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BANCA MULTINACIONAL
ANA GABRIELA GARCIAPILAR BURGOSJULIO RODRIGUEZ
FRASE PLAN El intercambio de bienes y servicios son
contemplados por los negocios internacionales, estos utilizan pagos alternativos y aceptaciones bancarias como herramientas financieras, para las cuales la Banca Multinacional brinda apoyo mediante un modelo financiero.
INTRODUCCION
IA. Medidas de pago internacional. IB. Pagos Alternativos.
IIA. Financiación Internacional. IIB. La Banca Multinacional.
IA. MEDIDAS DE PAGO INTERNACIONAL.
Cobranza documentaria Cartas de crédito Giros
COBRANZA DOCUMENTARIALa Cobranza Documentaria es un servicio que prestan los bancos de acatar instrucciones del vendedor para la entrega de documentos comerciales contra el pago de la mercancía.
Cobranzas Documentarias del Extranjero de ExportaciónMecanismo de pago en el que un exportador utiliza los servicios de los Bancos para lograr que un importador le pague la mercancía que ya le embarcó.
Cobranzas Documentarias del Extranjero de ImportaciónMecanismo de pago en el que un importador por medio del banco asegura la entrega de mercancía y el pago de la misma.
BENEFICIOS
Costos reducidos. Minimiza el riesgo de una liberación prematura
de bienes. Se cobran menos comisiones que las generadas
en un Crédito Documentario.
CARTA DE CRÉDITOEs un instrumento de pago independiente, el comúnmente llamado "Contrato de compra-venta Internacional".
Tienen sustento legal en las Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Créditos Documentarios - UCP 600 de la ICC (International Chamber of Commerce), que en la industria son popularmente conocidas en conjunto como "la brochure 600".
USOEs un crédito por la que un banco, obrando por cuenta y orden de un cliente, se obliga a:
Pagarle a un tercero Aceptar y pagar o descontar Letras de cambioAutorizar a otro banco a pagar, aceptar o descontar dichas letras.
Las obligaciones del banco pueden estar supeditadas a la entrega de documentos de índole comercial (Conocimiento de Embarque, Factura Comercial o Invoice), aduanero (certificado de origen) o técnico (certificado de calidad), pudiendo variar según las instrucciones de quien ordene la apertura de dicho crédito.
TIPOS DE CARTA DE CRÉDITO
Cartas de Crédito en Standby
Cartas de Crédito de Exportación
Carta de Crédito de Importación
Cartas de Crédito Domesticas
CARTA DE CRÉDITO DE IMPORTACIÓN
Es un compromiso de pago, aceptación o negociación que asume un Banco (Banco emisor) a favor de un tercero (beneficiario). El Banco actúa a solicitud y con instrucciones de un cliente (ordenante), utilizando los servicios de un Banco Corresponsal en el exterior (avisador o confirmador).
Revocable: Una carta de crédito revocable permite reformas, modificaciones y cancelaciones en cualquier momento y sin el consentimiento del exportador o beneficiario de los términos explicados en la carta de crédito.
Irrevocable: Requiere el consentimiento del banco emisor, del beneficiario o exportador y el solicitante para rendir cualquier reforma, modificación o cancelación de los términos originales.
Transferible: Las cartas de crédito transferibles se usan a menudo cuando el exportador es el agente del importador o un intermediario entre el proveedor y el importador, en lugar de ser el proveedor real de la mercancía.
Confirmada: La carta de crédito confirmada añade una segunda garantía de otro banco. El banco avisador, la sucursal o el banco corresponsal mediante el banco emisor envía la carta de crédito, añade su obligación y compromiso de pago a la carta de crédito.
CARACTERÍSTICAS
BENEFICIOS Brinda acceso a proveedores Extranjeros. Mejora la administración de flujo de
efectivo. Asegura que el comprador sólo deberá
pagar si se cumple con las condiciones de la Carta de Crédito.
Minimiza el riesgo financiero. Si el ciclo comercial lo requiere, se puede
Refinanciar la Carta de Crédito. (Sujeta a previa autorización).
Con el servicio de Internet se pueden emitir las Cartas de Crédito de Importación desde cualquier computadora.
CARTAS DE CRÉDITO DOMESTICAS
Es un instrumento o modalidad de pago para atender una obligación producto de una transacción comercial dentro del territorio nacional, siendo éste un compromiso asumido por un Banco, actuando por cuenta del Comprador, de pagar al beneficiario el importe indicado en los instrumentos de giro y/o documentos siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones del crédito.
BENEFICIOS
Según acuerdo entre comprador y vendedor.
Brinda seguridad en la negociación.
El vendedor puede obtener liquidez inmediata mediante el descuento de la aceptación.
CARTAS DE CREDITO DE EXPORTACIÒN
Es un instrumento que le sirve a su empresa para recibir el pago del comprador en el exterior por concepto de exportación de mercancías, previo cumplimiento de los requisitos establecidos en el crédito y pactados entre comprador y vendedor.
CARTAS DE CRÉDITO STANDBY Instrumento mediante la cual el banco se compromete a
efectuar un pago al beneficiario (entidad financiera del exterior, persona natural o jurídica del exterior), si se presenta incumplimiento en el compromiso adquirido por el cliente frente al beneficiario.
El Banco cuenta con una amplia red de bancos corresponsales en todo el mundo, que hacen ágiles y eficientes el aviso y confirmación de las cartas de crédito stand by en el exterior.
Respaldo y confiabilidad que genera el banco Se puede otorgar en diferentes monedas. El pagaré no genera el cobro del impuesto de timbre Puede respaldar el envío de varios despachos, disminuyendo costos
frente a un crédito documentario de importación.
GIROS DIRECTOS FINANCIADOS - IMPORTACIÓN
Son giros al exterior para cumplir con el pago de las obligaciones de los clientes por importaciones de bienes, los cuales son financiados con recursos propios del Banco a un período y condiciones determinadas.
Diversidad de monedas Tasas competitivas Orientación cambiaria Financiación de la
equivalencia en dólares
IB. Pagos Alternativos Cuentas abiertas y ventas de consignación
Anticipos en efectivo y créditos confirmados
Seguros sobre exportaciones
Seguros sobre créditos dados por el gobierno
Cuentas abiertas y ventas de consignación
Cuando las compras se efectúan y se cargan a la cuenta del comprador sin que estén evidenciadas por un Pagaré o Letra de Cambio,
se ha convenido efectuar liquidaciones mensuales o de otra periodicidad,
comprador está comprando en cuenta abierta y el vendedor concediendo un crédito abierto.
debe existir, una promesa definida de liquidación, por ejemplo, el pago el día 10 del mes siguiente
Anticipos en Efectivo o Créditos Confirmados
Se desarrolla mala reputación entre empresas y se encuentra falta de confianza.
Se pide un anticipo, el cual debe ser depositado por el comprador o importador en el banco del Proveedor antes de que los bienes sean embarcados.
Cuando no se puede hacer un pago en efectivo, el comprador asegura el pago mediante la expedición de una carta de crédito garantizada por un banco nacional. Para concluir el exportador lleva la carta a un banco del país de origen y le paga a este para garantizar o confirmar la carta de crédito.
Seguro sobre Exportaciones
Las cartas de Crédito deben ser compradas por el importador. Por esta razón el crédito disponible del importador disminuye.
El exportador requerirá un seguro sobre el crédito comercial. Este seguro se hace sobre el 100% de la mercancía, pero existe un deducible sobre el seguro y el exportador perderá algo si el importador deja de hacer el pago.
El seguro sobre la exportación actúa como una carta de crédito no confirmada, solo que este cubre la incapacidad del exportador para entregar los bienes, cuando los bienes han sido dañados y cuando se pierden durante el transito.
IIA. Financiación Internacional
Financiamiento a corto : Aceptaciones Bancarias.
Forfaiting: Una forma de financiamiento a mediano plazo.
FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO: ACEPTACIONES
BANCARIAS
Cuando un exportador da crédito a un comprador extranjero emitiendo un giro para alguna fecha en el futuro
La aceptación bancaria, puede ser vendida en el mercado de dinero.
Se vende con un descuento relacionado con el riesgo del banco aceptante
FORFAITING Es una operación por la que la empresa
exportadora vende en firme (sin recurso) a una entidad financiera un documento de pago internacionalmente aceptado, letra o pagare, que reconoce un derecho de cobro originado en una operación de compra-venta internacional.
Los instrumentos susceptibles de ser financiados son las letras y los pagarés, ambos con el aval de bancos de primera línea. El plazo admitido suele ser de entre 6 meses y 5 años.
CARACTERÍSTICAS
Liquidez inmediata sin que repercuta en la capacidad crediticia del exportador.
Una vez aprobada la operación, ”la Caixa” abona inmediatamente el importe sin ocupar sus líneas de crédito y en la modalidad de descuento sin recurso.
Elimina los riesgos de cambio y de impago, y la carga financiera en balance.
Tipos de interés de descuento fijo para todo el periodo.
Reducción de los controles y las tareas administrativas de la deuda en divisas.
IIB. Banca Multinacional
La multinacionalización de la banca empieza a crecer de la década 80’s a 90’s.
Se vuelve común que los bancos tengan oficinas en el extranjero.
Los bancos internacionales se encuentran vinculados de manera formal e informal.
CARACTERÍSTICAS ORGANIZACIONALES
Bancos correspondientes:Vinculo formal entre bancos de diferentes países.Los bancos de gran tamaño mantienen relaciones con los bancos de casi cualquier país, en el cual no tengan una oficina propia.Facilita pagos y cobros internacionales de los clientes.
REPRESENTANTES RESIDENTES
A partir de su propio personal, ubicado en países extranjeros.
Permiten proporcionar información a sus clientes acerca de sus practicas de negocios, de las condiciones locales.
No son oficinas bancarias, no aceptan depósitos locales, ni dan prestamos.
AGENCIAS DE BANCOS
No maneja depósitos ordinarios al menudeo.
Conciertan prestamos, compensan giros o cheques bancarios, canalizan fondos extranjeros hacia los mercados financieros.
SUCURSALES EXTRANJERAS
Son bancos operativos idénticos a los locales, excepto que los directores y los propietarios tienden a residir en otras partes.
Se rigen bajo las reglas locales, pero también bajo las reglas del país de origen.
Los libros se incorporan a los de la casa matriz, aunque mantiene libros individuales para revelar su desempeño, propósitos fiscales.
SUBSIDIARIAS Y AFILIADAS EXTRANJERAS
Una subsidiaria extranjera es un banco cuyo dueño es una institución extranjera, estas realizan todo tipo de actividades de banca; Además son controladas por propietarios extranjeros.
Las afiliadas extranjeras son similares en tanto que se incorporan localmente , pero son joint ventures y ningún propietario extranjero individual tiene el control.
CONSORCIOS DE BANCOS
Son negocios conjuntos formados por los bancos comerciales mas grandes pueden involucrar de 6 a mas socios de diferentes países, se ocupan de principalmente de las inversiones y conciertan prestamos de gran cuantía y aseguran acciones y bonos, solo tratan con corporaciones de gran tamaño o tal vez con los gobiernos, hacen prestamos y frecuentemente se dedican a convenir adquisiciones empresariales y funciones.
ACUERDO DE BASILEA
Refiere a los acuerdos del control bancario (las recomendaciones en leyes y regulaciones de actividades bancarias). publicado por el Comité de Basilea sobre el control Bancario (BCBS).
BASILEA I En diciembre de 1974, el Comité de Basilea, compuesto
por los gobernadores de los bancos centrales del G-10. Se trataba de un conjunto de recomendaciones para
establecer un capital mínimo que debía tener una entidad bancaria en función de los riesgos que afrontaba.
"capital regulatorio" compuesto por elementos que se agrupan en 2 categorías (o "tiers") si cumplen ciertos requisitos de permanencia, de capacidad de absorción de pérdidas y de protección ante quiebra.
Este capital debe ser suficiente para hacer frente a los riesgos de crédito, mercado y tipo de cambio. Cada uno de estos riesgos se medía con unos criterios aproximados y sencillos.
Este acuerdo era una recomendación: cada uno de los países signatarios, así como cualquier otro país, quedaba libre de incorporarlo en su ordenamiento regulatorio con las modificaciones que considerase oportunas.
Entró en vigor en más de cien países.
BASILEA II Publicado en junio del 2004.
Dichos acuerdos consisten en recomendaciones sobre la legislación y regulación bancaria y son emitidos por el Comité de supervisión bancaria de Basilea.
Es la creación de un estándar internacional que sirva de referencia a los reguladores bancarios, con objeto de establecer los requerimientos de capital necesarios, para asegurar la protección de las entidades frente a los riesgos financieros y operativos.
Pilar I.
Cálculo de los requisitos mínimos de capital Constituye el núcleo del acuerdo e incluye una
serie de novedades con respecto al anterior: tiene en cuenta la calidad crediticia de los prestatarios (utilizando ratings externos o internos) y añade requisitos de capital por el riesgo operacional.
Se calcula atreves de tres componentes: Pprobabilidad de incumplimiento, pérdida en el
momento de incumplimiento, exposición en el momento del incumplimiento.
Pilar II.
El proceso de supervisión de la gestión de los fondos propios.
Los organismos supervisores nacionales están capacitados para incrementar el nivel de prudencia exigido a los bancos bajo su jurisdicción. Además, deben validar tanto los métodos estadísticos empleados para calcular los parámetros exigidos en el primer pilar como la suficiencia de los niveles de fondos propios para hacer frente a una crisis económica, pudiendo obligar a las entidades a incrementarlos en función de los resultados.
Pilar III.
La disciplina de mercado.
El acuerdo estableció normas de transparencia y exigió la publicación periódica de información acerca de su exposición a los diferentes riesgos y la suficiencia de sus fondos propios. El objetivo es:
• La generalización de las buenas prácticas bancarias y su homogeneización internacional.
• La reconciliación de los puntos de vista financiero, contable y de la gestión del riesgo sobre la base de la información acumulada por las entidades.
• La transparencia financiera a través de la homogeneización de los informes de riesgo publicados por los bancos.
BASILEA III Es un acuerdo histórico entre los bancos
centrales y los supervisores, para reforzar la solvencia y liquidez de las entidades de crédito. El objetivo de la nueva normativa es evitar crisis financieras como la que hemos vivido en estos dos últimos años, o si se produce, que sean las propias entidades las que asuman las pérdidas, no los bancos centrales y los impuestos de los ciudadanos.
Se espera que los líderes del Grupo de 20 (G20) economías emergentes.
CAPITAL ESTRUCTURAL (TIER 1)
Se refiere a las reservas básicas de capital de un banco, calculadas según el riesgo de los activos que tiene en sus libros.
Nuevo: Bajo Basilea III, el ratio de capital total estructural Tier 1 se fija en 6%, con un capital central Tier 1 de 4.5 por ciento.
La implementación de las reglas de nuevo capital estructural comenzará en enero del 2013. Las normas estarán plenamente en vigencia en enero del 2015.
Actual: A los bancos se les exige tener un ratio de capital estructural de 4% y sólo la mitad, o 2%, corresponde a capital estructural "esencial" o capital de calidad en forma de ganancias retenidas o acciones.
COLCHÓN DE CONSERVACIÓN
Nuevo: Basilea III introduce un colchón de conservación de capital de 2.5% que se suma al capital estructural Tier 1.
Cualquier banco que no cumpla con este amortiguador se enfrenta restricciones de supervisores en pagos como dividendos, recompras de acciones y bonos a ejecutivos.
El nuevo colchón tendrá que estar compuesto de acciones comunes. El colchón será introducido paulatinamente desde enero del 2016 y estará en vigor en enero del 2019.
Actual: En este momento no hay un colchón de conservación de capital.
COLCHÓN DE CAPITAL
Nuevo: Este nuevo colchón se establece entre el 0 y el 2.5% en acciones comunes u otro capital capaz de absorber pérdidas.
El objetivo del colchón es forzar a los bancos a tener un respaldo adicional cuando los supervisores vean un crédito excesivo en el sistema que amenace con generar morosidad.
Actual: No existe un estándar mundial sobre este tipo de respaldo.
RATIO DE APALANCAMIENTO Se apunta por primera vez a limitar el
apalancamiento en el sector bancario mundial.
Se pondrá a prueba un ratio de apalancamiento de 3% Tier 1 -o que el balance no pueda exceder en 33 veces el capital estructural- antes de introducir un ratio de apalancamiento obligatorio en enero del 2018.
LIQUIDEZ La primera serie mundial de requisitos de
liquidez común busca asegurar que los bancos cuentan con suficiente efectivo o equivalentes de efectivo para salir del apuro de un golpe muy severo de corto plazo y de condiciones menos severas en el mediano a largo plazo.
El colchón de liquidez de corto plazo sería principalmente deuda soberana de alta calidad, aunque incluiría también deuda corporativa de alta calidad.
Conclusión La banca multinacional participa en las
operaciones de comercio exterior, dando autonomía de las mismas a través del cobro de comisiones; además la banca multinacional interviene en la financiación internacional, rigiéndose por la buena practica contemplada en los acuerdos de Basilea I y II.
