Upload
others
View
3
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Osnovne napomene
Na kartici Osnovni podaci potrebno je izabrati jezik (pismo) na kome želite popuniti obrazac.
Obrazac je zaštićen i nisu dozvoljene izmjene.
Osnovne podatke (matični broj, šifra djelatnosti, naziv i sl.) je dovoljno popuniti na kartici Osnovni podaci, na ostalim bilansima ovi podaci se automatski prikazuju.
Pozitivne promjene, odnosno korekcije, se unose kao pozitivni brojevi (osnovni kapital, dobitak period, pozitivne korekcije).
Štampanje
Obrasci su prilagođeni za štampu, ali ih korisnici sami mogu podesiti u skladu sa svojim potrebama.
Engleska verzija finansijskih izvještaja je samo za informacione svrhe.
Banjalučka berza ne odgovara za tačnost prevoda na engleski jezik.
The English version of financial statements is provided for information purposes only.
The Banja Luka Stock Exchange cannot be held responsible and accountable for the accuracy of translation into English.
Bilans stanja
U aktivi Bilansa stanja popunjavaju se samo kolone "Bruto" (4) i "Ispravka vrijednosti" (5), dok se kolona "Neto" (6) automatski izračunava.
Potrebno je popuniti i kolonu "Iznos prethodne godine (početno stanje)" (7).
Gubitak grupa računa 35 (AOP 123) obuhvata gubitak ranijih godina, račun 350 i gubitak tekuće godine, račun 351, znači sve do vrijednosti kapitala, a sve preko toga u klasi 2, račun 290.
Bilans uspjeha
U Bilansu uspjeha popunjavaju se kolone 4 i 5, dok se zbirovi automatski računaju.
Izvještaj o ostalim dobicima i gubicima perioda
Obveznici koji u izvještajnom periodu nisu ostvarili ostale dobitke i gubitke, odnosno dobitke i gubitke utvrđene direktno u kapitalu nisu obavezni da prezentuju Izvještaj o ostalim dobicima i gubicima u periodu.
Bilans tokova gotovine
U Bilansu tokova gotovine popunjavaju se kolone 4 i 5, dok se zbirovi automatski računaju.
Aneks
U Aneksu popunjavaju se kolone 4 i 5, dok se zbirovi automatski računaju.
Promjene na kapitalu
U obrazacu Promjene na kapitalu potrebno je popuniti čitavu tabelu.
Promjene koje utiču na smanjenje kapitala se unose kao negativni brojevi (Na primjer: objava dividende, gubitak perioda, pokrice gubitka, negativna korekcija i sl.)
U koloni 7 se unosi saldo nerasporedjenog dobitka, odnosno gubitka.
Na primjer, ako je iskazano 31.12.2009. godine u bilansu stanja iskazano 1.000 KM neraporedjene dobiti i 100 KM gubitka iz prethodnih perioda unosi se neto 900 KM.
Logičke kontrole obrazaca (greške su označene crvenom bojom)
Redno
broj
kontrole
Ispravno
tekuća
godina
Ispravno
prethodn
a godina
1. Da Da AOP 064 (kolona 6, odnosno 7) = AOP 164 (kolona 4, odnosno 5)
2. Da Da AOP 065 (kolona 6, odnosno 7) = AOP 165 (kolona 4, odnosno 5)
3. Da Da AOP 066 (kolona 6, odnosno 7) = AOP 166 (kolona 4, odnosno 5)
4. Da Da Ako je podatak na oznaci AOP 063 (kolona 6, odnosno 7) > 0, onda je i podatak na oznaci AOP 101 (kolona 4, odnosno 5) = 0.
5. Da Da Ako je podatak na oznaci AOP 063 (kolona 6, odnosno 7) > 0 i podatak na oznaci AOP 102 (kolona 4,odnosno 5) > 0 , onda mora biti podatak na AOP 123 (kolona 4, odnosno 5) > 0.
6. Da Ako je AOP 063 = 0, onda je AOP 299 (kolona 4, odnosno 5) = AOP 121 (kolona 4, odnosno 5). U pojedinim slučajevima (međudividenda i sl.) je dozvoljena razlika.
7. Da Ako je AOP 063 = 0, onda je AOP 300 (kolona 4, odnosno 5) = AOP 125 (kolona 4, odnosno 5). U pojedinim slučajevima (međudividenda i sl.) je dozvoljena razlika.
8. Da AOP 548 (kolona 3, odnosno 4) = AOP 056 (kolona 6, odnosno 7).
9. Da Ako je AOP 101 (kolona 5) > 0, onda je AOP 915 (kolona 8) = AOP 101 (kolona 5).
10. Da Ako je AOP 101 (kolona 4) > 0, onda je AOP 923 (kolona 8) = AOP 101 (kolona 4).
11. Da Ako je AOP 101 (kolona 5) = 0, onda je AOP 915 (kolona 8) = AOP 063 (kolona 7).
12. Da Ako je AOP 101 (kolona 4) = 0, onda je AOP 923 (kolona 8) = AOP 063 (kolona 6).
Ukoliko prilikom popunjavanja tabela imate bilo kakva pitanja budite slobodni da kontaktirate Sektor za poslovne operacije:
Adrijana Cvijetić ([email protected] - 051/326-053)
Uputstvo za popunjavanje obrazaca
Izvještajni period: Dan Mjesec Godina
Početak izvještajnog perioda:
Kraj izvještajnog perioda:
Vrsta izvještaja: Polugodišnji
Podaci u zaglavlju:Matični broj: 1 1 1 5 7 3 1 9
Šifra djelatnosti: 6 6 . 3 0
Sjedište:
JIB: 4 4 0 4 1 8 6 4 4 0 0 0 3
Računi u banci:
Glavni račun: 5 5 1 - 7 9 0 - 2 2 2 1 2 2 8 0 - 9 7
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
Podaci ispod izvještaja:U:
Dan Mjesec Godina
Datum:
Lice sa licencom:
Broj licence:
Lice ovlašćeno za zastupanje:
Kontakt podaci:Adresa i broj:
Internet adresa: www.epf.ba
Adresa e-pošte (email):
Telefon: 0 5 1 - 4 9 2 - 8 2 4
Faks: - -
Revidiran izvještaj:
Tomaž Završnik
Kralja Petra I Karađorđevića 109/III
Naziv privrednog društva, zadruge, drugog
pravnog lica ili preduzetnika: Društvo za upravljanje EDPF-OM a.d. Banja Luka
201816 7
Banja Luka
Banjaluci
Dragana Gajić
SR-1944/18
1 1
30 62018
Strana 2 od 12
Konsolidovan izvještaj:
Strana 3 od 12
Matični broj: Poslovni računi:
Šifra djelatnosti:
Sjedište:
JIB:
- u konvertibilnim markama -
BrutoIspravka
vrijednostiNeto (4-5)
1 3 4 5 6 7
001 1.604.706 46.356 1.558.350 1.586.534
01 002 27.094 709 26.385 26.736
010, dio 019 003 0
011, dio 019 004 27.094 709 26.385 26.736
012, dio 019 005 0
014, dio 019 006 0
015, 016, dio 019 007 0
02 008 227.612 45.647 181.965 209.798
020, dio 029 009 0
021, dio 029 010 0
022, dio 029 011 190.683 32.953 157.730 178.639
023, dio 029 012 0
024, dio 029 013 36.929 12.694 24.235 31.159
027, 028, dio 029 014 0
03 015 0 0 0 0
030, dio 039 016 0
031, dio 039 017 0
032, dio 039 018 0
033, dio 039 019 0
037, 038, dio 039 020 0
04 021 1.350.000 0 1.350.000 1.350.000
040, dio 049 022 0
041, dio 049 023 0
042, dio 049 024 0
043, dio 049 025 0
044, dio 049 026 0
045, dio 049 027 1.000.000 0 1.000.000 1.000.000
046, dio 049 028 0
048, dio 049 029 350.000 350.000 350.000
050 030 0
031 2.285.441 909 2.284.532 2.524.678
10 do 15 032 0 0 0 0
100 do 109 033 0
110 do 119 034 0
120 do 129 035 0
130 do 139 036 0
140 do 149 037 0
150 do 159 038 0
039 2.285.441 909 2.284.532 2.524.678
20, 21, 22 040 1.965 0 1.965 1.520
200, dio 209 041 320 320 51
201, 202, 203, dio 209 042 0
204, dio 209 043 0
208, dio 209 044 0
210 do 219 045 211 211 367
220 do 229 046 1.434 1.434 1.102
23 047 1.782.060 909 1.781.151 700.000
230, dio 239 048 0
231, dio 239 049 0
232, dio 239 050 0
233, 234, dio 239 051 0
235, dio 239 052 0
236, dio 239 053 1.082.060 909 1.081.151
237 054 0
238, dio 239 055 700.000 700.000 700.000
24 056 448.821 0 448.821 1.769.436
240 057 0
241 do 249 058 448.821 448.821 1.769.436
270 do 279 059 0
280 do 289, osim 288 060 52.595 52.595 53.722
288 061 0
062 3.890.147 47.265 3.842.882 4.111.212
29 063 0
064 3.890.147 47.265 3.842.882 4.111.212
880 do 888 065 0
066 3.890.147 47.265 3.842.882 4.111.212
Društvo za upravljanje EDPF-OM a.d. Banja Luka
Banja Luka
4404186440003
Bilans stanja
II - NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I INVESTICIONE NEKRETNINE (009 do 014)
1. Zemljište
2. Građevinski objekti
3. Postrojenja i oprema
4. Investicione nekretnine
5. Ulaganje na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi
AKTIVA
A. STALNA SREDSTVA (002 + 008 + 015 + 021 + 030)
I - NEMATERIJALNA SREDSTVA (003 do 007)
1. Ulaganja u razvoj
2. Koncesije, patenti, licence i ostala prava
3. Goodwill
4. Ostala nematerijalna sredstva
5. Avansi i nematerijalna sredstva u pripremi
Naziv privrednog društva, zadruge, drugog pravnog lica ili
preduzetnika:
POZICIJA
2
551-790-22212280-97
Iznos na dan
bilansa
prethodne
godine (PS)
11157319
66.30
Grupa računa, račun
Iznos na dan bilansa tekuće godine
(Izvještaj o finansijskom položaju)
na dan 30.06.2018. godine
IV - DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (022 do 029)
1. Učešće u kapitalu zavisnih pravnih lica
2. Učešće u kapitalu drugih pravnih lica
3. Dugoročni krediti povezanim pravnim licima
4. Dugoročni krediti u zemlji
6. Avansi i nekretnine, postrojenja, oprema i investicione nekretnine u pripremi
III - BIOLOŠKA SREDSTVA I SREDSTVA KULTURE (016 do 020)
1. Šume
2. Višegodišnji zasadi
3. Osnovno stado
4. Sredstva kulture
5. Avansi i biološka sredstva i sredstva kulture u pripremi
2. Kratkoročni finansijski plasmani (048 do 055)
a) Kratkoročni krediti povezanim pravnim licima
5. Aktivna vremenska razgraničenja
III - ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA
V. POSLOVNA SREDSTVA (001 + 031)
5. Dugoročni krediti u inostranstvu
6. Finansijska sredstva raspoloživa za prodaju
7. Finansijska sredstva koja se drže do roka dospijeća
8. Ostali dugoročni finansijski plasmani
V - ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA
a) Kupci - povezana pravna lica
B. TEKUĆA SREDSTVA (032 + 039 + 061)
I - ZALIHE, STALNA SREDSTVA I SREDSTVA OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA NAMIJENJENA PRODAJI (033 do
1. Zalihe materijala
2. Zalihe nedovršene proizvodnje, poluproizvoda i nedovršenih usluga
3. Zalihe gotovih proizvoda
4. Zalihe robe
D. POSLOVNA AKTIVA (062 + 063)
Đ. VANBILANSNA AKTIVA
G. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
E. UKUPNA AKTIVA (064 + 065)
đ) Finansijska sredstva označena po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha
e) Otkupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udjeli namijenjeni prodaji ili poništavanju
Oznaka
za AOP
b) Kratkoročni krediti u zemlji
v) Kratkoročni krediti u inostranstvu
g) Dio dugoročnih finansijskih plasmana koji dospijeva za naplatu u periodu do godinu dana
d) Finansijska sredstva po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha namijenjena trgovanju
5. Stalna sredstva i sredstva obustavljenog poslovanja namijenjena prodaji
6. Dati avansi
II - KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, KRATKOROČNI PLASMANI I GOTOVINA (040 + 047 + 056 + 059 + 060)
1. Kratkoročna potraživanja (041 do 046)
b) Kupci u zemlji
ž) Ostali kratkoročni plasmani
3. Gotovinski ekvivalenti i gotovina (057 + 058)
a) Gotovinski ekvivalenti - hartije od vrijednosti
b) Gotovina
4. Porez na dodatu vrijednost
v) Kupci iz inostranstva
g) Sumnjiva i sporna potraživanja
d) Potraživanja iz specifičnih poslova
đ) Druga kratkoročna potraživanja
Strana 4 od 12
1 3 4 5
101 3.807.133 4.073.682
30 102 4.400.000 4.400.000
300 103 4.400.000 4.400.000
302 104
303 105
304 106
305 107
309 108
31 109
320 110
321 111
dio 32 112 0 0
322 113
323 114
329 115
330, 331, 334 116
332 117
333 118 373 285
34 119 0 0
340 ili 342 120
341 ili 343 121
344 122
35 123 592.494 326.033
350 124 326.033
351 125 266.461 326.033
40 126 0 0
400 127
401 128
402 129
403 130
404 131
407 132
408 133
409 134
135 35.749 37.530
41 136 0 0
410 137
411 138
412 139
413, 414 140
415, 416 141
417 142
419 143
42 do 49 144 35.749 37.530
42 145 0 0
420 do 423 146
424, 425 147
426 148
429 149
43 150 6.196 10.875
430 151
431 152
432, 433, 434 153 5.551 10.066
435 154 595 763
439 155 50 46
440 do 449 156
450 do 458 157 27.927 24.946
460 do 469 158 1.040 1.100
470 do 479 159 130 130
48, osim 481 160 456 479
481 161
49, osim 495 162
495 163
164 3.842.882 4.111.212
890 do 898 165
166 3.842.882 4.111.212
U: Banjaluci Lice sa licencom: Dragana Gajić
(M.P.)
Datum: 16.07.2018. Lice ovlašćeno za zastupanje: Tomaž Završnik
7. Obaveze za ostale poreze, doprinose i druge dažbine
8. Obaveze za porez na dobitak
2. Obaveze iz poslovanja (151 do 155)
a) Primljeni avansi, depoziti i kaucije
b) Dobavljači - povezana pravna lica
v) Dobavljači u zemlji
9. Pasivna vremenska razgraničenja i kratkoročna rezervisanja
Đ. UKUPNA PASIVA (164 + 165)
5. Druge obaveze
6. Porez na dodatu vrijednost
g) Dobavljači iz inostranstva
d) Ostale obaveze iz poslovanja
3. Obaveze iz specifičnih poslova
4. Obaveze za zarade i naknade zarada
I - DUGOROČNE OBAVEZE (137 do 143)
1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital
v) Kratkoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha
g) Ostale kratkoročne finansijske obaveze
2. Obaveze prema povezanim pravnim licima
3. Obaveze po emitovanim dugoročnim hartijama od vrijednosti
1. Kratkoročne finansijske obaveze (146 do 149)
a) Kratkoročni krediti i obaveze po emitovanim kratkoročnim hartijama od vrijednosti
b) Dio dugoročnih finansijskih obaveza koji za plaćanje dospijeva u periodu do godinu dana
2. Gubitak tekuće godine
B. REZERVISANJA, ODLOŽENE PORESKE OBAVEZE I RAZGRANIČENI PRIHODI (127 do 134)
1. Rezervisanja za troškove u garantnom roku
2. Rezervisanja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava
3. Rezervisanja za zadržane kaucije i depozite
4. Dugoročni krediti
5. Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu
6. Dugoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha
7. Ostale dugoročne obaveze
4. Rezervisanja za troškove restrukturisanja
5. Rezervisanja za naknade i beneficije zaposlenih
6. Odložene poreske obaveze
7. Razgraničeni prihodi i primljene donacije
8. Ostala dugoročna rezervisanja
V. OBAVEZE (136 + 144)
VII - NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU
VIII - NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU
IX - NERASPOREĐENI DOBITAK (120 do 122)
1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina / Neraspoređeni višak prihoda nad rashodima ranijih godina
2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine / Neraspoređeni višak prihoda nad rashodima tekuće godine
3. Neto prihod od samostalne djelatnosti
X - GUBITAK DO VISINE KAPITALA (124 + 125)
1. Gubitak ranijih godina
II - KRATKOROČNE OBAVEZE (145 + 150 + 156 + 157 + 158 + 159 + 160 + 161 + 162 + 163)
Iznos na dan
bilansa
prethodne
godine (PS)
POZICIJA
10. Odložene poreske obaveze
G. POSLOVNA PASIVA (101 + 126 + 135)
D. VANBILANSNA PASIVA
PASIVA
A. KAPITAL (102 - 109 + 110 - 111 + 112 + 116 + 117 - 118 + 119 - 123)
1. Akcijski kapital
I - OSNOVNI KAPITAL (103 do 108)
2. Udjeli društva sa ograničenom odgovornošću
3. Zadružni udjeli
4. Ulozi
5. Državni kapital
6. Ostali osnovni kapital
II - UPISANI NEUPLAĆENI KAPITAL
III - EMISIONA PREMIJA
IV - EMISIONI GUBITAK
V - REZERVE (113 do 115)
1. Zakonske rezerve
2. Statutarne rezerve
3. Ostale rezerve
VI - REVALORIZACIONE REZERVE
Grupa računa, računOznaka
za AOP
Iznos na dan
bilansa tekuće
godine
2
Strana 5 od 12
Matični broj: Poslovni računi:
Šifra djelatnosti:
Sjedište:
JIB:
- u konvertibilnim markama -
Tekuća godinaPrethodna
godina
1 3 4 5
201 1.419 0
60 202 0 0
600 203
601, 602, 603 204
604 205
61 206 1.419 0
610 207 1.419
611, 612, 613 208
614 209
62 210
630 211
631 212
640, 641 213
642, 643 214
650 do 659 215
216 295.894 44.985
500 do 502 217
510 do 513 218 7.896 68
52 219 171.289 2.367
520 do 523 220 162.340 2.367
524 do 529 221 8.949
530 do 539 222 37.989 14.205
54 223 28.184 0
540 224 28.184
541 225
55, osim 555 i 556 226 47.365 28.342
555 227 3.009 1
556 228 162 2
229 0 0
230 294.475 44.985
66 231 28.938 0
660 232
661 233 28.938
662 234
663 235
664 236
669 237
56 238 14 0
560 239
561 240 14
562 241
563 242
569 243
244 0 0
245 265.551 44.985
67 246 0 0
670 247
671 248
672 249
673 250
674 251
675 252
676 253
677 254
678 255
679 256
I - POSLOVNI PRIHODI (202 + 206 + 210 + 211 - 212 + 213 - 214 + 215)
1. Prihodi od prodaje robe (203 do 205)
Grupa računa, račun
Bilans uspjeha(Izvještaj o ukupnom rezultatu u periodu)
za period od 01.01. do 30.06.2018. godine
11157319
66.30
Banja Luka
4404186440003
Naziv privrednog društva, zadruge, drugog pravnog lica ili
preduzetnika:
POZICIJA
Društvo za upravljanje EDPF-OM a.d. Banja Luka
2
A. POSLOVNI PRIHODI I RASHODI
v) Prihodi od prodaje učinaka na inostranom tržištu
3. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe i učinaka
4. Povećanje vrijednosti zaliha učinaka
5. Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka
6. Povećanje vrijednosti investicionih nekretnina i bioloških sredstava koja se ne amortizuju
7. Smanjenje vrijednosti investicionih nekretnina i bioloških sredstava koja se ne amortizuju
a) Prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima
b) Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu
v) Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu
2. Prihodi od prodaje učinaka (207 do 209)
a) Prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima
b) Prihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu
b) Ostali lični rashodi
4. Troškovi proizvodnih usluga
5. Troškovi amortizacije i rezervisanja (224 + 225)
a) Troškovi amortizacije
b) Troškovi rezervisanja
6. Nematerijalni troškovi (bez poreza i doprinosa)
8. Ostali poslovni prihodi
II - POSLOVNI RASHODI (217 + 218 + 219 + 222 + 223 + 226 + 227 + 228)
1. Nabavna vrijednost prodate robe
2. Troškovi materijala
3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda (220 + 221)
a) Troškovi bruto zarada i bruto naknada zarada
1. Finansijski prihodi od povezanih pravnih lica
2. Prihodi od kamata
3. Pozitivne kursne razlike
4. Prihodi od efekata valutne klauzule
5. Prihodi od učešća u dobitku zajedničkih ulaganja
6. Ostali finansijski prihodi
7. Troškovi poreza
8. Troškovi doprinosa
B. POSLOVNI DOBITAK (201 - 216)
V. POSLOVNI GUBITAK (216 - 201)
G. FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI
I - FINANSIJSKI PRIHODI (232 do 237)
D. DOBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (229 + 231 - 238) ili (231 - 238 - 230)
Đ. GUBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (230 + 238 - 231) ili (238 - 229 - 231)
E. OSTALI PRIHODI I RASHODI
I - OSTALI PRIHODI (247 do 256)
1. Dobici po osnovu prodaje nematerijalnih sredstava, nekretnina, postrojenja i opreme
2. Dobici po osnovu prodaje investicionih nekretnina
II - FINANSIJSKI RASHODI (239 do 243)
1. Finansijski rashodi po osnovu odnosa povezanih pravnih lica
2. Rashodi kamata
3. Negativne kursne razlike
4. Rashodi po osnovu valutne klauzule
5. Ostali finansijski rashodi
9. Prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika, koji ne ispunjavaju uslove da se iskažu u okviru
revalorizacionih rezervi
10. Prihodi od smanjenja obaveza, ukidanja neiskorišćenih dugoročnih rezervisanja i ostali nepomenuti prihodi
3. Dobici po osnovu prodaje bioloških sredstava
4. Dobici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja
5. Dobici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i HOV
6. Dobici po osnovu prodaje materijala
7. Viškovi, izuzimajući viškove zaliha učinaka
8. Naplaćena otpisana potraživanja
551-790-22212280-97
Oznaka
za AOP
Iznos
Strana 6 od 12
Tekuća godinaPrethodna
godina
1 3 4 5
Grupa računa, račun POZICIJA
2
Oznaka
za AOP
Iznos
57 257 0 0
570 258
571 259
572 260
573 261
574 262
575 263
576 264
577 265
578 266
579 267
268 0 0
269 0 0
68 270 4.205 0
680 271
681 272
682 273
683 274
684 275 4.205
685 276
686 277
687 278
689 279
58 280 5.115 0
580 281
581 282
582 283
583 284
584 285 5.115
585 286
586 287
588 288
589 289
290 0 0
291 910 0
690, 691 292
590, 591 293
294 0 0
295 266.461 44.985
721 296
722 297
723 298
299 0 0
300 266.461 44.985
301 34.562 0
302 301.023 44.985
724 303
304
305
306
307
308 6 1
309 6 1
U: Banjaluci Lice sa licencom: Dragana Gajić
(M.P.)
Datum: 16.07.2018. Lice ovlašćeno za zastupanje: Tomaž Završnik
Razrijeđena zarada po akciji
II - OSTALI RASHODI (258 do 267)
1. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja nematerijalnih sredstava, nekretnina, postrojenja i opreme
2. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja investicionih nekretnina
3. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja bioloških sredstava
10. Rashodi po osnovu rashodovanja zaliha materijala i robe i ostali rashodi
Ž. DOBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (246 - 257)
Z. GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (257 - 246)
I. PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE
I - PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (271 do 279)
1. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nematerijalnih sredstava
4. Gubici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja
5. Gubici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i HOV
6. Gubici po osnovu prodaje materijala
7. Manjkovi, izuzimajući manjkove zaliha učinaka
8. Rashodi po osnovu zaštite od rizika koji ne ispunjavaju uslove da se iskažu u okviru revalorizacionih rezervi
9. Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potraživanja
2. Gubitak prije oporezivanja (245 + 269 + 291 + 293 - 292 - 244 - 268 - 290)
N. TEKUĆI I ODLOŽENI POREZ NA DOBIT
1. Poreski rashodi perioda
J. DOBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (270 - 280)
K. GUBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (280 - 270)
L. PRIHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ RANIJIH GODINA
LJ. RASHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ RANIJIH GODINA
M. DOBITAK I GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA
1. Dobitak prije oporezivanja (244 + 268 + 290 + 292 - 293 - 245 - 269 - 291)
4. Obezvrjeđenje bioloških sredstava za koja se obračunava amortizacija
5. Obezvrjeđenje dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
6. Obezvrjeđenje zaliha materijala i robe
7. Obezvrjeđenje kratkoročnih finansijskih plasmana
8. Obezvrjeđenje potraživanja primjenom indirektne metode utvrđivanja otpisa potraživanja
9. Obezvrjeđenje ostale imovine
8. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kapitala (negativni Goodwill)
9. Prihodi od usklađivanja vrijednosti ostale imovine
II - RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (281 do 289)
Prosječan broj zaposlenih po osnovu časova rada
Prosječan broj zaposlenih po osnovu stanja na kraju mjeseca
O. MEĐUDIVIDENDE I DRUGI VIDOVI RASPODJELE DOBITKA U TOKU PERIODA
Dio neto dobitka/gubitka koji pripada većinskim vlasnicima
Dio neto dobitka/gubitka koji pripada manjinskim vlasnicima
Obična zarada po akciji
1. Neto dobitak tekuće godine (294 - 295 - 296 - 297 + 298)
2. Neto gubitak tekuće godine (295 - 294 + 296 + 297 - 298)
UKUPNI PRIHODI (201 + 231 + 246 + 270 + 292)
UKUPNI RASHODI (216 + 238 + 257 + 280 + 293)
2. Odloženi poreski rashodi perioda
3. Odloženi poreski prihodi perioda
NJ. NETO DOBITAK I NETO GUBITAK PERIODA
1. Obezvrjeđenje nematerijalnih sredstava
2. Obezvrjeđenje nekretnina, postrojenja i opreme
3. Obezvrjeđenje investicionih nekretnina za koje se obračunava amortizacija
2. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nekretnina, postrojenja i opreme
3. Prihodi od usklađivanja vrijednosti investicionih nekretnina za koje se obračunava amortizacija
4. Prihodi od usklađivanja vrijednosti bioloških sredstava za koje se obračunava amortizacija
5. Prihodi od usklađivanja vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih za
prodaju
6. Prihodi od usklađivanja vrijednosti zaliha materijala i robe
7. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kratkoročnih finansijskih plasmana
Strana 7 od 12
Matični broj: Poslovni računi:
Šifra djelatnosti:
Sjedište:
JIB:
- u konvertibilnim markama -
Tekuća godinaPrethodna
godina
1 3 4 5
400 -266.461 -44.985
401 0 0
402
403
404
405
406
407
408 0 0
409
410
411
412
413
414 0 0
415
416 0 0
417 0 0
418 266.461 44.985
U: Banjaluci Lice sa licencom: Dragana Gajić
(M.P.)
Datum: 16.07.2018. Lice ovlašćeno za zastupanje: Tomaž Završnik
D. UKUPAN NETO REZULTAT U OBRAČUNSKOM PERIODU
I - UKUPAN NETO DOBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (400 ± 416)
V. POREZ NA DOBITAK KOJI SE ODNOSI NA OSTALE DOBITKE I GUBITKE
II - GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (409 do 413)
II - UKUPAN NETO GUBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (400 ± 416)
3. Aktuarski gubici od planova definisanih primanja
4. Efektivni dio gubitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova
5. Ostali gubici utvrđeni direktno u kapitalu
B. OSTALI DOBICI ILI GUBICI U PERIODU (401 - 408) ili (408 - 401)
G. NETO REZULTAT PO OSNOVU OSTALIH DOBITAKA I GUBITAKA U PERIODU (414 ± 415)
6. Ostali dobici utvrđeni direktno u kapitalu
1. Gubici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih za prodaju
2. Gubici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja
2. Dobici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih za prodaju
3. Dobici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja
4. Aktuarski dobici od planova definisanih primanja
5. Efektivni dio dobitaka po osnovu zaštite od rizika gotovinskih tokova
4404186440003
Banja Luka
1. Dobici po osnovu smanjenja revalorizacionih rezervi na stalnim sredstvima, osim HOV raspoloživih za prodaju
Izvještajo ostalim dobicima i gubicima perioda
za period od 01.01. do 30.06.2018. godine
Grupa računa, račun POZICIJAOznaka
za AOP
2
A. NETO DOBITAK ILI NETO GUBITAK PERIODA (299 ili 300)
I - DOBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (402 do 407)
Iznos
Društvo za upravljanje EDPF-OM a.d. Banja Luka
11157319 551-790-22212280-97
66.30
Naziv privrednog društva, zadruge, drugog pravnog lica ili
preduzetnika:
Strana 8 od 12
Matični broj: Poslovni računi:
Šifra djelatnosti:
Sjedište:
JIB:
- u konvertibilnim markama -
Tekuća godinaPrethodna
godina
1 3 4 5
1.
2. 501 1.448 0
3. 502
4. 503
5. 504 1.448
6. 505 241.046 9.497
7. 506 62.647 9.497
8. 507 166.950
9. 508
10. 509
11. 510 11.449
12. 511 0 0
13. 512 239.598 9.497
14.
15. 513 5.724 0
16. 514
17. 515
18. 516
19. 517 5.724
20. 518
21. 519
22. 520 1.086.741 20.822
23. 521
24. 522
25. 523 20.822
26. 524 1.086.741
27. 525 0 0
28. 526 1.081.017 20.822
29.
30. 527 0 2.948.000
31. 528 2.948.000
32. 529
33. 530
34. 531
35. 532 0 0
36. 533
37. 534
38. 535
39. 536
40. 537
41. 538
42. 539 0 2.948.000
43. 540 0 0
44. 541 7.172 2.948.000
45. 542 1.327.787 30.319
46. 543 0 2.917.681
47. 544 1.320.615 0
48. 545 1.769.436
49. 546
50. 547
51. 548 448.821 2.917.681
U: Banjaluci Lice sa licencom: Dragana Gajić
(M.P.)
Datum: 16.07.2018. Lice ovlašćeno za zastupanje: Tomaž Završnik
Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA (545 + 543 - 544 + 546 - 547)
Bilans tokova gotovine(Izvještaj o tokovima gotovine)
za period od 01.01. do 30.06.2018. godine
III - NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOST FINANSIRANJA (527 - 532)
IV - NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (532 - 527)
G. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (501 + 513 + 527)
II - ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (533 do 538)
D. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (505 + 520 + 532)
Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (541 - 542)
E. NETO ODLIV GOTOVINE (542 - 541)
1. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija i udjela
2. Odlivi po osnovu dugoročnih kredita
3. Odlivi po osnovu kratkoročnih kredita
4. Odlivi po osnovu finansijskog lizinga
5. Odlivi po osnovu isplaćenih dividendi
6. Odlivi po osnovu ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza
I - PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (528 do 531)
1. Prilivi po osnovu povećanja osnovnog kapitala
2. Prilivi po osnovu dugoročnih kredita
3. Prilivi po osnovu kratkoročnih kredita
4. Prilivi po osnovu ostalih dugoročnih i kratkoročnih obaveza
3. Odlivi po osnovu kupovine nematerijalnih sredstava, nekretnina, postrojenja, opreme, investicionih
nekretnina i bioloških sredstava
4. Odlivi po osnovu ostalih dugoročnih finansijskih plasmana
III - NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (513 - 520)
IV - NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (520 - 513)
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA
5. Prilivi od dividendi i učešća u dobitku
6. Prilivi po osnovu ostalih dugoročnih finansijskih plasmana
II - ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (521 do 524)
1. Odlivi po osnovu kratkoročnih finansijskih plasmana
2. Odlivi po osnovu kupovine akcija i udjela
I - PRILIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (514 do 519)
1. Prilivi po osnovu kratkoročnih finansijskih plasmana
2. Prilivi po osnovu prodaje akcija i udjela
3. Prilivi po osnovu prodaje nematerijalnih sredstava, nekretnina, postrojenja, opreme, investicionih nekretnina i
bioloških sredstava
4. Prilivi po osnovu kamata
4. Odlivi po osnovu poreza na dobit
5. Ostali odlivi iz poslovnih aktivnosti
III - NETO PRILIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (501 - 505)
IV - NETO ODLIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (505 - 501)
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA
3. Ostali prilivi iz poslovnih aktivnosti
II - ODLIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (506 do 510)
1. Odlivi po osnovu isplata dobavljačima i dati avansi
2. Odlivi po osnovu isplata zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda
3. Odlivi po osnovu plaćenih kamata
2
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
I - PRILIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (502 do 504)
1. Prilivi od kupaca i primljeni avansi
2. Prilivi od premija, subvencija, dotacija i sl.
11157319
Redni broj
IznosOznaka
za AOPPOZICIJA
66.30
Banja Luka
4404186440003
Naziv privrednog društva, zadruge, drugog pravnog lica ili
preduzetnika:
551-790-22212280-97
Društvo za upravljanje EDPF-OM a.d. Banja Luka
Strana 9 od 12
Matični broj: Poslovni računi:
Šifra djelatnosti:
Sjedište:
JIB:
- u konvertibilnim markama -
Tekuća godinaPrethodna
godina
1 3 4 5
010 601
201, dio 200 602 1.419
202, dio 200 603
203, dio 200 604
432, dio 431 605 54.025 35.812
433, dio 431 606 2.100
434, dio 431 607
601, dio 600 608
602, dio 600 609
603, dio 600 610
dio 61 611
dio 61 612
611, dio 610 613 1.419
612, dio 610 614
613, dio 610 615
dio 611 616
dio 612 617
dio 613 618
65 619 0 0
650 620
dio 650 621
dio 650 622
651 623
652 624
653 625
654 626
655 627
659 628
66 + 67 629 33.142
dio 660 630
dio 670 631
678 632
Od toga: prihodi po osnovu subvencija na proizvodnju (na zapošljavanje, platu, kamatnu stopu, za smanjenje
zagađenja i dr.)
Prihodi od prodaje robe u Federaciji BiH i prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima u FBiH
Prihodi od prodaje usluga u Federaciji BiH
Prihodi od prodaje usluga u Brčko Distriktu BiH
OSTALI POSLOVNI PRIHODI (620 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628)
a) Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, podsticaja i slično
Od toga: prihodi po osnovu subvencija na proizvode (subvencije koje se mogu prikazati po jedinici proizvoda,
npr. vozna karta, brašno, hljeb, mlijeko i dr.)
Prihodi od prodaje robe u Brčko Distriktu BiH i prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima u BD
Prihodi od prodaje učinaka u Republici Srpskoj i prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima u RS
Prihodi od prodaje učinaka u Federaciji BiH i prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima u FBiH
Prihodi od prodaje učinaka u Brčko Distriktu BiH i prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima u BD
Prihodi od prodaje usluga u Republici Srpskoj
Prihodi od prodaje proizvoda
Prihodi od prodaje usluga
b) Prihod od zakupnina
v) Prihod od donacija
g) Prihod od članarina
d) Prihod od tantijema i licencnih prava
đ) Prihod iz namjenskih izvora finansiranja (iz budžeta, fondova i dr.)
e) Ostali poslovni prihodi po drugim osnovima
FINANSIJSKI I OSTALI PRIHODI
Od toga: prihodi od učešća u dobiti (dividendi)
Dobici po osnovu prodaje nekretnina, postrojenja i opreme
Prihodi po osnovu ugovorene zaštite od rizika koji ne ispunjavaju uslove da se iskažu u okviru revalorizacionih
Prihodi od prodaje robe u Republici Srpskoj i prihodi od prodaje robe povezanim pravnim licima u RS
11157319
Oznaka
za AOP
Iznos
Grupa računa, račun POZICIJA
Naziv privrednog društva, zadruge, drugog pravnog lica ili
preduzetnika:
551-790-22212280-97
Ulaganja u istraživanje i razvoj (dugovni promet bez početnog stanja)
Kupci iz Republike Srpske i kupci - povezana pravna lica iz RS (dugovni promet bez početnog stanja)
Kupci iz Federacije BiH i kupci - povezana pravna lica iz FBiH (dugovni promet bez početnog stanja)
Kupci iz Brčko Distrikta BiH i kupci - povezana pravna lica iz BD (dugovni promet bez početnog stanja)
Dobavljači iz Brčko Distrikta BiH i dobavljači - povezana pravna lica iz DB (potražni promet bez početnog stanja)
Društvo za upravljanje EDPF-OM a.d. Banja Luka
2
66.30
Banja Luka
4404186440003
Aneks(Dodatni računovodstveni izvještaj)
za period od 01.01. do 30.06.2018. godine
Dobavljači iz Republike Srpske i dobavljači - povezana pravna lica iz RS (potražni promet bez početnog stanja)
Dobavljači iz Federacije BiH i dobavljači - povezana pravna lica iz FBiH (potražni promet bez početnog stanja)
Strana 10 od 12
Tekuća godinaPrethodna
godina
1 3 4 5
Oznaka
za AOP
Iznos
Grupa računa, račun POZICIJA
2
51 633 7.896
513 634 7.569
52 635 171.289
522 + 523 636
525 637 769
dio 525 638 528
53 639 37.989 0
530 640
531 641 5.829
dio 532 642 4.307
dio 532 643
533 644 23.454
534 + 535 645 2.872
536 + 537 646
539 647 1.527
dio 539 648
55 649 50.536 0
550 650
dio 550 651 863
dio 550 652
551 653 3.609
552 654 5.514
553 655 5.435
554 656
dio 555 657
dio 555 658 3.009
559 659 32.969
660
47, osim 479 661
27, osim 279 662
479 663
279 664
271 665 389
484 666
480 667
nema konta 668
nema konta 669
nema konta 670 5.616 72
U: Banjaluci Lice sa licencom: Dragana Gajić
(M.P.)
Datum: 16.07.2018. Lice ovlašćeno za zastupanje: Tomaž Završnik
Od toga: troškovi goriva i energije
TROŠKOVI MATERIJALA
ž) Troškovi ostalih usluga
TROŠKOVI ZARADA, NAKNADA ZARADA I OSTALIH LIČNIH RASHODA
b) Troškovi transportnih usluga
v) Troškovi za usluge tekućeg održavanja osnovnih sredstava
g) Troškovi za usluge investicionog održavanja osnovnih sredstava
d) Troškovi zakupa
đ) Troškovi sajmova, reklame i propagande
e) Troškovi istraživanja i razvoja koji se ne kapitalizuju
Troškovi bruto naknada članovima upravnog, nadzornog, odbora za reviziju i dr.
Troškovi zaposlenih na službenom putu
Od toga: dnevnice
TROŠKOVI PROIZVODNIH USLUGA (640 + 641 + 642 + 643 + 644 + 645 + 646 + 647)
a) Troškovi usluga na izradi učinaka
ž) Ostali nematerijalni troškovi
OBAVEZE I POTRAŽIVANJA
Od toga: bruto iznosi naknada po ugovorima sa fizičkim licima van radnog odnosa
NEMATERIJALNI TROŠKOVI (650 + 653 + 654 + 655 + 656 + 657 + 658 + 659)
a) Troškovi neproizvodnih usluga
Od toga: troškovi stručnog obrazovanja i usavršavanja zaposlenih
Od toga: bruto iznosi naknada po ugovorima sa fizičkim licima van radnog odnosa
v) Troškovi premije osiguranja
b) Troškovi reprezentacije
Obaveze za akcize (kumulativan promet konta)
Prihodi ostvareni na bazi podugovaranja
Ukupan broj odrađenih časova rada (efektivni časovi rada bez bolovanja, godišnjih odmora, državnih praznika i sl.)
Obračunati (fakturisani) porez na dodatu vrijednost (kumulativan promet konta)
Ulazni porez na dodatu vrijednost (kumulativan promet konta)
Obaveze za PDV po osnovu razlike između obračunatog i akontacionog PDV-a (saldo konta)
Potraživanja po osnovu razlike između akontacionog i obračunatog PDV-a (saldo konta)
PDV plaćen pri uvozu (kumulativan promet konta)
Obaveze za PDV plaćen pri uvozu (kumulativan promet konta)
Plaćanja podugovaračima za rad, isporučene proizvode i usluge
g) Troškovi platnog prometa
d) Troškovi članarina
đ) Troškovi poreza na proizvode, carine, boravišne takse, porez na igre na sreću i sl.
e) Troškovi poreza na proizvodnju: na imovinu, na zemljište, za korišćenje voda i šuma, za protivpožarnu zaštitu i
sl.
Strana 11 od 12
Matični broj: Poslovni računi:
Šifra djelatnosti:
Sjedište: Banja Luka
JIB: 4404186440003
- u konvertibilnim markama -
Oznaka
za AOP
Akcijski kapital i
udjeli u društvo sa
ograničenom
odgovornošću
Revalorizacione
rezerve (MRS 16,
MRS 21 i MRS 38)
Nerealizovani
dobici/ gubici po
osnovu
finansijskih
sredstava
raspoloživih za
prodaju
Ostale rezerve
(emisiona
premija, zakonske
i statutarne
rezerve, zaštita
gotovinskih
tokova)
Akumulisani
neraspoređeni
dobitak /
nepokriveni
gubitak
Ukupno
2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. 901 4.400.000 -285 -326.033 4.073.682 4.073.682
2. 902 0 0
3. 903 0 0
4. 904 4.400.000 0 -285 0 -326.033 4.073.682 0 4.073.682
5. 905 0 0
6. 906 0 0
7. 907 0 0
8. 908 0 0
9. 909 0 0
10. 910 0 0
11. 911 0 0
12. 912 4.400.000 0 -285 0 -326.033 4.073.682 0 4.073.682
13. 913 0 0
14. 914 0 0
15. 915 4.400.000 0 -285 0 -326.033 4.073.682 0 4.073.682
16. 916 0 0
17. 917 -88 -88 -88
18. 918 0 0
19. 919 0 0
20. 920 0 0
21. 921 0 0
22. 922 -266.461 -266.461 -266.461
23. 923 4.400.000 0 -373 0 -592.494 3.807.133 0 3.807.133
U: Banjaluci Lice sa licencom: Dragana Gajić
(M.P.)
Datum: 16.07.2018. Lice ovlašćeno za zastupanje: Tomaž Završnik
11157319
66.30
Kursne razlike nastale po osnovu preračuna finansijskih izvještaja u drugu funkcionalnu
valutu
Neto dobitak/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha
Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu
Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
Kursne razlike nastale po osnovu preračuna finansijskih izvještaja u drugu funkcionalnu
valutu
Neto dobitak/gubitak perioda iskazan u bilansu uspjeha
Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu
Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokriće gubitka
Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povećanja ili smanjenje osnovnog kapitala
1
Stanje na dan 01.01.2017. god.
Efekti promjena u računovodstvenim politikama
Efekti ispravke grešaka
Ponovo iskazano stanje na dan 01.01.2017. god. (901 ± 902 ± 903)
Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povećanja ili smanjenje osnovnog kapitala
Stanje na dan 30.06.2018. god. (915 ± 916 ± 917 ± 918 ± 919 ± 920 - 921 + 922)
Stanje na dan 31.12.2017. god. / 01.01.2018. god. (904 ± 905 ± 906 ± 907 ± 908 ± 909 - 910
+ 911)
Efekti promjena u računovodstvenim politikama
Efekti ispravke grešaka
Ponovo iskazano stanje na dan 01.01.2018. god. (912 ± 913 ± 914)
Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava
Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava raspoloživih za prodaju
Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokriće gubitka
Efekti revalorizacije materijalnih i nematerijalnih sredstava
Naziv privrednog društva, zadruge, drugog
pravnog lica ili preduzetnika:
Društvo za upravljanje EDPF-OM a.d. Banja Luka
Redni broj
Dio kapitala koji pripada vlasnicima matičnog privrednog društva
Manjinski interes UKUPNI KAPITAL
Izvještaj o promjenama u kapitaluza period koji se završava na dan 30.06.2018. godine
Vrsta promjene u kapitalu
551-790-22212280-97
Strana 12 od 12