Lanamentos da Apurao de ICMS e IPINo mdulo Livros Fiscais foram disponibilizadas algumas rotinas e, por meio delas, possvel encontrar todas as informaes pertinentes implementao dos Lanamentos fiscaisa Apurao de ICMS (Sped-Fiscal). Estes lanamentos so utilizados para identificar situaes especificas nas quais um documento fiscal estar vinculado a um ajuste de apurao de ICMS, ou ICMS ST, como crditos presumidos, diferenciais de alquota, ou outras situaes previstas pela legislao do estado no qual ocorreu a movimentao. Aps a configurae um lanamento, este poder ser vinculado a uma TES para que seja calculado automaticamente (neste caso, o lanamento precisa ser homologado pela TOTVS) ou pode ser lanado no documento fiscal manualmente durante a emisso do documento, ou em Acertos Fiscais.As rotinas so: Lanamento de Apurao ICMS Ajustes Apurao ICMS Reflexo Apurao ICMS Tipo Apurao ICMS Responsabilidade ICMS Influncia Rec. ICM Origem Trib. ICMSComposio dos Cdigos dos Lanamentos de ApuraoAs tabelas de Reflexo Apur. (CC9), Tipo Apur. (CCA), Responsabilidade (CCB), Influncia (CCC) e Origem (CCD) possuem cdigos fixos e so atualizadas automaticamente na implantao do Sistema, ou por meio da rotina IMPSPED.A tabela de Cdigos de ajustes (CC8) um item varivel por UF e sua atualizao possvel por meio de rotina de importao.A tabela de Lanamentos de Apurao de ICMS (CC6) a composio das tabelas mencionadas anteriormente, formando o cdigo completo do lanamento. Esta tambm atualizada em Importao. Refl. Apur.: indicar qual o reflexo deste lanamento na Apurao de ICMS, ou seja, informar qual subitem da Apurao de ICMS esse lanamento deve estar. Tp Apurao: indicar qual o tipo de apurao este lanamento deve representar. Responsab.: indicar o tipo de responsabilidade do contribuinte. Influencia: indicar qual a influncia deste lanamento na Apurao de ICMS. Vale ressaar que somente os lanamentos que tiverem configurado como 000 sero considerados na Apurao de ICMS. Origem Trib.: indicar qual a origem da tributao deste lanamento fiscal. Vale ressaltar que esse item e apenas informativo, no tem influncia na Apurao de ICMS. Cod. Ajuste: Estes so cdigos so variveis para cada estado, sendo de responsabilida de cada SEFAZ disponibilizar e efetuar manutenes nestas tabelas.Help_buttonAteno:Os cdigos de lanamento de Apurao de ICMS e IPI so os mesmos cdigos que so importados no momento do processamento da Rotina IMPSPED.Help_buttonImportante:No necessrio que todo documento tenha lanamentos de apurao, ou que toda TES esteja vinculada a um lanamento. Apenas em situaes especificas, nas quais seja identificado que, devido a uma imposio legal, o documento deva gerar um lanamento/ajuste de apurao.Importao dos Lanamentos de ApuraoA importao dos lanamentos pode ser acessada por meio de duas rotinas diferentes: UPDSPED Esta rotina deve ser processada se ainda no foi implantado o Sistema de lanamentos de apurao, ou se o Sistema est com as estruturas antigas (onde os cdigos de lanamentos possuem 22 caracteres). Esse update faz todo o ajuste do dicionrio, e permite importar a tabela de cdigos de lanamentos no final do processamento. IMPSPED Esta rotina atualiza uma srie de tabelas que possuem cdigos pr-determinad (como cdigos de municpio do IBGE, cdigos de pas do BCB) e tambm permite a importao da tabela de cdigos de lanamentos.Para ambos os casos necessrio copiar as tabelas publicadas pela receita para uma pasta no servidor. necessrio baixar as tabelas de todos os estados onde o contribuinte recolhe ICMS, e tambm a tabelas de ajuste de apurao de IPI (case seja contribuinte do IPI).As tabelas contempladas no processo de importao so: CDO Publicada no site do SPED como Ajustes dos Saldos da Apurao do ICMS CC6 Publicada no site do SPED como Ajustes e Informaes de Valores Provenientes de Documento Fiscal CCK Publicada no site do SPED como Ajustes da Apurao de IPIHelp_buttonObservao:Para gerar a rotina IMPSPED necessrio que as tabelas baixadas da SEFAZ no sofram alterao de nome. Help_buttonImportante:As tabelas de Informaes Adicionais da Apurao - Valores Declaratrios e Tipo de Utilizao dos Crditos Fiscais ICMS no so contempladas pelo Sistema e, portanto no devem ser copiadas para o servidor para que a rotina no importe informaes indevidas. importante observar que alguns estados ainda no fizeram a publicao das tabelas, sendo que para estes ser necessrio aguardar a liberao e processar novamente o IMPSPED, para que seja efetuada a importao. Enquanto no for feita a publicao por parte da SEFAZ, os ajustes devem ser cadastrados manualmente segundo a regra publicada no item 5.1 (AJUSTES DOS SALDOS DA APURAO DO ICMS) do Ato Cotepe 09/2008, conforme a seguir:CdigoDescrioXX009999Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;XX109999Outros dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;XX019999Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;XX119999Estorno de crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;XX029999Outros crditos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;XX129999Outros crditos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;XX039999Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS para a UF XX;XX139999Estorno de dbitos para ajuste de apurao ICMS ST para a UF XX;XX049999Dedues do imposto apurado na apurao ICMS para a UF XX;XX149999Dedues do imposto apurado na apurao ICMS ST para a UF XX.Aps a importao possvel consultar os lanamentos e alterar os campos de descrio para falitar a identificao em consultas. Os Lanamentos de Apurao de ICMS podem ser usados de duas formas:Amarrao com a TES - Lanamentos de Notas FiscaisNo Cadastro de TES, podem ser vinculados os lanamentos, para que estes sejam calculados automaticamente na emisso de um documento. Este processamento se d por meio do preenchimento do campo Cod. Lanc., na pasta Lanamentos de Apurao de ICMS.Uma TES pode ter um, vrios ou nenhum lanamento de apurao, o que varia de acordo com a operao para a qual se destina.Para que o cdigo de lanamento informado na TES seja calculado e apresente informao na apurao do ICMS e na aba de lanamentos fiscais do documento necessria a sua homologao. Os cdigos tratados automaticamente pelo Sistema so encontrados na Tabela dos Lanamentos de apurao homologados.Alm da considerao deste cdigos na Apurao de ICMS, tambm utilizado na gerao do regis95/C197 e D195/D197 para os documentos fiscais. Esses registros devem representar a observao do lanamentos Fiscal (C195/D195) e os detalhes do lanamentos como Cdigo da SEFAZ, Valor da Base, da alquota e o valor em sim do lanamentos (C197/D197).Para ICMS prprio, somente so calculados lanamentos da UF do contribuinte, de acordo com o parmetro MV_ESTADO. Para ICMS substituto, todos os lanamentos existentes na TES, independente da UF, sero considerados.Help_buttonAteno: possvel cadastrar mais de um cdigo de lanamento por TES. Desta forma, permitido utilizar uma TES em todas as filiais, independentemente do Estado. Tabela dos Lanamentos de apurao homologados (contemplados) pelo Microsiga Protheus:Cdigo do Lanamento/AjusteDescrioUF ('s) contemplada(s)Regras para ClculoTodos os lanamentos terminados com '000'Operao Normal de ICMSMG/MA/MS/PB/SEEsse lanamento obtido com o valor total do ICMS do documentoTodos os lanamentos terminados entre '001' ou '005' e tambm os especficos SC40000002, SC40000003 e RJ70000002.Diferencial de alquotaMG/MS/PB/SE/RJEsse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento. Para se obter essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TESTodos os lanamentos terminados com '002'Transferncia de CreditoMG/MS/PB/SEEsse lanamento obtido com o valor de mercadoria do documento, desde que a TES esteja configurada para transferncia de crdito.Todos os lanamentos terminados com '008'Ativo PermanenteMG/MS/PB/SEEsse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TESPA40000001Ativo PermanentePAEsse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TESSC40000002Ativo PermanenteSCEsse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TESAL00000004Ativo PermanenteALEsse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TESTodos os lanamentos terminados com '009'Crdito PresumidoMA/MS/SEEsse lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para se obter esse valor preciso informar o percentual de crdito na TES.SC10000018Crdito Presumido de 3% sobre valor prprio para sada subseqente entrada de mercadoria importada.SCEste lanamento obtido para Notas Fiscais de Sada com Crdito de 3% sobre valor de mercadorias importadas. Para o clculo necessrio que o campo B1_IMPORT esteja preenchido como S-SIM.SC10000019Crdito presumido nas sadas de peixes, crustceos ou moluscos.SCEste lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para se obter este valor preciso informar o percentual de crdito na TES.SC10000034Crdito Presumido na Entrada de Mercadoria adquirida de Fornecedores enquadrados no Simples NacionalSCEste lanamento obtido para notas fiscais de Entrada, com o clculo do ICMS aplicado no Crdito para Fornecedores que possuem o campo Simples Nacional com valor 1 (Sim).MG10001014/MG71091014/MG91001014/MG91011014/MG91021014Transporte STMGEste lanamento obtido com o valor do ICMS ST calculado no documento. Para se obter este lanamento preciso informar o campo Agrega Valor na TES.SC10000019Crdito presumido nas sadas de peixes, crustceos ou moluscosSCEste lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para se obter este valor preciso informar o percentual de crdito na TES.PA10000997Crdito PresumidoPAEsse lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para se obter esse valor preciso informar o percentual de crdito na TES.MG10000504 / MG20000504 / PA40000002 / PB90990018 / SC40000003 / ES70009702Material de Uso/ConsumoMG/PA/PB/SC/ESEsse lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento desde que o CFOP seja relativo Aquisio de Material para Uso/Consumo (297 ou 2556). Para se obter essa valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM no cadastro da TES.MA50000000 / MS50000000 / MS40000000 / MS40000999 / MS50000999 / PA50000999 / SC50000999 / SC51000999Estorno de CrditoMA/MS/PA/SCEsse lanamento obtido com o valor do estorno de crdito calculado no documento. Para se obter esse valor preciso informar o percentual de Estorno no cadastro da TES.AL99999323 / AL99999324 / AL99999325 / AL99999326 / AL99999327ICMS DiferidoALEsse lanamento obtido com o valor do ICMS Diferido calculado no documento. Para se obter esse valor preciso informar o Percentual do ICMS Diferido no cadastro da TES.RN10000002Outros Crditos-FECOP-Operao Direta ConsumoRNEste lanamento obtido com o valor do FECOP-RN do documento.RN11000001Outros Crditos-FECOP-Operao Interna STRNEste lanamento obtido com o valor do FECOP/ST-RN do documento.RN11000002Outros Crditos-FECOP-Operao Interestadual STRNEste lanamento obtido com o valor do FECOP/ST-RN do documento.RN70000001Dbito Especial Extra Apurao-FECOP-Operao Direta ConsumoRNEste lanamento obtido com o valor do FECOP-RN do documento.RN71000001Dbito Especial Extra Apurao -FECOP-Operao Interna STRNEste lanamento obtido com o valor do FECOP-RN do documento.RN71000002Dbito Especial Extra Apurao -FECOP-Operao Interestadual STRNEste lanamento obtido com o valor do FECOP/ST-RN do documento.RO99990009Iseno Notas Fiscais de sadasROEste lanamento obtido com o valor de ICMS isento.RO10000006/RO10000007/RO10000003/RO10000012Crdito Presumido Notas fiscais de sadasROEste lanamento obtido com o valor do Crdito Presumido calculado no documento. Para se obter este valor preciso informar o Percentual de Crdito (F4_CRPRERO) na TES.RO40000001Diferencial de Alquota Ativo PermanenteROEste lanamento obtido com o valor de diferencial de alquota do documento.RO40000002Diferencial de Alquota Material de Uso e ConsumoROEste lanamento obtido com o valor de diferencial de alquota do documento.ES70009701Diferencial de Alquota Ativo PermanenteESEste lanamento obtido com o valor do ICMS Complementar do documento, desde que o CFOP seja relativo Aquisio de Bem para o ativo Fixo (291 ou 2551). Para se obter este valor preciso habilitar o campo Calc.Dif.ICM (F4_COMPL) no Cadastro da TES.RS40009193Dbitos por Transferncia de Saldo CredorRSEste lanamento obtido com o valor dos Dbitos por Transferncia de Saldo Credor. Para obter este valor preciso utilizar os seguintes CFOPs 5601 ou 5602Amarrao com a TES - Lanamentos de Apurao do ICMSNo Cadastro de TES, podem ser vinculados os lanamentos, para que estes sejam calculados automaticamente na emisso de um documento. Este processamento se d por meio do preenchimento do campo Cod. Apura., na aba Lanamentos de Apurao de ICMS.Uma TES pode ter um, vrios ou nenhum lanamento de apurao, o que varia de acordo com a operao para a qual se destina.Para que o cdigo de lanamento informado na TES seja calculado e apresente informao na apurao do ICMS e na aba de lanamentos fiscais do documento necessrio o cadastro do Cd. Reflexo(CE0), o mesmo solicita o seguintes campos: Cdigo: Cdigo seqencial do Reflexo cadastrado. Propriedade: Propriedade do Reflexo 0 = Sistema e 1 = Usurio. Descrio: Descrio do Reflexo. Base para Clculo: Base de Clculo para o Lanamento 1=Base ICMS, 2=Valor Contbil, 3=lor do ICMS e 4=Base Sol. Alquota: Alquota para o lanamento 1=Alq. ICMS, 2=Crd. Presumido, 3=Alq. Solidriorno de Crd., 5=Alq. Complementar e 6=Valor Informado (preencher o campo abaixo). Valor da Alquota: Quando a opo acima for igual a 6=Valor Informado, informar a alqta manualmente neste campo, informe no campo valor a opo 9=Val.Calc. para o clculo da Base x Alquota Informada. Valor: Valor para o Lanamento. 1=Val.ICMS, 2=Val.Complementar, 3=Val.Mercadoria, 4=Val.Ante., 5=Crd.Presumido, 6=Val.Solidrio, 7=Estorno de Crdito, 8=Val.Dif., 9=Val.Calculado. Alm da considerao destes cdigos na Apurao de ICMS, ele utilizado na gerao do regist111 e C113 para os documentos fiscais. Esses registros representam a observao do lanamentos Fiscais (C111) e os detalhes do lanamentos como Cdigo da SEFAZ, Valor da Base, da alquota e o valor em sim do lanamentos (C113).Lanamento Direto no Documento FiscalCaso um lanamento no seja calculado automaticamente pela TES, possvel fazer o lanamento manual durante a emisso do documento (no caso de documentos de entrada, ou Notas Fiscais Manuais de Entrada/Sada), ou no programa de Gerenciamento dos Lanamentos Fiscais.Os lanamentos calculados pelo Sistema sero gerados com o campo Calc. Sistema preenchido com Sim, e no possvel alterar o valor deste. Caso seja necessrio alterar um valor, ser necessrio acrescentar uma linha (esta vir com o campo Calc. Sistema preenchido com No) e colocar os novos valores.Durante a Apurao do ICMS, ou Escriturao Fiscal, o Sistema verificar os lanamentos de cada documento e, se forem encontrados lanamentos de usurio, ou seja, se o campo Calc. Sistema estiver preenchido com No, todos os lanamentos do Sistema sero ignorados.Gerenciamento dos Lanamentos Fiscais da Apurao de ICMSA rotina Acertos fiscais, acessvel por meio das opes Miscelnea/Acertos, disponibiliza a opo Ger. Lanc. Fiscais, que permite manipular os lanamentos fiscais gerados no documento fiscal mantendo sempre os gerados pelo Sistema na emisso do documento, ou seja, se houver algum lanamento de usurio, os mesmos sero considerados, caso contrrio, os lanamentos de Sistema sero mantidos e enviados na Apurao do ICMS.Help_buttonImportante:Ao processar essa funcionalidade, ser apresentada uma tela alertando sobre possveis divergncias nos Livros Fiscais decorrentes das utilizaes das rotinas de Acertos fiscais. Leia com ateno e selecione a opo desejada.A tela de gerenciamento ser apresentada com um cabealho e mais duas GetDados, sendo que a primeira apresenta os lanamentos gerados pelo Sistema e a segunda os lanamentos criados pelo usurio, na qual permitida a manipulao dos lanamentos.Apurao do ICMSA rotina de Apurao do ICMS tambm ganhou implementaes que acompanham a implementao do SPED. Alm de apurar as movimentaes do perodo, sero levantados e apresentados os lanamentos relacionados aos documentos fiscais. Tambm podero ser efetuados lanamentos manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de Ajustes Manuais de Apurao de ICMS (CDO)Help_buttonAteno:Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, deve-se configurar o parmetro MV_USASPED com T. Caso contrrio, a apurao ir considerar o Sistema anterior, utilizando os arquivos de extenso IC e ST e no gerar movimento na tabela CDH. A parametrizao da rotina continua no mesmo formato. Aps a definio dos parmetros ser verificado se j existe apurao para o perodo selecionado. Se for encontrada tal apurao ser apresentada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas opes so: Refazer - selecionando essa opo, a apurao anterior ser recuperada e apresentada nla para novos ajustes. Excluir - esta opo s ser permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao anta, a apurao ser gerada sem considerar os dados gerados anteriormente.Mesmo utilizando a funcionalidade nos moldes do SPED-Fiscal, os arquivos padro gerados anteriormente pela Apurao de ICMS (*.IC0, *.ST0) sero mantidos com o objetivo de manter o legado at a prxima atualizao de verso, na qual somente a nova Apurao de ICMS gerada no novo formato (tabela CDH) ser mantida. At que uma nova verso seja lanada, os arquivos *.IC? e as informaes da tabela CDH devero estar compatveis, pois uma reflexo da outra.Nas pastas Apurao ICMS e Apurao ST, alm dos campos que j existiam, foi criada a colu Cdigo de Lanamento. Os lanamentos que forem utilizados em documentos dentro do perodo da apurao sero apresentados conforme a definio do mesmo (Tipo de Apurao, Reflexo, etc.)Alguns lanamentos no sero considerados na apurao do ICMS, devido sua definio, por exelo, lanamentos cadastrados como Informativo, ou Outras Apuraes.Lanamentos configurados com reflexo em uma linha que no permite expanso (por exemplo, Crdito por Entrada ou Dbito por Sada) tero seu valor considerado, porm o lanamento no ser apresentado na apurao.Alm dos lanamentos efetuados a partir dos documentos, podero ser efetuados ajustes manuais na apurao, por meio da rotina de Apurao ICMS, por meio da opo Inc. Lin. possvel incluir 2 lanamentos com mesmo cdigo, desde que sejam informado cdigos de Sub-item diferentes.Aps a confirmao da apurao, sero gerados os ttulos e GNREs relacionados apurao e ses os arquivos de apurao (com extenso IC ou ST). Alm dos arquivos de apurao ser alimentada a tabela CDH (Apuraes de ICMS do perodo), de onde sero buscadas as informaes de apuraes anteriores para reprocessamento ou para simples consulta.Tambm possvel selecionar uma guia de recolhimento previamente cadastrada por meio de F3. Lembre-se de que no ser possvel alterar nenhum valor para guias previamente cadastradas.Para que os registros de apurao sejam gerados corretamente no SPED Fiscal, deve ser feita apurao mensal com perodo 1 e com gerao de Guia de Recolhimento.Na rotina de Apurao de ICMS, foi criado um folder para lanamento de dbitos especiais, e para correta gerao dos valores necessrio que o usurio informe o valor e o cdigo de lanamento manualmente no folder criado Dbitos Especiais.Ao incluir uma nova linha para o lanamento de dbito especial obrigatrio informar o cdigo chave do subitem 900.01 para ICMS prprio, ou 901.01 para ICMS ST, pois atravs dessa chave que o sistema gera as guias de recolhimento para dbitos especiais.Ao gerar a guia de recolhimento para os dbitos especiais de ICMS ST, necessrio informar se a guia de entrada ou sada. Esta informao ser validada para gerar o registro E250 no arquivo SPED fiscal.Quando a guia de recolhimento de dbitos especiais de ICMS ST for gerada, e se o campo E/S (F6_OPERNF) for igual a entrada, o sistema gerar a guia com o cdigo de obrigao de ICMS a recolher igual a 001, e ser levado para o arquivo do SPED fiscal no registro E250. Caso contrrio, no ser gerado o registro E250 no arquivo SPED fiscal.Os valores de dbitos especiais so gerados no registro E111 para ICMS prprio e E220 para ICMS de substituio tributria que compem o campo 15 dos registros E110 e E210.Help_buttonObservao:Aos clientes do Rio de Janeiro que utilizam a rotina P9autotex.rj para a gerao do livro de Apurao de ICMS, o valor do FECP prprio e o valor do FECP ST sero considerados dbitos especiais, sendo assim, esses valores sero gerados automaticamente no folder de Dbitos Especiais. O usurio apenas dever informar manualmente o cdigo de lanamento em que se enquadra. No ser gerada a guia de recolhimento dos dbitos especiais do FECP que veio automaticamente da rotina do P9autotext.rj. Quando tiver saldo credor na Apurao de ICMS, no ser levado o valor de FECP prprio ou FECP ST em deduo e nem em dbitos especiais.Para os clientes que no utilizam a rotina do P9autotex.rj, dever lanar o valor do FECP manualmente na linha de Deduo do folder Apurao ICMS ou ST e tambm no folder de dbitos Especiais para ICMS prprio ou ICMS ST.Valores DeclaratriosOs cdigos referentes s informaes adicionais da apurao - valores declaratrios para o Estado de Gois, so automaticamente importados para a tabela CDY, quando rodada a rotina IMPSPED.Aps a importao desses cdigos, para a correta gerao do registro faa a declarao dos val por meio da rotina Inf. Adic. da Apurao que deve ser adicionada ao menu e cadastre os valores a serem levados para o registro E115.Gerao das Guias de Recolhimento ST (Substituio Tributria)H duas formas de gerar as Guias de Recolhimento: pela nota fiscal de sada (NFS) ou via apurao de ICMS.Nota Fiscal de Sada: esta gerao ocorre quando houver uma nota fiscal de sada com o clculo do ICMS ST, o emissor da Nota Fiscal no possuir a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1) e quando a operao for destinada a um Estado diferente do que est informado no parmetro MV_ESTADO.A guia de recolhimento gera automaticamente o registro na tabela CDC - Guia Recolhimento Refernc. (Complemento da Guia). Para cada NF de sada que gerar Guia Nacional de Recolhimento, gerado um complemento da guia contendo as informaes referentes NF e a informao complementar que esta informada no parmetro MV_GNRINFC (2) (Cdigo padro da Informao Complementar).Apurao de ICMS: esta gerao ocorre quando houver uma Nota Fiscal de sada com o clculo do ICMS ST e o emissor da nota fiscal possuir a Inscrio Estadual cadastrada no parmetro MV_SUBTRIB (1). Ao efetuar a Apurao, o Sistema recolhe o imposto e gera a Guia correspondente.Help_buttonObservao:Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_SUBTRIB so encontrados na Seo 4 Procedimentos para Utilizao. Caso o cdigo padro da Informao Complementar, informado no parmetro, no exista na Tabela CCE, o Sistema cria um cdigo automaticamente; caso o parmetro no contenha nenhum cdigo, o Sistema assume um cdigo padro e cria um automaticamente, caso no exista. Os detalhes referentes ao cadastro e preenchimento do parmetro MV_GNRINFC podem ser encontrados no boletim tcnico do Compatibilizador UPDFIS - Atualizao da Base Fiscal.Apurao do IPIA rotina de Apurao do IPI tambm ganhou novas implementaes, para se adequar ao funcionamento do SPED. Alm de apurar as movimentaes do perodo tambm possvel efetuar lanament manuais (ajustes), desde que estejam previamente cadastrados na tabela de Ajustes Manuais de Apurao de IPI (CCK).Help_buttonAteno:Para utilizar o Sistema de apurao adequado ao SPED, o parmetro MV_USASPED deve se configurado com contedo T. Caso contrrio, a apurao considera o Sistema anterior, utilizando o arquivo de extenso IP, e no ir gerar movimento na tabela CDP. A parametrizao da rotina continua da mesma forma. Aps a definio dos parmetros verificado se j existe apurao para o perodo selecionado. Caso seja encontrada tal apurao apresentada uma tela com uma mensagem de alerta, cujas opes so: Refazer - ao selecionar essa opo, a apurao anterior ser recuperada e apresentada ela, para novos ajustes. Excluir - esta opo s ser permitida caso no haja ttulos gerados pela apurao anta, a apurao gerada sem considerar os dados gerados anteriormente.Help_buttonAteno:Mesmo utilizando a funcionalidade tratada neste tpico, nos moldes do SPED-Fiscal, o arquivo padro gerado anteriormente pela Apurao de IPI (*.IP0) est sendo mantido com o objetivo de preservar o legado at a prxima atualizao de verso do Sistema, na qual somente a nova Apurao de IPI, gerada no novo formato (tabela CDP), mantida. At que uma nova verso seja lanada, o arquivo *.IP? e as informaes da tabela CDP devem estar compatveis, pois uma reflexo da outra. Na Apurao do IPI, alm dos campos que j existiam, foi criada uma coluna de Cdigo de Ajuste.