Fa 11.0 hdsd-chuong 11.phan-he-ke-toan-gia-thanh-du-an,cong trinh

Chương 11

Giá thành dự án, công trình

Nội dung

11.1 Hệ thống menu ......................................................................................................................2

11.2 Danh mục từ điển ..................................................................................................................2 11.2.1 Danh mục dự án, công trình .................................................................................................3 11.2.2 Danh mục phân nhóm dự án ................................................................................................5 11.2.3 Danh mục tài khoản luỹ kế dự án .........................................................................................6 11.2.4 Danh mục giai đoạn ..............................................................................................................6 11.2.5 Danh mục giá trị nghiệm thu theo giai đoạn .........................................................................7

11.3 Số dư ban đầu .......................................................................................................................8 11.3.1 Vào số dư ban đầu của các dự án, công trình .....................................................................8 11.3.2 Vào số dư tồn kho ban đầu chi tiết theo dự án ..................................................................10 11.3.3 Vào số dư cuối kỳ tiền tạm ứng của các dự án ..................................................................11 11.3.4 Vào số phát sinh luỹ kế vật tư của các dự án ....................................................................12 11.3.5 Vào số phát sinh lũy kế ban đầu của các dự án .................................................................13 11.3.6 Tính lũy kế đến cuối năm của các dự án, công trình..........................................................14 11.3.7 Kết chuyển số dư của các dự án, công trình sang năm sau ..............................................15 11.3.8 Kết chuyển lũy kế vật tư sang năm sau ..............................................................................16 11.3.9 Kết chuyển số tồn kho sang năm sau chi tiết theo dự án ...................................................16

11.4 Cập nhật số liệu ..................................................................................................................17 11.4.1 Cập nhật văn bản ...............................................................................................................18 11.4.2 Bảng giá thành dự toán công trình .....................................................................................19 11.4.3 Phiếu xuất điều chuyển theo dự án, công trình ..................................................................21 11.4.4 Bút toán kết chuyển giá vốn ...............................................................................................23 11.4.5 Tính lãi dự án, công trình ...................................................................................................25 11.4.6 Tính giá trung bình tháng cho dự án công trình .................................................................27

11.5 Báo cáo ................................................................................................................................28 11.5.1 Báo cáo tồn kho theo dự án, công trình .............................................................................29 11.5.2 Báo cáo công nợ theo dự án, công trình ............................................................................33 11.5.3 Báo cáo lãi suất theo dự án, công trình ..............................................................................38 11.5.4 Báo cáo tổng hợp theo dự án, công trình ...........................................................................41 11.5.5 Báo cáo số dư lũy kế theo dự án, công trình .....................................................................45

11.6 Tiện ích .................................................................................................................................51 11.6.1 Xuất số liệu kế toán ra Excel ..............................................................................................52 11.6.2 Nhập danh mục và số dư ban đầu từ Excel .......................................................................52 11.6.3 Nhập dự toán từ Excel .......................................................................................................53

Fast Accounting 11- Tài liệu HDSD Chương 11. Phân hệ giá thành dự án, công trình

Fast Software Co., Ltd. XI.2/54

11.1 Hệ thống menu

Các menu chính của phân hệ gồm có:

1. Danh mục từ điển

2. Số dư dự án, công trình

3. Cập nhật số liệu

4. Báo cáo

5. Tiện ích

11.2 Danh mục từ điển

Các danh mục sau được khai báo trong phân hệ giá thành dự án, công trình:

1. Danh mục dự án, công trình

2. Danh mục phân nhóm dự án, công trình

3. Danh mục tài khoản luỹ kế dự án

4. Danh mục giai đoạn

5. Danh mục giá trị nghiệm thu theo giai đoạn



11.2.1 Danh mục dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Danh mục/ Danh mục dự án, công trình

Chức năng

- Danh mục dự án, công trình dùng để tập hợp chi phí, theo dõi doanh thu và lợi nhuận của các công trình xây lắp



Thông tin chi tiết

Mã dự án Khai báo mã dự án, mã dự án do NSD quy ước

Mã tra cứu Là từ khóa, từ ngữ do NSD nhập nhằm mục đích dể tìm kiếm

Tên dự án Khai báo tên dự án thể hiện tên tiếng Việt

Tên 2 Khai báo tên dự án bằng tiếng Anh

Mã khách hàng Cập nhật mã khách hàng khi có dự án chi tiết cho 1 mã khách

Bộ phân kinh doanh Chọn từ danh mục nhân viên bán hàng

Bộ phận thực hiện Cập nhật khi có theo dõi bộ phận thực hiện

Ngày bắt đầu Ngày bắt đầu sử dụng dự án (có thể là ngày ký)

Ngày kết thúc Ngày kết thúc

Tiền ngoại tệ Số tiền ngoại tệ

Loại tiền Cập nhật loại tiền ngoại tệ

Tiền hạch toán Giá trị quy đổi ra đồng tiền hạch toán

Thuế ngoại tệ Số tiền thuế ngoại tệ

Tiền thuế Giá trị thuế GTGT – theo đồng tiền hạch toán

Giá trị hợp đồng ngoại tệ Tổng giá trị hợp đồng ngoại tệ

Giá trị hợp đồng Tổng giá trị hợp đồng theo đồng tiền hạch toán

Dự án mẹ Chọn danh sách dự án mẹ

Phân nhóm 1, 2, 3 Mã dự án được phân theo nhóm nào và được khai báo trong danh mục phân nhóm phí



Số dư theo khách NSD chọn có/không mã dự án theo dõi số dư khách hàng

Khi danh nghiệp không sử dụng theo dõi số dư theo khách hàng, và khi nhập ở các số dư đầu kỳ của các dự án chương trình sẽ bỏ qua trường mã khách.

Ghi chú NSD cập nhật nội dung

Trạng thái 0 – Chưa thực hiện, 1 - Đang thực hiện, 2 - Hoàn thành, 3 - Tạm dừng, 4 - Hủy

Trạng thái sử dụng Mã có/không sử dụng trên các màn hình nhập liệu, lọc báo cáo.

Khi có khai báo mã dự án mẹ, mã dự án đó khai báo mã phải lồng với mã dự án mẹ đó

Các thao tác xem, sửa, thêm, sao chép, đổi mã, xóa, tìm, in thì tương tự phân hệ

Bán hàng/ Khách hàng/ Danh mục khách hàng

11.2.2 Danh mục phân nhóm dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Danh mục/ Danh mục phân nhóm dự án, công trình

Chức năng

- Để phân loại các dự án có thể dùng danh mục phân nhóm các dự án, chương trình có các trường để thực hiện việc phân nhóm các dự án.


Kiểu phân nhóm Lựa chọn kiểu loại nhóm, chương trình cho 3 kiểu phân loại nhóm, mỗi loại nhóm được khai báo nhiều mã nhóm dự án khác nhau

Mã nhóm Khai báo mã nhóm dự án

Mã tra cứu Là từ khóa, từ ngữ do NSD nhập nhằm mục đích dể tìm kiếm

Tên nhóm Khai báo tên nhóm dự án

Tên 2 Khai báo tên tiếng Anh nhóm dự án

Phân nhóm dự án

Các bước thực hiện



1. Tại màn hình danh mục phân nhóm dự án

2. Nhấn phím Ctrl + F6

3. Chương trình hiện màn hình danh mục phân nhóm dự án, NSD check chọn tại cột „Tag‟

mã dự án nào cần phân nhóm nhấn nút „Phân nhóm‟

4. Hiện màn hình phân nhóm dự án, chọn nhóm dự án cần phân nhóm của mã dự án đã

chọn, nhấn nút „Nhận‟ chương trình thực hiện xong.

Các thao tác xem, sửa, thêm, sao chép, xóa, tìm, in thì tương tự phân hệ bán

hàng/ Khách hàng/ Danh mục khách hàng

11.2.3 Danh mục tài khoản luỹ kế dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Danh mục/ Danh mục tài khoản luỹ kế dự án

Chức năng

- Danh mục tài khoản lũy kế dùng để khai báo tài khoản lũy kế theo dự án, công trình


Tài khoản Cập nhật tài khoản lũy kế dự án

1 - Nợ, 2 - Có Cập nhật phát sinh nợ hoặc có

Các thao tác xem, sửa, thêm, sao chép, xóa, tìm, in thì tương tự phân hệ bán

hàng/ Khách hàng/ Danh mục khách hàng

11.2.4 Danh mục giai đoạn

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Danh mục/ Danh mục giai đoạn

Chức năng

- Danh mục giai đoạn dùng để xây dựng các mã giai đoạn thanh toán




Mã giai đoạn Mã giai đoạn thanh toán

Tên giai đoạn Tên giai đoạn thanh toán

Tên gia đoạn 2 Tên giai đoạn thanh toán bằng tiếng Anh (nếu có)

Các thao tác xem, sửa, thêm, sao chép, đổi mã, xóa, tìm, in thì tương tự phân hệ

bán hàng/ Khách hàng/ Danh mục khách hàng

11.2.5 Danh mục giá trị nghiệm thu theo giai đoạn

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Danh mục/ Danh mục giá trị nghiệm thu theo giai đoạn

Chức năng

- Cập nhật giá trị nghiệm thu công trình theo từng giai đoạn, phục vụ cho việc lên các báo cáo thanh toán theo giai đoạn


Mã dự án Mã dự án nghiệm thu

Mã giai đoạn Giai đoạn cần nhập giá trị nghiệm thu

Ngày bắt đầu Ngày bắt đầu thi công



Mã n.tệ Mã đồng tiền

Giá trị nghiệm thu Giá trị nghiệm thu nhập cho giai đoạn

Giá trị nghiệm thu n.tệ Nhập giá trị nghiệm thu ngoại tệ (nếu có)

Ghi chú Ghi chú cho từng giá trị nghiệm thu (nếu có)

Các thao tác xem, sửa, thêm, sao chép, xóa, tìm, in tương tự phân hệ Bán hàng/

Khách hàng/ Danh mục khách hàng

11.3 Số dư ban đầu

Cập nhật số dư của phân hệ giá thành dự án, công trình gồm các menu sau:

1. Vào số dư ban đầu của các dự án, công trình

2. Vào số dư, tồn kho ban đầu chi tiết theo dự án

3. Vào số dư cuối kỳ tiền tạm ứng của các dự án

4. Vào số phát sinh lũy kế vật tư của các dự án

5. Vào số phát sinh lũy kế ban đầu của các dự án

6. Tính lũy kế đến cuối năm của các dự án, công trình

7. Kết chuyển số dư dự án, công trình sang năm sau

8. Kết chuyển lũy kế vật tư sang năm sau

9. Kết chuyển số tồn kho sang năm sau, chi tiết theo dự án

11.3.1 Vào số dư ban đầu của các dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Vào số dư ban đầu của các dự án, công trình



Chức năng

- Cập nhật số dư ban đầu các dự án khi bắt đầu sử dụng chương trình


Mã ĐVCS Chọn mã đơn vị cơ sở

Tài khoản Cập nhật tài khoản khai báo số dư ban đầu theo dự án

Mã dự án Chọn mã dự án

Mã khách Chọn mã khách

Dư nợ ban đầu VND Số dư ban đầu dư nợ theo đồng tiền hạch toán

Dư nợ đầu năm t.chính VND Số dư nợ đầu năm tài chính theo đồng tiền hạch toán

Dư có ban đầu VND Số dư có ban đầu theo đồng tiền hạch toán

Dư có đầu năm t.chính VND Số dư có đầu năm tài chính theo đồng tiền hạch toán

Dư nợ ban đầu ngoại tệ Số dư ban đầu dư nợ theo đồng tiền ngoại tệ

Dư nợ đầu năm t.chính n.tệ Số dư nợ đầu năm tài chính đồng tiền ngoại tệ

Dư có ban đầu ngoại tệ Số dư có ban đầu theo đồng tiền ngoại tệ

Dư có đầu năm t.chính n.tệ Số dư có đầu năm tài chính đồng tiền ngoại tệ

Muốn khai báo số dư dự án theo mã khách thì ở danh mục dự án phải chọn khai báo theo số dư mã khách thì chương trình mới lấy số dư dự án theo mã khách



Kết chuyển số dư theo khách hàng


1. Nhấn vào nút „Kết chuyển‟

2. Xuất hiện màn hình cảnh báo, chọn có/không kết chuyển số dư theo khách hàng.

3. Nhấn nút „Có‟ khi NSD chắc chắn muốn kết chuyển số dư

Khi chọn <Có> kết chuyển, ở tk công nợ chương trình sẽ kết chuyển qua phân hệ

Bán hàng/ Số dư công nợ/ Vào số dư ban đầu của các khách hàng hoặc Mua

hàng/ Số dư công nợ/ Vào số dư ban đầu của các nhà cung cấp

Đối với tk thường chương trình sẽ kết chuyển qua phân hệ Tổng hợp/ Số dư tài

khoản/ Vào số dư ban đầu của các tài khoản.

Các thao tác xem, sửa, thêm, xóa, tương tự phân hệ Bán hàng/ Số dư công nợ/

Vào số dư ban đầu của các khách hàng

11.3.2 Vào số dư tồn kho ban đầu chi tiết theo dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Vào số dư tồn kho ban đầu chi tiết theo dự án

Chức năng

- Cập nhật số dư tồn kho ban đầu chi tiết theo các dự án khi bắt đầu sử dụng chương trình




Mã kho Mã kho cần nhập số dư

Mã vật tư Vật tư cần nhập số dư ban đầu

Mã dự án Mã dự án có số dư vật tư

Tồn đầu Số lượng tồn đầu

Dư đầu Giá trị tồn đầu

Dư đầu ngoại tệ Giá trị tồn đầu ngoại tệ (nếu có)

Kết chuyển số dư theo tồn kho


1. Nhấn vào nút „Kết chuyển‟

2. Xuất hiện màn hình cảnh báo, chọn có/không kết chuyển số dư tồn kho.

3. Nhấn nút „Có‟ khi NSD chắc chắn muốn kết chuyển số dư tồn kho

Khi chọn <Có> chương trình thực hiện kết chuyển số dư tồn kho qua phân hệ Tồn

kho/ Số dư, tồn kho/ Vào số dư tồn kho ban đầu

Các thao tác xem, sửa, thêm, xóa, tính tổng tương tự phân hệ Bán hàng/ Số dư

công nợ/ Vào số dư ban đầu của các khách hàng

11.3.3 Vào số dư cuối kỳ tiền tạm ứng của các dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Vào số dư cuối kỳ tiền tạm ứng của các dự án

Chức năng

- Với các công trình đã được thực hiện trước thời điểm công ty mới sử dụng phần mềm, để tính theo dõi được lãi tính cho các đội thi công, chương trình cho phép cập nhật số dư cuối kỳ trước (là số dư ban đầu này) để theo dõi tiếp dòng tiền chuyển về, dòng tiền tạm ứng và tính lãi tiếp theo liên quan đến dự án, công trình đó.




Ngày chứng từ Ngày chứng từ cập nhật số dư

Số chứng từ Số chứng từ cập nhật

Mã dự án Mã dự án phát sinh

Tiền thu công trình Tiền thu công trình

Tiền thu giữ lại Tiền thu giữ lại

Tiền thu đã tạm ứng Tiền thu đã tạm ứng



11.3.4 Vào số phát sinh luỹ kế vật tư của các dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Vào số phát sinh luỹ kế vật tư của các dự án

Chức năng

- Số phát sinh lũy kế vật tư được cập nhật cho từng dự án và mã vật tư.

- Số phát sinh lũy kế vật tư được tách thành 2 phần: số phát sinh lũy kế từ khi bắt đầu cho đến đầu năm và số phát sinh lũy kế từ đầu năm đến đầu kỳ, cập nhật số lượng lũy kế và giá trị lũy kế.




Mã dự án Cập nhật mã dự án có phát sinh lũy kế vật tư theo dự án

Mã ĐVCS Chương trình mặc định mã đơn cơ sở đăng nhập vào chương trình

Phần thông tin màn hình phía dưới chi tiết cho từng vật tư

Mã vật tư Cập nhật mã vật tư

Sl lũy kế đến đầu năm Số lượng lũy kế đến đầu năm chi tiết cho từng vật tư

Giá trị lũy kế đến đầu năm Giá trị lũy kế đến đầu năm

Sl từ đầu năm đến đầu kỳ Số lương từ đầu năm đến đầu kỳ

G.trị lk từ đn đến đầu kỳ Giá trị lũy kế từ đầu năm đến đầu kỳ

Gtlk từ đn đến đầu kỳ n.tệ Giá trị lũy kế từ đầu năm đến đầu kỳ ngoại tệ



11.3.5 Vào số phát sinh lũy kế ban đầu của các dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Vào số phát sinh lũy kế ban đầu của các dự án



Chức năng

- Số phát sinh lũy kế ban đầu được cập nhật cho từng tài khoản và mã dự án. Số phát sinh lũy kế được tách thành 2 phần: số phát sinh lũy kế từ đầu năm đến đầu kỳ và số phát sinh lũy kế đến đầu năm


Mã ĐVCS Chương trình mặc định mã đơn cơ sở đăng nhập vào chương trình

Tài khoản Tài khoản phải là tk lũy kế được khai báo trong danh mục tài khoản lũy kế theo dự án

Mã dự án Cập nhật mã dự án khi có phát sinh

Mã phí Cập nhật mã phí khi có phát sinh

Lk nợ/có từ đầu năm đến đk Số tiền lũy kế nợ/có từ đầu năm đến đầu kỳ

Lk nợ/có n.tệ từ đầu năm đến đk Số tiền ngoại tệ lũy kế nợ/có từ đầu năm đến đầu kỳ

Lk nợ/có đến đầu năm Số tiền lũy kế nợ/có đến đầu năm

Lk nợ/có n.tệ đến đầu năm Số tiền nợ/có ngoại tệ lũy kế đến đầu năm



11.3.6 Tính lũy kế đến cuối năm của các dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Tính lũy kế đến cuối năm của các dự án, công trình



Chức năng

- Cuối năm, sau khi đã nhập xong số liệu phát sinh trong kỳ, ta thực hiện tính lũy kế phát sinh của các dự án, công trình đến cuối năm.


- Chọn năm tính lũy kế phát sinh của các dự án, công trình đến cuối năm

11.3.7 Kết chuyển số dư của các dự án, công trình sang năm sau

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Kết chuyển số dư dự án, công trình sang năm sau

Chức năng

- Sau khi đã cập nhật xong số liệu của năm trước, ta thực hiện kết chuyển số dư của các dự án, công trình sang năm sau




Tài khoản Chọn tài khoản cần kết chuyển

Chuyển từ năm Chọn năm kết chuyển từ năm nào sang năm nào

11.3.8 Kết chuyển lũy kế vật tư sang năm sau

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Kết chuyển lũy kế vật tư sang năm sau

Chức năng

- Sau khi đã cập nhật xong số liệu của năm trước, ta thực hiện kết chuyển lũy kế vật tư của các dự án sang năm sau


- Chọn năm tính lũy kế phát sinh của các vật tư đến cuối năm

11.3.9 Kết chuyển số tồn kho sang năm sau chi tiết theo dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Số dư ban đầu/ Kết chuyển số tồn kho sang năm sau chi tiết theo dự án



Chức năng

- Sau khi đã cập nhật xong số liệu của năm trước, ta thực hiện kết chuyển số dư tồn kho theo dự án sang năm sau


Chuyển từ năm … sang năm… Chọn năm kết chuyển

11.4 Cập nhật số liệu

Cập nhật số liệu, xử lý định kỳ gồm các menu sau:

1. Cập nhật văn bản

2. Bảng giá thành dự toán công trình

3. Phiếu xuất điều chuyển theo dự án, công trình

4. Bút toán kết chuyển giá vốn

5. Tính lãi dự án, công trình

6. Tính giá trung bình tháng cho dự án, công trình



11.4.1 Cập nhật văn bản

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Cập nhật văn bản

Chức năng

- Cập nhật, quản lý các văn bản liên quan đến các dự án, công trình xây dựng cụ thể của đơn vị




Số thứ tự Số thứ tự

Dự án Mã dự án có liên quan

Tên văn bản Tên văn bản

Nội dung Nội dung chính

Giá trị Giá trị trên văn bản (nếu có)

Ngày hiệu lực Ngày hiệu lực trên văn bản

Số văn bản Số hiệu trên văn bản

Cơ quan ban hành văn bản Cơ quan ban hành

Tên file File lưu trữ

Trạng thái Mã có/không sử dụng trên các màn hình nhập liệu, lọc báo cáo

Các thao tác xem, sửa, thêm, sao chép, xóa, tìm, in tương tự phân hệ Bán hàng/


11.4.2 Bảng giá thành dự toán công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Bảng giá thành dự toán, công trình

Chức năng

- Để có thể theo dõi dự toán công trình, NSD cần đưa phần kế hoạch chi phí cuối cùng của dự toán vào phần mềm.

- Chương trình cho phép người sử dụng đưa giá thành dự toán vào chương trình để kiểm soát chi phí, giúp kế toán tập hợp chi phí theo dự toán công trình do yêu cầu bắt buộc đối với ngành xây dựng là phải có dự toán được duyệt và chi phí thực tế phát sinh tập hợp cho công trình phải phù hợp với dự toán.



- Đây là những chi phí với khối lượng, đơn giá theo định mức được phê duyệt trong dự toán đã được đưa về dạng phù hợp với chứng từ đầu vào của kế toán. Bảng giá thành dự toán dùng làm căn cứ để so sánh các chi phí phát sinh trong kỳ so với dự toán. Dự toán không chỉ được theo dõi theo cấp đối tượng (dự án) ở cấp nhỏ nhất mà còn được xem tổng hợp theo các cấp cao hơn và cho toàn bộ dự án.


Stt Số thứ tự chỉ tiêu

Mã chỉ tiêu Mã chỉ tiêu dự toán

Tên chỉ tiêu dự toán Tên

Tên 2 Tên tiếng Anh (nếu có)

Đơn vị tính Đơn vị tính

Kiểu tập hợp chỉ tiêu 1 – theo NVL: Chỉ tiêu có theo dõi phát sinh cả về mặt số lượng và giá trị;

2 – Khác: Chỉ tiêu chỉ theo dõi phát sinh về mặt giá trị

Khối lượng dự toán Khối lượng dự toán (theo định mức đã được duyệt)

Loại tiền Mã ngoại tệ phát sinh

Giá dự toán Đơn giá dự toán (theo định mức đã được duyệt)

Tiền dự toán Thành tiền dự toán

Thuế dự toán Thuế dự toán

Ngày bắt đầu Ngày bắt đầu thi công

Khối lượng thực hiện Khối lượng thực tế phát sinh



Tiền thực hiện Tiền phát sinh thực tế

Tiền thuế thực hiện Tiền thuế thực tế

Công thức Công thức tính toán (dành cho các chỉ tiêu tổng hợp)

Ghi chú Ghi chú cho từng chỉ tiêu (nếu có)

Trạng thái Mã có/không sử dụng trên các màn hình nhập liệu, lọc báo cáo

11.4.2.1 Điều chỉnh dự toán

- Dự toán đã nhập vào, có thể chỉnh sửa lại nội dung với chức năng F3, tuy nhiên phần Khối

lượng, Đơn giá, Tiền dự toán sẽ được điều chỉnh tại chức năng <<Điều chỉnh>>


1. Chọn chỉ tiêu cần điều chỉnh

2. Nhấn vào nút ‘Điều chỉnh‟ hoặc nhấn phím F9

3. Hiện màn hình điều chỉnh dự toán, nhấn vào nút „Thêm‟ nhập thêm dòng thông tin cần điều chỉnh

4. Nhấn nút „Nhận‟ hoặc nhấn phím Alt + N để lưu lại bút toán điều chỉnh

Các thao tác thêm, sửa, xóa tương tự phân hệ Bán hàng/ Khách hàng/ Danh mục

khách hàng

Cập nhật thông tin dự toán công trình: giá thành kế hoạch có thể được đưa vào chương trình bằng 2 cách

Cách 1: Cập nhật chi tiết từng chỉ tiêu như trên

Cách 2 : Đưa Bảng giá thành dự toán vào từ Excel. Chương trình cung cấp một file dự toán mẫu bằng Excel, người sử dụng chỉ cần cắt dán những thông tin dự toán vào đúng các cột và đưa vào phần mềm. Phần đưa bảng giá thành dự toán vào từ Excel

sẽ được hướng dẫn chi tiết tại mục 11.6 Tiện ích

Cập nhật và xử lý dữ liệu sử dụng giá thành dự toán

- Trên các chứng từ như: phiếu xuất kho, phiếu nhập mua xuất thẳng, phiếu kế toán tính lương, phiếu mua hàng dịch vụ và các chứng từ khác có liên quan tới một công trình có dự toán, kế toán cập nhật mã chỉ tiêu dự toán tương ứng cho phần chi phí phát sinh đó.

- Khi dự toán thay đổi, kế toán có thể cập nhật dự toán mới vào chương trình

11.4.3 Phiếu xuất điều chuyển theo dự án, công trình

Menu thực hiện



Giá thành dự án, công trình/ Phiếu xuất điều chuyển theo dự án, công trình

Chức năng

- Trong trường hợp điều chuyển kho 1 bước thì phiếu xuất điều chuyển được cập nhật ở menu này, khi này chương trình tự động tạo luôn phiếu nhập kho điều chuyển. Nếu thực hiện điều chuyển kho qua 2 bước thì phiếu xuất điều chuyển cập nhật ở menu phiếu xuất kho


Phần thông tin chung về chứng từ:

Mã kho xuất Mã kho xuất hàng hóa, vật tư

Mã kho nhập Mã kho nhập hàng hóa, vật tư

Ngựời nhận hàng Tên người nhận hàng

Diễn giải Nội dung nhập hàng

Ngày hạch toán Ngày hạch toán chứng từ

Ngày lập phiếu xuất Ngày lập phiếu xuất

Quyển số Quyển số của phiếu xuất

Số phiếu xuất Số phiếu xuất

Mã ngoại tệ Mã ngoại tệ phát sinh chứng từ

Tỷ giá Chọn tỷ giá phát sinh của chứng từ, nếu đồng tiền giao dịch là đồng tiền hạch toán thì chương trình tự động gán tỷ giá bằng 1



Phần chi tiết các mặt hàng:

Stt Số thứ tự của từng dòng dùng để sắp xếp các dòng theo ý muốn, chương trình mặc định thể hiện ở dòng đầu tiên là 1 và tăng dần sau đó.

Mã hàng Mã hàng hóa, vật tư

Tên hàng Tên hàng hóa, vật tư

Đơn vị tính Đơn vị tính của hàng hóa, vật tư

Mã dự án nhập Mã dự án nhập

Mã dự án xuất Mã dự án xuất

Tồn kho Số lượng tồn kho hiện thời

Số lượng Số lượng xuất/ nhập

Đơn giá xxx Đơn giá theo đồng tiền giao dịch

Thành tiền xxx Thành tiền theo đồng tiền giao dịch

Đơn giá yyy Đơn giá theo đồng tiền hạch toán

Thành tiền yyy Thành tiền theo đồng tiền hạch toán

Tài khoản nợ Tài khoản nợ

Tài khoản có Tài khoản có

Mã các trường tự do Do NSD khai báo có/không sử dụng trường tự do (như mã phí, mã

bộ phận,…) được khai báo trong phân hệ Hệ thống/ Khai báo màn

hình nhập chứng từ

Các thao tác xem, sửa, thêm, xóa, tìm thì tương tự phân hệ Tổng hợp/ Phiếu kế

toán

11.4.4 Bút toán kết chuyển giá vốn

Menu kết chuyển giá vốn gồm 2 menu sau:

1. Khai báo các bút toán kết chuyển giá vốn theo dự án, công trình

2. Bút toán kết chuyển giá vốn theo dự án, công trình

11.4.4.1 Khai báo các bút toán kết chuyển giá vốn theo dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Bút toán kết chuyển giá vốn/ Khai báo các bút toán kết chuyển giá vốn theo dự án, công trình

Chức năng

- Khai báo chi tiết các tài khoản thực hiện bút toán kết chuyển giá vốn cuối kỳ




Phần thông tin chung

Số thứ tự Trình tự thực hiện các bút toán phân bổ trong trường hợp chương trình tự động thực hiện nhiều bút toán cùng 1 lúc

Tên bút toán Tên bút toán sẽ được lưu trong phần diễn giải nội dung phát sinh

Tài khoản ghi có Tài khoản sẽ kết chuyển đi

Loại kết chuyển 0 – Kết chuyển theo phát sinh, 1 – Kết chuyển theo số dư

Mã ĐVCS Mã đvcs khai báo bút toán kết chuyển

Phần thông tin chi tiết

Tài khoản nợ Tài khoản sẽ nhận kết chuyển. Tài khoản này phải là tài khoản chi tiết

Mã dự án Khai báo mã dự án cần thực hiện bút toán kết chuyển

Mã bộ phận hạch toán Sử dụng trong trường hợp phải chỉ rõ tài khoản liên quan đến bộ phận hạch toán nào

Mã phí Khi F3, F4 khai báo các tiêu chí phân bổ ở màn hình dưới có thêm khai báo Mã phí. Khi nhập tài khoản, nếu chưa khai báo mã phí thì chương trình sẽ lấy mã phí trong Danh mục tài khoản ra và cho chỉnh sửa lại mã phí

Tk nợ/Tk có 1, 2 Cặp tài khoản dùng để tính hệ số kết chuyển

Các thao tác thêm, xem, sửa, xóa, thì tương tự phân hệ Tổng hợp/ Bút toán kết

chuyển cuối kỳ/ Khai báo các bút toán kết chuyển cuối kỳ

11.4.4.2 Bút toán kết chuyển giá vốn theo dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Bút toán kết chuyển giá vốn/ Bút toán kết chuyển giá vốn theo dự án, công trình



Chức năng

- Thực hiện bút toán kết chuyển giá vốn cuối kỳ

11.4.4.2.1 Tính hệ số


1. Đánh dấu chọn dòng (phím Space) để tạo bút toán kết chuyển

2. Nhấn phím F6 để tính hệ số

3. Chọn Từ kỳ ... Đến kỳ tính hệ số

4. Dựa vào Tk hệ số nợ/ có chương trình tính ra giá trị 2 cột Hệ số, so sánh cho từng dự án

11.4.4.2.2 Tạo bút toán kết chuyển


1. Đánh dấu chọn dòng (phím Space) để tạo các bút toán kết chuyển

2. Nhấn phím F4 để tạo các bút toán kết chuyển

3. Chọn Từ kỳ ... Đến kỳ để tạo bút toán kết chuyển

Chương trình cho phép tạo hoặc xóa nhiều bút toán cùng một lúc (Ctrl + A chọn tất

cả các bút toán cùng lúc, Ctrl + U là hủy không chọn tất cả các bút toán) Bút toán kết chuyển giá vốn sau khi tạo có thể xóa đi tạo lại và in ra

Các thao tác thêm, xem, sửa, xóa, thì tương tự phân hệ Tổng hợp/ Bút toán kết

chuyển cuối kỳ/ Bút toán kết chuyển cuối kỳ

11.4.5 Tính lãi dự án, công trình

Menu tính lãi dự án, công trình gồm 2 menu sau:

1. Khai báo lãi suất dự án, công trình

2. Tính lãi dự án, công trình xây dựng

11.4.5.1 Khai báo lãi suất dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Tính lãi dự án, công trình/ Khai báo lãi suất dự án, công trình

Chức năng

- Danh mục này cập nhật lãi suất theo từng tháng áp dụng đối với các khoản công ty cho đội thi công vay ứng vốn




Năm Khai báo năm

Mã dự án Khai báo mã dự án cần cập nhật lãi suất

Tỷ lệ lãi suất tháng 01…12 Lãi suất dùng để tính lãi cho đội thi công khi công trình có dòng tiền âm. Lãi suất được cập nhật theo 12 tháng trong năm

Tỷ lệ giữ lại Tỷ lệ giữ lại là tỷ lệ phần tiền công ty giữ lại trên tổng số tiền chủ đầu tư chuyển về

Các thao tác thêm, xem, sửa, copy, xóa, in thì tương tự phân hệ Bán hàng/


11.4.5.2 Tính lãi dự án, công trình xây dựng

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Tính lãi dự án, công trình/ Tính lãi dự án, công trình xây dựng

Chức năng

- Tính năng này được sử dụng để tính lãi nội bộ trong công ty xây dựng có các đơn vị vay vốn công ty để thi công công trình

- Vì đặc thù cách tính lãi của các đơn vị khác nhau nên kế toán cần căn cứ vào phương thức tính lãi suất đặc thù của từng đơn vị để cập nhật thông tin tính lãi tự động.




Năm Chọn năm tính lãi

Đến kỳ Chọn kỳ tính lãi

Mã dự án Mã dự án cần tính lãi

11.4.6 Tính giá trung bình tháng cho dự án công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Tính giá trung bình tháng cho dự án, công trình

Chức năng

- Chương trình cho phép tính giá trung bình cho một tháng

- Giá xuất kho được tính vào cuối tháng hoặc cuối kỳ (quý, 6 tháng, 1 năm) sau khi ta đã cập nhật xong tất cả các chứng từ đầu vào của các hàng hóa vật tư. Giá này được tính và cập nhật cho các phiếu xuất, cập nhật vào giá vốn của các hoá đơn bán hàng và các phiếu nhập theo giá trung bình




Kỳ … năm Kỳ của năm nào bắt đầu tính giá trung bình

Mã kho Mã kho tính giá trung bình

Mã vật tư Mã vật tư tính giá trung bình

Mã dự án Mã dự án tính giá trung bình

Tài khoản vật tư Tài khoản vật tư tính giá trung bình

Nhóm vật tư 1, 2, 3 Nhóm vật tư tính giá trung bình

Tạo px CL giá trị tồn kho Tạo phiếu xuất chênh lệch giá trị tồn kho, chương trình có 3 cách chọn: 0 – Không tạo phiếu xuất chênh lệch giá trị tồn kho; 1 – Tạo phiếu xuất chênh lệch các trường hợp số lượng = 0, tiền khác 0; 2 – Tạo phiếu xuất chênh lệch cho tất cả các trường hợp có phát sinh chênh lệch

Cập nhật giá trung bình Cập nhật giá khi tính trung bình cập nhật vào sổ nào, chương trình có 3 cách lựa chọn: 0 – Tính giá trung bình rồi cập nhật vào thẻ kho; 1 – Tính giá trung bình rồi cập nhật vào thẻ kho và sổ cái; 2 – Cập nhật giá trung bình đã tính vào sổ cái

Ngày bắt đầu áp giá xuất tức thời: NSD cập nhật ngày tính giá xuất thời

Trong trường hợp một vật tư có thể nằm ở nhiều kho hoặc nhiều dự án thì có các khả năng xác định giá tồn kho: một giá trung bình chung cho toàn công ty (cho tất cả các kho) hoặc mỗi vật tư ở mỗi kho có một giá riêng hoặc giá trung bình tính cho từng kho và từng dự án. Ta có thể lựa chọn một trong các khả năng này và khai báo trong

phân hệ Hệ thống/ Các tham số tùy chọn dòng Stt 805 - Cách tính giá trung bình theo dự án (1 - Giá chung, 2 - Giá cho từng kho, 3 - Giá cho từng kho và dự án)

11.5 Báo cáo

Phân hệ báo cáo dự án, công trình gồm các nhóm báo cáo sau:

1. Báo cáo tồn kho theo dự án, công trình



2. Báo cáo công nợ theo dự án, công trình

3. Báo cáo lãi suất theo dự án, công trình

4. Báo cáo tổng hợp theo dự án, công trình

5. Báo cáo số dư lũy kế theo dự án, công trình

11.5.1 Báo cáo tồn kho theo dự án, công trình

Báo cáo tồn kho theo dự án, công trình gồm những báo cáo sau:

1. Bảng kê phiếu nhập của một vật tư nhóm theo dự án, công trình

2. Bảng kê phiếu xuất của một vật tư nhóm theo dự án, công trình

3. Thẻ kho/ Sổ chi tiết vật tư

4. Thẻ kho/ Sổ chi tiết vật tư theo dự án, công trình

5. Báo cáo nhập xuất tồn theo dự án, công trình

6. Bảng kê chứng từ NVL theo dự án, công trình

7. Tổng hợp số phát sinh theo NVL dự án, công trình

11.5.1.1 Thẻ kho/ Sổ chi tiết vật tư

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ BC tồn kho theo dự án, công trình/ Thẻ kho/ Sổ chi tiết vật tư




1. Chọn Thẻ kho/ Sổ chi tiết vật tư

2. Màn hình xuất hiện lựa chọn thông tin cần liệt kê

3. Nhấn „Nhận‟ để xem báo cáo

4. Nhấn F7 để in báo cáo


Mã kho Mã kho

Mã vật tư Mã vật tư (bắt buộc nhập)

Mã dự án Mã dự án

Từ ngày Ngày bắt đầu báo cáo

Đến ngày Ngày kết thúc báo cáo

Ngày lập thẻ Ngày lập báo cáo

Tờ số Tờ số



Ngày mở sổ Ngày mở sổ

Mã ĐVCS Chọn mã ĐVCS cần lên báo cáo

Mẫu VND/ ngoại tệ Chọn mẫu VND hoặc ngoại tệ

Mẫu báo cáo

11.5.1.2 Báo cáo nhập xuất tồn theo dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ BC tồn kho theo dự án, công trình/ Báo cáo nhập xuất tồn theo dự án công trình




1. Chọn Báo cáo nhập xuất tồn theo dự án, công trình


3. Nhấn ‘Nhận’ để xem báo cáo





Mã kho Mã kho

Mã vật tư Mã vật tư (bắt buộc nhập)


Vật tư tính tồn kho Có hay Không hoặc hiện tất cả vật tư có tính tồn kho

Ps điều chuyển Có hay Không tính các phát sinh điều chuyển kho





Mẫu báo cáo

11.5.2 Báo cáo công nợ theo dự án, công trình

Báo cáo công nợ theo dự án, công trình bao gồm các báo cáo sau:

1. Sổ chi tiết công nợ theo dự án, theo khách hàng

2. Bảng cân đối phát sinh công nợ của các dự án trên nhiều tài khoản

3. Bảng cân đối phát sinh công nợ của các dự án của một tài khoản

4. Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán theo dự án, công trình

5. Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán nhiều dự án, công trình

6. Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán toàn công ty

7. Số dư đầu kỳ của các dự án, công trình

8. Số dư cuối kỳ của các dự án, công trình

11.5.2.1 Sổ chi tiết công nợ của khách hàng theo dự án

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ BC công nợ theo dự án, công trình/ Sổ chi tiết công nợ theo dự án, theo khách hàng




1. Chọn Sổ chi tiết công nợ theo dự án, theo khách hàng







Tài khoản Tài khoản công nợ cần báo cáo

Mã khách Mã khách báo cáo





Chọn mẫu Chọn 1 trong 2 mẫu

Sổ chi tiết công nợ khách hàng theo dự án hoặc

Sổ chi tiết công nợ dự án theo khách hàng


Mẫu báo cáo

11.5.2.2 Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán theo dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ BC công nợ theo dự án, công trình/ Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán theo dự án, công trình


1. Chọn Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán theo dự án, công trình







Đến ngày Ngày báo cáo




Mẫu báo cáo



11.5.2.3 Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán toàn công ty

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ BC công nợ theo dự án, công trình/ Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán toàn công ty


1. Chọn Báo cáo theo dõi các đợt thanh toán toàn công ty







Đến ngày Ngày báo cáo




Mẫu báo cáo

11.5.3 Báo cáo lãi suất theo dự án, công trình

Menu báo cáo lãi suất gồm các báo cáo sau:

1. Bảng kê chi tiết tiền lãi

2. Bảng kê tổng hợp tiền lãi



3. Bảng kê tổng hợp tiền lãi theo năm

11.5.3.1 Bảng kê chi tiết tiền lãi

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Báo cáo lãi suất theo dự án, công trình/ Bảng kê chi tiết tiền lãi


1. Chọn Bảng kê chi tiết tiền lãi








Mẫu VND/ ngoại tệ Chọn mẫu báo cáo VND hoặc Ngoại tệ

Mẫu báo cáo



11.5.3.2 Bảng kê tổng hợp tiền lãi

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Báo cáo lãi suất theo dự án, công trình/ Bảng kê tổng hợp tiền lãi


1. Chọn Bảng kê tổng hợp tiền lãi










Mẫu VND/ ngoại tệ Chọn mẫu báo cáo VND hoặc Ngoại tệ

Mẫu báo cáo

11.5.4 Báo cáo tổng hợp theo dự án, công trình

Menu báo cáo tổng hợp theo dự án, công trình gồm các báo cáo sau:

1. Bảng kê chứng từ theo dự án, công trình

2. Chi tiết dự án công trình



3. Chi phí đầu tư xây dựng

4. Tổng hợp số phát sinh theo dự án, công trình

5. Tổng hợp số phát sinh nhiều kỳ theo dự án, công trình

6. Bảng tổng hợp chi phí theo dự án, công trình

7. Thẻ tính giá thành dự án, công trình

8. Báo cáo chi phí công trình theo mã phí

9. Bảng tính giá thành xây lắp – mẫu dọc

10. Bảng tính giá thành dự án, công trình

11. Báo cáo kết quả SXKD của các dự án, công trình

12. Bảng cân đối phát sinh các dự án của một tài khoản

13. Bảng cân đối phát sinh các tài khoản của 1 dự án, công trình

14. Bảng dự toán của một dự án công trình

15. So sánh số phát sinh giữa 2 kỳ theo dự án, công trình

16. Báo cáo so sánh chi phí thực tế và dự toán của một dự án

17. Bảng tổng hợp so sánh dự toán và thực tế của các dự án

18. Bảng kê chứng từ theo chỉ tiêu dự toán

11.5.4.1 Báo cáo so sánh chi phí thực tế và dự toán

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ BC tổng hợp theo dự án, công trình/ Báo cáo so sánh chi phí thực tế và dự toán


1. Chọn Báo cáo so sánh chi phí thực tế và dự toán











Mẫu báo cáo



11.5.4.2 Bảng tính giá thành dự án, công trình

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Báo cáo tổng hợp theo dự án, công trình/ Bảng tính giá thành dự án, công trình


1. Chọn Bảng tính giá thành dự án, công trình












Mẫu báo cáo

11.5.5 Báo cáo số dư lũy kế theo dự án, công trình

Báo cáo số dư lũy kế theo dự án, công trình bao gồm các báo cáo sau:

1. Tổng hợp số phát sinh lũy kế theo dự án, công trình

2. Tổng hợp số phát sinh lũy kế NVL theo dự án, công trình

3. Báo cáo tổng hợp đầu tư



4. Báo cáo thực hiện đầu tư

5. Báo cáo chi phí đầu tư

6. Số phát sinh lũy kế đầu năm của các dự án, công trình

7. Báo cáo công nợ lũy kế theo dự án, công trình

8. Báo cáo chi phí lũy kế công trình xây dựng

9. Báo cáo kết quả KD lũy kế theo dự án, công trình

11.5.5.1 Báo cáo tổng hợp đầu tư

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Báo cáo số dư lũy kế theo dự án, công trình/ Báo cáo tổng hợp đầu tư


1. Chọn Báo cáo tổng hợp đầu tư











Chọn mẫu Chọn mẫu báo cáo hoặc có thể tự tạo mẫu báo cáo riêng

Mẫu báo cáo



11.5.5.2 Báo cáo thực hiện đầu tư

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Báo cáo số dư lũy kế theo dự án, công trình/ Báo cáo thực hiện đầu tư


1. Chọn Báo cáo thực hiện đầu tư












Chọn mẫu Chọn mẫu báo cáo hoặc có thể tự tạo mẫu báo cáo riêng

Mẫu báo cáo

11.5.5.3 Báo cáo chi phí đầu tư

Menu thực hiện



Giá thành dự án, công trình/ Báo cáo số dư lũy kế theo dự án, công trình/ Báo cáo chi phí đầu tư


1. Chọn Báo cáo chi phí đầu tư


3. Nhấn „Nhận‟ để xem báo cáo










Chọn mẫu Chọn mẫu báo cáo hoặc có thể tạo thêm mẫu báo cáo riêng

Mẫu báo cáo

11.6 Tiện ích

Tiện ích gồm các chức năng sau:

1. Xuất số liệu kế toán ra Excel

2. Nhập danh mục và số dư ban đầu từ Excel

3. Nhập dự toán từ Excel



11.6.1 Xuất số liệu kế toán ra Excel

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Tiện ích/ Xuất số liệu kế toán ra Excel

Chức năng

- Dùng xuất số liệu kế toán ra Excel

11.6.2 Nhập danh mục và số dư ban đầu từ Excel

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Tiện ích/ Nhập danh mục và số dư ban đầu từ Excel

Chức năng

- Sử dụng trong trường hợp lần đầu khi bắt đầu sử dụng chương trình có nhu cầu tự động chuyển các dữ liệu liên quan đến danh mục, số dư đầu kỳ từ tệp Excel vào chương trình.




Dữ liệu cần chuyển Tên file cần chuyển

Tập tin Excel Chọn đường dẫn tập tin file Excel cần nhập số liệu vào, có thể nhấn vào nút […] (3 chấm) để chọn file

Tập tin mẫu Nhập đúng thông tin theo mẫu mà chương trình đã thể hiện nhấn vào nút mẫu để biết mẫu Excel của chứng từ đó. Lưu sao thư mục khác, nhập đầy đủ thông tin cần thiết, sau đó nhấn lưu và đóng file Excel lại.

Xem Để xem yêu cầu về cấu trúc tệp Excel chứa dữ liệu cần chép vào

chương trình thì kích nút “Xem” hoặc tham khảo tệp Excel mẫu

bằng cách kích nút “Mẫu”

Chép đè mã đã có Nếu NSD chọn giá trị 1, thì khi import file Excel vào sẽ chép đè lên các danh mục và số dư ban đầu đã có

Bảng mã file Excel Chọn sử dụng bảng mã font chữ Unicode hoặc TCVN3

11.6.3 Nhập dự toán từ Excel

Menu thực hiện

Giá thành dự án, công trình/ Tiện ích/ Nhập dự toán từ Excel

Chức năng

- Dùng nhập bảng dự toán từ Excel vào chương trình


Dữ liệu cần chuyển Tên file cần chuyển

Tập tin Excel Chọn đường dẫn tập tin file Excel cần nhập số liệu vào, có thể nhấn vào nút […] (3 chấm) để chọn file



Tập tin mẫu Nhập đúng thông tin theo mẫu mà chương trình đã thể hiện nhấn vào nút mẫu để biết mẫu Excel của chứng từ đó. Lưu sao thư mục khác, nhập đầy đủ thông tin cần thiết, sau đó nhấn lưu và đóng file Excel lại.

Xem Để xem yêu cầu về cấu trúc tệp Excel chứa dữ liệu cần chép vào

chương trình thì kích nút “Xem” hoặc tham khảo tệp Excel mẫu

bằng cách kích nút “Mẫu”

Chép đè mã đã có Nếu NSD chọn giá trị 1, thì khi import file Excel vào sẽ chép đè lên các danh mục và số dư ban đầu đã có

Bảng mã file Excel Chọn sử dụng bảng mã font chữ Unicode hoặc TCVN3