Налог на прибыль в 2015 году, реализация в
SAP Business One
Константин Кутейников
09.12.2015 Customer
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 2Customer
Ответственность
Информация в данной презентации является собственностью SAP и не может быть раскрыта без разрешения
SAP. Эта презентация не изменяет лицензионного соглашения или любых отношений в части других услуг SAP
или соглашений о подписке с SAP. Изложенные в настоящем документе или любых других, связанных с данной
презентацией, не налагает на SAP каких-либо обязательств по разработке и поставке любой упомянутой
функциональности. Этот документ, или любые связанные с ним документы о стратегии возможных будущих
разработок, направлений, и функциональности продуктов и/или платформ SAP могут быть изменены SAP в
любое время по любой причине без предварительного уведомления.
Информация, содержащаяся в данном документе не является подтверждением, обещанием, или юридическим
обязательством поставки каких-либо материалов, программных кодов или функциональных возможностей.
Информация в данном документе предоставляется без каких-либо гарантий, явных или подразумеваемых,
включая, но не ограничиваясь, подразумеваемыми гарантиями товарной пригодности, пригодности для
конкретной цели или отсутствия нарушений. Этот документ предназначен исключительно для информационных
целей и не может быть включен в контракт. SAP не несет ответственности за ошибки или упущения в данном
документе, за исключением, если такие убытки были вызваны SAP умышленно или по грубой небрежности. Все
заявления о каких-либо прогнозах подвержены риску и содержат неопределенность, вследствие чего
фактические результаты будут существенно отличаться от ожидаемых. Читателям не рекомендуется
необоснованно полагаться на эти прогнозные заявления, которые устанавливают какие-либо даты, а тем более
полагаться на них при принятии решения о покупке продуктов и / или услуг SAP.
SAP SE – Вальдорф (Германия)
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 3Customer
Содержание
• Архитектура решения
• Основные изменения 2014-2015
• Обзор решения
• Стандартная поставка
• Демо-пример
Архитектура решения
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 5Customer
Операции
Архитектура решения
Бухгалтерский
учет
Налоговый учет
Регистр учета хозяйственных операций
Регистр операций налогового учета
N*
Отчетность БУ
Баланс
Отчетность НУДекларация
по налогу на
прибыль
N-счета
Обычные
проводки
Отчет о налоге на прибыль
Основные изменения
2014-2015
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 7Customer
Основные изменения 2014-2015
• ОКАТО -> ОКТМО
• Добавились листы:
• Приложение N 6а к Листу 02 – КГН
• Приложение N 6б к Листу 02 – КГН
• Приложение N 2 – дивиденды
• Изменения существующих разделов:
• Приложение 1 к Листу 02 (строки 021, 022, 023, 024) – ценные бумаги
• Приложение 2 к Листу 02 (строки 070, 071, 072, 073) – ценные бумаги
• Приложение 2 к Листу 02 (строки 400, 401, 402, 403) – корректировки
Обзор решения
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 9Customer
Обзор решенияАктивация
Администрирование –>
Инициализация системы –>
Компания подробно –>
вкладка «Учетные данные» –>
Расширенная налоговая
отчетность
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 10Customer
Обзор решенияПапка файлов XML
Администрирование –>
Инициализация системы –>
Общие параметры настройки –>
вкладка «Пути» –>
Папка файлов XML
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 11Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль
Администрирование –> Справочники –> Финансы –> Налог –>
Определение отчета о налоге на прибыль
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 12Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – срок и формат
Действительно с Формат
декларации
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 13Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – срок и формат
• Действительно с
• Формат декларации
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 14Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Код
Код
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 15Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Код
Коды:
• Код = Связь с декларацией
[ВнеРеалДохКор] – Внереализационные доходы в виде сумм самостоятельной
корректировки, осуществленной на основании пункта 6 статьи 105.3 Налогового кодекса
Российской Федерации
[ВнеРеалДохКор] =
[VR2]+[VR3]+[VR4]+[VR5]+[VR6]+[VR7]+[VR8]+[VR9]+[VR10]+[VR11]+[ВнеРеалДохПр]+[Вн
еРеалДохИзл]+[ВнеРеалДохБезв]+[ВнеРеалДохВРасх]+[ВнеРеалДохСт]+[ВнеРеалДохКо
р]
• Код = Вспомогательные расчет
[VR2] – признанных должником или подлежащих уплате штрафов, пеней и т.п.
[VR3] – разница по времени когда фиксируется размер ущерба и доход признается НУ,
то временная разница погашается
…[VR4]…
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 16Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Тип
Тип
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 17Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Тип
• Формула
• Коды можно использовать в формулах
• Ячейка должна иметь синтаксис [Код]
• Можно использовать числовые значения
• Ввод вручную
• Особое значение, вводимое вручную
• Если значение числовое, можно использовать в формуле
• Ввод текста вручную
• Отдельный выбор
• Набор значения
• Значение по умолчанию
• Счет
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 18Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Тип (Счет)
• Счет
• Счет или несколько счетов
• Корреспондирующий счет
• Группа корреспондирующих счетов (например, 20*)
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 19Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Позиция в отчете
Позиция
в отчете
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 20Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – Позиция в отчете
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 21Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – дополнительные поля
дополнительные поля
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 22Customer
Обзор решенияОпределение отчета о налоге на прибыль – дополнительные поля
• Дебет / кредит (если Тип=Счет)
• Синтаксис формулы (если Тип=Формула)
• Последовательность сортировки
• Абсолютное значение
• Счет для проводки
• Корреспондирующий счет для проводки
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 23Customer
Обзор решенияГенерация отчета о налоге на прибыль
Финансы –> Финансовые отчеты –> Бухгалтерия –> Налог –> Генерация отчета
о налоге на прибыль
Тип: Original, Замещение, Скорректировано
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 24Customer
Обзор решенияГенерация отчета о налоге на прибыль - добавление
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 25Customer
Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль
Финансы –> Финансовые отчеты –> Бухгалтерия –> Налог –> Вызов отчета о
налоге на прибыль
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 26Customer
Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 27Customer
Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 28Customer
Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль – экспорт подробно
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 29Customer
Обзор решенияВызов отчета о налоге на прибыль – файл создан
Стандартная поставка
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 31Customer
Стандартная поставка
• План счетов CARU (есть N*-счета)
• Иерархия кодов
• Привязка кодов к тегам декларации
Демо-пример
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 33Customer
Налог на прибыльДемо-пример
Потребности компании:
• Обеспечить аналитику производственные/
непроизводственные ОС;
• Обеспечить учет затрат, формирующих
первоначальную стоимость приобретаемого
объекта основных средств по правилам
РСБУ, НУ, УУ
• …
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 34Customer
Налог на прибыльДемо-пример. Производственные/ непроизводственные ОС
Оргтехника
1400
Оргтехника
(произв)
1400
Оргтехника
(не произв)
1401
Дт N20* Кт N02
Дт N26* Кт N02Налог на
прибыль
Налоговая
инспекция
Демонстрация в системе
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 36Customer
Налог на прибыльДемо-пример. Корректировка стоимости ОС в НУ
Станок
Станок
РСБУ
НУ
Доп. затраты
500
800
+1300
+1300
Корректировка НУ -800
Станок
Станок
РСБУ+1300
+500 НУ
Декларация
Доставка
Демонстрация в системе
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 38Customer
http://jamatsap.com/
Запрос на
регистрацию
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved.
Спасибо
Контактная информация:
Константин Кутейников
Эксперт по продукту
SAP Business One
SAP Global SME Business Unit