Controladoria Geral do Controladoria Geral do Estado do MaranhãoEstado do Maranhão
Base legal:• Lei Delegada nº 04, de 30 de setembro de
1968 com o nome de Auditoria Geral do Estado
• Lei nº 6.895/1996 foi organizado o Sistema Estadual de Controle Interno, destacando a Auditoria Geral do Estado como órgão central.
• Lei 7.844 de janeiro/2003 passou a denominar-se Controladoria Geral do Estado.
• Lei 9.571 de março/2012 - dispõe sobre a operação do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo.
Controladoria Geral do Estado do Maranhão
Controladoria Geral do Estado do Maranhão
MISSÃOAssegurar, em harmonia com o controle
social, a efetiva e regular gestão dos recursos públicos, em benefício da sociedade do Maranhão.
Integrante da Rede de Controle do Estado do Maranhão.
ESTRUTURA GOVERNAMENTALESTRUTURA GOVERNAMENTALGOVERNADORIA DO ESTADO
SECRETARIAS DE ESTADO
Entidades da Administração Indireta
COMISSÃO CENTRAL PERMAN. LICITAÇÃO
CASA CIVIL
SECRETARIA DE ASSUNTOS POLITICOS
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
PROCURADORIA-GERAL DO ESTADO
CORREGEDORIA-GERAL DO ESTADO
SECRETARIA DA COMUNICAÇÃO SOCIAL
Controladoria Geral do Estado do Maranhão
AUDITOR GERAL
COSUP
Assessoria de Planejamento
e Ações EstratégicasAssessoria
Jurídica
AUDITOR GERAL ADJUNTO
Supervisão de Auditoria da
Área Econômico
Social
Serviço de Recursos Humanos
Serviço de Material e Patrimôni
o
Serviços Gerais
e Transporte
s
Supervisão deInformática
Supervisão de Auditoria da Área Social I
Supervisão de Auditoria
da Área Social II
Supervisão de Auditoria
da Área Institucional
I
Supervisão de Auditoria
da Área Institucional
II
Supervisão de Auditoria da Área Infra Estrutura
Supervisão de Suporte ao
Controle Interno
Supervisão Administrativo- Financeira
Serviço de Execução
Orçamentária e Controle Contábil
Financeiro
Gabinete do Auditor Geral
CSL
Estrutura Organizacional
• Formas de atuação
Atividades planejadas em consonância com o Plano de Gestão Anual, sem prejuízo das adequações institucionais necessárias.Metodologia adotada para o planejamento das auditorias: Matriz de Risco.
ATIVIDADES DESENVOLVIDASATIVIDADES DESENVOLVIDAS
ATIVIDADES DESENVOLVIDASATIVIDADES DESENVOLVIDAS
CONTROLE
PREVENTIVO
CORRETIVO
Controle PreventivoApresentação aos gestores, das principais
irregularidades comuns a todos órgãos, encontradas durante as auditagens;
elaboração de instrumentos legais que visem a prevenção e o melhor controle dos recursos públicos e outros.
Controle Corretivo Pedido de informação Auditoria de acompanhamento Auditoria de exercício Auditoria especial
PROCEDIMENTOS DE AUDITORIAPROCEDIMENTOS DE AUDITORIA
Auditorias realizadas até outubro de 2012:
53- Auditorias de Acompanhamento107 - Auditorias de Exercício7 - Auditorias Por Fim de Gestão10 - Auditorias Especiais
ATIVIDADES DESENVOLVIDASATIVIDADES DESENVOLVIDAS
ATIVIDADES DESENVOLVIDASATIVIDADES DESENVOLVIDAS
Controle Social1 - 1ª Conferência Estadual sobre
Transparência e Controle Social – CONSOCIAL, em 2012;
19 – Conferências Regionais, em 2011.
Outras atividades:
- emissão do Relatório do Órgão de Controle Interno do Poder Executivo Estadual (IN 12/05 TCE)
- acompanhamento mensal do cumprimento dos índices de aplicação dos recursos da educação, incluídos os destinados à manutenção do ensino.
ATIVIDADES DESENVOLVIDASATIVIDADES DESENVOLVIDAS
PESSOALPESSOAL
118 servidores (82 administrativos e 35 auditores)
35 auditores:9 = no exercício de cargos comissionados28 = nas atividades de fiscalização
Vagas disponíveis para auditores: 53
ORÇAMENTO ESTADUALORÇAMENTO ESTADUAL
Orçamento do Estado 2012 R$ 10.966.842.883,00*
* orçamento inicial
BENEFÍCIOS DE CONTROLEBENEFÍCIOS DE CONTROLE
Benefícios do Controle identificados nos procedimentos de auditoria realizados em 2011: R$ 182.641.571,68 (corresponde a 20,61 vezes o valor do orçamento autorizado para o mesmo exercício).
Orçamento autorizado CGE 2011: R$ 8.863.806,00.
Orçamento autorizado CGE 2012: R$ 13.204.175,00.
Investimento em capacitação funcional:2011 15 Cursos/Seminários(82 treinados)
201217 Cursos/Seminários(106 treinados)
ATIVIDADES DESENVOLVIDASATIVIDADES DESENVOLVIDAS
SISTEMASISTEMA
A Controladoria utiliza como ferramenta auxiliar de fiscalização um sistema desenvolvido pelo seu corpo técnico para extrair dados do Sistema Integrado de Administração Financeira para Estados e Municípios-SIAFEM.
IMPLEMENTAÇÃO DA LAI – LEI 12.527/2011
Adequação da LAI - Proposta de Lei Estadual
Competências para classificação de informações; Sistema Estadual de Acesso à Informação; Comissão Mista de Reavaliação de Informações; Comissões Setoriais de Acesso à Informação; Ouvidoria Geral de Acesso à Informação (CGE) e
ouvidorias setoriais; Serviço de Informação ao Cidadão – SIC Adequação dos sítios institucionais e do Portal da
Transparência; Recursos; Disposições finais e transitórias.
NOVAS ATRIBUIÇÕESCoordenar a implementação da Lei de Acesso à
Informação – LAI (Lei nº 12.527/2011);coordenar tecnicamente o segmento de
Ouvidorias do Poder Executivo Estadual;promover a institucionalização da rede
estadual de ouvidorias públicas;promover campanha de fomento à cultura da
transparência na administração pública estadual;
treinar os agentes públicos para o desenvolvimento de práticas relacionadas à transparência pública;
monitorar os procedimentos de acesso à informação.
Controladoria Geral do Estado do Maranhão
OBRIGADA!
Maria Helena de Maria Helena de Oliveira CostaOliveira Costa
Auditora-Geral