FUNCIONAMIENTO DEL FONDO ROTATIVO DE PRESTAMOS

JUNIO, 2006

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

4 de Enero-06 Donación recibida de ABC 50,000.00 17.1547 50,000.00 50,000.00 857,735.00 857,735.00

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

4 de Enero Donación recibida de IAF 50,000.00 17.1547 50,000.00 50,000.00 857,735.00 857,735.00

5 de Enero Pago de honorarios consultor 1,000.00 17.1547 1,000.00 49,000.00 17,154.70 840,580.30

5 de Enero Pago de Salarios 3,500.00 17.1547 3,500.00 45,500.00 60,041.45 780,538.85

6 de Enero Pago de Equipos 2,000.00 17.1593 2,000.00 43,500.00 34,318.60 746,220.25

6 de Enero Aporte al fondo rotativo 25,000.00 17.1593 25,000.00 18,500.00 428,982.50 317,237.75

10 de Enero Pago de honorarios consultor 800.00 17.1685 800.00 17,700.00 13,734.80 303,502.95

11 de Enero Intereses en cuenta ahorro 442.50 17.1708 442.50 18,142.50 7,598.08 311,101.03

12 de Enero Retencion 44.25 17.1731 44.25 18,098.25 - 759.91 310,341.12

13 de Enero Ajuste por valuación - 17.1754 18,098.25 2,514.99 312,856.11

REGISTRO AUXILIAR DE LAS DONACIONES

REGISTRO AUXILIAR DE BANCOS CTA. DONACION CTA. DOLAR

Registros en córdobas

PROYECTO NC-001 "FUNDACION EJEMPLO"

Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

6 de Enero Apertura de la Cuenta F. R. 25,000.00 17.1593 25,000.00 25,000.00 428,982.50 428,982.50

10 de Enero Ptmo. Deudor No. 1 1,500.00 17.1685 1,492.50 23,507.50 25,623.99 403,358.51

11 de Enero Ptmo. Deudor No. 2 2,000.00 17.1708 1,990.00 21,517.50 34,169.89 369,188.62

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 1,300.00 17.1731 1,293.50 20,224.00 22,213.40 346,975.22

31 de Enero Intereses en cuenta de ahorro 17.2167 50.32 20,274.32 866.41 347,841.63

31 de Enero Registro ajuste bancario desliz 17.2167 26.44 20,300.76 455.20 348,296.83

31 de Enero Ajuste monetario saldo cuenta 17.2167 70.59 20,230.17 - 348,296.83

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE BANCO CUENTA FONDO ROTATIVO PRESTAMOSA -CORDOBAS

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

10 de Enero Ptmo. Deudor No. 1 7.50 17.1685 7.50 7.50 128.76 128.76

11 de Enero Ptmo. Deudor No. 2 10.00 17.1708 10.00 17.50 171.71 300.47

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 6.50 17.1731 6.50 24.00 111.63 412.10

REGISTRO AUXILIAR CUENTA COMISIONES SOBRE PRESTAMOS

Registros en Dólares Registros en córdobas

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

10 de Enero Ptmo. Deudor No. 1 17.1685 1,500.00 1,500.00 25,752.75 25,752.75

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 1,500.00 72.30 25,825.05

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

11 de Enero Ptmo. Deudor No. 2 17.1708 2,000.00 2,000.00 34,341.60 34,341.60

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 2,000.00 91.80 34,433.40

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 17.1731 1,300.00 1,300.00 22,325.03 22,325.03

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 1,300.00 56.68 22,381.71

SALDOS A NIVEL DE MAYOR A ENERO 2006 4,800.00 82,640.16

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 1

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 2

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 3Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

NC-001

Preparado Por: Aracely Karelyna Larios Fecha : 15 de Febrero 2006

Periodo del Informe: Del 1o al 31 de Enero 2006 Tipo de Cambio: x US$ 1

ÍTEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

A CONSTITUCIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

A1 Monto otorgado por la IAF 25,000.00 25,000.00

A2 Intereses generados por el banco 50.32 50.32

A3 Otros ingresos 26.44 26.44

A4 SUBTOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (A1+A2+A3) 25,076.76 25,076.76

A5 Intereses corrientes cobrados 0.00 0.00

A6 Intereses moratorios cobrados 0.00 0.00

A7 Comisiones cobradas 24.00 24.00

A8 Otros cobros generados 0.00 0.00

A9 TOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS

(A4+A5+A6+A7+A8) 25,100.76 25,100.76

B CARTERA DE PRÉSTAMOS

B1 Monto saldo anterior 0.00 0.00

B2 Monto créditos otorgados en el período (principal) 4,800.00 4,800.00

B3 Monto créditos recuperados en el período

(principal)

0.00 0.00

B4 MONTO NUEVO SALDO DE CARTERA (B1+B2-B3) 4,800.00 4,800.00

C PRÉSTAMOS IRRECUPERABLES 0.00 0.00

D CARTERA NETA (B4-C) 4,800.00 4,800.00

ACUMULADO AL

MES ANTERIOR

INFORME DE ACTIVIDADES DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (FRP)

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

E CONCILIACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

E1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.76 25,100.76

E2 MENOS: Monto nuevo saldo de cartera (B4) (4,800.00) (4,800.00)

E3 MENOS: Préstamos irrecuperables (C) 0.00 0.00

E4 MENOS: PERDIDA CAMBIARIA (70.59) (70.59)

E5 DISPONIBILIDAD (E1-E2-E3-E4=E5) 20,230.17 20,230.17

E6 EN CAJA 0.00 0.00

E7 EN BANCO Cuenta Corriente No. 0.00 0.00

E8 EN BANCO Cuenta de Ahorro No. 20,230.17 20,230.17

E9 EN OTROS BANCOS O INSTRUMENTOS FINANCIEROS

(describir) 0.00 0.00

F INDICADORES DE DESEMPEÑO

F1 Cartera en Mora

F1.1 Entre 01 y 30 días 0.00 0.00

F1.2 Entre 31 y 60 días 0.00 0.00

F1.3 Entre 61 y 90 días 0.00 0.00

F1.4 Entre 91 y 180 días 0.00 0.00

F1.7 Más de 180 días 0.00 0.00

F2 Cartera en riesgo (Expuesta)

F2.1 Entre 01 y 30 días 0.00 0.00

F2.2 Entre 31 y 60 días 0.00 0.00

F2.3 Entre 61 y 90 días 0.00 0.00

F2.4 Entre 91 y 180 días 0.00 0.00

F2.7 Más de 180 días 0.00 0.00

F3 Reserva para Préstamos Morosos 0.00 0.00

F4 Préstamos activos

F4.1 Número de préstamos activos al inicio del

período

0 0

F4.2 Número de préstamos otorgados en el período

(Anexo No. 1) 3 3

F4.3 Número de préstamos cancelados en el

período (Anexo No. 2) 0 0

F4.4 Número de préstamos activos al final del

período. (F4.1+F4.2-F4.3) 3 3

ACUMULADO

AL MES

ANTERIOR

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

F5 CLIENTES ACTIVOS

F5.1 Número de clientes activos 0 0

F5.2 Número de nuevos clientes en el período 3 3

F6 NIVEL DE AUTOSUFICIENCIA FINANCIERA (%)

F6.1 Ingresos totales (A5+A6+A7+A8) 24.00 24.00

F6.2 Gastos totales (Anexo No. 3) 350.00 350.00

F6.3 Nivel de autosuficiencia financiera (F6.1/F6.2) 7% 7%

F7 NIVEL DE UTILIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F7.1 Total de cartera (B4) 4,800.00 4,800.00

F7.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.76 25,100.76

F7.3 Nivel de utilización del fondo rotativo de préstamos

(F7.1/ F7.2) 19% 19%

F8 NIVEL DE CAPITALIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F8.1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.76 25,100.76

F8.2 Préstamos irrecuperables (C) 0.00 0.00

F8.3 Monto otorgado por la IAF (A1) 25,000.00 25,000.00

F8.4 Nivel de capitalización del fondo rotativo de

préstamos (F8.1- F8.2) / F8.3 100.40% 100.40%

F9 NIVEL DE PÉRDIDA DE RECURSOS DEL FONDO

ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (%)

F9.1 Préstamos irrecuperables ( C ) 0.00 0.00

F9.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.76 25,100.76

F9.3 Nivel de pérdida de recursos del fondo rotativo de

préstamos (F9.1 / F9.2) 0% 0%

ACUMULADOAL

MES ANTERIOR

31 de Enero Ajuste monetario saldo cuenta 17.2167 70.59 20,230.17 - 348,296.83

6 de Febrero Ptmo. Deudor No. 4 1,600.00 17.2305 1,592.00 18,638.17 27,430.96 320,865.87

7 de Febrero Ptmo. Deudor No. 5 1,800.00 17.2329 1,791.00 16,847.17 30,864.12 290,001.75

8 de Febrero Ptmo. Deudor No. 6 1,250.00 17.2352 1,243.75 15,603.42 21,436.28 268,565.47

9 de Febrero Ptmo. Deudor No. 7 900.00 17.2375 895.50 14,707.92 15,436.18 253,129.29

28 de Febrero Pagos de principal e intereses 17.2813 424.00 15,131.92 7,327.27 260,456.56

28 de Febrero Intereses en cuenta de ahorro 17.2813 37.65 15,169.57 650.64 261,107.20

28 de Febrero Registro ajuste bancario desliz 17.2813 19.50 15,189.07 336.99 261,444.18

28 de Febrero Ajuste monetario saldo cuenta 17.2813 60.34 15,128.73 - 261,444.18

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE BANCO CUENTA FONDO ROTATIVO PRESTAMOSA -CORDOBAS

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

REGISTRO AUXILIAR CUENTA COMISIONES SOBRE PRESTAMOS

Registros en Dólares Registros en córdobas

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 6.50 17.1731 6.50 24.00 111.63 412.10

6 de Febrero Ptmo. Deudor No. 4 8.00 17.2305 8.00 32.00 137.84 549.94

7 de Febrero Ptmo. Deudor No. 5 9.00 17.2329 9.00 41.00 155.10 705.04

8 de Febrero Ptmo. Deudor No. 6 6.25 17.2352 6.25 47.25 107.72 812.76

9 de Febrero Ptmo. Deudor No. 7 4.50 17.2375 4.50 51.75 77.57 890.33

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

Febrero 06 Intereses sobre préstamos 24.00 17.2813 24.00 24.00 414.75 414.75

REGISTRO AUXILIAR CUENTA INTERESES SOBRE PRESTAMOS

Registros en Dólares Registros en córdobas

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

10 de Enero Ptmo. Deudor No. 1 17.1685 1,500.00 1,500.00 25,752.75 25,752.75

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 1,500.00 72.30 25,825.05

28 de Febrero Abono 17.2813 125.00 1,375.00 2,160.16 23,664.89

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,375.00 96.90 23,761.79

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

11 de Enero Ptmo. Deudor No. 2 17.1708 2,000.00 2,000.00 34,341.60 34,341.60

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 2,000.00 91.80 34,433.40

28 de Febrero Abono 17.2813 166.67 1,833.33 2,880.27 31,553.13

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,833.33 129.20 31,682.33

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 17.1731 1,300.00 1,300.00 22,325.03 22,325.03

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 1,300.00 56.68 22,381.71

28 de Febrero Abono 17.2813 108.33 1,191.67 1,872.08 20,509.63

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,191.67 83.98 20,593.61

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

6 de Febrero Ptmo. Deudor No. 4 17.2305 1,600.00 1,600.00 27,568.80 27,568.80

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,600.00 81.28 27,650.08

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 1

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 2

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 3Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 4Registros en Dólares Registros en córdobas

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

7 de Febrero Ptmo. Deudor No. 5 17.2329 1,800.00 1,800.00 31,019.22 31,019.22

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,800.00 87.12 31,106.34

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

8 de Febrero Ptmo. Deudor No. 6 17.2352 1,250.00 1,250.00 21,544.00 21,544.00

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,250.00 57.63 21,601.63

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

9 de Febrero Ptmo. Deudor No. 7 17.2375 900.00 900.00 15,513.75 15,513.75

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 900.00 39.42 15,553.17

PRESTAMOS OTORGADOS EN FEBRERO-06 5,550.00

SALDOS A NIVEL DE MAYOR A FEBRERO-06 9,950.00 171,948.94

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 5

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 7Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 6Registros en Dólares Registros en córdobas

NC-001

Preparado Por: Juan José Mendoza Fecha : 16 de Marzo 2006

Periodo del Informe: Del 1ode Enero al 28 de Febrero 2006 Tipo de Cambio: x US$ 1

ÍTEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

A CONSTITUCIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

A1 Monto otorgado por la IAF 25,000.00 0.00 25,000.00

A2 Intereses generados por el banco 50.32 37.65 87.97

A3 Otros ingresos 26.44 19.50 45.94

A4 SUBTOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (A1+A2+A3) 25,076.76 57.15 25,133.91

A5 Intereses corrientes cobrados 0.00 24.00 24.00

A6 Intereses moratorios cobrados 0.00 0.00 0.00

A7 Comisiones cobradas 24.00 27.75 51.75

A8 Otros cobros generados 0.00 0.00 0.00

A9 TOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS

(A4+A5+A6+A7+A8) 25,100.76 108.90 25,209.66

B CARTERA DE PRÉSTAMOS

B1 Monto saldo anterior 0.00 0.00 0.00

B2 Monto créditos otorgados en el período (principal) 4,800.00 5,550.00 10,350.00

B3 Monto créditos recuperados en el período

(principal)

0.00 400.00 400.00

B4 MONTO NUEVO SALDO DE CARTERA (B1+B2-B3) 4,800.00 5,150.00 9,950.00

C PRÉSTAMOS IRRECUPERABLES 0.00 0.00 0.00

D CARTERA NETA (B4-C) 4,800.00 5,150.00 9,950.00

ACUMULADO AL

MES ANTERIOR

INFORME DE ACTIVIDADES DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (FRP)

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

E CONCILIACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

E1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.76 (108.90) 24,991.86

E2 MENOS: Monto nuevo saldo de cartera (B4) (4,800.00) (5,150.00) (9,950.00)

E3 MENOS: Préstamos irrecuperables (C) 0.00 0.00 0.00

E4 MENOS: PERDIDA CAMBIARIA (70.59) (60.34) (130.93)

E5 DISPONIBILIDAD (E1-E2-E3-E4=E5) 20,230.17 (5,319.24) 14,910.93

E6 EN CAJA 0.00 0.00 0.00

E7 EN BANCO Cuenta Corriente No. 0.00 0.00 0.00

E8 EN BANCO Cuenta de Ahorro No. 20,230.17 0.00 15,128.73

E9 EN OTROS BANCOS O INSTRUMENTOS FINANCIEROS

(describir)

F INDICADORES DE DESEMPEÑO

F1 Cartera en Mora

F1.1 Entre 01 y 30 días 0.00 0.00 0.00

F1.2 Entre 31 y 60 días 0.00 0.00 0.00

F1.3 Entre 61 y 90 días 0.00 0.00 0.00

F1.4 Entre 91 y 180 días 0.00 0.00 0.00

F1.7 Más de 180 días 0.00 0.00 0.00

F2 Cartera en riesgo (Expuesta)

F2.1 Entre 01 y 30 días 0.00 0.00 0.00

F2.2 Entre 31 y 60 días 0.00 0.00 0.00

F2.3 Entre 61 y 90 días 0.00 0.00 0.00

F2.4 Entre 91 y 180 días 0.00 0.00 0.00

F2.7 Más de 180 días 0.00 0.00 0.00

F3 Reserva para Préstamos Morosos 0.00 0.00 0.00

F4 Préstamos activos

F4.1 Número de préstamos activos al inicio del

período

0 0 0

F4.2 Número de préstamos otorgados en el período

(Anexo No. 1) 3 4 7

F4.3 Número de préstamos cancelados en el

período (Anexo No. 2) 0 0 0

F4.4 Número de préstamos activos al final del

período. (F4.1+F4.2-F4.3) 3 4 7

ACUMULADO

AL MES

ANTERIOR

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

F5 CLIENTES ACTIVOS

F5.1 Número de clientes activos 0 7 7

F5.2 Número de nuevos clientes en el período 3 4 7

F6 NIVEL DE AUTOSUFICIENCIA FINANCIERA (%)

F6.1 Ingresos totales (A5+A6+A7+A8) 24.00 51.75 75.75

F6.2 Gastos totales (Anexo No. 3) 350.00 350.00 700.00

F6.3 Nivel de autosuficiencia financiera (F6.1/F6.2) 7% 15% 11%

F7 NIVEL DE UTILIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F7.1 Total de cartera (B4) 4,800.00 5,150.00 9,950.00

F7.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.75 108.90 25,209.65

F7.3 Nivel de utilización del fondo rotativo de préstamos

(F7.1/ F7.2) 19% 39%

F8 NIVEL DE CAPITALIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F8.1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.75 (108.90) 24,991.85

F8.2 Préstamos irrecuperables (C) 0.00 0.00 0.00

F8.3 Monto otorgado por la IAF (A1) 25,000.00 0.00 25,000.00

F8.4 Nivel de capitalización del fondo rotativo de

préstamos (F8.1- F8.2) / F8.3 100.40% 99.97%

F9 NIVEL DE PÉRDIDA DE RECURSOS DEL FONDO

ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (%)

F9.1 Préstamos irrecuperables ( C ) 0.00 0.00 0.00

F9.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,100.76 108.90 25,209.66

F9.3 Nivel de pérdida de recursos del fondo rotativo de

préstamos (F9.1 / F9.2) 0% 0% 0%

ACUMULADOAL

MES ANTERIOR

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

6 de Enero Apertura de la Cuenta F. R. 25,000.00 17.1593 25,000.00 25,000.00 428,982.50 428,982.50

10 de Enero Ptmo. Deudor No. 1 1,500.00 17.1685 1,492.50 23,507.50 25,623.99 403,358.51

11 de Enero Ptmo. Deudor No. 2 2,000.00 17.1708 1,990.00 21,517.50 34,169.89 369,188.62

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 1,300.00 17.1731 1,293.50 20,224.00 22,213.40 346,975.22

31 de Enero Intereses en cuenta de ahorro 17.2167 50.32 20,274.32 866.41 347,841.63

31 de Enero Registro ajuste bancario desliz 17.2167 26.44 20,300.76 455.20 348,296.83

31 de Enero Ajuste monetario saldo cuenta 17.2167 70.59 20,230.17 - 348,296.83

6 de Febrero Ptmo. Deudor No. 4 1,600.00 17.2305 1,592.00 18,638.17 27,430.96 320,865.87

7 de Febrero Ptmo. Deudor No. 5 1,800.00 17.2329 1,791.00 16,847.17 30,864.12 290,001.75

8 de Febrero Ptmo. Deudor No. 6 1,250.00 17.2352 1,243.75 15,603.42 21,436.28 268,565.47

9 de Febrero Ptmo. Deudor No. 7 900.00 17.2375 895.50 14,707.92 15,436.18 253,129.29

28 de Febrero Pagos de principal e intereses 17.2813 424.00 15,131.92 7,327.27 260,456.56

28 de Febrero Intereses en cuenta de ahorro 17.2813 37.65 15,169.57 650.64 261,107.20

28 de Febrero Registro ajuste bancario desliz 17.2813 19.50 15,189.07 336.99 261,444.18

28 de Febrero Ajuste monetario saldo cuenta 17.2813 60.34 15,128.73 - 261,444.18

13 de Marzo Ptmo. Deudor No. 8 2,500.00 17.3114 2,487.50 12,641.23 43,062.11 218,382.08

15 de Marzo Ptmo. Deudor No. 9 1,750.00 17.3160 1,741.25 10,899.98 30,151.49 188,230.59

17 de Marzo Ptmo. Deudor No. 10 3,000.00 17.3206 2,985.00 7,914.98 51,701.99 136,528.60

31 de Marzo Pagos de principal e intereses 17.3531 912.98 8,827.96 15,843.03 152,371.63

31 de Marzo Intereses en cuenta de ahorro 17.3531 18.90 8,846.86 327.97 152,699.61

31 de Marzo Registro ajuste bancario desliz 17.3531 8.85 8,855.71 153.57 152,853.18

31 de Marzo Ajuste monetario saldo cuenta 17.3531 47.30 8,808.41 - 152,853.18

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE BANCO CUENTA FONDO ROTATIVO PRESTAMOSA -CORDOBAS

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

10 de Enero Ptmo. Deudor No. 1 7.50 17.1685 7.50 7.50 128.76 128.76

11 de Enero Ptmo. Deudor No. 2 10.00 17.1708 10.00 17.50 171.71 300.47

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 6.50 17.1731 6.50 24.00 111.63 412.10

6 de Febrero Ptmo. Deudor No. 4 8.00 17.2305 8.00 32.00 137.84 549.94

7 de Febrero Ptmo. Deudor No. 5 9.00 17.2329 9.00 41.00 155.10 705.04

8 de Febrero Ptmo. Deudor No. 6 6.25 17.2352 6.25 47.25 107.72 812.76

9 de Febrero Ptmo. Deudor No. 7 4.50 17.2375 4.50 51.75 77.57 890.33

13 de Marzo Ptmo. Deudor No. 8 12.50 17.3114 12.50 64.25 216.39 1,106.72

15 de Marzo Ptmo. Deudor No. 9 8.75 17.3160 8.75 73.00 151.52 1,258.23

17 de Marzo Ptmo. Deudor No. 10 15.00 17.3206 15.00 88.00 259.81 1,518.04

Fecha Descripción Importe T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

Febrero 06 Intereses sobre préstamos 24.00 17.2813 24.00 24.00 414.75 414.75

Marzo 06 Intereses sobre préstamos 50.48 17.3531 50.48 74.48 875.98 1,290.74

REGISTRO AUXILIAR CUENTA INTERESES SOBRE PRESTAMOS

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR CUENTA COMISIONES SOBRE PRESTAMOS

Registros en Dólares Registros en córdobas

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

10 de Enero Ptmo. Deudor No. 1 17.1685 1,500.00 1,500.00 25,752.75 25,752.75

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 1,500.00 72.30 25,825.05

28 de Febrero Abono 17.2813 125.00 1,375.00 2,160.16 23,664.89

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,375.00 96.90 23,761.79

31 de Marzo Abono 17.3531 125.00 1,250.00 2,169.14 21,592.65

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 1,250.00 98.72 21,691.37

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

11 de Enero Ptmo. Deudor No. 2 17.1708 2,000.00 2,000.00 34,341.60 34,341.60

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 2,000.00 91.80 34,433.40

28 de Febrero Abono 17.2813 166.67 1,833.33 2,880.27 31,553.13

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,833.33 129.20 31,682.33

31 de Marzo Abono 17.3531 166.67 1,666.66 2,892.24 28,790.08

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 1,666.66 131.63 28,921.71

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

12 de Enero Ptmo. Deudor No. 3 17.1731 1,300.00 1,300.00 22,325.03 22,325.03

31 de Enero Ganancia cambiaria 17.2167 1,300.00 56.68 22,381.71

28 de Febrero Abono 17.2813 108.33 1,191.67 1,872.08 20,509.63

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,191.67 83.98 20,593.61

31 de Marzo Abono 17.3531 108.33 1,083.34 1,879.86 18,713.75

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 1,083.34 85.56 18,799.31

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

6 de Febrero Ptmo. Deudor No. 4 17.2305 1,600.00 1,600.00 27,568.80 27,568.80

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,600.00 81.28 27,650.08

31 de Marzo Abono 17.3531 133.33 1,466.67 2,313.69 25,336.39

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 1,466.67 114.88 25,451.27

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 1

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 2

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 3Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 4Registros en Dólares Registros en córdobas

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

7 de Febrero Ptmo. Deudor No. 5 17.2329 1,800.00 1,800.00 31,019.22 31,019.22

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,800.00 87.12 31,106.34

31 de Marzo Abono 17.3531 150.00 1,650.00 2,602.97 28,503.38

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 1,650.00 129.24 28,632.62

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

8 de Febrero Ptmo. Deudor No. 6 17.2352 1,250.00 1,250.00 21,544.00 21,544.00

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 1,250.00 57.63 21,601.63

31 de Marzo Abono 17.3531 104.17 1,145.83 1,807.67 19,793.96

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 1,145.83 89.74 19,883.70

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

9 de Febrero Ptmo. Deudor No. 7 17.2375 900.00 900.00 15,513.75 15,513.75

28 de Febrero Ganancia cambiaria 17.2813 900.00 39.42 15,553.17

31 de Marzo Abono 17.3531 75.00 825.00 1,301.48 14,251.69

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 825.00 64.62 14,316.31

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 5

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 7Registros en Dólares Registros en córdobas

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 6Registros en Dólares Registros en córdobas

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

13 de Marzo Ptmo. Deudor No. 8 17.3114 2,500.00 2,500.00 43,278.50 43,278.50

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 2,500.00 104.25 43,382.75

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

15 de Marzo Ptmo. Deudor No. 9 17.3160 1,750.00 1,750.00 30,303.00 30,303.00

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 1,750.00 64.93 30,367.93

Fecha Descripción T de C Debe Haber Saldo Debe Haber Saldo

17 de Marzo Ptmo. Deudor No. 10 17.3206 3,000.00 3,000.00 51,961.80 51,961.80

31 de Marzo Ganancia cambiaria 17.3531 3,000.00 97.50 52,059.30

PRESTAMOS OTORGADOS EN MARZ0-06 7,250.00

SALDOS A NIVEL DE MAYOR A MARZO-06 16,337.50 283,506.26

Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 10Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 8Registros en Dólares Registros en córdobas

REGISTRO AUXILIAR DE DEUDOR No. 9

NC-001

Preparado Por: Juan José Mendoza Fecha : 17 de Abril 2006

Periodo del Informe: Del 1ode Enero al 31 de Marzo 2006 Tipo de Cambio: x US$ 1

ÍTEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

A CONSTITUCIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

A1 Monto otorgado por la IAF 25,000.00 0.00 25,000.00

A2 Intereses generados por el banco 87.97 18.90 106.87

A3 Otros ingresos 45.94 8.85 54.79

A4 SUBTOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (A1+A2+A3) 25,133.91 27.75 25,161.66

A5 Intereses corrientes cobrados 24.00 50.48 74.48

A6 Intereses moratorios cobrados 0.00 0.00 0.00

A7 Comisiones cobradas 51.75 36.25 88.00

A8 Otros cobros generados 0.00 0.00 0.00

A9 TOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS

(A4+A5+A6+A7+A8) 25,209.66 114.48 25,324.14

B CARTERA DE PRÉSTAMOS

B1 Monto saldo anterior 0.00 0.00 0.00

B2 Monto créditos otorgados en el período (principal) 10,350.00 7,250.00 17,600.00

B3 Monto créditos recuperados en el período

(principal)

400.00 862.50 1,262.50

B4 MONTO NUEVO SALDO DE CARTERA (B1+B2-B3) 9,950.00 6,387.50 16,337.50

C PRÉSTAMOS IRRECUPERABLES 0.00 0.00 0.00

D CARTERA NETA (B4-C) 9,950.00 6,387.50 16,337.50

ACUMULADO AL

MES ANTERIOR

INFORME DE ACTIVIDADES DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (FRP)

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

E CONCILIACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

E1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,209.66 114.48 25,324.14

E2 MENOS: Monto nuevo saldo de cartera (B4) (9,950.00) (6,387.50) (16,337.50)

E3 MENOS: Préstamos irrecuperables (C) 0.00 0.00 0.00

E4 MENOS: PERDIDA CAMBIARIA (130.93) (47.30) (178.23)

E5 DISPONIBILIDAD (E1-E2-E3-E4=E5) 15,128.73 (6,320.32) 8,808.41

E6 EN CAJA 0.00 0.00 0.00

E7 EN BANCO Cuenta Corriente No. 0.00 0.00 0.00

E8 EN BANCO Cuenta de Ahorro No. 15,128.73 0.00 8,808.41

E9 EN OTROS BANCOS O INSTRUMENTOS FINANCIEROS

(describir) 0.00 0.00 0.00

F INDICADORES DE DESEMPEÑO

F1 Cartera en Mora

F1.1 Entre 01 y 30 días 0.00 0.00 0.00

F1.2 Entre 31 y 60 días 0.00 0.00 0.00

F1.3 Entre 61 y 90 días 0.00 0.00 0.00

F1.4 Entre 91 y 180 días 0.00 0.00 0.00

F1.7 Más de 180 días 0.00 0.00 0.00

F2 Cartera en riesgo (Expuesta)

F2.1 Entre 01 y 30 días 0.00 0.00 0.00

F2.2 Entre 31 y 60 días 0.00 0.00 0.00

F2.3 Entre 61 y 90 días 0.00 0.00 0.00

F2.4 Entre 91 y 180 días 0.00 0.00 0.00

F2.7 Más de 180 días 0.00 0.00 0.00

F3 Reserva para Préstamos Morosos 0.00 0.00 0.00

F4 Préstamos activos

F4.1 Número de préstamos activos al inicio del

período

0 0 0

F4.2 Número de préstamos otorgados en el período

(Anexo No. 1) 7 3 10

F4.3 Número de préstamos cancelados en el

período (Anexo No. 2) 0 0 0

F4.4 Número de préstamos activos al final del

período. (F4.1+F4.2-F4.3) 7 3 10

ACUMULADO

AL MES

ANTERIOR

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

F5 CLIENTES ACTIVOS

F5.1 Número de clientes activos 7 3 10

F5.2 Número de nuevos clientes en el período 7 3 10

F6 NIVEL DE AUTOSUFICIENCIA FINANCIERA (%)

F6.1 Ingresos totales (A5+A6+A7+A8) 75.75 86.73 162.48

F6.2 Gastos totales (Anexo No. 3) 700.00 350.00 1,050.00

F6.3 Nivel de autosuficiencia financiera (F6.1/F6.2) 11% 25% 15%

F7 NIVEL DE UTILIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F7.1 Total de cartera (B4) 9,950.00 6,387.50 16,337.50

F7.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,209.66 114.48 25,324.14

F7.3 Nivel de utilización del fondo rotativo de préstamos

(F7.1/ F7.2) 39% 65%

F8 NIVEL DE CAPITALIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F8.1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,209.66 114.48 25,324.14

F8.2 Préstamos irrecuperables (C) 0.00 0.00 0.00

F8.3 Monto otorgado por la IAF (A1) 25,000.00 0.00 25,000.00

F8.4 Nivel de capitalización del fondo rotativo de

préstamos (F8.1- F8.2) / F8.3 101% 101%

F9 NIVEL DE PÉRDIDA DE RECURSOS DEL FONDO

ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (%)

F9.1 Préstamos irrecuperables ( C ) 0.00 0.00 0.00

F9.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 25,209.66 114.48 25,324.14

F9.3 Nivel de pérdida de recursos del fondo rotativo de

préstamos (F9.1 / F9.2) 0% 0% 0%

ACUMULADOAL

MES ANTERIOR

PRESENTACION - ESTADO

DEL FONDO ROTATIVO AL

31 DE MARZO 2006

Fuentes de Fondos - Córdobas Dólares

Fondos IAF recibidos para la operatividad C$ 428,982.50 US$ 25,000.00

Recuperaciones de principal 21,879.57 1,262.50

Recuperaciones de Intereses sobre préstamos 1,290.74 74.48

Comisiones sobre préstamos 1,518.04 88.00

Intereses ganados en cuenta de ahorro 1,845.02 106.87

Ganancia cambiaria en cuenta de ahorro 945.76 54.79

456,461.63 26,586.64

Aplicaciones de Fondos -

Préstamos otorgados (303,608.45) (17,600.00)

Pérdida en conversión - (178.23)

Saldo del fondo de préstamos C$ 152,853.18 US$ 8,808.41

Saldo en la cuenta de Ahorro en el banco XX C$ 152,853.18 US$ 8,808.41

Tipo de moneda

PROYECTO NC-001 "FUNDACION EJEMPLO"

ESTADO DEL FONDO ROTATIVO ENERO A MARZO 2006

Periodo del 1o de Enero al 31 de Marzo 2006

Acumulado

Conversion

Mensual

Fuentes de Fondos - Córdobas TC x US$ 1 Dólares * Dólares

Fondos IAF recibidos para la operatividad C$ 428,982.50 US$ 25,000.00 US$ 25,000.00

Recuperaciones de principal 21,879.57 17.3531 1,260.85 1,262.50

Recuperaciones de Intereses sobre préstamos 1,290.74 17.3531 74.38 74.48

Comisiones sobre préstamos 1,518.04 17.3531 87.48 88.00

Intereses ganados en cuenta de ahorro 1,845.02 17.3531 106.32 106.87

Ganancia cambiaria en cuenta de ahorro 945.76 17.3531 54.50 54.79

456,461.63 26,583.53 26,586.64

Aplicaciones de Fondos -

Préstamos otorgados (303,608.45) 17.3531 (17,495.92) (17,600.00)

Pérdida en conversión - (279.20) (178.23)

Saldo del fondo de préstamos C$ 152,853.18 US$ 8,808.41 US$ 8,808.41

Saldo en la cuenta de Ahorro en el banco XX C$ 152,853.18 17.3531 US$ 8,808.41 US$ 8,808.41

* Cifras convertidas al final del periodo al tipo de cambio prevaleciente al cierre

Tipo de moneda

(Comparación cifras convertidas a dólares al final del período vrs. conversión mensual)

ESTADO DEL FONDO ROTATIVO ENERO A MARZO 2006

Periodo del 1o de Enero al 31 de Marzo 2006

Cartera

Saldo del Al día o Cartera Riesgo

Deudor Préstamo Corriente 1 a 30 31 a 60 61 - 90 91 a 180 Mas de 180 en Mora de Mora

1 1,750.00 250.00 500.00 1,000.00 1,750.00

2 1,080.00 1,080.00 1,080.00

3 1,365.00 365.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 1,000.00 365.00

4 750.00 350.00 175.00 175.00 50.00 400.00 350.00

5 895.00 200.00 200.00 200.00 295.00 695.00 200.00

6 1,450.00 300.00 300.00 300.00 300.00 250.00 1,150.00 300.00

7 2,100.00 2,100.00 -

8 950.00 950.00 950.00

9 1,375.00 1,375.00 -

10 1,350.00 400.00 200.00 200.00 200.00 200.00 150.00 950.00 400.00

11 975.00 175.00 250.00 250.00 250.00 50.00 800.00 175.00

12 2,560.00 2,560.00 -

13 2,800.00 2,450.00 350.00 350.00 2,450.00

14 2,135.00 2,135.00 -

15 2,865.00 2,500.00 365.00 365.00 2,500.00

16 1,840.00 1,840.00 -

17 2,750.00 2,750.00 -

18 1,500.00 1,500.00 -

19 1,390.00 1,200.00 190.00 190.00 1,200.00

20 1,380.00 1,380.00 -

21 1,650.00 1,650.00 -

22 2,000.00 2,000.00 -

23 3,000.00 3,000.00 -

24 2,950.00 2,950.00 -

25 2,000.00 2,000.00 -

26 1,305.00 1,305.00 -

46,165.00 36,485.00 2,230.00 1,825.00 2,295.00 900.00 2,430.00 9,680.00 7,940.00

Cartera sin Mora 28,545.00

Cartera en Mora Importe US$

Entre 01 y 30 días 2,230.00

Entre 31 y 60 días 1,825.00

Entre 61 y 90 días 2,295.00

Entre 91 y 180 días 900.00

Más de 180 días 2,430.00

9,680.00

Cartera sin Mora 28,545.00

Cartera en Mora 9,680.00

Cartera con riesgo de Mora 7,940.00

46,165.00

ANTIGUEDAD DE LA CARTERA

ANTIGUEDAD DE LA CARTERA

RESUMEN

Cartera

Saldo del Al día o Riesgo

Deudor Préstamo Corriente 1 a 30 31 a 60 61 - 90 91 a 180 Mas de 180 de Mora

20% 20% 20% 20% 20%

3 1,365.00 365.00 73.00 73.00 73.00 73.00 73.00 365.00

4 750.00 350.00 70.00 70.00 70.00 210.00

5 895.00 200.00 40.00 40.00 40.00 120.00

6 1,450.00 300.00 60.00 60.00 60.00 60.00 240.00

10 1,350.00 400.00 200.00 200.00 200.00 200.00 150.00 950.00

11 975.00 175.00 35.00 35.00 35.00 35.00 140.00

13 2,800.00 2,450.00 490.00 490.00

15 2,865.00 2,500.00 500.00 500.00

19 1,390.00 1,200.00 240.00 240.00

13,840.00 7,940.00 1,673.00 478.00 478.00 368.00 258.00 3,255.00

Cartera en Riesgo de

Mora

Entre 01 y 30 días 1,673.00

Entre 31 y 60 días 478.00

Entre 61 y 90 días 478.00

Entre 91 y 180 días 368.00

Más de 180 días 258.00

3,255.00

ANTIGUEDAD DE LA CARTERA

CALCULO CARTERA EN RIESGO DE MORA

NC-001

Preparado Por: Juan José Mendoza Fecha : 20 de Julio 2006

Periodo del Informe: Del 1ode Enero al 30 de Junio 2006 Tipo de Cambio: x US$ 1

ÍTEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

A CONSTITUCIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

A1 Monto otorgado por la IAF 50,000.00 0.00 50,000.00

A2 Intereses generados por el banco 565.50 122.50 688.00

A3 Otros ingresos 101.25 32.50 133.75

A4 SUBTOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (A1+A2+A3) 50,666.75 155.00 50,821.75

A5 Intereses corrientes cobrados 520.00 135.00 655.00

A6 Intereses moratorios cobrados 95.45 22.45 117.90

A7 Comisiones cobradas 185.60 86.90 272.50

A8 Otros cobros generados 0.00 0.00 0.00

A9 TOTAL DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS

(A4+A5+A6+A7+A8) 51,467.80 399.35 51,867.15

B CARTERA DE PRÉSTAMOS

B1 Monto saldo anterior 0.00 0.00 0.00

B2 Monto créditos otorgados en el período (principal) 51,500.00 2,750.00 54,250.00

B3 Monto créditos recuperados en el período

(principal)

4,855.00 1,965.00 6,820.00

B4 MONTO NUEVO SALDO DE CARTERA (B1+B2-B3) 46,645.00 785.00 47,430.00

C PRÉSTAMOS IRRECUPERABLES 0.00 1,265.00 1,265.00

D CARTERA NETA (B4-C) 46,645.00 (480.00) 46,165.00

ACUMULADO AL

MES ANTERIOR

INFORME DE ACTIVIDADES DEL FONDO ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (FRP)

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

E CONCILIACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS

E1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 51,467.80 399.35 51,867.15

E2 MENOS: Monto nuevo saldo de cartera (B4) (46,645.00) (785.00) (47,430.00)

E3 MENOS: Préstamos irrecuperables (C) 0.00 (1,265.00) (1,265.00)

E4 MENOS: PERDIDA CAMBIARIA (220.50) (49.70) (270.20)

E5 DISPONIBILIDAD (E1-E2-E3-E4=E5) 4,602.30 (1,700.35) 2,901.95

E6 EN CAJA 0.00 0.00 0.00

E7 EN BANCO Cuenta Corriente No. 0.00 0.00 0.00

E8 EN BANCO Cuenta de Ahorro No. 4,602.30 0.00 4,166.95 (*)E9 EN OTROS BANCOS O INSTRUMENTOS FINANCIEROS

(describir) 0.00 0.00 0.00

F INDICADORES DE DESEMPEÑO

F1 Cartera en Mora

F1.1 Entre 01 y 30 días 0.00 2,230.00 2,230.00

F1.2 Entre 31 y 60 días 0.00 1,825.00 1,825.00

F1.3 Entre 61 y 90 días 0.00 2,295.00 2,295.00

F1.4 Entre 91 y 180 días 0.00 900.00 900.00

F1.7 Más de 180 días 0.00 2,430.00 2,430.00

F2 Cartera en riesgo (Expuesta)

F2.1 Entre 01 y 30 días 0.00 1,673.00 1,673.00

F2.2 Entre 31 y 60 días 0.00 478.00 478.00

F2.3 Entre 61 y 90 días 0.00 478.00 478.00

F2.4 Entre 91 y 180 días 0.00 368.00 368.00

F2.7 Más de 180 días 0.00 258.00 258.00

F3 Reserva para Préstamos Morosos 0.00 1,300.00 1,300.00

F4 Préstamos activos

F4.1 Número de préstamos activos al inicio del

período

0 0 0

F4.2 Número de préstamos otorgados en el período

(Anexo No. 1) 19 7 26

F4.3 Número de préstamos cancelados en el

período (Anexo No. 2) 0 0 0

F4.4 Número de préstamos activos al final del

período. (F4.1+F4.2-F4.3) 19 7 26

(*) La diferencia entre el saldos del fondo (E5) y los saldos de cuentas bancarias, deberan ser reconciliadas con los montos

declarados irrecuperables, en este caso US$ 1,265.00

ACUMULADO

AL MES

ANTERIOR

ITEM CONCEPTOS ESTE MES ACUMULADO

ACTUAL

F5 CLIENTES ACTIVOS

F5.1 Número de clientes activos 19 7 26

F5.2 Número de nuevos clientes en el período 19 7 26

F6 NIVEL DE AUTOSUFICIENCIA FINANCIERA (%)

F6.1 Ingresos totales (A5+A6+A7+A8) 801.50 244.35 1,045.85

F6.2 Gastos totales (Anexo No. 3) 1,750.00 350.00 2,100.00

F6.3 Nivel de autosuficiencia financiera (F6.1/F6.2) 46% 70% 50%

F7 NIVEL DE UTILIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F7.1 Total de cartera (B4) 46,645.00 785.00 47,430.00

F7.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 51,467.80 399.35 51,867.15

F7.3 Nivel de utilización del fondo rotativo de préstamos

(F7.1/ F7.2) 91% 91%

F8 NIVEL DE CAPITALIZACIÓN DEL FONDO ROTATIVO DE

PRÉSTAMOS (%)

F8.1 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 51,467.80 399.35 51,867.15

F8.2 Préstamos irrecuperables (C) 0.00 0.00 0.00

F8.3 Monto otorgado por la IAF (A1) 50,000.00 0.00 50,000.00

F8.4 Nivel de capitalización del fondo rotativo de

préstamos (F8.1- F8.2) / F8.3 103% 104%

F9 NIVEL DE PÉRDIDA DE RECURSOS DEL FONDO

ROTATIVO DE PRÉSTAMOS (%)

F9.1 Préstamos irrecuperables ( C ) 0.00 1,265.00 1,265.00

F9.2 Total del fondo rotativo de préstamos (A9) 51,467.80 399.35 51,867.15

F9.3 Nivel de pérdida de recursos del fondo rotativo de

préstamos (F9.1 / F9.2) 0.00% 2.44%

ACUMULADOAL

MES ANTERIOR

Procedimientos a ser aplicados

1. Obtener un entendimiento de los procedimientos implementados en la

Fundación (o entidad que maneja los fondos), para la recepción,

análisis, aprobación y entrega de préstamos.

2. Obtener un Estado del Movimiento del Fondo Rotativo

3. Seleccionar 10 créditos otorgados en el período y verificamos que

estos hayan cumplido con los procedimientos establecidos, incluyendo

la revisión de los expedientes respectivos.

4. Efectuar pruebas del cómputo de los intereses.

5. Verificar pruebas de pagos efectuados por los deudores.

6. Obtener confirmación directa de 5 clientes en cuanto al monto del

préstamo otorgado y saldo correspondiente.

7. Obtener un análisis de antigüedad de saldos y verificamos el

resumen de la antigüedad de cartera y cartera totalmente vencida