Бизнес-планирование

Бизнес-планирование

Процесс формирования и распределения комплекса ресурсов на этапах деятельности производственного (коммерческого) предприятия

Бизнес-планирование

Разработка комплекса проектной документации и оценка эффективности деятельности организации на этапах жизненного цикла проекта (периода планирования)

Цель бизнес-планирования

Разработка логико-структурной модели бизнес-плана

Оценка рыночного потенциала проекта Определение объема, структуры и

источников финансирования бизнес-плана

Задачи бизнес-планирования

Определение производственного потенциала (на основе резерва загрузки производственной мощности) планирования

Определение потребности и формирование состава персонала проекта

Задачи бизнес-планирования

Планирование производственных (коммерческих) ресурсов, себестоимости и цены продукции (услуг)

Планирование финансовых результатов Оценка рентабельности и окупаемости

планируемой деятельности

Задачи бизнес-планирования

Разработка решения о реализации (корректировке, отказе о финансировании) бизнес-плана

Разработка модели и осуществление мониторинга реализации бизнес-плана

Задачи бизнес-планирования

Производственные субъекты Коммерческие организации Бизнес-процессы

Объект бизнес-планирования

Совершенствование технологического процесса

Техническое перевооружение основного (вспомогательного) производства

Санация (финансовое оздоровление) основного производства

Направления бизнес -планирования

период реализации направления развития планируемого

объекта характер объекта источники финансирования

Признаки классификации видов бизнес-плана

Краткосрочные (бюджеты) – 1 год Среднесрочные (более 1 года – до 3-х

лет) Долгосрочные (более 3-х лет – до 10

лет)

Виды бизнес-плана по периоду реализации

Технико-экономическое обоснование привлечения внешнего (заемного) капитала проекта

Бизнес-план реконструкции производственного участка

Бизнес-план финансового оздоровления предприятия

Виды бизнес-плана по направлениям развития объекта

Этапы бизнес - планирования

Формирование цели и задач, информационной основы

Разработка плана маркетинга Разработка плана капиталовложений Разработка плана производства Разработка организационного плана

Этапы бизнес - планирования

Разработка документов экономического планирования

Разработка документов финансового планирования

Оценка эффективности проекта Разработка управленческого решения

Этапы бизнес - планирования

Актуальность бизнес-планирования Цель, задачи бизнес-планирования,

взаимосвязь с корпоративной и функциональной стратегиями предприятия

Модель планирования

Структура резюме

Технико-экономические показатели проекта

Управленческие решения по реализации бизнес-плана

Структура резюме

Анализ факторов внутренней и внешней среды товарного рынка

Прогнозирование доли и емкости товарного рынка предприятия

Разработка плана продаж Разработка плана ценовой политики

Этапы планирования маркетинга

Планирование маркетинга проекта

Оценка и прогнозирование рыночного потенциала планируемой производственной (коммерческой) деятельности на этапах жизненного цикла проекта

Цель планирования маркетинга

Формирование и анализ структуры товарного рынка продукции (услуг) проекта

Оценка рыночных индикаторов (доли, емкости рынка) проекта

Разработка плана продаж

Задачи планирования маркетинга

Анализ структуры товарного рынка Сегментирование и формирование

целевой группы Анализ состава потенциальных

конкурентов

Структура плана маркетинга

Прогнозирование уровня конкурентоспособности, доли и емкости товарного рынка предприятия

Разработка плана продаж Разработка плана ценовой политики

Структура плана маркетинга

Планирование производства

Определение наиболее вероятного объема производства и реализации на этапах производственной (коммерческой) фазы проекта

Цель планирования производства

Определение максимального объема производства с учетом уровня загрузки и освоения мощности

Корректировка плана производства с учетом емкости товарного рынка

Определение объема производства и реализации по элементам ассортиментного ряда

Задачи планирования производства

Оценка полной производственной мощности

Корректировка мощности с учетом резерва – расчет действительной производственной мощности

Определение объема производства на этапах планирования с учетом графика освоения производственной мощности

Этапы планирования производства

Корректировка производственной мощности с учетом плана маркетинга

Формирование плана производства и реализации на этапах производственной (коммерческой) фазы

Этапы планирования производства

Организационное планирование

Формирование эффективной модели управления и обеспечение персоналом планируемой деятельности

Цель организационного планирования

Планирование норм штата по производственным участкам

Разработка баланса рабочего времени Расчет коэффициента подмены Расчет явочной численности персонала Расчет списочной численности персонала

Этапы планирования списочной численности персонала

Финансовое планирование

Эффективное распределение финансовых источников, включая собственный и заемный капитал, на этапах реализации проекта

Цель финансового планирования

Планирование текущей деятельности проекта

Планирование финансовых потоков проекта

Оценка стоимости проекта

Задачи финансового планирования

Оценка риска проекта

По методу оценки – количественные и качественные

По отношению к участникам проекта – внутренние и внешние

По стадиям жизненного цикла проекта – инвестиционные, производственные, коммерческие

По степени защиты - страхуемые, не страхуемые

Виды проектного риска

Инвестиционная стадия Неполное (отсутствие)

финансирования проекта участниками (недобросовестность, неустойчивое финансовое состояние)

Методы снижения риска: упрощение схемы финансирования –

минимальное количество участников

Риск недофинансирования проекта

Инвестиционная фаза – увеличение стоимости, сроков, снижение качества работ

Невыполнение (не надлежащее выполнение) поставщиками и подрядчиками обязательств по поставке оборудования, выполнению СМР, гарантийному обслуживанию и др.

Риск невыполнения обязательств поставщиками и подрядчиками

Методы снижения риска: Конкурсный отбор подрядчиков

(поставщиков), отсутствие посредников, страхование, аккредитивы, штрафные санкции, заключенные договора на момент финансирования проекта

Риск невыполнения обязательств поставщиками и подрядчиками

ПРОЕКТБИЗНЕС-ПЛАНА

СОСТАВЛЕН:

НАЗВАНИЕ КОМПАНИИ:Место: Дата:

РЕЗЮМЕ•Краткое описание проекта.•Цель и задачи проекта.•Краткая характеристика предпринимателя.•Юридический статус предприятия (краткие данные о предприятии, организационно-правовая форма, адрес)•Финансовый анализ проекта.•Вклад проекта в экономику.•Термины и определения, используемые в тексте.

Критерий Собств. гостиница

Конкурент 1 Конкурент 2

ЦенаКачество СервисМесторасположение Оборудование Безопасность

1. ПЛАН МАРКЕТИНГА•Описание услуги.•Сравнение предоставляемой услуги с услугами конкурентов.

1. ПЛАН МАРКЕТИНГА•Сегмент рынка (клиенты)•Общая величина спроса. •Цена услуги. •Прогноз объема продаж.•Средства маркетинга (реклама, сбыт).•Стратегии маркетинга.•Бюджет маркетинга

Наименование основных средств и оборудования

Цена за единицу

Количество единиц

Всего Условия покупки

2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА•Производственный процесс.•Техническое оснащение предприятия.•Основные средства

Итого:

Наименование основных средств и оборудования

Стоимость Срок службы

Сумма амортизационных отчислений в месяц

Сумма амортизационных отчислений в год

2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА•Срок службы основных средств. •Техническое обслуживание и ремонт.•Используемая мощность (коэффициент загрузки).

Персонал Количество

Заработная плата на 1-го в месяц

Доплата к зарплате

Итого заработная плата на 1-го в месяц

Итого заработная плата на 1-го в год

ФСЗН + 1% (26 %)

Администрация

Обслуживающий персонал

2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА•Оплата труда.

Итого:

Наименования сырья и расходных материалов

Цена за единицу

Требуемое количество

Общие расходы

Поставщики

2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА•Потребность в сырье и материале.

Итого:

Вид затрат Затраты в месяц Затраты в годАренда землиАренда помещенияКанцелярские расходыТранспортные расходыАмортизация оборудованияСтоимость обслуживания:Электричество, вода, коммунальные услуги и пр.Затраты на техническое обслуживание и ремонт оборудованияРасходы на маркетингЗатраты на средства связи (телефон, факс, интернет)Прочие накладные расходы (15%)

•2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА•Накладные расходы.

Итого:

2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА• Себестоимость услуги.Затраты на оплату труда + потребность в сырье и материале + накладные расходы / количество услуг

Виды деятельности Время (дни, недели, месяцы)

Ответственные 1 2 3 4 5 6 7 8

3.ПЛАН ОРГАНИЗАЦИИ И МЕНЕДЖМЕНТА•Организационно-правовая форма бизнеса.•Организационная структура бизнеса.•Опыт предпринимателя в бизнесе и его квалификация.•Предоперационная деятельность.

Статьи затрат Стоимость

Виды рисков Мероприятия по снижению риска

•3.ПЛАН ОРГАНИЗАЦИИ И МЕНЕДЖМЕНТА

•Предоперационные расходы

•Прогнозирование рисков.

Собственный капитал

Кредит Итого

Основные фондыЗемляЗданияМеханизмы и оборудованиеМебель и приспособленияТранспортные средстваПрочие Итого Предоперационные расходы Итого Общая потребность в капитале(стоимость проекта)Соотношение %

4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН•Потребность в денежных средствах

Статьи Сумма

Чистый объем продаж

Минус Прямые затраты на себестоимость

= Валовая прибыль

Минус Операционные расходы

Минус Общие издержки

= Операционная прибыль

Плюс Проценты к получению

Минус Проценты к выплате

Плюс Другие внереализационные доходы

Минус Другие внереализационные расходы

Минус Налоги

= Прибыль до налогообложения

Минус Налог на прибыль

= Чистая прибыль (убыток)

4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН•Отчет о прибылях и убытках

•Отчет о движении денежных средств

Статьи баланса 1 кв. 2 кв. 3кв. 4 кв.1. Текущие активы:19. СУММАРНЫЙ АКТИВ20. Текущие обязательства:30. СУММАРНЫЙ ПАССИВ

•Балансовый отчет

4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес.

Сумма кредита

% по кредиту

Прибыль

Прочие поступления

Выплаты по кредиту

Выплаты по %

Остаток

Период Основная часть непогашенного кредита

Взнос к погашению

% платежи Общая сумма к платежу

4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН•График погашения кредита.

•График безубыточности•Срок окупаемости проекта•Доходность по инвестициям (Доходность по инвестициям = (Объем чистой прибыли / общий размер кредита) * 100%)

4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН