Varbergs Fastighets AB Årsredovisning 2016...Varbergs Fastighets AB (VFAB), med org.nummer 556082-0705, är kommunens eget fastighets- bolag och bildades 1970. VFAB är ett helägt

Varbergs Fastighets ABÅrsredovisning 2016

2 3

InnehållVarbergs Fastighets ABVarbergs visionKort om ossVD har ordetVår värdegrundVåra målVåra medarbetare Vårt miljöarbete

ProjektavdelningenVår projektavdelningTrönninge skola och idrottscentrumTrönningebjärsvägens förskola Påbörjade skol- och förskoleprojekt

Fastighetsavdelningen Vår fastighetsavdelningFästningsterrassenHamnpaviljongenSocietén

ParkeringsverksamhetenVår parkeringsverksamhet

Ekonomisk informationFörvaltningsberättelseFörslag till disposition av företagets vinst ResultaträkningBalansräkningKassaflödesanalysNoter

Underskrifter och rapporterStyrelsens underskrifter RevisionsberättelseGranskningsrapport

34-56-78910-1112-13

14-1516-2122-2324-27

28-2930-3132-3334-35

36-37

38-41414242-434344-51

5253-5555

VISION: Västkustens kreativa mittpunktVarberg har unika möjligheter med sitt läge, havet och naturen. För att utnyttja den fulla potentialen ska Varberg utvecklas till ”Västkustens kreativa mittpunkt”. För att lyckas krävs nytänkande, framåtanda, kunskap och mod. Visionen skapar förutsättningar för tillväxt i hela kom-munen och en fantastisk livsmiljö.

VerksamhetsidéVi ska förenkla människors vardag och inspirera dem att uppnå sina drömmar.

FörhållningssättHållbarhet - Vi ska tillgodose dagens behov utan att äventyra kommande generationers möjligheter att tillgodose sina behov socialt, ekono-miskt och ekologiskt.

Delaktighet - Vi har ett öppet klimat och ett inkluderande förhållnings-sätt som kännetecknas av mångfald, inflytande och omtanke. Tänk, tyck, fråga! Delaktighet är en av visions-konceptets viktigaste beståndsdelar.

”Varbergs kommuns gemensamma vision ligger till grund för Varbergs Fastighets AB:s arbete och utveckling.”

4 5

2010Fem anställda.

50 miljoner kronor i kommunala projekt.

Förvaltad yta50 000 kvm.

Kort om ossVarbergs Fastighets AB (VFAB), med org.nummer 556082-0705, är kommunens eget fastighets- bolag och bildades 1970. VFAB är ett helägt dotterbolag till Varbergs Stadshus AB som i sin tur ägs till 100 % av Varbergs kommun.

Vårt uppdragVi ska medverka till utvecklingen av Varbergs kommun genom att byg-ga, utveckla och förvalta samhälls- nyttiga och attraktiva fastigheter

samt bedriva parkeringsverksamhet genom våra fyra parkeringshus.

VerksamhetsområdenVFAB har en samlad kompetens med tre huvudområden: projektledning, fastighetsförvaltning och parkeringsverksamhet. Utöver detta har vi flera stödfunktioner så som ekonomi, HR, kommunikation och hållbarhet.

Västkustens kreativa mittpunktVarbergs kommuns gemensamma vision ligger till grund för vårt arbete och utveckling.

Milstolpar

Projektledning Parkeringsverksamhet Fastighetsförvaltning

1970Bolaget bildadesoch kv. Läkaren

köptes.

1993Societétshuset förvärvades.

201312 anställda.

2003Etapp 1 av Campus Varberg blev klar.

Byggnation av p-hus Briggen påbörjades.

2012100 miljoner kronor

i kommunala projekt.


2008Två personer anställdes

för att sköta bolaget, tidigare sköttes arbetet av Varbergs kommun.

201623 anställda.

300 miljoner kronor i kommunala projekt.


1980Kv. Postmästaren

färdigställdes.

6 7

VD har ordetVarbergs Fastighets AB (VFAB) lägger ett både händelse- och framgångsrikt år bakom sig.

Början av året kom till stor del att fokusera på den akuta flykting- situation som rådde, där Varberg stod inför det faktum att man skul-le ta emot ett stort antal nyanlända. Förvaltningar och bolag visade på gott samarbete och engagemang

och vårt uppdrag blev att bygga fyra paviljongbostäder åt kommunen.

Vår verksamhetInvesteringar är något som kommit att prägla vår verksamhet och 2016 var inget undantag. Fästningsterras-sen invigdes i maj, Hamnpaviljong-en byggdes ut och Kunskapsskolans renovering blev klar. Andra investe-ringar som påbörjats är renovering-en av Rådhuset, där nedre plan ska inredas till restaurang, samt uppfö-randet av det nya parkeringshuset

”Engagemang och delaktighet är nyckelord för att få till en

bra intern process”

Trädgården. Båda projekten beräk-nas vara klara för invigning till som-maren 2017.

Internt har vi fokuserat på att ta fram en ny affärsplan, där hela före-taget involverades i att arbeta fram mål och värdegrund. Engagemang och delaktighet är nyckelord för att få en bra intern process, vilket ock-så ligger till grund för ett av våra mål, nämligen att vara en attraktiv arbetsgivare.

Flera påbörjade projektNär det kommer till de kommunala investeringarna så har Trönninge-bjärsvägens förskola färdigställts och ett antal stora projekt har på-börjats, som exempel Trönninge skola och idrottscentrum samt tre stora förskolor.

Projektvolymen för årets kommu-nala projekt uppgick till 300 miljo-ner kronor – en ny milstolpe och rekordnotering. Tillsammans med ett gediget arbete av att omför- handla hyreskontrakt, gjorde att årets resultat slutade på en bit över 12 miljoner kronor – även detta ett rekord!

2017 – fokus på hållbarhetNästa år kommer präglas av ett in-tensifierat arbete kring hållbarhet. I dagsläget har bolaget 22 ladd- stolpar för elbilar, men under 2017 förbereds för ytterligare 22. Vi tittar också på möjligheten att in-stallera solceller på våra fastigheter, där Sparbankshallen kommer vara först ut, med målet att nå en ener-gibesparing på minst 20 % fram till år 2020. Vi ska även börja mäta vår direkta och indirekta miljöpåverkan.

Vårt hållbarhetsarbete kommer ut-vecklas mot att innefatta samtliga aspekter som inkluderas i begrep-pet, med vikt på social hållbarhet. Ett led i detta är att fortsätta sats-ningen på att erbjuda praktikplatser samt att utöka antalet sommarjobb.

2017 ser med andra ord ut att bli ett minst lika spännande och händelse-rikt år som 2016, där vi ska sträva efter att uppnå både våra mål och slå nya rekord!

Martin RylanderVD

Martin Rylander, VD

88 9

Med en tydlig gemensam målbild och med ett välorganiserat arbete skapar vi de bästa förutsättningarna för medarbetaren, kunden och Var-bergs kommun.

Vi visar varandra respekt och ser möjligheter i våra olikheter, erfaren-heter och kunskap. Med ett öppet arbetsklimat skapar vi trygghet, tillit och trivsel samt bidrar till delaktig-het och engagemang. Vårt motto är: Tänk, tyck, fråga!

Vår arbetsplats uppmuntrar till kre-ativitet och nytänkande vilket bidrar till varje enskild medarbetares och Varbergs kommuns utveckling.

Vi är en arbetsplats som får människor att växa och utvecklas. Vi tillgodoser dagens behov utan att äventyra kommande generationers möjligheter att tillgodose sina behov socialt, ekonomiskt och ekologiskt.

Målmedvetenhet

Öppenhet Hållbarhet

Framåtanda

Vår värdegrundI början av 2016 arbetade vi tillsammans fram vår värdegrund som samman- fattas på följande sätt: Vi arbetar målmedvetet, med framåtanda och alltid med ett öppet sinne och hållbart fokus.

Våra målÄven våra mål formulerades under 2016. Detta arbete gjordes tillsammans med vår styrelse. Målen ligger nu till grund för vårt fokus framöver.

Bidra till en hållbar utvecklingi Varbergs kommun.

Vara en attraktiv arbetsgivare.

Ha en strukturerad och kostnadseffektiv förvalt-nings- och byggprocess.

Ha en godekonomi och en god

lönsamhet i egna projekt och förvaltning.

Arbeta för godakundrelationer.

10 11

Våra medarbetareDet är medarbetarna som är Varbergs Fastighets AB (VFAB) och som gör det möjligt för bolaget att fullfölja sitt uppdrag.

Oavsett befattning represente-rar alla medarbetare bolaget i den dagliga kontakten med kunder. Det innebär att alla ska känna sig trygga i sin roll gällande kompetens, ansvar och befogenheter. För att behålla och attrahera kompetent personal erbjuder vi utveckling med person-ligt anpassade mål och utbildnings-planer.

En hållbar arbetsplatsVår strävan är att vara en välmåen-de arbetsplats och vi arbetar därför hälsofrämjande. För oss är det vik-tigt att ha en kultur av trivsel där alla

ges goda förutsättningar att göra ett bra arbete. Varje år genomför vi fyra medarbetarundersökningar, har två medarbetarsamtal, en fysisk skyddsrond samt fyra samverkans-möten med vårt skyddsombud.

Delaktighet och ett öppet arbets-klimat skapar engagemang. För att fånga upp allas tankar och idéer har vi täta arbetsplatsträffar.

Vi tror på lika behandling där krän-kande särbehandling eller diskri-minering inte accepteras och där aktiva åtgärder sätts in direkt.

God hälsa och låg sjukfrånvaro Trots mycket låg sjukfrånvaro 2015 minskade den ytterligare under 2016. Vi följer upp flextimmar, över-tidstimmar och sjukfrånvaro varje månad. På så sätt kan vi bättre fånga upp eventuell ohälsa kopplad till ar-betsbelastning.

Deltagandet ökar på ”friskvårds- timmen” där vi en gång i månaden, på arbetstid, utför en fysisk aktivi-tet tillsammans. Aktiviteterna upp-muntrar både till motion samtidigt som det stärker gruppen.

Nya tjänsterFör att svara upp mot den ökade uppdragsmängden har vi under 2016 stärkt vår organisation med fler tjänster och breddat vår kompe-tens med tre nyanställningar. I slu-tet av 2016 var vi 23 anställda varav 12 män och 11 kvinnor.

Under 2017 räknar vi med att bemanna upp ytterligare, framförallt på projektavdelningen.

PraktikanterVarbergs kommun startade un-der 2016 en satsning på praktik-platser, vilken VFAB deltog i. En anställd gick den arbetsplatsam-bassadörsutbildning som erbjöds och strax där efter tog vi emot vår första praktikant. 2017 inleddes med ytterligare två praktikanter. Satsningen är givande då praktikan-ten får arbetslivserfarenhet och vi får kanske en framtida medarbetare.

”Vår viktigaste uppgift är att ge våra med-arbetare förtroende och verktyg att arbeta mot våra mål med nyfikenhet, nytänkande och kunskap. Vi ska skapa förutsättningar för varje enskild person att lyckas prestera utefter sin fulla potential.”

NyckeltalMedelantalet anställda

varav kvinnorSjukfrånvaro

201518

53 %1,59 %

201415

46 %1,35 %

201623

49 %1,41 %

12 13

Vårt mål är att i framtiden även kunna inkludera våra hyresgästers verksamhetsförbrukning för att ock-så mäta vår indirekta påverkan som fastighetsägare.

Klimatbokslutet kommer visa var vi har störst miljöpåverkan och på så sätt blir detta ett verktyg som hjälper oss att rikta våra insatser.

MiljöledningssystemUnder året har vi implementerat ett miljöledningssystem. Som en del i detta hölls en intern miljöutbildning för all vår personal under hösten.

HållbarhetVFAB:s miljöarbete utvecklas mot att innefatta samtliga aspekter som inkluderas i begreppet hållbar-het. Utgångspunkten för vårt håll-barhetsarbete är Varbergs vision – Västkustens kreativa mittpunkt, med målet att tillgodose dagens behov utan att äventyra kommande generationers möjligheter att tillgodose sina behov socialt, ekono-miskt och ekologiskt.

”För att underlätta valet av ett mer hållbart transportmedel har vi köpt in två elcyklar”

Vårt miljöarbeteUnder 2016 har vi, utöver vårt fokus i de kommunala projekten, inlett ett långsiktigt miljöarbete. Delar i detta är implementering av ett mijlöled-ningssystem samt det påbörjade arbetet med minskad energianvänd-ning i våra egna fastigheter.

Varbergs Fastighets AB:s (VFAB) miljöarbete är under utveckling och arbetet leds sedan 2015 av bolagets hållbarhetsansvarig, där fokus fram-förallt har varit på miljöarbetet i de kommunala projekten.

ProduktvalI våra byggprojekt arbetar vi kon-tinuerligt med miljömedvetna ma-terialval. I arbetet med att granska och välja material använder vi oss av verktyget SundaHus Miljödata. Inför varje projekt säkerställer vi att alla har tillräckligt med kunskap och in-formation om detta.

Hösten 2016 fick vi ett kvitto på vårt miljöarbete då Trönninge skola blev certifierad till Miljöbyggnad Guld, som första skolbyggnad i Varberg.

EnergieffektiviseringUnder 2016 inleddes ett samarbete med en leverantör för att fokusera på vårt arbete att minska energi- förbrukningen i våra fastigheter. Samarbetet kommer fortsätta under kommande år och vi har ett ener-gieffektiviseringsmål om att mins-ka vår förbrukning med 20 % till år 2020, med 2009 som basår.

Resor och transporterVi arbetar med att främja hållbara resor och transportmedel. Under året har vi tagit fram och fastställt en resepolicy. Syftet med resepolicyn är att så långt som möjligt få miljö-vänliga, säkra och kostnadseffektiva tjänsteresor för våra medarbetare. Vi har fyra cyklar, varav två elcyk-lar, och tre företagsbilar, där två är elbilar.

Klimatbokslut Ett första utkast av ett klimatbokslut genomfördes för 2015, med målet att göra ett mer ingående för 2016. I arbetet kommer vi beräkna vår miljöpåverkan inom flera olika om-råden som exempel energi-, värme- och vattenförbrukning, avfall och tjänsteresor.

14 15

Vår projekt- avdelningProjektavdelningen är vår största enhet, med ansvar att projektleda om-, ny- och tillbyggnader av våra egna fastigheter samt åt Varbergs kommun.

Under 2016 var vi nio anställda byggprojektledare och täckte upp med konsulter i perioder, för att bäst motsvara behovet i varje enskilt projekt.

ByggprocessenVåra byggprojekt drivs med eko-nomiska och tidsmässiga ramar och våra byggprojektledare leder arbetet och ansvarar för att fast-ställa en effektiv process tillsam-mans med entreprenörer, berör-da förvaltningar och konsulter. I arbetet med såväl upphandling-

ar som under byggprocessen vägs miljömässig, social och etisk hänsyn in och denna arbetsprocess är den-samma oavsett storlek på projekt.

Skolor och förskolor i fokusUnder 2016 har våra kommuna-la projekt uppgått till 300 mkr, där merparten av projekten fortfarande befinner sig i genomförande. Det har varit mestadels skol- och försko-leprojekt åt kommunen under året, men även projekt riktade mot idrot-ten. Inte minst kommunens största investering någonsin, Trönninge skola och idrottscentrum, som löper på bättre än planerat med färdig- ställande under 2017.

InvesteringsprojektI våra egna investeringsprojekt är färdigställandet av Fästningsterras-sen, Hamnpaviljongen och Societén värda att nämna. Läs mer om våra fastigheter och kommunala projekt längre fram.

Nyckeltal, mkrProjektvolym kommun

2015160,8

2014196,6

2016300,3

16 17

för olika åldrar och med ett gemen-samt kunskapscentrum. Hela sko-lan är skofri, vilket bidrar till bättre inomhusmiljö och mindre slitage. Utemiljön är utformad för de olika åldersgruppernas behov.

Arkitekten har tillsammans med barn- och utbildningsförvaltningen arbetat fram ett lokalprogram som stödjer den pedagogiska visionen. Arbetet har skett i tät dialog med företrädare för verksamheten, där en stor del av arbetet har handlat om att utforma lokalerna så att de kan användas på rätt sätt i verksam-heten. Det handlar bland annat om att hitta en multifunktion för att lo-kalerna ska kunna användas många timmar.

Idrottscentrum – TrestegetUtöver idrottshall för skolidrotten blir det även en tränings- och täv-lingshall för friidrott och en trä-ningshall för truppgymnastik. De tre idrottshallarna som ligger under samma tak har fått namnet Treste-get och är sammanknutna med skol-byggnaden via en förbindelsegång.

420 miljoner – en självklarsatsning för framtidenEn ny skola med plats för 800 elever och ett nytt idrottscentrum byggs i Trönninge. Området står inför en exploatering och en ny skola behövs för att möta framtidens behov.

– Skolan, med en budget på 275 miljoner kronor och idrottscentrum med 147 miljoner kronor är sam-manslaget kommunens hittills störs-ta investering, en nödvändig och självklar satsning för framtiden, sä-ger kommunstyrelsens ordförande, Ann-Charlotte Stenkil (M) i samband med första spadtaget i september 2015.

Den lilla skolan i den storaSkolan är utformad som ”den lilla skolan i den stora” med hemvister

”Hösten 2016 blev Trönninge skola, som första skolbyggnad i Varbergs kommun, certifierad till Miljöbyggnad Guld.”

Illustrationer på detta uppslag: Fredblad Arkitekter

18 19

Från spadtag till tätt husProjektet har löpt på enligt plan se-dan start. Grundarbetena för skolan påbörjades under sommaren 2015 och i maj 2016 var hela skolbyggna-den tätt hus. Idrottscentrum bygg-startade i februari 2016 och nådde tätt hus redan efter tio månader.

Miljöbyggnad GuldSkolan är projekterad med passiv-husteknik och har som första skola i Varberg certifierats till Miljöbygg-nad Guld. Miljöbyggnad är ett certi-fieringssystem utformat för svenska

förhållanden. Systemet fungerar som ett verktyg och hjälpmedel för fastighetsägare att hushålla med energi, förbättra inomhusmiljön och undvika ämnen som är far-liga för klimatet, miljön och an-vändarna av byggnaden, berättar Clara Tholin, hållbarhetsansvarig på Varbergs Fastighets AB (VFAB). – Som exempel är det solceller på skolans tak och för att nyttja den producerade energin till max går eventuellt överskott i första hand till idrottscentrum och därefter ut på elnätet, fortsätter Clara Tholin.

Välbesökt ”Öppet Bygge”En höstdag i november bjöd vi in all-mänheten till byggarbetsplatsen och över 1 000 nyfikna besökare kom! De leddes in genom den stora frii-drottshallen och vidare in i idrotts-hallen. Här presenterades helheten via montrar och representanter från alla berörda förvaltningar fanns på plats. Och den som ville prata med skolans framtida rektorer eller fråga kockarna om skolmaten hade möj-lighet till det.

Den aktivitet som drog flest besöka-re var visningen av skolan. VFAB och entreprenören ByggDialog lyckades hinna med att visa skolan för 1 014 personer under tre timmar. Skolvis-ningen avslutades med grillad korv och värmande äppelmust i solen.

Verksamheten flyttar inI början av 2017 sker förbesikt-ningar av skolbyggnaden. Överläm-nandet till verksamheten planeras under sommaren 2017 och när höst- terminen startar fylls skolan med elever och idrottshallarna med utövare.

Strax över 1 000 nyfikna barn, föräldrar och boende i området besökte oss när byggarbets-platsen höll öppet för allmänheten. Solen sken och stämningen var förväntansfull. Ett glatt gäng killar som börjar trean till hösten gav byggnaden betyget ”Fett nice skola!”

20 21

Trönninge idrottscentrumKategori: Nybyggnation idrottshallar. Målgrupp: Skolidrott och föreningsverksamhet inom friidrott och truppgymnastik.Adress: Lindbergsvägen, Varberg.Beställare: Varbergs kommun. Yta (BTA): Cirka 9 300 kvm.Investering: 147 000 000 kronor.Byggtid: Februari 2016-juni 2017.Övrig information: Idrottscentrum är likt skolan skofri och är sammanknuten med skolbyggnaden via en förbindelsegång. En namntävling anordnades av Varbergs kommun och bygg-

naden fick namnet Tresteget. Byggnationen utförs som ett partneringprojekt.

Ansvarig byggprojektledare: Jenny Rydén, VFAB.

Trönninge skolaKategori: Nybyggnation för skolverksamhet. Målgrupp: Barn i åldrarna F-9.Antal barn: Cirka 800 barn.Adress: Lindbergsvägen, Varberg.Beställare: Varbergs kommun. Yta (BTA): Cirka 9 100 kvm.Investering: 275 500 000 kronor.Byggtid: Juni 2015-maj 2017.Övrig information: Skolan är skofri och utformad med hemvister för olika åldrar med ett gemen-samt kunskapscentrum, samt eget tillagningskök för 1 200 portioner per dag. Byggnationen

utförs som ett partneringprojekt och skolbyggnaden har certifierats till Miljöbyggnad Guld.

Ansvarig byggprojektledare: Jenny Rydén, VFAB.

22 23

Trönningebjärsvägens förskolaKategori: Nybyggnation för förskoleverksamhet.Målgrupp: Barn i åldrarna 1-6 år.Antal barn: Cirka 160 barn.Adress: Trönningebjärsvägen 2, Varberg.Beställare: Varbergs kommun. Yta (BTA): 1 888 kvm.Slutkostnad: 55 230 000 kronor.Byggtid: Februari 2015-mars 2016.Övrig information: Trönningebjärsvägens förskola blev den första så kallade konceptförskolan. VFAB samt barn- och utbildningsförvaltningen tillsammans med totalentreprenören tog fram

ett koncept med målet att bygga så kostnadseffektivt som möjligt. Förskolan står nu modell

för flera av kommunens kommande förskolor. Lokalerna ska delvis vara omställningsbara till

F-3-skola.

Ansvarig byggprojektledare: Magnus Aronsson, VFAB.

Förskolanstår modell förframtidenI mitten av mars 2016 var det invig-ning av Trönningebjärsvägens försko-la, som nu står modell för framtida förskolebyggnader i Varberg.

Ganska exakt ett år efter att första spadtaget togs i Trönninge, över-lämnades förskolan till beställa-ren Varbergs kommun. Resultatet, en förskola med åtta avdelning-ar fördelade på två plan där varje avdelning har sin egen hemvist. Målgruppen är barn i åldrarna 1-6 år. Barnen, deras föräldrar och pedagoger träffades i de nya loka-lerna för ett stort kalas när lokalerna invigdes i mars.

Lek och lärandeUtöver den egna hemvisten finns gemensamma ytor med miljöer som lockar till lek och lärande. På andra våning ligger en ateljé, med havsut-sikt, och på entréplan ett torg i an-slutning till köket. Här kommer det

dagligen att serveras mat, tillagad på plats av egen kock.

Den iögonfallande rutschkanan går från trapphuset på andra våning – rätt ut på gården! Förskolans ute-miljö är smart indelad så att barnen kan vistas i grupper utifrån ålder, intresse och aktivitet.

Solceller på taketHuset är byggt som ett passivhus med lågenergiteknik. Genom infor-mationstavlan inne på torget kan barnen dagligen följa hur mycket energi solcellerna på taket fångar in och omvandlar till elektricitet.

Den första konceptförskolanNär det stod klart att man i kommu-nen behövde bygga många nya för-skolor under de närmsta åren arbe-tade Varbergs Fastighets AB (VFAB) samt barn- och utbildningsförvalt-ningen tillsammans med totalentre-prenören NCC fram ett koncept med målet att bygga så kostnadseffektivt som möjligt. Trönningebjärsvägens förskola blev den första, så kallade konceptförskolan, och står modell för flera av kommunens kommande förskolor.

Foto: Varbergs Fastighets AB

24 25

Vidhöge förskolaKategori: Nybyggnation för förskoleverksamhet.Målgrupp: Barn i åldrarna 1-6 år.Antal barn: Plats för 120 barn.Adress: Skolgatan, Veddige. Beställare: Varbergs kommun.Yta (BTA): 1 607 kvm.Investering: 52 935 000 kronor. Byggtid: Januari 2016-våren/sommaren 2017.Övrig information: Konceptförskola liknande Trönningebjärsvägens förskola. Vidhöge förskola kommer vara fördelad på sex avdelningar och till viss del vara omställingsbar till F-3-skola.

Ansvarig byggprojektledare: Stefan Berntsson, VFAB.

Österängens nya förskolaKategori: Nybyggnation för förskoleverksamhet.Målgrupp: Barn i åldrarna 1-6 år.Antal barn: Cirka 200 barn.Adress: Träslövsvägen 62, Varberg.Beställare: Varbergs kommun.Yta (BTA): 2 000 kvm. Investering: 58 000 000 kronor.Byggtid: September 2016-september 2017.Övrig information: Konceptförskola liknande Trönningebjärsvägens förskola. Österängens förskola får åtta avdelningar och ska ta emot barn från befintliga Österängens förskola,

Bokens förskola och Bolmens förskola. En kommunikationsyta förbinder byggnaden med

Bolmen och dess tre avdelningar. Det blir även ett nytt tillagningskök. Elever från Almers

skola deltog genom medborgardialogen ”Arkitekter i skolan” och blev på så sätt involverade

i utformningen av förskolans utemiljö.


Pågående skol- och förskoleprojektUnder 2016 har våra kommunala projekt uppgått till 300 mkr, där merparten av projekten fortfarande befinner sig i genomförande. Detta är några av de på-gående skol- och förskoleprojekt som vi utför på uppdrag av Varbergs kommun.

Skogsbackens förskolaKategori: Nybyggnation för förskoleverksamhet. Målgrupp: Barn i åldrarna 1-6 år.Antal barn: Cirka 60 barn.Adress: Per Lars väg 16, Rolfstorp.Beställare: Varbergs kommun. Yta (BTA): Cirka 800 kvm.Investering: 24 750 000 kronor.Byggtid: Augusti 2016-juni 2017.Övrig information: Skogsbackens förskola får fyra avdelningar, i två enheter, med ett gemensamt torg. Verksamheten bedrivs inte i traditionell mening med separata avdelningar utan kommer

arbeta mer integrerat och samordnat mellan olika barngrupper.

Ansvarig byggprojektledare: Helen Treslow, VFAB.

26 27

Ankarskolan 2Kategori: Ombyggnad och anpassning av gamla Ankarskolan till daglig verksamhet försocialförvaltningen samt ny ungdomsgård för kultur- och fritidsförvaltningen.

Målgrupp: Personer med funktionsnedsättning och ungdomar.Antal personer: Cirka 50 personer i daglig verksamhet samt 150 personer på ungdomsgården. Adress: Ankarvägen 8-10, Träslövsläge. Beställare: Varbergs kommun. Yta (BTA): 2 350 kvm. Investering: 31 450 000 kronor. Byggtid: Maj 2016-mars 2017.Övrig information: Två flyglar på den gamla byggnaden har rivits och alla paviljonger som stod på fastigheten har avetablerats.

Ansvarig byggprojektledare: Ingemar Cederström, VFAB.

VidhögeskolanKategori: Lokaloptimering av befintliga lokaler till F-9-skola.Målgrupp: Elever i åldrarna 6-16 år.Antal elever: Cirka 720 elever.Adress: Kantagårdsvägen 3, Veddige.Beställare: Varbergs kommun.Yta (BTA): Ombyggnaden berör cirka en tredjedel av skolans totala yta.Investering: 34 700 000 kronor.Byggtid: April 2016-juli 2018. Övrig information: Det är Vidhöge förskolas tidigare lokaler som nu byggs om för att anpassas till skolverksamhet och på så sätt bli moderna och ändamålsenliga för årskurs F-9.

Ansvarig byggprojektledare: Insa Ostendorf, konsult.

BosgårdsskolanKategori: Om- och tillbyggnad av befintlig F-9-skola. Målgrupp: Elever i åldrarna 6-16 år.Antal elever: 700-800 elever.Adress: Bosgårdsvägen, Tvååker.Beställare: Varbergs kommun.Yta (BTA): 1 700 kvm tillbyggnad, total yta 5 066 kvm.Investering: 61 800 000 kronor.Byggtid: Februari 2017-juni 2018.Övrig information: Arbetet med skolan utförs för att kunna ta emot fler elever och bättre kunna möta verksamhetens behov. Tre byggnader slås ihop och blir en stor.


28 29

Vår fastighets-avdelningVåra drifttekniker och förvaltare är dagligen ute i verksamheten. De bevakar system, åtgärdar felanmäl-ningar och gör uppföljningar. Vårt mål är att skapa trygghet och långsik-tighet i våra fastigheter och för våra hyresgäster.

På fastighetsavdelningen arbetar idag fem personer på olika sätt med våra fastigheter.

FastighetsutvecklingVi vill bidra till att de som huserar i våra lokaler har goda möjligheter att bedriva en bra verksamhet och möjlighet att växa – och Varberg med dem!

Exempel på fastighetsutveckling med våra hyresgäster är de tre

större restaurangsatsningar som fär-digställdes under 2016. Fästnings-terrassen som en nybyggnation samt om- och tillbyggnad av Socié-ten och Hamnpaviljongen.

EnergieffektiviseringEn annan viktig del i fastighets- utvecklingen är att vi arbetar med energieffektivisering. Under 2016 påbörjades en inventering av statu-sen på våra fastigheter, med målet att ta fram en långsiktig underhålls-plan. De åtgärder som görs inom uppvärmning och ventilation syftar till att minska energianvändningen, vilket även ger lägre driftskostnader.

KulturfastigheterFlera av våra fastigheter är av myck-et speciell karaktär, där vi inte kan göra för stora ingrepp på exempelvis fasader och fönster. Detta måste vi ha i beaktande både när vi fastig-hetsutvecklar och energieffektivise-rar vårt fastighetsbestånd.

Nyckeltal, mkrHyresintäkter

201574,3

201467,1

201680,3

Varmbadhuset

30 31

Fästningsterrassen – en kulinarisk matupplevelse med havsutsiktDet var med stolthet som Varbergs Fastighets AB (VFAB) tog sig an upp-draget att bygga och förvalta den nya restaurangen på fästningens västra sida. Med detta har staden fått ännu en unik plats för kulinariska upplevelser, goda möten och gemyt.

Första spadtaget togs i maj 2015 men då hade arbetet redan före-gåtts av arkeologisk förundersök-ning, schaktning och förstärkning av fästningsmuren. Byggnationen med en investering på 25 miljoner kronor, har genomförts som ett partneringprojekt med Peab som totalentreprenör.

Krögarbröderna Jörn och Torben Andersen drev det befintliga cafét på platsen, och det var även de som tog över den nya restaurangen.

– Vi på Varbergs Fastighets AB är stolta över att vi fått ansvaret att bygga och förvalta den nya restau-rangen. Vi tror på Jörn och Torbens idéer och ser fram emot när terras-sen står klar, sa Martin Rylander, vd på VFAB, när första spadtaget togs.

Cederklädd kostymNya restaurang Fästningsterras-sen, med cederklädd kostym, slog upp dörrarna den 1 maj 2016. Vid invigningen strömmade varbergarna till för att beskåda resultatet. Stora fönster ut mot havet, vacker inred-ning, uteservering och takterrass tilltalade de många besökarna. Med 80 platser inomhus och 220 platser utomhus har kvällarna blivit ”långa med musik, mat och vänner”, enligt krögarbröderna.

Förlänga turistsäsongenSyftet med satsningen från VFAB:s sida har varit att bidra till att turist-säsongen förlängs och att staden kan erbjuda nya reseanledningar. Fästningsterrassen har blivit en plats att besöka och njuta av i alla väder. Vi på VFAB hoppas på en fortsatt lyckosam verksamhet för våra hyres-gäster.

”Varberg har fått ännu en unik plats förkulinariska upplevelser och goda möten.”

32 33

Hamnpaviljongen – mittpunkten på hamnplanHamnpaviljongen, den centrala mötesplatsen på hamnplan, har renoverats med gästens upplevelse i fokus. Varbergs Fastighets AB (VFAB) äger och förvaltar fastigheten sedan 2011.

Under våren 2016 utförde VFAB ett utvecklingsprojekt tillsammans med hyresgästen för att bättre möta verk-samhetens behov; en investering som landade på 4,5 miljoner kronor.

Bättre klimat och fler sittplatserMed bakgrund från pizzaköket öns-kade hyresgästen ha möjlighet att baka egen pizzadeg vilket krävde ett eget degrum. Men även bekväm-ligheter för gästen behövdes om restaurangen skulle kunna ha öppet året om. Entrén byggdes om för att ge bättre inomhusklimat vintertid samt att toaletten nu nås inifrån restaurangen. I början av somma-ren 2016 var ombyggnaden klar och restaurangen stod redo. Nu fanns

fler sittplatser inom- och utomhus, köket var omarbetat och de första luncherna kunde serveras från en meny med burgare, stenugnspizzor och goda sallader. Allt i gott sällskap av kulörta lampor och sköna toner från högtalarna.

Lockar en bred målgruppMed ambitionen att bjuda på ”Varbergs bästa häng, käk och dryck” har krögarna Tommas Ornek och Johan Dehud bidragit till den härliga stämningen i hamnen. Hamnpavil-jongen har öppet året runt och mat-gästerna är såväl lunchätande stu-denter som varbergare och turister.

Vi på VFAB hoppas att hyresgästerna ska trivas i de ombyggda lokalerna och önskar dem lycka till.

Hamnpaviljongen efter den senaste ombyggnaden 2016. I 32 år, fram till 2011 låg gatuköket Hamnkiosken på platsen. Gatuköket drevs av P-G Johansson, känd för sin PG:s senap.

34 35

Societétshuset uppfördes i juli 1883, ritat av arkitekten Adrian Crispin Peterson, Göteborg i en Alhambrastil med moriska detaljer. Under åren har huset haft olika färger men efter renoveringen 1997 har färgen från 1911 återskapats. 1980 förklarades Societétshuset som byggnadsminne.

Societétshuset, en anrik pärla med restaurang- och nöjeslokalerMitt i lummiga Societétsparken i Varberg ligger det vackra och ståtliga Societétshuset från 1883. Drygt 110 år efter uppförandet tog Varbergs Fastighets AB (VFAB) över ägandet och förvaltningen av denna anrika pärla.

2016 färdigställdes det senaste utvecklingsprojektet med Socie-tétshuset och hyresgästen har nu nyrenoverade caférum, nytt golv i brasseriet och nya toaletter. Inves-teringen för VFAB:s del hamnade på cirka 6,5 miljoner kronor. Eftersom Societén sedan 1980 är byggnads-minnesförklarad har arbetet utförts med yttersta noggrannhet gällande material- och färgval.

Löpande dialog om interiör och exteriör– Projektet har varit väldigt intres-sant och lärorikt att följa från början till slut. Vi har haft löpande dialog

med antikvarie och Länsstyrelsen om både inre och yttre utseende, säger Magnus Aronsson, tidigare byggprojektledare men numera fastighetsingenjör på VFAB. Utvecklingsprojekt för verksamheten och parkens besökareAllmänna toaletter för parkens besökare har under åren saknats, men från våren 2016 är problemet ett minne blott. Nu finns åtta nya toaletter i källaren, varav fyra är öppna för parkens besökare.– Det har under byggskedet varit komplext att gräva ut källaren, för-stärka byggnaden och lösa tillgäng-ligheten till toaletterna. Men slutre-sultatet har blivit bra. Verksamheten och allmänheten har fått de funktio-ner som önskats i projektet, avslutar Magnus Aronsson. Nuvarande hyresgäst, Peter Gus-tavsson, har drivit restaurangverk-samhet i lokalerna sedan slutet av 1990-talet. Här finns i dag flera res-tauranger med olika menyer. VFAB önskar hyresgästen fortsatt lycka till med verksamheten och hoppas på en fantastisk restaurang- och nöjes-säsong 2017.

36 37

Vår parkerings-verksamhetUnder hösten 2016 fick vi ett nytt uppdrag av Varbergs kommun, som innebar att vi även ska driva verk-samheten i våra fyra parkeringshus. Målet med vår parkeringsverksamhet är att den ska bidra till att stärka handeln och Varbergs centrum.

P-skiva och avgift i p-husenVarbergs kommun har generösa parkeringsvillkor och tillämpar par-keringsskiva, vilket innebär att det är gratis att parkera på kommunala par-keringar. Parkeringsskiva gäller även i våra parkeringshus klockan 06-23, där efter finns möjlighet att parkera mot avgift nattetid. I parkeringshus Briggen finns även möjlighet till fler-dygnsparkering mot avgift.

Riktat fokus på p-husenNär vi tog över parkeringsverksam-heten genomförde vi en rad tids- justeringar i parkeringshusen med förhoppning om att få en bättre beläggning. För att rikta uppmärk-samheten mot parkeringshusen

och de förändringar som gjordes, tog vi fram en kampanj ”Sluta Leta, parkera i något av våra fyra p-hus”. Tidsjusteringarna och kampanjen har fått effekt och beläggningen har förändrats något.

Vi kommer följa effekterna och göra justeringar för att öka nyttjandegra-den. En person har anställts för att kartlägga beläggningen fram till hös-ten 2017.

Strategiskt arbeteDet strategiska arbetet med parkeringsverksamheten ansvarar vår fastighetsingenjör för och par-keringstider och avgifter beslutas av vår styrelse. Underhåll och bygg-nation av parkeringshusen sköts genom vår fastighets- och projekt- avdelning.

ParkeringshusBriggenLorensbergKanngjutarenKyrkoherden, BäckgatanKyrkoherden, PrästgatanTrädgården (klart 2017)

Platser293466

6076

128235

Parkeringshus Lorensberg

38 39

Förvaltnings- berättelse2016 har varit ett mycket bra år för Varbergs Fastighets AB (VFAB) på många sätt och vis. Nya milstolpar har uppnåtts, både i projekten och i resultatet, och bolagets tillväxt har fortsatt i hög takt.

Egen fastighetsutvecklingUnder året har ett stort fokus lagts på investeringar, exempelvis färdig-ställandet av Fästningsterrassen, renoveringen av Kunskapsskolan, utbyggnaden av Hamnpaviljong-en, nya toaletter på Societén samt starten av Rådhusets renovering till restaurang. Utöver dessa har vi ock-så byggt två paviljongbostäder för ensamkommande flyktingar, efter kommunens önskemål. Ytterligare två blir färdigställda i början av 2017.

Byggnation åt kommunenVåra kommunala projekt har upp-gått till 300 mkr, men merparten av projekten befinner sig fortfarande i genomförande. Ett färdigställande är Trönningebjärsvägens förskola, som invigdes under våren. Fokus på

förskolor fortsätter och ytterligare tre är under uppbyggnad. Värt att nämna är kommunens största inves-tering någonsin, Trönninge skola och idrottscentrum, som löper på som planerat med färdigställande under 2017. Under hösten 2016 certifie-rades Trönninge skola till Miljöbygg-nad Guld som första skolbyggnad i Varberg.

VFAB har tecknat avtal med kom-munen om att köpa över Tullhuset från och med årsskiftet, även om det redovisningsmässigt ingår i 2016 års investeringar. Tanken är att ut-veckla byggnaden till en publik verk-samhet. Dessutom påbörjas snart kommunens planerade hamnflytt, vilket kommer påverka vissa av våra hamnbyggnader. Under 2017 kom-mer en del byggnader behöva rivas.

ParkeringsverksamhetUnder hösten tecknades ett avtal med kommunen som gav oss utökat ansvar för de parkeringshus som vi äger, med fokus på att säkerställa en hög nyttjandegrad, i första hand för tillfälliga besökare. Avtalet innebär att VFAB nu styr parkeringstiderna och övervakningen. Förändringar

gjordes under vintern 2016 och en tjänst som parkeringsadministratör har tillsatts för att bevaka hur för-ändringarna påverkar centrums par-keringssituation. Byggnationen av det femte parkeringshuset Trädgår-den pågår, vilket innebär att vi snart har ca 1 250 parkeringsplatser.

ResultatResultatet efter finansiella poster uppgår till 12,5 mkr vilket är 4,4 mkr bättre än föregående år. Resultatet är det bästa som VFAB någonsin pre-sterat och beror framförallt på att vi lyckats höja hyresintäkterna med 6 mkr, men även på att projektverk-samheten mot kommunen nästan fördubblats till 300 mkr mot 161 mkr 2015. Personalkostnaderna har ökat med 3 mkr till följd av utökad verksamhet. Avskrivningarna är en annan post som ökat mycket, även den med nästan 3 mkr, vilket är en

följd av bolagets investeringar. Totalt uppgår årets investeringar till över 122 mkr vilket nästan är tre gånger så mycket som föregående års inves-teringar på 43 mkr.

I resultatet döljer sig en kostnads- föring på 3 mkr för ett avbrutet pro-jekt i hamnen, där den större delen av kostnaderna avser marksanering-ar och inkapslingar av kablar, vilket vi kommer ha nytta av i framtida pro-jekt. Dessutom har 2 mkr kostnads-förts avseende tidiga projekterings-arbeten i Rådhuset.

En uppgörelse med entreprenören för renoveringen av Stadshus B har gjorts, vilket innebär att kommunen genom bolaget får återbetalningar på en stor del av de krav som ställts. Dock kvarstår en kostnad på 0,5 mkr som belastar VFAB:s resultat.

Koncernnyckeltal, mkrResultat efter finansiella poster

Investeringar

Balansomslutning

Lånevolym

Koncernbidrag

Soliditet

Justerad soliditet

201612,5

122,6

788,4

567,7

-8,0

9,2 %

34,2 %

20158,1

43,9

653,0

507,9

-4,9

10,3 %

33,6 %

20149,7

53,0

602,0

478,0

-4,1

10,8 %

29,9 %

40 41

SoliditetBolaget VFAB har lämnat 8 mkr i koncernbidrag till Varbergs Stads-hus AB (VSAB) och efter det upp-går soliditeten till 9,1 % mot 10,4 % föregående år. Även om soliditeten är låg så finns det betydande över-värden i fastighetsbeståndet. Med dessa i beaktande så redovisas en justerad soliditet om 34,1 %.

Att soliditeten minskar så kraftigt, trots det höga resultatet, beror på det höga koncernbidrag som skickades till VSAB. Anledningen är för att nyttja de överavskrivnings-möjligheter som finns i andra bolag i koncernen, även om det på kort sikt inverkar negativt på VFAB:s nyckeltal.

Förändring eget kapital, tkrModerbolag

Belopp vid årets ingång

Årets resultat

Redovisat värde vid årets slut

Koncern

Belopp vid årets ingång

Årets resultat

Övrigt

Redovisat värde vid årets slut

Aktiekapital

1 000

0

1 000

Aktiekapital

1 000

0

0

1 000

Fritt EK

65 397

4 038

69 435

Annat EK

66 511

3 731

1 131

71 373

Bundna reserver

210

0

210

Förslag till disposition av företagets vinstTill årsstämmans förfogande står följande vinstmedel:

Balanserade vinstmedel 65 397 308Årets resultat 4 038 416 69 435 724

Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning över-föres 69 435 724 kronor.

Styrelsens yttrande över denföreslagna utdelningenBolaget har lämnat koncernbidrag med 7 964 000 kronor vilket föran-lett att fritt eget kapital per balans-dagen, efter beaktande av skatte- effekten, reducerats med 6 211 920 kronor.

Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag reducerar bolagets soliditet till 9,1 procent. Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verksamhet fortsatt bedri-ves med lönsamhet betryggande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryg-gande nivå.

Styrelsens uppfattning är att det lämnade koncernbidraget ej hindrar bolaget från att fullgöra sina förplik-telser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investering-ar. Den föreslagna värdeöverföring-en kan därmed försvaras med hän-syn till vad som anförs i ABL 17 kap 3 § 2-3 st. (försiktighetsregeln).

Rådhuset. Det är ett myller av datum och initialer noterade på väggarna på vinden i Rådhuset. Historien säger att det är sotare som genom åren har lämnat sitt avtryck.

42 43

ResultaträkningResultaträkningResultaträkningResultaträkning NotNotNotNot2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015

Hyresintäkter 6 80 329 74 293 80 329 74 293Intäkter byggentreprenader 300 298 160 839 300 298 160 839Aktiverat arbete för egen räkning 1 055 0 1 055 993Övriga rörelseintäkter 2 7 202 4 136 7 202 4 136Summa intäkterSumma intäkterSumma intäkterSumma intäkter 388 884388 884388 884388 884 239 268239 268239 268239 268 388 884388 884388 884388 884 240 261240 261240 261240 261

Kostnader byggentreprenader -295 715 -154 546 -295 715 -154 546Övriga externa kostnader 3,6 -27 992 -30 097 -28 288 -31 386Personalkostnader 4 -14 618 -11 395 -14 618 -11 395Avskrivningar och nedskrivningar 5 -19 394 -17 074 -19 009 -16 689Summa kostnaderSumma kostnaderSumma kostnaderSumma kostnader -357 719-357 719-357 719-357 719 -213 112-213 112-213 112-213 112 -357 630-357 630-357 630-357 630 -214 016-214 016-214 016-214 016

RörelseresultatRörelseresultatRörelseresultatRörelseresultat 31 16531 16531 16531 165 26 15626 15626 15626 156 31 25431 25431 25431 254 26 24526 24526 24526 245

Finansiella intäkter 12 11 12 11Finansiella kostnader -18 707 -18 040 -18 707 -18 040Resultat efter finansiella posterResultat efter finansiella posterResultat efter finansiella posterResultat efter finansiella poster 12 47012 47012 47012 470 8 1278 1278 1278 127 12 55912 55912 55912 559 8 2168 2168 2168 216

Bokslutsdispositioner 7 -7 964 -4 914 -7 685 -2 843Resultat före skattResultat före skattResultat före skattResultat före skatt 4 5064 5064 5064 506 3 2133 2133 2133 213 4 8744 8744 8744 874 5 3735 3735 3735 373

Skatt på årets resultat 8 0 0 0 0Uppskjuten skatt 8 -775 -640 -836 -1 096Årets resultatÅrets resultatÅrets resultatÅrets resultat 3 7313 7313 7313 731 2 5732 5732 5732 573 4 0384 0384 0384 038 4 2774 2774 2774 277

BalansräkningBalansräkningBalansräkningBalansräkning NotNotNotNotTillgångarTillgångarTillgångarTillgångar 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015AnläggningstillgångarAnläggningstillgångarAnläggningstillgångarAnläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångarByggnader och mark 9,10 640 654 541 594 633 306 533 860Inventarier, verktyg och installationer 11 15 993 3 165 15 993 3 165Pågående nyanläggningar 12 36 318 44 999 36 318 44 999

692 965692 965692 965692 965 589 758589 758589 758589 758 685 617685 617685 617685 617 582 024582 024582 024582 024Finansiella anläggningstillgångarFinansiella anläggningstillgångarFinansiella anläggningstillgångarFinansiella anläggningstillgångarAndelar i dotterföretag 13 0 0 1 317 2 447Fordringar hos kommunala koncernföretag 0 0 5 422 5 709

0000 0000 6 7396 7396 7396 739 8 1568 1568 1568 156

Summa anläggningstillgångarSumma anläggningstillgångarSumma anläggningstillgångarSumma anläggningstillgångar 692 965692 965692 965692 965 589 758589 758589 758589 758 692 356692 356692 356692 356 590 180590 180590 180590 180

OmsättningstillgångarOmsättningstillgångarOmsättningstillgångarOmsättningstillgångarKortfristiga fordringarKortfristiga fordringarKortfristiga fordringarKortfristiga fordringarKundfordringar 2 683 2 209 2 683 2 209Fordringar hos Varbergs kommun 84 803 55 440 84 803 55 440Övriga fordringar 417 408 417 408Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 14 7 574 4 523 7 574 4 523

95 47795 47795 47795 477 62 58062 58062 58062 580 95 47795 47795 47795 477 62 58062 58062 58062 580

Summa omsättningstillgångarSumma omsättningstillgångarSumma omsättningstillgångarSumma omsättningstillgångar 95 47795 47795 47795 477 62 58062 58062 58062 580 95 47795 47795 47795 477 62 58062 58062 58062 580

Summa tillgångarSumma tillgångarSumma tillgångarSumma tillgångar 788 442788 442788 442788 442 652 338652 338652 338652 338 787 833787 833787 833787 833 652 760652 760652 760652 760

KoncernKoncernKoncernKoncern ModerbolagModerbolagModerbolagModerbolag


BalansräkningBalansräkningBalansräkningBalansräkning NotNotNotNotSkulder och eget kapitalSkulder och eget kapitalSkulder och eget kapitalSkulder och eget kapital 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Eget kapitalEget kapitalEget kapitalEget kapitalBundet eget kapitalBundet eget kapitalBundet eget kapitalBundet eget kapitalAktiekapital 15 1 000 1 000 1 000 1 000Bundna reserver 0 0 210 210Fria reserver/Balanserat resultat 0 0 65 397 61 120Årets resultat 0 0 4 038 4 277Annat eget kapital inklusive årets resultat 71 373 66 511 0 0Summa eget kapitalSumma eget kapitalSumma eget kapitalSumma eget kapital 16 72 37372 37372 37372 373 67 51167 51167 51167 511 70 64570 64570 64570 645 66 60766 60766 60766 607Obeskattade reserver 17 0 0 1 016 1 295

AvsättningarAvsättningarAvsättningarAvsättningarAvsättningar för uppskjuten skatt 18 3 504 3 866 3 288 3 581

3 5043 5043 5043 504 3 8663 8663 8663 866 3 2883 2883 2883 288 3 5813 5813 5813 581Långfristiga skulderLångfristiga skulderLångfristiga skulderLångfristiga skulderSkulder till kommunala koncernföretag 9 815 5 166 9 815 5 166Skuld till Varbergs kommun 19 567 746 507 873 567 746 507 873

577 561577 561577 561577 561 513 039513 039513 039513 039 577 561577 561577 561577 561 513 039513 039513 039513 039Kortfristiga skulderKortfristiga skulderKortfristiga skulderKortfristiga skulderCheckräkningskredit 20 43 812 12 611 43 812 12 611Leverantörsskulder 53 875 27 204 53 875 26 666Skulder till dotterföretag 0 0 382 0Skulder till kommunala koncernföretag 7 285 5 972 7 285 6 321Arbetsgivaravgifter och skatter 14 462 10 821 14 462 10 760Övriga skulder 63 89 0 0Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 15 507 11 233 15 507 11 880

135 004135 004135 004135 004 67 93067 93067 93067 930 135 323135 323135 323135 323 68 23868 23868 23868 238

Summa skulder och eget kapitalSumma skulder och eget kapitalSumma skulder och eget kapitalSumma skulder och eget kapital 788 442788 442788 442788 442 652 346652 346652 346652 346 787 833787 833787 833787 833 652 760652 760652 760652 760

KassaflödesanalysKassaflödesanalysKassaflödesanalysKassaflödesanalys NotNotNotNot2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015

Den löpande verksamhetenDen löpande verksamhetenDen löpande verksamhetenDen löpande verksamhetenÅrets resultat 12 470 8 127 12 559 8 216Ej likviditetspåverkande poster 22 19 397 18 511 19 010 18 126Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapitalKassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapitalKassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapitalKassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital 31 86731 86731 86731 867 26 63826 63826 63826 638 31 56931 56931 56931 569 26 34226 34226 34226 342

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalKassaflöde från förändringar i rörelsekapitalKassaflöde från förändringar i rörelsekapitalKassaflöde från förändringar i rörelsekapitalÖkning (-) /Minskning (+) av rörelsefordringar -32 897 -23 202 -32 897 -23 202Ökning (+) /Minskning (-) av rörelseskulder 32 558 13 796 32 569 13 962Kassaflöde från den löpande verksamhetenKassaflöde från den löpande verksamhetenKassaflöde från den löpande verksamhetenKassaflöde från den löpande verksamheten -339-339-339-339 -9 406-9 406-9 406-9 406 -328-328-328-328 -9 240-9 240-9 240-9 240

InvesteringsverksamhetenInvesteringsverksamhetenInvesteringsverksamhetenInvesteringsverksamhetenInvestering i materiella anläggningstillgångar -122 602 -45 391 -122 602 -45 391Kassaflöde från investeringsverksamhetenKassaflöde från investeringsverksamhetenKassaflöde från investeringsverksamhetenKassaflöde från investeringsverksamheten -122 602-122 602-122 602-122 602 -45 391-45 391-45 391-45 391 -122 602-122 602-122 602-122 602 -45 391-45 391-45 391-45 391

FinansieringsverksamhetenFinansieringsverksamhetenFinansieringsverksamhetenFinansieringsverksamhetenNyupptagna lån 60 000 30 000 60 000 30 000Amortering av långfristiga skulder -127 -127 -127 -127Ökning/minskning av långfristiga fodringar 0 0 287 130Ökning/minskning av finansiella skulder (checkräkning) 31 201 -1 714 31 201 -1 714Kassaflöde från finansieringsverksamhetenKassaflöde från finansieringsverksamhetenKassaflöde från finansieringsverksamhetenKassaflöde från finansieringsverksamheten 91 07491 07491 07491 074 28 15928 15928 15928 159 91 36191 36191 36191 361 28 28928 28928 28928 289

Årets kassaflödeÅrets kassaflödeÅrets kassaflödeÅrets kassaflöde 0000 0000 0000 0000

Likvida medel vid årets början 0 0 0 0Likvida medel vid årets slut 0 0 0 0Förändring likvida medelFörändring likvida medelFörändring likvida medelFörändring likvida medel 0000 0000 0000 0000



44 45

NoterBelopp i tkr om inget annat anges.

Not 1 RedovisningsprinciperÅrs- och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Materiella anläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångar redovisas till an-skaffningsvärde minskat med ackumulerade av-skrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvär-det ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången.

När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras.

Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskri-teriet räknas in i tillgångens redovisade värde om de beräknas ge företaget ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten.Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnad när de uppkommer.

Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som övrig rörelseintäkt respektive rörelsekostnad.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av syste-matiskt över tillgångens bedömda nyttjandepe-riod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjan-deperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsme-tod används för övriga typer av materiella anlägg-ningstillgångar.

Följande avskrivningstider tillämpas:

Byggnad/komponentPlatta/grund 50-100 årStomme 50-100 årStomkompletteringar 30-50 årFönster/dörrar 10-35 årUtvändigt ytskikt 15-50 årTak 15-40 årInvändigt ytskikt 7-20 årVentilation 15-45 årEl 15-40 årVärme 20-50 årVatten och avlopp 15-45 årRestpost 60-80 årInventarier/byggnadsinventarier 5 år

Avvikande från ovanstående är byggnader i hamnområdet, dessa har en avskrivning på 3,8 % -18,6 % på komponenterna, vilket beror på att de befinner sig i ett område som ska exploa-teras. Detsamma gäller flyktingbostäder byggda som paviljonger, dessa har en avskrivningstid på 10 %, vilket beror på bygglov samt bedömd livs-längd. Variationerna i avskrivningstider beror på att det är flera olika typer av fastigheter.

Nedskrivning av icke finansiella tillgångarNär det finns en indikation på att en tillgångs vär-de minskat, görs en prövning av nedskrivningsbe-hov. Har tillgången ett återvinningsvärde som är lägre än det redovisade värdet, skrivs det ner till återvinningsvärdet. Vid bedömnnig av nedskriv-ningsbehov grupperas tillgångarna på de lägsta ni-våer det finns separata identiferbara kassaflöden(kassagenerande enheter). För tillgångar som tidi-gare skrivits ner görs det per varje balansdag en prövning av om återföring bör göras. I resultaträk-ningen redovisas nedskrivningar och återföringar i posten avskrivningar.

Finansiella instrumentFinansiella instrument som redovisas i balansräk-ningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och övriga fordringar, leverantörsskulder och lå-neskulder. Instrumenten redovisas i balansräk-ningen när bolaget blir part i instrumentets avtals-mässiga villkor.

Finansiella tillgångar tas bort från balansräkning-en när rätten att erhålla kassaflöden från instru-mentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förplik-telserna har reglerats eller på annat sätt upphört.

Kundfordringar och övriga fordringarFordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilken klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. 9 (15)

Låneskulder och leverantörsskulderLåneskulder och leverantörsskulder redovisas in-itialt till anskaffningsvärde efter avdrag för trans-aktionskostnader.

Kvittning av finansiell fordran och finansiell skuldEn finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i balansräk-ningen då legal kvittningsrätt föreligger samt då en reglering med ett nettobelopp avses ske eller då en samtida avyttring av tillgången och reglering av skulden avses ske.

Nedskrivningsprövning av finansiellaanläggningstillgångar Vid varje balansdag bedömer bolaget om det finns någon indikation på nedskrivningsbehov i någon utav de finansiella anläggningstillgång-arna. Nedskrivning sker om värdenedgången be-döms vara bestående. Nedskrivning redovisas i resultaträkningsposten avskrivningar.

Nedskrivningsbehovet prövas individuellt för aktier och andelar och övriga enskilda finansiella anläggningstillgångar som är väsentliga. Om ned-skrivning av aktier sker fastställs nedskrivnings- beloppet som skillnaden mellan det redovisade värdet och det högsta av verkligt värde med av-drag för försäljningskostnader och nuvärdet av

framtida kassaflöden (som baseras på företags-ledningens bästa uppskattningar).

Aktier och andelar i dotterföretagAktier och andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår kö-peskillingen som erlagts för aktierna samt för-värvskostnader. Eventuella kapitaltillskott och koncernbidrag läggs till anskaffningsvärdet när de uppkommer. Utdelning från dotterföretag redovi-sas som intäkt.

Ersättning till anställdaKortfristiga ersättningarKortfristiga ersättningar i bolaget utgörs av lön, so-ciala avgifter, betald semester, betald sjukfrånvarooch sjukvård. Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal el-ler informell förpliktelse att dela ut en ersättning.

Avgiftsbestämda planerAvgifterna för avgiftsbestämda planer redovisas som kostnad. Obetalda avgifter redovisas som skuld.

Förmånsbestämda planerPlaner för vilka pensionspremier som betalas redovisas som avgiftsbestämda vilket innebär att avgifterna kostnadsförs i resultaträkningen.

Ersättningar vid uppsägningErsättningar vid uppsägningar, i den omfattning ersättningen inte ger företaget några framtida ekonomiska fördelar, redovisas endast som en skuld och en kostnad när företaget har en legal eller informell förpliktelse att antingen

a) avslutar en anställd eller en grupp av anställ-das anställning före den normala tidpunkten för anställningens upphörande, ellerb) lämnar ersättning vid uppsägning genom erbjudande för att uppmuntra frivillig avgång.

Ersättningar vid uppsägningar redovisas endast när företaget har en detaljerad plan för uppsäg-ningen och inte har någon realistisk möjlighet att annullera planen.

46 47

InkomstskatterSkatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomst-skatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser.

Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skatte-pliktiga temporära skillnader, dock särredovisas inte uppskjuten skatt hänförlig till obeskattade reserver eftersom obeskattade reserver redovisas som en egen post i balansräkningen.Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskotts- avdrag. Värderingen baseras på hur det redovisa-de värdet för motsvarande tillgång eller skuld för-väntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som ärbeslutade före balansdagen och har inte nuvärde beräknats

IntäkterDet inflöde av ekonomiska fördelar som företa-get erhållit eller kommer erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhål-las, med avdrag för rabatter.

HyresintäkterHyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser.

Tjänsteuppdrag och entreprenadavtal - löpande räkningInkomst från uppdrag på löpande räkning redo-visas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas.

Ränta och utdelningIntäkter redovisas när ekonomiska fördelarna som

är förknippade med transaktionen sannolikt kom-mer att tillfalla företaget samt när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränta redovisas som intäkt enligt effektiv räntemetod. Utdelning redovisas när behörigt organ har fattat beslut om att utdelning ska lämnas.

KoncernbidragKoncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påver-kat bolagets aktuella skatt.

KassaflödesanalysKassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar en-dast transaktioner som medför in- och utbetal-ningar.

Obeskattade reserverObeskattade reserver redovisas med brutto- belopp i balansräkningen, inklusive den uppskjut-na skattekuld som är härförlig till reserverna.

BokslutsdispositionerFörändringen av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen.Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositio-ner. Koncernbidrag som lämnas till ett dotterfö-retag redovisas dock som en ökning av andelens redovisade värde.

KoncernredovisningKoncernredovisning har redovisats enligt för-värvsmetoden. Förvärvsmetoden innebär att ett förvärv av dotterföretag betraktas som en trans-aktion varigenom moderföretaget indirekt förvär-var dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder.

KoncernuppgifterModerföretaget Varbergs Fastighets AB ingår i en koncern med dotterföretaget Kurorten 1 i Varberg KB, org.nummer 916822-5754.

Not 2Not 2Not 2Not 2Övriga rörelseintäkterÖvriga rörelseintäkterÖvriga rörelseintäkterÖvriga rörelseintäkter 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Debiterad el, värme och vatten 2 363 2 498 2 363 2 498Försäkringsersättningar 1 083 0 1 083 0Övriga intäkter 3 756 1 638 3 756 1 638Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 7 2027 2027 2027 202 4 1364 1364 1364 136 7 2027 2027 2027 202 4 1364 1364 1364 136

Not 3Not 3Not 3Not 3Arvode och kostnadsersättning till revisorerArvode och kostnadsersättning till revisorerArvode och kostnadsersättning till revisorerArvode och kostnadsersättning till revisorer 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015PWCRevisionsuppdrag 126 81 126 81Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 126126126126 81818181 126126126126 81818181

Not 4Not 4Not 4Not 4Anställda, personalkostnader och arvode till styrelseAnställda, personalkostnader och arvode till styrelseAnställda, personalkostnader och arvode till styrelseAnställda, personalkostnader och arvode till styrelse 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Medelantalet anställda 23 18 23 18Varav män 51% 47% 51% 47%

Redovisning av könsfördelning i företagsledningRedovisning av könsfördelning i företagsledningRedovisning av könsfördelning i företagsledningRedovisning av könsfördelning i företagsledningAndel kvinnor i styrelsen 40% 40% 40% 40%Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare 0% 0% 0% 0%

Löner, andra ersättningar och sociala kostnaderLöner, andra ersättningar och sociala kostnaderLöner, andra ersättningar och sociala kostnaderLöner, andra ersättningar och sociala kostnaderStyrelse och VD 1 292 1 052 1 292 1 052Övriga anställda 9 262 6 818 9 262 6 818Sociala kostnader 3 294 3 525 3 294 3 525(varav pensionskostnader VD) 187 180 187 180

(varav pensionskostnader övriga) 794 332 794 332

Övriga personalkostnader 770 0 770 0Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 14 61814 61814 61814 618 11 39511 39511 39511 395 14 61814 61814 61814 618 11 39511 39511 39511 395

Not 5Not 5Not 5Not 5Avskrivning enligt planAvskrivning enligt planAvskrivning enligt planAvskrivning enligt plan 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Förvaltningsfastigheter och mark 17 515 15 673 17 219 15 377Inventarier, verktyg och installationer 1 790 1 312 1 790 1 312Goodwill 89 89 0 0Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 19 39419 39419 39419 394 17 07417 07417 07417 074 19 00919 00919 00919 009 16 68916 68916 68916 689

Not 6Not 6Not 6Not 6Operationell leasingOperationell leasingOperationell leasingOperationell leasing 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Leasingavtal där företaget är leasetagareLeasingavtal där företaget är leasetagareLeasingavtal där företaget är leasetagareLeasingavtal där företaget är leasetagareFörfaller till betalning inom ett år -391 -300 -391 -300Förfaller till betalning senare än ett år men inom fem år -82 -300 -82 -300Förfaller till betalning senare än fem år 0 0 0 0Räkenskapsårets kostnadsförda leasingavgifter -370 -339 -370 -339

Leasingavtal där företaget är leasegivareLeasingavtal där företaget är leasegivareLeasingavtal där företaget är leasegivareLeasingavtal där företaget är leasegivareFörfaller till betalning inom ett år 91 139 69 832 91 139 69 832Förfaller till betalning senare än ett år men inom fem år 261 151 194 009 261 151 194 009Förfaller till betalning senare än fem år 217 536 143 908 217 536 143 908Under perioden erhållna variabla leasingavgifter 80 329 74 293 80 329 74 293

Not 7Not 7Not 7Not 7BokslutsdispositionerBokslutsdispositionerBokslutsdispositionerBokslutsdispositioner 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Avskrivning över plan maskiner och inventarier 0 0 279 109Koncernbidrag -7 964 -4 914 -7 964 -4 914Periodiseringsfond, årets återföring 0 0 0 1 962SummaSummaSummaSumma -7 964-7 964-7 964-7 964 -4 914-4 914-4 914-4 914 -7 685-7 685-7 685-7 685 -2 843-2 843-2 843-2 843







48 49

Not 8Not 8Not 8Not 8Skatt på årets resultatSkatt på årets resultatSkatt på årets resultatSkatt på årets resultat 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Aktuell skattekostnad 0 0 0 0Uppskjuten skatt -775 -640 -836 -1 096Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut -775-775-775-775 -640-640-640-640 -836-836-836-836 -1 096-1 096-1 096-1 096

Avstämning av effektiv skattAvstämning av effektiv skattAvstämning av effektiv skattAvstämning av effektiv skattResultat före skatt 4 506 3 213 4 038 5 373

Skatt enligt gällande skattesats -991 -706 -888 -1 182Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader -142 -17 -142 -17Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter 2 2 2 2Skatt hänförlig till tidigare resultat 30 81 -73 0Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond 0 0 0 -3Skatteeffekt avskrivning Kurorten 1 i Varberg KB 0 0 66 104Skatteeffekt temporär skillnad skatte-/redovisningsmässiga avskrivningar 1 101 640 1 035 1 096Redovisad effektiv skattRedovisad effektiv skattRedovisad effektiv skattRedovisad effektiv skatt 0000 0000 0000 0000

Not 9Not 9Not 9Not 9Byggnader och markByggnader och markByggnader och markByggnader och mark 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Ackumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenVid årets början 737 048 725 006 708 326 696 282Nyanskaffningar 81 719 11 771 81 719 11 773Omklassificeringar 34 945 271 34 946 271Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut 853 712853 712853 712853 712 737 048737 048737 048737 048 824 991824 991824 991824 991 708 326708 326708 326708 326

Ackumulerade avskrivningar enligt planAckumulerade avskrivningar enligt planAckumulerade avskrivningar enligt planAckumulerade avskrivningar enligt planVid årets början -178 368 -162 607 -174 466 -159 089Årets avskrivning enligt plan -17 604 -15 761 -17 219 -15 377Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut -195 972-195 972-195 972-195 972 -178 368-178 368-178 368-178 368 -191 685-191 685-191 685-191 685 -174 466-174 466-174 466-174 466

Ackumulerade nedskrivningarAckumulerade nedskrivningarAckumulerade nedskrivningarAckumulerade nedskrivningarVid årets början -17 086 -17 086 0 0Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut -17 086-17 086-17 086-17 086 -17 086-17 086-17 086-17 086 0000 0000

Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 640 654640 654640 654640 654 541 594541 594541 594541 594 633 306633 306633 306633 306 533 860533 860533 860533 860

Fastigheter - bokfört värdeFastigheter - bokfört värdeFastigheter - bokfört värdeFastigheter - bokfört värdeLäkaren 9 (Stadshotellet mfl) 106 405 108 165 106 405 108 165Societen 1 10 141 3 936 10 141 3 936Nöjesparken 1 69 762 71 957 69 762 71 957Knutsböke 1:3, 1:12, 1:14, 1:17 (Åkulla friluftsgård) 1 792 727 1 792 727Lorensberg 18 85 838 87 245 85 838 87 245Briggen 4 15 900 16 164 15 900 16 164Kanngjutaren 1:24 8 631 8 747 8 631 8 747Postmästaren 16 11 539 11 845 11 539 11 845Kyrkoherden 5 330 251 330 251Rådhuset 20 932 949 932 949Björnen 7 68 621 12 457 68 621 12 457Getakärr 9:9 22 802 25 408 22 802 25 408Skepparen 19 (Varmbadhuset) 7 348 7 734 0 0Getakärr 3:46 (Servicebyggnad hamnen) 225 239 225 239Getakärr 9:14 (Campus & Hamnpaviljongen) 136 111 135 174 136 111 135 174Getakärr 5:129 (Apelvikstrand) 21 205 21 812 21 205 21 812Getakäär 3:63 (Fästningsterrassen) 24 486 0 24 486 0Hamnfastigheter 18 664 19 862 18 664 19 862Tullhuset 21 000 0 21 000 0Mark 8 922 8 922 8 922 8 922Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 640 654640 654640 654640 654 541 594541 594541 594541 594 633 306633 306633 306633 306 533 860533 860533 860533 860



Not 10Not 10Not 10Not 10Upplysningar om verkligt värde på byggnader och markUpplysningar om verkligt värde på byggnader och markUpplysningar om verkligt värde på byggnader och markUpplysningar om verkligt värde på byggnader och mark 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Ackumulerade verkliga värdenAckumulerade verkliga värdenAckumulerade verkliga värdenAckumulerade verkliga värdenVid årets början 892 900 892 900 882 900 882 900Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut 1 105 4001 105 4001 105 4001 105 400 892 900892 900892 900892 900 1 095 4001 095 4001 095 4001 095 400 882 900882 900882 900882 900

Not 11Not 11Not 11Not 11Inventarier och byggnadsinventarierInventarier och byggnadsinventarierInventarier och byggnadsinventarierInventarier och byggnadsinventarier 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Ackumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenVid årets början 71 401 71 338 71 401 71 338Nyanskaffningar 10 938 103 10 938 103Omklassificeringar 3 680 -40 3 680 -40Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut 86 01986 01986 01986 019 71 40171 40171 40171 401 86 01986 01986 01986 019 71 40171 40171 40171 401

Ackumulerade avskrivningar enligt planAckumulerade avskrivningar enligt planAckumulerade avskrivningar enligt planAckumulerade avskrivningar enligt planVid årets början -68 210 -66 923 -68 210 -66 923Omklassificeringar -26 0 -26 0Årets avskrivning enligt plan -1 790 -1 287 -1 790 -1 287Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut -70 026-70 026-70 026-70 026 -68 210-68 210-68 210-68 210 -70 026-70 026-70 026-70 026 -68 210-68 210-68 210-68 210

Ackumulerade nedskrivningarAckumulerade nedskrivningarAckumulerade nedskrivningarAckumulerade nedskrivningarVid årets början -26 0 0 0Omklassificeringar 26 0 0 0Årets nedskrivningar 0 -26 0 0Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut 0000 -26-26-26-26 0000 0000

Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 15 99315 99315 99315 993 3 1653 1653 1653 165 15 99315 99315 99315 993 3 1913 1913 1913 191

Not 12Not 12Not 12Not 12Pågående nybyggnationerPågående nybyggnationerPågående nybyggnationerPågående nybyggnationer 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Ackumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenVid årets början 44 999 13 151 44 999 13 151Nyanskaffningar 29 945 33 517 29 945 33 517Omklassificeringar -38 626 -1 666 -38 626 -1 666Vid årets slutVid årets slutVid årets slutVid årets slut 36 31836 31836 31836 318 45 00245 00245 00245 002 36 31836 31836 31836 318 45 00245 00245 00245 002

Specifikation pågående nybyggnationerSpecifikation pågående nybyggnationerSpecifikation pågående nybyggnationerSpecifikation pågående nybyggnationerP-hus Kv Trädgården 24 747 1 504 24 747 1 504P-hus Kv Falkenbäck 36 26 36 26P-hus Briggen 55 31 55 31Rådhuset 6 079 1 938 6 079 1 938Sparbankshallen 176 94 176 94Paviljonger 5 190 3 680 5 190 3 680Åkulla friluftsgård 27 517 27 517Ombyggnad SEB-lokalen 8 0 8 0Kv Läkaren 0 432 0 432Societén 0 3 018 0 3 018Fästningsterrassen 0 20 857 0 20 857Kv Björnen 0 9 742 0 9 742Hamnpaviljongen 0 289 0 289Gipsladan 0 2 874 0 2 874Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 36 31836 31836 31836 318 45 00245 00245 00245 002 36 31836 31836 31836 318 45 00245 00245 00245 002




50 51

Not 13Not 13Not 13Not 13Andelar i koncernföretagAndelar i koncernföretagAndelar i koncernföretagAndelar i koncernföretag 2016201620162016 2015201520152015Ackumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenAckumulerade anskaffningsvärdenVid årets början 2 447 2 447Årets nedskrivningar -1 130 0Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 1 3171 3171 3171 317 2 4472 4472 4472 447

Specifikation över bolagets andelar i koncernföretagSpecifikation över bolagets andelar i koncernföretagSpecifikation över bolagets andelar i koncernföretagSpecifikation över bolagets andelar i koncernföretag Eget kapitalEget kapitalEget kapitalEget kapital Andel i %Andel i %Andel i %Andel i %Kurorten 1 i Varberg KB orgnr 816822-5754, säte Varberg 2 000 99,90

Not 14Not 14Not 14Not 14Förutbetalda kostnader och upplupna intäkterFörutbetalda kostnader och upplupna intäkterFörutbetalda kostnader och upplupna intäkterFörutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Upplupna hyror 3 867 2 285 3 867 2 285Övriga poster 3 707 2 238 3 707 2 238Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 7 5747 5747 5747 574 4 5234 5234 5234 523 7 5747 5747 5747 574 4 5234 5234 5234 523

Not 15Not 15Not 15Not 15Antal aktierAntal aktierAntal aktierAntal aktier 2016201620162016 2015201520152015Antal aktier 1 000 1 000Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 1 0001 0001 0001 000 1 0001 0001 0001 000

Not 16Not 16Not 16Not 16Disposition av vinst eller förlustDisposition av vinst eller förlustDisposition av vinst eller förlustDisposition av vinst eller förlust 2016201620162016 2015201520152015Balanserade vinstmedel 65 397 61 120Årets resultat 4 038 4 277Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 69 43569 43569 43569 435 65 39765 39765 39765 397

Not 17Not 17Not 17Not 17Obeskattade reserverObeskattade reserverObeskattade reserverObeskattade reserver 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Avskrivningar utöver plan 0 0 1 016 1 295Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 0000 0000 1 0161 0161 0161 016 1 2951 2951 2951 295

Not 18Not 18Not 18Not 18

Uppskjuten skattefordran/skatteskuldUppskjuten skattefordran/skatteskuldUppskjuten skattefordran/skatteskuldUppskjuten skattefordran/skatteskuldUppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten

fordranfordranfordranfordranUppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten

skuldskuldskuldskuldUppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten

fordranfordranfordranfordranUppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten

skuldskuldskuldskuldTemporär skillnad skattemässiga och redovisningsmässiga avskrivningar 0 6 906 0 6 690Nedskrivning byggnad 3 402 0 3 402 0Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 3 4023 4023 4023 402 6 9066 9066 9066 906 3 4023 4023 4023 402 6 6906 6906 6906 690

Föregående årFöregående årFöregående årFöregående årTemporär skillnad skattemässiga och redovisningsmässiga avskrivningar 0 3 858 0 3 866Redovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slutRedovisat värde vid årets slut 0000 3 8583 8583 8583 858 0000 3 8663 8663 8663 866

Not 19Not 19Not 19Not 19Långfristiga skulder till Varbergs kommunLångfristiga skulder till Varbergs kommunLångfristiga skulder till Varbergs kommunLångfristiga skulder till Varbergs kommun 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 567 746 507 873 567 746 507 873Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 0 0 0 0SummaSummaSummaSumma 567 746567 746567 746567 746 507 873507 873507 873507 873 567 746567 746567 746567 746 507 873507 873507 873507 873

ModerbolagModerbolagModerbolagModerbolag

Redovisat värdeRedovisat värdeRedovisat värdeRedovisat värde1 317







Not 20Not 20Not 20Not 20CheckräkningskreditCheckräkningskreditCheckräkningskreditCheckräkningskredit 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Beviljad kreditlimit 45 000 45 000 45 000 45 000Outnyttjad del -1 188 -32 389 -1 188 -32 389Utnyttjat kreditbeloppUtnyttjat kreditbeloppUtnyttjat kreditbeloppUtnyttjat kreditbelopp 43 81243 81243 81243 812 12 61112 61112 61112 611 43 81243 81243 81243 812 12 61112 61112 61112 611

Not 21Not 21Not 21Not 21Upplupna kostnader och förutbetalda intäkterUpplupna kostnader och förutbetalda intäkterUpplupna kostnader och förutbetalda intäkterUpplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Förutbetalda hyresintäkter 12 249 8 776 12 249 8 776Upplupna löner och sociala avgifter 927 778 927 778Övriga poster 2 331 1 679 2 331 2 326SummaSummaSummaSumma 15 50715 50715 50715 507 11 23311 23311 23311 233 15 50715 50715 50715 507 11 88011 88011 88011 880

Not 22Not 22Not 22Not 22Ej likviditetspåverkande poster i kassaflödesanalysEj likviditetspåverkande poster i kassaflödesanalysEj likviditetspåverkande poster i kassaflödesanalysEj likviditetspåverkande poster i kassaflödesanalys 2016201620162016 2015201520152015 2016201620162016 2015201520152015Avskrivningar 19 394 17 074 19 009 16 689Övrigt 3 1 437 1 1 437SummaSummaSummaSumma 19 39719 39719 39719 397 18 51118 51118 51118 511 19 01019 01019 01019 010 18 12618 12618 12618 126




52 53

VFAB:s styrelse från vänster: Gösta Bergenheim (M) ordförande

Ralph Jirander (M) ledamot Martin Rylander VD

Ulla Öhman (C) ledamot Kent Norberg (S) ledamot

ej med på bild, Eivor Blomstrand (S) ledamot

Gösta BergenheimOrdförande

Ralph JiranderLedamot

Kent NorbergLedamot

Ulla ÖhmanLedamot

Eivor BlomstrandLedamot

Martin RylanderVerkställande direktör

Vår revisionsberättelse har angivits den 10 mars 2017

Peter SjöbergAuktoriserad revisor

Styrelsens underskrifter Varberg den 8 mars 2017

Daniel JohanssonAuktoriserad revisor

RevisionsberättelseTill bolagsstämman i VarbergsFastighets AB, org.nr 556082-0705

Rapport om årsredovisningen och koncernredovisningen

UttalandenVi har utfört en revision av årsredovisningen och koncernredovisningen för Varbergs Fastighets AB för år 2016. Bolagets årsredovisning och koncern-redovisning ingår på sidorna 38-52 i detta doku-ment.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen och koncernredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av moderbolagets finansiella ställning per den 31 december 2016 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Koncernredovis-ningen har upprättats i enlighet med årsredovis-ningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av koncernens finansiella ställning per den 31 december 2016 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovis-ningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisning-ens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för mo-derbolaget och koncernen.

Grund för uttalandenVi har utfört revisionen enligt International Stan-dards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sve-rige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är obero-ende i förhållande till moderbolaget och koncer-nen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra

uttalanden.

Annan information än årsredovisningen och koncernredovisningenDetta dokument innehåller även annan informa-tion än årsredovisningen, koncernredovisningen och återfinns på sidorna 1-37. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för denna andra information.

Vårt uttalande avseende årsredovisningen och koncernredovisningen omfattar inte denna infor-mation och vi gör inget uttalande med bestyrk-ande avseende denna andra information.

I samband med vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen är det vårt ansvar att läsa den information som identifieras ovan och överväga om informationen i väsentlig utsträck-ning är oförenlig med årsredovisningen och kon-cernredovisningen. Vid denna genomgång beak-tar vi även den kunskap vi i övrigt inhämtat under revisionen samt bedömer om informationen i öv-rigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter.

Om vi, baserat på det arbete som har utförts av-seende denna information, drar slutsatsen att den andra informationen innehåller en väsentlig felak-tighet, är vi skyldiga att rapportera detta. Vi har inget att rapportera i det avseendet.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvarDet är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen och koncernredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning och koncernredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.

Vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen ansvarar styrelsen och

54 55

verkställande direktören för bedömningen av bolagets och koncernens förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagan-det om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om styrelsen och verkställan-de direktören avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ än att göra något av detta.

Revisorns ansvarVåra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen och koncernre-dovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en re-visionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs en-ligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kom-mer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsent-liga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som an-vändare fattar med grund i årsredovisningen och koncernredovisningen.

En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revi-sionen av årsredovisningen och koncernredovis-ningen finns på Revisorsnämndens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/rn/showdo-cument/documents/rev_dok/revisors_ansvar.pdf. Denna beskrivning är en del av revisionsberättel-sen.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

UttalandenUtöver vår revision av årsredovisningen och kon-cernredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens för-valtning för Varbergs Fastighets AB för år 2016

samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vin-sten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalandenVi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närma-re i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är

Documents

Varbergs Fastighets AB Årsredovisning 2016...Varbergs Fastighets AB (VFAB), med org.nummer 556082-0705, är kommunens eget fastighets- bolag och bildades 1970. VFAB är ett helägt