Vedtaget budget 2015 - Ringsted KommuneGenerelle bemærkninger Generelle bemærkninger Side 12 Budget 2015 Ringsted Kommune 6. oktober 2014 I 2014 forventes et kasseforbrug på 52,4

Indholdsfortegnelse

Indholdsfortegnelse Side 3 Budget 2015 Ringsted Kommune 6. oktober 2014

1� GENERELLE BEM˘RKNINGER ............................ ................................................................ 7�

1.1� Indledning ........................................ ................................................................................. 9�

1.1� Sammendrag af budget .............................. .................................................................... 11�

1.2� Strukturelle udfordringer ......................... ...................................................................... 13�

1.3� Budgetaftale ...................................... ............................................................................. 15�

1.3.1� VEDTAGNE DRIFTSØNSKER OG EFFEKTIVISERINGSFORSLAG - UDVALGSOPDELT .............................. 16�1.3.2� DRIFTSØNSKER ................................................................................................................................... 17�1.3.3� IT-INVESTERINGSPULJEN ................................................................................................................... 18�1.3.4� EFFEKTIVISERINGSFORSLAG .............................................................................................................. 18�1.3.5� ANL˘GSPROJEKTER ........................................................................................................................... 20�1.3.6� HENSIGTSERKL˘RINGER I BUDGET 2015 ........................................................................................... 22�

1.4� Budgettets forudsætninger ......................... .................................................................. 25�

1.4.1� BOLIGBYGGERI ................................................................................................................................... 25�1.4.2� BEFOLKNINGSPROGNOSE ................................................................................................................... 26�1.4.3� AFTALE OM RAMMERNE FOR KOMMUNERNES ØKONOMI I 2015 ........................................................ 27�1.4.4� NYE SKØN FOR PRIS- OG LØNUDVIKLING ........................................................................................... 27�1.4.5� ˘ NDRINGER I KOMMUNENS OPGAVER (LOV- OG CIRKUL˘REPROGRAM) ......................................... 29�

1.5� Skatter og takster ................................ ........................................................................... 29�

1.5.1� TAKSTBEREGNINGER I BUDGETTET .................................................................................................... 29�

1.6� Budgetopgłrelse ................................... ......................................................................... 31�

2� SPECIELLE BEM˘RKNINGER ............................ ................................................................ 35�

2.1� Økonomiudvalget ................................... ........................................................................ 37�

2.1.1� SKATTER OG TILSKUD ........................................................................................................................ 37�2.1.2� LEDELSE OG PERSONALE.................................................................................................................... 43�2.1.3� ERHVERV OG TURISME ....................................................................................................................... 46�2.1.4� BORGER- OG BRUGERINDDRAGELSE .................................................................................................. 49�2.1.5� REDNINGSBEREDSKABET ................................................................................................................... 51�

2.2� Klima- og Miljłudvalget ........................... ...................................................................... 53�

2.2.1� NATUR OG MILJØ ................................................................................................................................ 53�2.2.2� TRAFIK, VEJ OG PARK ......................................................................................................................... 56�2.2.3� RENOVATION ...................................................................................................................................... 59�

2.3� Plan og Boligudvalget ........................... ...................................................................... 61�

2.3.1� PLAN OG BYG ..................................................................................................................................... 61�

2.4� Błrne- og Undervisningsudvalget ................... ............................................................. 65�

2.4.1� SKOLER ............................................................................................................................................... 65�2.4.2� DAGTILBUD ........................................................................................................................................ 73�2.4.3� BØRN OG UNGE .................................................................................................................................. 78�

2.5� Social- og Arbejdsmarkedsudvalget ................. ............................................................ 81�

Indholdsfortegnelse


2.5.1� SUNDHED ............................................................................................................................................ 81�2.5.2� HANDICAP, SOCIAL OG PSYKIATRI ..................................................................................................... 86�2.5.3� UNGE .................................................................................................................................................. 93�2.5.4� BESK˘FTIGELSE ................................................................................................................................. 95�

2.6� ˘ldre- og Genoptræningsudvalget ................... .......................................................... 105�

2.6.1� ˘ LDRELIV ........................................................................................................................................ 105�

2.7� Kultur- og Trivselsudvalget ....................... .................................................................. 113�

2.7.1� FRITID OG SUNDHED ........................................................................................................................ 113�2.7.2� KULTUR- OG FRITIDSAKTIVITETER ................................................................................................... 115�

3� SKATTER OG TAKSTER ................................ .................................................................... 117�

3.1� Skatter ........................................... ................................................................................ 119�

3.2� Tværgående ........................................ .......................................................................... 119�

3.3� Ledelse og personale .............................. ..................................................................... 120�

3.4� Redningsberedskab ................................. .................................................................... 121�

3.5� Bygningsgebyrer ................................... ....................................................................... 124�

3.6� Vej og Park ....................................... ............................................................................. 127�

3.7� Renovation ........................................ ............................................................................ 128�

3.8� Skoler ............................................ ................................................................................ 129�

3.9� Dagtilbud ......................................... .............................................................................. 130�

3.10� Handicap, social og psykiatri ..................... ................................................................. 131�

3.11� ˘ldreliv .......................................... ............................................................................... 132�

3.12� Fritid og Sundhed ................................. ........................................................................ 133�

3.13� Kultur ............................................ ................................................................................ 135�

4� INVESTERINGSOVERSIGT ................................................................................................ 137�

4.1� Anlæg under Økonomiudvalget ....................... ........................................................... 139�

4.2� Tværgående klima .................................. ...................................................................... 139�

4.3� Miljł og natur .................................... ............................................................................ 139�

4.4� Trafik, vej og park ............................... .......................................................................... 140�

4.5� Tværgående anlæg .................................. .................................................................... 141�

4.6� By og Bolig ....................................... ............................................................................ 141�

4.7� Energipulje ....................................... ............................................................................. 142�

4.8� Skoler ............................................ ................................................................................ 142�

4.9� Dagtilbud til błrn ................................ .......................................................................... 143�

4.10� Handicap, Social og Psykiatri ..................... ................................................................. 143�

4.11� ˘ldreliv .......................................... ............................................................................... 143�

Indholdsfortegnelse


4.12� Kultur ............................................ ................................................................................ 143�

4.13� Fritid og Sundhed ................................. ........................................................................ 144�

4.14� Błrn og unge ...................................... .......................................................................... 144�

4.15� Kłb og salg af jord ............................... ........................................................................ 145�

4.16� Renovation ........................................ ............................................................................ 146�

BILAG: SPECIFIKATIONER TIL BUDGET ................. .............................................................. 147�

Indholdsfortegnelse


� ��

Indholdsfortegnelse

bemærkninger Side 8 Budget 2009 6. oktober 2008

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger Side 9 Budget 2015 Ringsted Kommune 6. oktober 2014

1.1 Indledning

Denne publikation er Ringsted Kommunes budget for 2015 og overslagsårene 2016-2018, som det er vedtaget af Byrådet den 6. oktober 2014. Budgettet blev vedtaget på baggrund af en budgetaft ale indgået mellem Venstre, Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre, Det Konservative Folkeparti og Liberal Alliance. Budgetmaterialets disposition Budgetmaterialet er disponeret således: 1. Generelle bemærkninger

Her redegłres for kommunens samlede budget samt de generelle budgetforudsætninger som for eksempel pris- og lłnudvikling, boligbygger i og befolkningsudvikling.

2. Specielle bemærkninger Her redegłres for de enkelte dele af kommunens budg et opdelt på de udvalg, der har den umiddelbare forvaltning af området. Drifts- og anlæ gsudgifter er opdelt i politikområder; eksempelvis Skoler, Sundhed m.v. De enkelte politikområder beskrives kort og der red egłres for udviklingstendenser og udfordringer for området ligesom der redegłres for eventuelle målsætninger, indsatsområder og handlingsplaner. 3. Skatter og takster Viser de skatter og takster der er forudsat i budgettet. 4. Investeringsoversigter Oversigt over de anlægsprojekter der er indeholdt i budgettet.



1.1 Sammendrag af budget

Under Økonomiudvalgt er i årene 2015 2018 indarbe jdet en teknisk serviceudgiftspulje på 14,3 mio. kr. svarende til 1 % af kommunens serviceudgifter. I 2014 er puljen i forbindelse med behandling af budgetrapport pr. 31. marts 2014 tilbagefłrt kassen. Puljen er indarbejdet for at sikre at serviceudgiftsrammen ikke overskrides som fłlge af merudgifter og forbrug af overfłrsler mellem budget år. I overstående tabel forudsættes puljen benyttet. Det fremgår, at det vil have meget negative likvidi tetsmæssige konsekvenser for kommunen, såfremt puljen bliver brugt til forbrug. Der er derfor en forudsætning, at puljen ikke udmłntes til forbrug, men forbliver som et udi sponeret budget under Økonomiudvalget og tilbagefłres kassen i forbindelse med 1. budgetr apportering i 2015. Det reelle resultat af ordinær drift og den reelle ændring af likvide aktiver forventes at blive som nedenfor viste hovedtal, hvor den tekniske servicepulje ikke er medtaget.

1.000 kr. i 2015-priser 2014 excl. ovf.

2015 2016 2017 2018

Skatter, tilskud og udligning -2.050.018 -2.056.914 -2 .091.493 -2.130.232 -2.167.297

Skattefinansieret driftØkonomiudvalget 231.440 249.645 245.397 242.912 241.451Klima- og Miljłudvalget 74.247 73.581 72.911 72.246 72.246Plan- og Boligudvalget 57.565 66.118 54.396 54.320 54.320Błrne- og Undervisningsudvalget 541.478 539.195 536.52 5 536.012 532.148Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 808.336 782.419 786.158 782.200 781.746˘ldre- og Genoptræningsudvalget 199.522 201.097 202.79 1 204.325 205.029Kultur- og Trivselsudvalget 50.682 49.327 49.328 49.111 49.111Skattefinansieret drift i alt 1.963.270 1.961.384 1.9 47.505 1.941.126 1.936.051Pris- og lłnregulering -35.130 36.620 73.625 111.383

Renter 14.724 12.683 11.451 10.662 10.657

Resultat af ordinær drift 107.153 82.847 95.918 104.820 109.205

Skattefinansieret anlæg 69.957 61.283 59.857 64.339 65.0 00

Kłb og sa lg -7.003 -436 -436 262 10.162

Brugerfinansieret drift og anlæg -1.779 -1.987 -2.003 - 3.442 -3.442

Resultat i alt 45.978 23.988 38.500 43.661 37.486

Finansielle poster 40.941 40.941 54.941 40.941 40.941

Ekstraordinært finansieringstilskud -17.752 -22.836 - - -

Pulje arbe jdsmarkedsområdet - 12.000 - - -

Likviditetsvirkning af overfłrsler fra 2013 75.180 - - - -˘ndring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) -52. 391 -6.117 -16.441 2.721 -3.455Kassebeholdning ultimo året -7.205 -13.322 -29.763 -27. 042 -30.497"-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift.



I 2014 forventes et kasseforbrug på 52,4 mio. kr. s om dog er betinget af at alle overfłrsler fra 2013 samt hele budgettet for 2014 bliver forbrugt i 2014. Såfremt overfłrsler fra 2013 på i alt 75,2 mio. kr. ikke anvendes i 2014, og at der samlet set er budgetoverholdelse i 2014, vil kassen blive forłget med 22,8 mio. kr. I 2015 forventes der at være en kasseforłgelse på 8 ,2 mio. kr. mens der i budgetoverslagsårene 2016 2018 forventes et kasse forbrug i 2016 på 2,2 mio. kr. og en kasseforłgelse på 17,0 mio. kr. I 2017 og 10,8 mio. kr. i 2018. I 2016 er der indarbejdet en forventet betaling til Landsbyggefonden på 14 mio. kr. vedrłrende modernisering af Margrethegården. Kasseforłgelsen i 2015 skal ses i lyset af, at der i łkonomiaftalen for 2015 er et ekstraordinært finansieringstilskud på 3 mia. kr. h voraf Ringsteds Kommunes andel udgłr 22,8 mio. kr. Der er i 2015 afsat 12,0 mio. kr. heraf som en pulje til imłdegåelse af budgetmæssig usikkerhed på arbejdsmarkedsområdet. Kommunerne skal ikke forvente at modtage et tilsvarende tilskud i 2016 og efterfłlgende år. Kommunens łkonomi er derfor mere sårbar overfor uforudsete udsving i udgifterne. Det er i ovenstående tabel forudsat, at alle overfł rslerne fra 2013 på 75,2 mio. kr. bliver forbrugt i 2014. Kassebeholdningen den sidste dag i måneden er altid lav, idet der på en række områder er sket forudbetalinger for den kommende måned og k ommunens skatteindtægter indgår primo måneden. Den gennemsnitlige likviditet er der for ca. 80 mio. kr. hłjere end beholdningen ultimo året. Den såkaldte kassekreditregel siger, at kommunens gennemsnitslikviditet målt over de seneste 365 dage ikke må være under 0. Kassekredit reglen er således overholdt i budgettet.


2015 2016 2017 2018

Skatter, tilskud og udligning -2.050.018 -2.056.914 -2.091.493 -2.130.232 -2.167.297Skattefinansieret drift incl PL 1.928.140 1.947.114 1.969.855 2.000.480 2.033.164Renter 14.724 12.683 11.451 10.662 10.657Resultat af ordinær drift 107.153 97.117 110.188 119.09 0 123.476Anlæg, afdrag, finansposter m.v. 102.116 99.800 112.3 58 102.099 112.660Likviditetsvirkning af overfłrsler fra 2013 75.180˘ndring af likvide aktiver fłr ekstraordinære poster ("-" = kasseforbrug) -70.143 -2.683 -2.170 16.99 1 10.815Ekstraordinære poster:Ekstraordinært finansieringstilskud -17.752 -22.836Pulje arbejdsmarkedsområdet 12.000˘ndring af likvide aktiver efter ekstraordinære poster ("-" = kasseforbrug) -52.391 8.153 -2.170 16.991 10.815Kassebeholdning ultimo året -7.205 948 -1.223 15.768 26. 584"-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift.



1.2 Strukturelle udfordringer

Ringsted kommune står overfor łkonomiske udfordring er, som dels består af stigende udgifter blandt andet på grund af den demografiske udvikling og dels vigende indtægtsgrundlag. I budgettet er indarbejdes de af KL udmeldte forventede stigninger i skattegrundlaget. Indkomstskatter Udskrivningsgrundlaget er fra budget 2012 til budget 2015 steget med 7,7 % pr. indbygger i Ringsted Kommune, mens der på landsplan er en stign ing på 9,1 % i samme periode. Ejendomsskatter Grundværdierne er i Ringsted Kommune steget med 12, 0 % i perioden fra budget 2012 til budget 2015, mens stigningen på landsplan er på 16, 1 %. Det har derfor ved de seneste budgetlægninger har været nłdsaget til at nedjuster e indtægtsbudgettet vedrłrende ejendomsskatter, idet der i budgetoverslagsårene er forudsat en landsgennemsnitlig stigning i ejendomsværdier. Udligning Udligningsordningen mellem kommunerne kompenserer delvist for forskelle i kommunernes strukturelle forhold, herunder befolkningsudviklingen. Ordningen fungerer kort fortalt på den måde, at der for hver kommune b eregnes et strukturelt over- eller underskud ud fra kommunens beskatningsgrundlag og udgiftsbehov. Såfremt en kommune har underskud, kompenseres den med 58 % af underskuddet, og tilsvarende, hvis der er overskud, skal kommunen bidrage med 58 % til ordningen. Ringsted Kommunen bliver således kompenseret for de t faldende beskatningsgrundlag, men ikke fuldt ud. Dækningsafgift Beregningsgrundlaget for dækningsafgift af erhvervs ejendomme er fra budget 2012 til budget 2015 faldet med 19,1 %. Der opgłres ikke ber egningsgrundlag på landsplan, idet ikke alle kommuner opkræver dækningsafgift. Dækning safgift indgår ikke i udligningen. Demografi Ifłlge den nuværende befolkningsprognose vil der al lerede i 2016 og 2017 være en łkonomisk ubalance i forhold til den demografiske u dvikling i stłrrelsesordenen 1 3 mio. kr. Ubalancen opstår som fłlge af et stigende antal ældre. Frem imod 2020 må det forventes, at denne ubalance vil stige betydeligt som fłlge af befolkningens ændrede alderssammensætning, med et s tigende antal ældre, mens łvrige aldersgrupper stort set forventes uændrede. Det ses af tabellen i afsnit 1.8.3 vedrłrende demog rafipuljer, at i budgetperioden kan forventede merudgifter til ældre finansieres af min dreudgifter til pasning af błrn som fłlge at færre fłdte błrn de seneste år.



Efter budgetperioden må det forventes, at der skal afsættes betydelig flere midler til pasning af ældre. Det kan blive nłdvendigt at finde finansieringen via reduktioner i serviceudgifterne. I de kommende år kan det overvejes at revurdere dem ografimodellerne, eventuelt set i lyset af hvordan andre kommuner håndterer demografi ske udfordringer. Samlet konklusion Samlet set betyder ovennævnte strukturelle udfordri nger, at der vil være behov for en budgetlægning der sikrer, at udgifterne ikke stiger mere end der er forudsat i łkonomiaftalen. Fra 2016, når det midlertidige finansieringstilskud til styrkelse af kommunernes likviditet bortfalder, kan der blive behov for at reduceret kommunens nettodriftsudgifter. I nedenstående graf er vist kommunens udgiftsbehov 1 og beskatningsgrundlag på indbygger i perioden 2007 til 2014, samt en fremskrivning for perioden 2015 til 2018. Grafen underbygger, at kommunen i de kommende år fo rventes at få strukturelle łkonomiske udfordringer.

1 Udgiftsbehov er teoretisk værdi, beregnet ud fra k ommunens indbyggeres alderssammensætning samt sociołkonomiske behov.



1.3 Budgetaftale

Budgettet er vedtaget på baggrund af en budgetaftal e indgået mellem Venstre, Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Dansk Folkeparti, Radikale Venstre, Det Konservative Folkeparti og Liberal Alliance. Det vedtagne budget tager afsæt i et teknisk budget forslag som er en korrektion af det eksisterende budget med pris- og lłnudvikling, demo grafisk udvikling, de łkonomiske konsekvenser af aftalen med regeringen for 2015 samt korrektion af budgetposter hvor forudsætningerne er ændret. Budgetforslaget viste, at der ikke i 2015 ville vær e midler til at udvide kommunens samlede service, men såfremt der måtte være łnske o m at udvide servicen på enkelte områder ville det skulle ske ved at omprioritere re ssourcer fra andre områder. Sammen med budgetforslaget forelå således et katalo g over effektiviseringsforslag og budgetłnsker. I det vedtagne budget er der foretage t omprioriteringer af budgetbelłb for i alt 11 mio. kr. Nedenfor er fłrst opstillet en oversigtstabel for h vert udvalg og dernæst oversigter over de enkelte vedtagne budgetłnsker og effektiviseringsfo rslag.



1.3.1 Vedtagne driftsłnsker og effektiviseringsfors lag - udvalgsopdelt

��

�� !��"��"�� ##� �� ## �� $��%��"��"��

&�� # #�� #�� #��$��’��(�� # �# �#)��*��+��"�� , # # #-�.��/��(�"��"�� # �#� ��, ��, �� #� ��



1.3.2 Driftsłnsker

Parterne er enige om at indsatsen i relation til grłn guide og sundhedsfremme samtænkes, og at der med dette budget er afsat midl er til łgede aktiviteter.

��

�� !��"��#��$��$�� %�$�&��$&��#��’ �� (�""!��)�� !��"��"��*$��$��+��$��,+�-�$��!�� .�&��/��$��$�� 0��""��$��,+��+��"�+$�� $��%��"��"��.��!$��,+��!��,+�"!�� "�+$�� "�&��!�$��1��!$2�$�� &�� 3��$��"�$��,��"�+$�� 4��/��/� �� 0��$��$��#�5�� 0��$��$��#��$!��6�� &��,�� $��’��(��(��"��,�� 7/��4��$��$�� 0��$��$��$��7/�� 6�� (&��2�� 0��$��$��#�(&�!,��#��/��"�$��/��,&�� 0��$��$��#��$�!$��$��#��$�� ,+��$ �� 8�!$��$��,+�9��:�!��"!��2�$��"�$�� 8/�� )��*��+��"��%��,��,+�2 ��$��"�+$�� /��,�� $��,+��!��!�� (�",��8�!$��"�$�� $��%&��!$ 2�$��&�� ,��$��,+��

��)��"�+$�� -�.��(�"��"��(��$��$��"��,�� "�� 9��!��+$��&�$��+$�� .��2� ��,+�;



Parterne er enige om at forłge budgettet til Bo og Servicecentret med henblik på en ekstra nattevagt og dagvagter. Parterne er enige om at budgettet til buskłrsel til passes MOVIA·s udmeldte budget, herunder, at der afsættes en reserve til flex kłrse l på 250 t.kr. og at driftsudgifter i forhold til vejbelysning og digital selvbetjening håndteres via den tekniske budgetlægning.

1.3.3 IT-investeringspuljen

Parterne er enige om at fłlgende driftsinvesteringe r:

Parterne er enige om at uforbrugte midler i relation til den afsatte IT og driftsinvesterings-pulje i 2015 overfłres til finansiering af anlæg.

1.3.4 Effektiviseringsforslag

Forligsparterne er enige om at reducere budgetterne jf. nedenstående med henblik på at finansiere driftsłnsker:

�

�� >��).��2�$��>/$��2�$��2�$�

��

*$��$��2��"��;��2��+��!��

��

2��

��

��

��

�� (��/��,��"�� !$$�� ?&��$�,+�6@A��&�"� �� 0�&��).��!,,��"�$�� )$��$��$��$��$�� B"$��,��$��2��$��,�� >�$��$��"��"�/�� 9&��$"�"�$�C� �� $�"�8�� B,��.!��"��&�� &��$�>� ��



Parterne er enige om at der arbejdes med nedlæggels e af ældreboligbebyggelse i Ørslev med stor tomgangshusleje. Det oprindelige effektiviseringsforslag vedrłrende rengłring på KLC realiseres ikke fuldt ud, med henblik på at der skal rengłres mere ved in dgangspartierne på KLC.

��

�� !��"��"��5�$!8��!$��&��"+�#� �� 5�$!8��!$��,+��&��#� �� .��,��!$��#��$��"�� .��,��9B��""�� 5�$!��!$��$��D�/�� 5�$!��!$��D��$��;��E �� ;/��/��!��=��""��&�� $��%��"��"��9 ��!$��F�GG��!� � � � �;��,��,+��,�/��+$��!$�� 5�$!��$��/��"�� B,��"��,+�HIII��!H�� &��"�� $��C� ��6��1� �$�"�� ;��,��$��!$�!$�� $��’��(��,�� (��$��,�,��,�� "�� $��C� ��6��1� �$�"�� )��*��+��"��5�$!��$&��#��/�$�"��,+�(?@

��

5�$!��,+��&��,+�(?@ �� %�$�&��&�$�� 5�$!�� $��$�2��,+�(?@ �� -�.��(�"��"��5�$!��5��$��!$�� 0��!$�,+�;



Reduktion i forbindelse med bibliotekets arrangementskonto håndteres primært via reduktioner i materialeindkłb. Parterne er enige om, at 1 mio. kr. af opnormeringen på dagtilbudsområdet i 2015 - vedtaget i Budget 2014 skal łremærkes til finansi ering af ophłr af sommerferieordning på dagtilbudsområdet. Parterne præciserer, at effektivisering på fællesko nto dagtilbud omhandler reduktion af budget til lejepladstilsyn, Błrneintra og midler ti l fælles formål vedrłrende personale.

1.3.5 Anlægsprojekter

Parterne er enige om, at der foretages nedenstående ændringer i forhold til vedtagne anlægsprojekter:

• Anskaffelse af kłretłjer til brandvæsnet udskydes et år. • Der afsættes en ramme i 2017 og 2018 på 3,0 mio. k r. årligt til trafiksikkerhed. • Der afsættes en ramme i 2017 og 2018 på 1,85 mio. kr. til renovering af fortove. • Der flyttes 2,0 mio. kr. fra 2015 til 2016 vedrłre nde budget til genopretning af veje. • Der afsættes en ramme i 2018 på 4,0 mio. kr. til c ykelstier. • Der afsættes en ekstra ramme i 2018 på 1,0 mio. kr . til Ringsted Oplevelsessti. • Der afsættes en ekstra ramme i 2018 på 1,0 mio. kr . til udvikling i landdistrikter. • Sundhedscenter (udvidelse af KLC) udskydes fra 2015 til 2016.

Parterne er enige om fłlgende nye anlægsłnsker i bu dget 2015:

�

�� !��"�� !��"��"��&��"�� 0�&��"�$��$��&��2�$�,+��"��C��$�"��

��

9��$��"��/��""�� ;/��/��!��;��=��""��&��!��

��

*$��$��2��"��;��2��+��!��



Parterne er enige om at konvertere det eksisterende anlægsbudget til Sundhedscenter på 7.100 t.kr. i 2014 til finansiering af torveprojektet og at uforbrugte midler overfłres til 2015. Endvidere er parterne enige om at restbudget i forbindelse med rottehandlingsplan findes i eksisterende rammebevillinger.

�

�� $��%��"��"��9��$��/"��,+�(�� &��!$��&��$��$��!"

��

��$��7/�� 4��2�$�,��,+��,��8�� &��9��,�� 7��,��""!�� $�""� � �� (��,��#��""!�� $�""� �� 5��#��""!�� $�""��D��2�$��,��E

��

*$��$��"��#�5��$��""�2�� $��’��(��,,��$�� 19&�� (&�!,��#��/��"�$��/��,&��!$��$��0�

��

7��,��$��$�7/�� $�!$��$��#��$�� ,+��$�� (��"��,��,�� 1��"��"��2!��C��$

��

)��$��,�$� �� 9��2� ��6!� ��@/�� 5�� ,��#�5��$�� -�.��/��(�"��"��0��!$�,+�;��



1.3.6 Hensigtserklæringer i budget 2015

• I 2015 planlægges aktiveringen og prioriteringen a f kommunens erhvervsområder

(fx Knudslund, Balstrup, stationsområdet og de bynæ re områder på hver side af motorvejen) i forlængelse af udarbejdelsen af kommu neplanstrategien. Dette sker med henblik på, at der kan afsættes midler til bygg emodning, markedsfłring mv. i budget 2016 og de efterfłlgende år.

• I forbindelse med budget 2016 er der aftalt benchmarkanalyse på endnu ikke udvalgte områder. Uanset den endelige udpegning af områder hvor der skal ske konkret benchmark, łnsker Byrådet fokus på igangvær ende initiativer på konto 6 og handicapområdet.

• Der foretages en evaluering af indsatser i it-strategi på 0-16 års området med henblik på vurdering af fremtidig it-investeringer på området.

• Med henblik på udarbejdelse af et konkret forslag til budget 2016 udarbejdes en

plan for at głre Ringsted ¯ til en integreret del a f de rekreative muligheder, som dels oplevelsesstien giver mulighed for, og som dels er opstået ved kommunens kłb af Gyrstinge og Haraldsted słer.

• I politikken for kommunens ejendomme, som udarbejdes i 2015 indarbejdes bl.a.

principper for håndtering af PCB, asbest, vandskade , påbud samt bæredygtighed. Endvidere fastlægges principper for optimering af b rugen af ressourcerne på tværs af drift/anlæg og indre/ydre- vedligeholdelse herun der brug af ESCO.

• Der iværksættes et systematisk arbejde med effekti visering af vidtgående

specialtilbud for at sikre, at disse fortsat er konkurrencedygtige på både kvalitet og pris.

• Tilskud til lejrskolen Bækken tages op i forbindel se med forhandlingerne til budget

2016.

• Budgettet til bogbusbetjeningen i landdistrikterne fastholdes. Der udarbejdes forslag

til udvikling af serviceydelser, således at kulturt ilbud og udvalgte borgerserviceydelser kan blive en del af tilbuddet.

• Som en del af arbejdet med ny kommuneplanstrategi udarbejdes en strategi for

udbredelse af internetadgang og mobildækning.



• For at kunne betjene borgerne via telefon og internet om aftenen og i weekenden,

udarbejdes der forslag til Byrådet om etablering af et call-center - evt. i samarbejde med andre kommuner.

• Der skal, i fłrste halvår af 2015, gennemfłres en analyse af den faktiske

påstigningsfrekvens på alle buslinjer i Ringsted Ko mmune.

• Der udarbejdes en status over hvor langt kommunen er kommet med at

implementere de 10 områder som KL anbefaler vedrłre nde hjerneskader. Herunder udarbejdes der en plan for fuld implementering af KLs anbefalinger.

• HENSIGTSERKL˘RINGER fra budget 2014

Afbureakratisering Der ses på, hvor vi i kommunen bruger unłdig tid på dokumentation og bureakrati. Langt stłrstedelen er lovgivet fra Christiansborg, men de steder vi kan hjælpe med at afbureaukratisere, g łr vi det. Status i juni 2014: I forbindelse med udarbejdelsen af Nulbasebudget for 2016 vil der i forbindelse med alle opgaver og ydelser i kommunen tages stilling til hvordan opgaven udfłres så effektivt som muligt, og hvordan uhensigtsmæssigt bureaukrati dermed kan undgås.



1.4 Budgettets forudsætninger

1.4.1 Boligbyggeri

Budgetforslaget og demografiberegningen tager udgangspunkt i nedenstående forventninger til boligudbygning i perioden 2014 til 2020. I perioden 2002-2013 er der i Ringsted Kommune bygget mellem 17 og 461 boliger pr. år (gennemsnitligt 170 pr. år). I årene 2014-2020 vent es der, at blive opfłrt i alt 296 boliger, hvilket svarer til 42 boliger pr. år - altså markan t færre boliger i forhold til de historiske år; men lidt hłjere end i 2013.

Figur 1 - Historisk og forventet boligbyggeri fordelt på type, 2002-2020

Boligbyggeriet forventes at være nogenlunde jævnt f ordelt i prognoseperioden. Der er naturligvis en usikkerhed forbundet med boligudbygningen, især jo længere man fjerner sig fra 2013. Af de nyopfłrte boliger ventes 70 % at være parcelh use, 15 % rækkehuse og 15 % etageboliger. Parcelhuse udgłr dermed en stłrre and el af det forventede fremtidige boligbyggeri i forhold til det historiske byggeri i perioden fra 2002-2013. Situationen på boligmarkedet har en vidtrækkende be tydning for boligudbygningen, og dermed for befolkningsudviklingen. Prognosens boligprogram, som vist ovenfor, anlægger en forsigtig tilgang, hvor boligudbygningen i alle prognoseår ligger væsentlig t under boligudbygningen i tidligere år. Det er imidlertid meget usikkert om de lave vækstra ter vil vare ved og boligprogrammet vil derfor blive fulgt nłje og blive revurderet i de ko mmende år hvis situationen ændres.

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

Ant

al b

olig

er

Opfłrelsesår

Parcelhuse Rækkehuse Etageboliger Ungdomsboliger ˘ldreboliger Anden boligtype



1.4.2 Befolkningsprognose

På baggrund af boligbyggeprogrammet samt det flytte młnster der har været de tidligere år er der i marts måned 2014 udarbejdet en ny befolkni ngsprognose. Prognosen er anvendt ved budgettering af fłlgende p olitikområder:

• Skatter, tilskud og udligning • Skoler • Dagtilbud til błrn • ˘ldre

De resterende politikområder er budgetteret uden re gulering for befolkningsudvikling. Prognosen er udarbejdet på grundlag af foranstående boligprogram. Tabellen viser befolkningstal pr. 1. januar i året.

Nedenstående tabeller viser henholdsvis de faktiske folketal og indekserede folketal for forskellige aldersgrupper i prognoseperioden (2014 - 2021).

Folketal primo 2014 (faktiske) og folketal primo 2015 - 2021 (forventede) Alder 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

0-2 år 993 992 1.002 1.009 1.003 1.005 1.007 1.012

3-5 år 1.229 1.168 1.126 1.076 1.075 1.085 1.092 1.088

6-16 år 4.818 4.829 4.835 4.815 4.741 4.679 4.640 4.593

17-24 år 3.048 3.039 2.976 3.001 3.005 3.010 2.987 2.985

25-64 år 17.672 17.668 17.745 17.779 17.790 17.854 17.905 17.935

65-79 år 4.374 4.498 4.605 4.666 4.780 4.868 4.966 5.043

80-89 år 985 1.024 1.061 1.126 1.181 1.218 1.242 1.284

90+ år 230 237 230 221 223 236 244 258

Total 33.349 33.455 33.580 33.693 33.798 33.954 34.082 34.198

Indekserede folketal primo 2014 (faktiske) og indekserede folketal primo 2015 - 2021 (2014 = indeks 100) Alder 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

0-2 år 100 100 101 102 101 101 101 102

3-5 år 100 95 92 88 87 88 89 88

6-16 år 100 100 100 100 98 97 96 95

17-24 år 100 100 98 98 99 99 98 98

25-64 år 100 100 100 101 101 101 101 101

65-79 år 100 103 105 107 109 111 114 115

80-89 år 100 104 108 114 120 124 126 130

90+ år 100 103 100 96 97 103 106 112

Total 100 100 101 101 101 102 102 103

Der forventes et fald i antallet af błrn og unge (0 -24-årige) men til gengæld en stigning i antallet af ældre (65-årige og der over). Antallet af 17-64-årige forventes i perioden stort set konstant.



1.4.3 Aftale om rammerne for kommunernes łkonomi i 2015

Rammen for kommunernes samlede udgifter er i łkonom iaftalen mellem KL og Regeringen opgjort til 348.581 mio. kr. Kommunerne kan ifłlge aftalen viderefłres det forventede serviceniveau for serviceudgifterne i 2014.

Aktivitetsbestemt medfinansiering af regionernes su ndhedsudgifter. Der forventes faldende udgifter til den aktivitetsbestemte medfinansiering i 2015 på landsplan, hvilket også forventes at være gældende for Ringsted Kommun e.

Overfłrsler og udgifter til forsikrede ledige. Som fłlger af reformer på beskæftigelsesområdet forventes færre udgifter i 20 15 til såvel overfłrsler som udgifter til forsikrede ledige end i 2014.

Bruttoanlæg . Den samlede anlægsramme for kommunerne er for 201 5 reduceret med 0,7 mia. kr. i forhold til 2014, således at den samlede anlægsramme i 2015 udgłr 17,5 mia. kr. Det sker efter en periode, hvor kommunerne har haft fremrykket anlægsprojekter og haft et hłjt anlægsniveau. Såfremt Ringsted Kommune skulle have et gennemsnitligt anlægsniveau i 2015 ville det svare til at vi skull e have nettoanlægsudgifter på 104 mio. kr. Anlægsniveauet udgłr 60,8 mio. kr. i budget 2015.

Indtægter . Indtægter udgłr 4,1 mia. kr. mere end de aftalte ud gifter. Dette skyldes, at der i aftalen er en ekstraordinær finansiering på i alt 4,1 mia. kr. som består af fłlgende dele:

• Balancetilskuddet lłftes i 2015 ekstraordinært med 3 mia. kr. Det skal bemærkes, at tilskuddet ikke kan anvendes til service, men alene til anlæg, ekstraordinære afdrag på lån eller til styrkelse af likviditeten e ller overfłrselsudgifter i 2015, idet tilskuddet må betragtes som engangsmidler. I fordel ingen af tilskuddet indgår den enkelte kommunes grundlæggende łkonomiske vilkår, h vorved Ringsted Kommunes andel udgłr 22,8 mio. kr. (Kommunerne skal ikke forvente, at der vil blive en tilsvarende forhłjelse af balancetilskudde t i 2016.)

• Endelig forhłjes bloktilskuddet ekstraordinært med 0,6 mia. kr. som fłlge af de omstillingsudfordringer på skoleområdet, kommunerne står over for lokalt. Ringsted Kommunes andel heraf udgłr 2,5 mio. kr. Tilskudsfor łgelsen er ikke i budgettet udmłntet til skoleområdet.

1.4.4 Nye skłn for pris- og lłnudvikling

Budgettet for 2015 og overslagsårene 2016 til 2018 er forudsat prisudviklet som vist i tabellen nedenfor:



Udgiftsart2013-2014

2014-2015

2015-2016

2016-2017

2017-2018

Lłn 1,12 2,00 2,00 2,00 2,00Brændsel 0,40 3,00 1,61 1,61 1,61Øvrige varer og anskaffelser -0,10 1,15 1,61 1,61 1,61Entreprenłr- og håndværkerydelser 0,50 0,90 0,90 0,90 0,90Øvrige tjenesteydelser 1,90 2,10 2,10 2,10 2,10

Lłn og priser i alt 1,32 1,89 1,89 1,89 1,89

Kilde: KL’s budgetvejledning 2015



1.4.5 ˘ndringer i kommunens opgaver (Lov- og cirku læreprogram)

Kommunens statstilskud blevet reduceret som fłlge a f ændringer i kommunernes opgaver. Som fłlge heraf, er driftsbudgetterne på de berłrte områder som udgangspunkt blevet reguleret med kommunens andel af ændringen af stats tilskud.

- = mindreudgift. Uden fortegn = merudgifter.

1.5 Skatter og takster

I bilaget vedrłrende skatter og takster fremgår de fremskrevne takster for 2015, der er forudsat i budgettet. Nedenfor er bemærkninger til takstberegningerne.

1.5.1 Takstberegninger i budgettet

��

�� C�$��""!��2��

��

��>��!$��$"��"��"� ��,+�� $�"��$��"�+$��

��

%/��/��$��,��"�$�� ?�$�$&

�$��8��/��$��"��&��D(�&��,��)))E�

��

��/��2��&��,�� 8��/�� $��,�8��+$��/$��$��$��2��!$��$��$�$��$&

�$��!$��!$

��

��

�� !��"�� #��$��

��#��#� �%��

�C� ��$��"�!$$��2�� &’ � ��(�� )��#� �*��#�� ?��"��2��!$$�� +�� ’ � ��$�’ �� (��

��

�� ’ � ��$�� (��,��

� ��,-� ��,.�0!%�"��

��#� ��



Skatter

I forhold til 2014 er dækningsafgift nedsat fra 9 til 7,5 .

Administration m.v.

Takster er fremskrevet med generel prisudvikling bortset fra takster hvor taksterne i forvejen var fastsat til maksimum jfr. retsgrundlaget.

Bygningsgebyr

Gebyrer for behandling af byggesager vil blive reguleret fra 1. januar 2015.

Vej og Park

Bidrag til parkeringsfond er prisfremskrevet. Principperne for beregning er fastsat af Byrådet i 1994.

Renovation

Taksten er fastsat ud fra et hvile-i-sig-selv-princip. Stigningen fra 2014 skyldes generel prisregulering.

Skoler

Taksterne er fremskrevet med generelle prisstigninger jfr. KL s udmeldinger.

Dagtilbud til błrn

Taksterne er beregnet på baggrund af Dagtilbudslove ns § 32, hvoraf det fremgår, at forældrenes egenbetaling hłjest må udgłre 25 % af d e budgetterede driftsudgifter excl. ejendomsudgifter. Forældrenes egenbetaling er bereg net, så den udgłr det maksimale.

I 2015 stiger forældrebetalingen mere end den gener elle prisudvikling, idet der fra 2015 er givet samlede merbevillinger på 5,4 mio. kr. til łg et normering på 0-6 års området.

Tilskud til privatinstitutioner, privat błrnepasnin g og pasning af egne błrn fastsættes ud fra samme grundlag som forældrebetalingen hvorfor d er her et tilsvarende stigninger.

˘ldre

Taksterne er beregnet i henhold til servicelovens §§ 161 og 174.

Valgfrie ydelser på plejehjem: Dłgnkosten er lovbes temt og er reguleret med satsreguleringsprocenten på 1,8 %. De łvrige servic epakkebetalinger skal hvile i sig selv over en 4-årig periode.

Gæster på besłg: Taksterne er prisreguleret med gen erel prisstigning.



Kultur og trivsel

Leje af Ringsted Idrætsanlæg og Dyrskuepladsen frem skrives med generel prisstigning, timeprisen dog afrundet.

Gebyrer for benyttelse af Ringsted svłmmehal samt b ibliotekets błdetakster fastsættes uændret i 2015.

1.6 Budgetopgłrelse

Opgłrelsen viser budget 2014 excl. overfłrsler fra 2013 og budget 2015-2018. Alle år vises i 2015-priser. I de specielle bemærkninger uddybes bevillingerne i de enkelte udvalgs- og politikområder.




2015 2016 2017 2018

IndtægterØkonomiudvalgetSkatter, tilskud og udligning -2.050.018 -2.056.914 -2.091.493 -2.130.232 -2.167.297

Skattefinansieret driftØkonomiudvalget 231.440 249.645 245.397 242.912 241.451Ledelse og personale 222.958 227.920 219.851 217.367 215.906Erhverv og turisme 2.689 2.575 2.206 2.206 2.206Borger- og brugerinddragelse 395 394 343 343 343Redningsberedskab 5.399 4.487 4.150 4.149 4.149Teknisk serviceudgiftspulje 0 14.270 14.270 14.270 14.270Investerings- og effektiviserinspulje 0 0 4.577 4.577 4.577Klima- og M iljłudvalget 74.247 73.581 72.911 72.246 72.2 46Tværgående klima 191Miljł og natur 5.449 5.204 4.897 4.897 4.897Trafik, vej og park 68.608 68.378 68.014 67.350 67.350Plan- og Boligudvalget 57.565 66.118 54.396 54.320 54.32 0By og bolig 57.565 66.118 54.396 54.320 54.320Błrne- og Undervisningsudvalget 541.478 539.195 536.52 5 536.012 532.148Skoler 307.761 305.787 303.179 302.555 299.119Dagtilbud til błrn 144.418 142.230 143.784 143.904 143.476Błrn og unge 89.298 91.177 89.561 89.553 89.553Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 808.336 782.419 786. 158 782.200 781.746Social 376.633 371.965 375.351 373.326 373.335Arbejdsmarked 431.703 410.454 410.808 408.874 408.411˘ldre- og Genoptræningsudvalget 199.522 201.097 202.79 1 204.325 205.029˘ldreliv 199.522 201.097 202.791 204.325 205.029Kultur- og Trivselsudvalget 50.682 49.327 49.328 49.111 49.111Kultur 22.445 21.470 21.460 21.246 21.246Fritid og sundhed 28.237 27.858 27.868 27.864 27.864Skattefinansieret drift i alt 1.963.270 1.961.384 1.9 47.505 1.941.126 1.936.051Pris- og lłnregulering -35.130 36.620 73.625 111.383

RenterØkonomiudvalget 14.724 12.683 11.451 10.662 10.657Renter 14.724 12.683 11.451 10.662 10.657

Resultat af ordinær drift 107.153 82.847 95.918 104.820 109.205"-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift.




2015 2016 2017 2018

Skattefinansieret anlægØkonomiudvalget 7.675 409 686 1.668 24.729Anlæg under Økonomiudvalget 7.675 409 686 1.668 24.729Klima- og M iljłudvalget 21.650 15.305 17.050 16.650 14.2 50Tværgående klima 500 - - - -Miljł og natur 0 1.000 1.500 1.500 1.500Trafik, vej og park 21.150 14.305 15.550 15.150 12.750Plan- og Boligudvalget 38.732 43.269 41.321 46.021 26.02 1Tværgående anlæg 38.732 43.269 41.321 46.021 26.021Błrne- og Undervisningsudvalget 1.900 2.300 800 0 0Dagtilbud til błrn 1.100 2.300 800 0 0Błrn og unge 800 - - - -Skattefinansieret anlæg i alt 69.957 61.283 59.857 64. 339 65.000

Kłb og salgØkonomiudvalget -7.003 -436 -436 262 10.162Kłb og salg -7.003 -436 -436 262 10.162

Resultat af skattefinansierer område 44.199 22.000 36. 497 40.219 34.044

Brugerfinansieret driftKlima- og M iljłudvalget -1.779 -1.987 -2.003 -3.442 -3.4 42Renovation -1.779 -1.987 -2.003 -3.442 -3.442Brugerfinansieret drift i alt -1.779 -1.987 -2.003 -3. 442 -3.442

Resultat i alt 45.978 23.988 38.500 43.661 37.486

Finansielle posterØkonomiudvalget 98.369 30.105 54.941 40.941 40.941Ekstraordinært finansieringstilskud -17.752 -22.836 - - -Pulje arbejdsmarkedsområdet - 12.000 - - -Øvrige finansforskydninger 941 941 14.941 941 941Optagne lån 0 - - - -Afdrag på lån 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000Likviditetsvirkning af overfłrsler fra 2013 75.180 - - - -˘ndring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) -52.391 -6.117 -16.441 2.721 -3.455"-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift.

2 Specielle bemærkninger

Specielle bemærkninger

Specielle bemærkninger Side 37 Budget 2015 Ringsted Kommune 6. oktober 2014

�� Økonomiudvalget �

2.1.1 Skatter og tilskud

Kommunen modtager skatteindtægter fra beskatning af indkomster og beskatning af ejendomsværdier. Hertil kommer indtægter fra tilsku d og udligning.

Indkomstskatter

Indkomstskatter udgłr godt 90 % af de samlede skatt eindtægter. For så vidt angår skat af almindelige indkomster fastsætter kommunen selv den kommunale udskrivningsprocent og kan herigennem påvirke indtægterne. Udskrivningspro centen er i budgettet for 2015 fastsat til uændret 26,7 %.

For så vidt angår indkomster i selskaber er beskatn ingens stłrrelse lovbestemt. Kommunen har derfor ingen direkte indflydelse på st łrrelsen af disse indtægter.

Grundværdier

Grundværdier beskattes dels gennem grundskyld og de ls gennem dækningsafgift på erhvervsejendomme. Kommunen kan fastsætte grundskyl den til mellem 16 og 34 og dækningsafgiften til mellem 0 og 10 . Grundskylden er i budgettet fastsat til 24,74 og dækningsafgiften er fastsat til 7,5 .

Budgettering af indkomstskatter

Staten giver kommunerne valget mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlaget (borgernes samlede selvangivne skattepligtige indkomster) eller vælge et statsgaranteret udskrivningsgrundlag.

Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag for 2015 er beregnet på grundlag af selvangivne indkomster for 2012, fremskrevet til 2015-niveau med en landsgennemsnitlig indkomstudvikling og en landsgennemsnitlig befolkningsudvikling.

Afgłrende for, om kommunen skal vælge statsgaranter et udskrivningsgrundlag eller selvbudgettere udskrivningsgrundlaget er således ko mmunens egne forventninger dels til indkomstudviklingen pr. skatteyder og dels til befolkningsudviklingen samt udligningsvirkningen heraf.

Hvis der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundla g, sker der ikke efterreguleringer ved den endelige opgłrelse af borgernes selvangivne ind komster. Det vil sige, at gevinster eller tab tilfalder eller bæres af staten.

I budgettet for 2015 er valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag.

Tilskud og udligning

De generelle tilskud består dels af statstilskud, s om alle kommuner modtager, og dels af udligningsordninger for forskelle i beskatningsgrundlag og forskelle i udgiftsbehov.



Alle kommuner skal varetage de samme opgaver, men kommunerne er ikke ens med hensyn til beskatningsmuligheder og befolkningssammensætning.

Kommunerne har således meget forskellige udgangspun kter. Det kommunale udligningssystem er med til at udligne disse forskelle, således at der sikres et mere ensartet forhold mellem kommunernes skatteprocent og det serviceniveau borgerne oplever.

Statstilskud

Statens tilskud til kommunerne fastsættes i forbind else med aftalen mellem regeringen og Kommunernes Landsforening for det kommende år.

En del af statstilskuddet gives som budgetgaranti. Gennem budgetgarantien kompenseres kommunerne under Øt for henholdsvis stigninger og fald i de arbejdslłshedsafhængige udgifter (kontanthjælp/aktivering, integration af f lygtninge, fłrtidspension).

Hvert år ændres det tilskud, kommunen får i budgetg aranti, med fłlgende tre elementer:

• En efterregulering af forskellen mellem det senest kendte endelige regnskab (2013) og et midtvejsskłn for regnskabet (2014).

• En fremadrettet budgetgaranti for den skłnnede udv ikling fra to år forud for budgetåret (2013) til budgetåret (2015).

• En permanent endelig regulering beregnet på grundl ag af udviklingen fra året tre år forud for budgetåret (2012) til året to år forud fo r budgetåret (2013).

Bevillingsoversigt

��

�� $�� 4��"�� 4��"�� 4��"��

� ��

!��"��1��0��$��$��+�� 5��!��!$1!$��#��$��+� ��7�!$��$��!$2�$��&�� .��!��"�"� ��

!��"��1�� ,�� ,��, , �� ,,��

!��"��9��!$��$�"�� 7�!$�/�$ �� &�� 3�� !$ �� *$��#��!$��2�� *$�� *$��$��$��!$�&$�� &��!$ ��

!��"�� #� �� , ��

��#

�� ,, ��,� �,� ,# ��## ��,�



Noter til bevillingsoversigt:

Afregning vedrłrende skrå skatteloft

I henhold til personskatteloven er den hłjeste marg inale indkomstskattesats 59 %. Hvis summen af den kommunale udskrivningsprocent og hłje ste statsskat overstiger 59 % skal skatteyderne have nedsat topskatten, svarende til forskellen mellem fłrnævnte sum og 59 %. Såfremt kommunen efter 2006 har sat skatten op, finansierer kommunen den del af skattenedsættelsen der kan henfłres til skatteforhł jelsen. Det afsatte belłb vedrłrer således skattestigningen på 1 % fra 2007 til 2008.

Regulering tidligere år

Efter indgåelse af aftale mellem Regeringen og KL o m kommunernes łkonomi for 2015 opdagede Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse, at der var fejl i grundlaget for beregning af kommunernes medfinansiering af sundhedsområdet.

Fejlen bevirker, at Ringsted Kommune i 2015 kan forvente en midtvejsregulering af bloktilskuddet på 4,9 mio. kr. Kommunen kan samtidi g forvente tilsvarende lavere udgifter til medfinansiering af sundhedsområdet.

Grundbidrag til sundhedsvæsnet

Kommunen betaler et udviklingsbidrag til regionerne som en del af finansieringen af sygehusvæsenet. Belłbet udgłr 127 kr. pr. indbygger , svarende til en udgift på 4,3 mio. kr.

Tilbagebetaling af refusion af kłbsmoms

Kommunen skal på en række områder tilbagebetale en del af den modtagne kłbsmoms til udligningsordningen. De væsentligste områder er:

• Moms af udgifter til drift af udlejningsboliger hvor moms af driftsudgifterne tillige bliver modsvaret af huslejeindtægter.

• En andel på 17,5 % af de tilskud kommunen modtager fra fonde, private foreninger, institutioner samt til anlægstilskud fra EU.

Der afsættes en tilbagebetaling på 0,5 mio. kr. årl igt.

Forskudsbelłb af indkomstskat

Forskudsbelłb er det belłb, staten udbetaler kommun erne i a conto skat. Forskudsbelłbet udgłr i 2015 26,7 % af det statsgaranterede udskriv ningsgrundlag på 5.085 mio. kr.

Selskabsskat

Den selskabsskat, der afregnes til kommunerne i 2015 vedrłrer indkomståret 2012. Skatten vil i 2015 indbringe 14,2 mio. kr., hvilket er 4,4 mio. kr. mere end i 2014. Der forventes et tilsvarende niveau i efterfłlgende år.



Grundskyld og dækningsafgift

Ejendomsskatter og dækningsafgift er budgetteret so m i nedenstående tabel. Grundlaget for beregning af dækningsafgift af erhvervsejendomm e er de seneste år faldet som fłlge af lavere vurderinger på erhvervsejendomme og offentli ge ejendomme.

Det er forudsat at grundværdier i overslagårene har en landsgennemsnitlig stigning. Dækningsafgift er budgetlagt uden stigning.

Øvrige skatter

Øvrige skatter omfatter bruttoskat efter Kildeskatt eloven (Den såkaldte forskerskat) samt dłdsboskat. Kommunen vil ikke i 2015 modtage forsk erskat, men til gengæld 2,3 mio. kr. i dłdsboskat, hvilket er et ekstraordinært hłjt bel łb. I 2014 modtager kommunen 45.000 kr. i dłdsboskat. I 2016-2018 er skłnnet for skatte rne forudsat at være nul.

Statstilskud

Kommunen modtager statstilskud som en del af kommunens samlede finansiering. I tilskuddet er indeholdt kompensation for nye opgaver (Lov- og cirkulæreprogrammet) samt balancetilskud. Tilskuddet falder markant fra 2014 til 2015. Faldet skyldes dels, at det ekstraordinære finansieringstilskud i 2015 skal opt ages som et særligt tilskud og dels en forventning om færre udgifter vedrłrende overfłrsle r til personer.

Udligning

Udligningen beregnes ud fra kommunens beregnede strukturelle underskud, der opgłres som forskellen mellem det beregnede udgiftsbehov og skatteindtægterne. Det strukturelle underskud er udtryk for en kommunes samlede łkonomi ske situation, og viser således, om kommunen er i stand til at finansiere sit udgiftsbehov ved opkrævning af skat. Ringsted Kommune har et strukturelt underskud, og modtager et tilskud på 58 pct. heraf.

I 1.000 kr.Vurdering Promille Provenu Vurdering Promille Provenu

pr. 1/10 2011 pr. 1/10 2012Grundværdier 4.337.858 24,74 1) 107.300 4.396.096 24,74 1) 108.800

Grundværdier, produktionsjord 1.000.694 7,2 2) 7.200 1.003.861 7,2 2) 7.200Dækningsafgiftspligtig værdi af erhvervsejendommes forskelsværdi 2.839.756 9,0 3) 25.600 2.759.521 7,5 3) 20.700

Offentlige ejendomme:

Grundværdier 28.947 12,37 4) 400 27.520 12,37 4) 300

Forskelsværdier 177.252 8,75 5) 1.600 163.269 8,75 5) 1.400I alt 8.384.507 142.100 8.350.267 138.400

1) Prom illen skal mellem 16 og 34.2) Prom illen m å i 2015 maks imalt være 7,2.3) Prom illen m å maks imalt være 10, og kan fasts ættes uafhængigt af grundskyldsprom illen.4) Prom illen skal være halvdelen af grundskyldsprom i lllen.5) Prom illen m å maks imalt være 8,75

- - - - - - - - - - 2015 - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - 2014 - - - - - - - - - -



Udligning, selskabsskat

Ringsted Kommune har færre indtægter fra selskabssk atter end gennemsnittet og modtager derfor i 2015 10,3 mio. kr. i tilskud fra udligningsordningen. Der opnås 14,3 mio. kr. i selskabsskat jfr. note ovenfor.

Udligning, Udlændinge

Udligningsordning vedrłrende udlændinge har til for mål at udligne kommunernes gennemsnitlige merudgifter i forbindelse med integration og sprogundervisning m.v. til udlændinge. Kommunen modtager 3,4 mio. kr. fra udli gningsordningen.

Særlige tilskud

Kommunen modtager i 2015 fłlgende særlige tilskud:

Tilskud til skattenedsættelse 4,5 mio. kr.

Beskæftigelsestilskud 63,0 mio. kr.

Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud 3,1 mio. kr.

Tilskud til omstilling af folkeskolen 2,5 mio. kr.

Tilskud til et generelt lłft af ældreplejen 3,7 m io. kr.

Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen 5,0 mi o. kr.

I alt 81,8 mio. kr.

Herudover modtaget kommunen 22,8 mio. kr. i ekstraordinært tilskud. Tilskuddet er i budgettet optaget som en ekstraordinær post.



2.1.2 Ledelse og Personale

Beskrivelse af fagområdet

Bevillingen Ledelse og Personale er opdelt i udvalgs- og institutionsbevillinger. Der er 9 udvalgsbevillinger. • Økonomiudvalgets rådighedskonto dækker hovedsagligt udgifterne til aviser til

politikere samt kontingent til kommunale sammenslutninger. • Den politiske organisation dækker udgifterne til vederlag til politikerne, ud gifter i

forbindelse med valg, samt udgifter i forbindelse med diverse råd og nævn. • Pensioner dækker kommunens udgifter til tjenestemandspension er. • Revision dækker udgifterne til både lovpligtig basis-revisio n, samt tilkłbte

revisionsopgaver. • Diverse vederlag for opkrævning af attester er en indtægtsbevilling, som dækker

kommunens indtægter i forbindelse med udstedelse af diverse attester så som f.eks. sundhedskort.

• Lægeerklæringer er en udgiftsbevilling til udgifter i forbindelse med indhentelse af lægeerklæringer i Błrne- og familieafdelingen, Unge enheden og Jobcentret.

• Arbejdsskadeforsikringer dækker over udgifterne til administration af- samt erstatninger vedr. arbejdsskader.

• Administrationsbidrag fra konto 5 er en indtægtsbevilling, som dækker det 4 pct. overhead, som kommunen opkræver på taksterne for de takstfinansierede specialiserede tilbud.

Under ledelse og personale er der reelt 3 institutionsbevillinger, men af styringsmæssige og tekniske grunde er bevillingen til centrene opdelt i en bevilling til drift af de enkelte centre, og en til konti, som nok administreres af de enkelte centre og som de er ansvarlige for, men som ikke vedrłrer den egentlige drift. • Institutionsbevilling Administration - centre skal dække udgifterne til drift af de

enkelte centre. • Institutionsbevilling Administration - fælles dækker udgifterne til en bred vifte af

administrative opgaver. Over halvdelen af budgettet vedrłrer udgifter til IT, men herudover er der udgifter til bl.a. post, scanning og porto, fremmed advokatbistand, kantinedrift i administrationsbygningerne, lederuddannelse, MED- og HMU-udvalg. Disse konti er fordelt i centrene.

• Puljer indeholder hovedsagligt midler fra trepartspuljerne (lederuddannelse og kompetenceudvikling af medarbejdere), men også en p ulje til tillidsrepræsentantarbejde. Der er fra 2015 permane nt flyttet 1,1 mio. kr. uforbrugte puljemidler til Administration fælles til oprettels e af pulje til bl.a. politisk besluttede konsulentundersłgelser f.eks. BDO-Budget 2016, reng łringsanalyser m.v.



Barselspuljen er en pulje der uddeles, så de enkelte arbejdsplads er får fuld lłnkompensation ved fravær i forbindelse med barsel er og graviditetsgener.

Økonomisk politik for Ringsted kommune for 2014-201 7

Den łkonomiske politik skal sikre en konsolideret ł konomi ved udgangen af 2017. Det er således vigtigt, at der i perioden 2014-2017 fłres en stram łkonomistyring med henblik på fastholdelse af likviditet og overholdelse af kassekreditreglen, samt at uforudsete og uundgåelige udgifter kan håndteres uden forringelse af likviditeten. På sigt vil en stram łkonomistyring kombineret med eventuelt stigende indtægter, tilvejebringe et stłrre råderum til service- og anl ægsudgifter, vækstinitiativer eller ændringer i udskrivningsprocenterne. Den łkonomiske politik definerer en række pejlemærk er, som Byrådet kan styre efter. Den skal understłtte łkonomistyringen herunder konkre tisering af målsætninger. Den łkonomiske politik indeholder på denne baggrund fłlgende overordnede fokusområder med tilhłrende målsætninger:

1. Overskud på den ordinære drif t på 125 mio. kr. fra 2017. Fra 2015 afsættes 110 mio. kr. til anlæg, afdrag på lån og likviditetsopb ygning, hvilket kan afholdes indenfor rammerne af et overskud på 125 mio. kr.

2. Teknisk serviceudgiftspulje . Etablering af en teknisk servicepulje på budgetlovens maksimale stłrrelse i 2015 14,3 mio. k r.

3. Niveau for anlægsrammen . Det skattefinansierede anlægsbudget udgłr 55-65 mio. kr. årligt i perioden 2015-2017. Hertil kommer byudviklingsprojekter (kłb og salg). Fra 2018 og fremefter udgłr det skattefinans ierede anlægsbudget 65 mio. kr.

4. Budgetmodel. Det tekniske budget pris- og lłnfremskrives og på områderne, dagtilbud, skoler og ældre reguleres med ændringer i demografisk udvikling.

5. Tilvejebringelse af et łkonomisk råderum til ser vicemæssige omprioriteringer. Der tilvejebringes et prioriteringsrum, der giver mulighed for at finansiere eventuelle budgetłnsker.

6. Skatteudskrivning. På sigt kan en sænkning af skatteudskrivningen bid rage til at łge interessen for at flytte til Ringsted Kommune. Skatteniveauet nedbringes, når det łkonomiske råderum tillader det.

7. Økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Det er en forudsætning i forbindelse med budgetvedtagelsen, at aftalen mellem KL og Regeringen er overholdt.

8. Kassebeholdningen og den gennemsnitlige likviditet . Den gennemsnitlige likviditet skal ved udgangen af 2017 minimum være 1 20 mio. kr. På lang sigt arbejdes der på, at ultimo likviditeten hvert år sk al være på 3 pct. af kommunens samlede bruttodrifts- og anlægsudgifter.

9. Gældens stłrrelse . De samlede årlige gældsafdrag udgłr ca. 40 mio. k r.



10. Opfłlgning i relation til den łkonomiske politi k. Byrådet skal lłbende have en orientering om opfyldelsen af målsætningerne i den łkonomiske politik.

Overfłrselsadgangen fastsættes til mellem 5 og 10 p ct. for daginstituioner og 2 og 5 pct. for kommunens łvrige institutioner. Merforbrug over fłres fuldt ud.

Bevillingsoversigt

��

�� $�� 4��"�� 4��"�� 4��"��

� ��

!��"��1��3��"�!$��+$��2�$�� 6�� . ��"�$�,�� 5�� $��,�&�� ?&��&�� 0�� $��$��

!��"��1�� #�,

,,�� ,�� # � ,

#

!��"��0$"��$�� 6�� 5�� $��,�&��

!��"��

Documents

Vedtaget budget 2015 - Ringsted KommuneGenerelle bemærkninger Generelle bemærkninger Side 12 Budget 2015 Ringsted Kommune 6. oktober 2014 I 2014 forventes et kasseforbrug på 52,4