 543.200

TOTAAL LASTEN 8.988.922 9.129.548 8.920.738

EXPLOITATIERESULTAAT 840.622 583.733 473.738

RESULTAATBESTEMMING

Bestemmingsreserves 753.622 630.209 386.738

Bestemmingsfondsen 87.000 46.476 87.000

-840.622 -583.733 -473.738

Aangepast en goedgekeurd in de bestuursvergadering van 12 februari 2015.

JAARREKENING 2014



Documents

UAF Jaarrekening 2014