Кредитная технология Фонд поддержки малого ...

20 летв России

Кредитная технология Фонд поддержки малого

бизнеса-ЕБРР

Май 2014 г.

Фонд поддержки малого бизнеса основан в 1994 году при поддержке стран-участниц Большой Семёрки и Швейцарии. 

Финансовая поддержка предоставляется через донорские организации следующих стран: Великобритания, Германия,

Европейский Союз, Италия, Канада, США, Франция, Швейцария и Япония.

20 летв России

2

ФПМБ-ЕБРР

Основы технологии кредитования ЕБРР

Финансовая (бухгалтерская и налоговая) отчетность малого бизнеса:

– зачастую малоинформативная– не всегда соответствует реальности

• Составление реальной картины бизнеса заемщика, и• Анализ собранной информации для принятия решения

по кредиту

3

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРРФинансово - экономический анализ

• Составление Баланса, ОПиУ, Cash flow не клиентом, а банком

• Выезд на место ведения бизнеса клиента (посещение офиса, торговых, складских и производственных помещений)

• Консолидация управленческой и официальной отчетности

• Анализ связанных компаний, консолидация данных

4

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРРБаланс

5

Обычно Технология ЕБРРДата составления

На последнюю отчетную дату

На дату анализа или на последнюю отчетную дату

Финансовая отчетность

Активы, юридически оформленные на ЮЛ

Активы: • реально работающие в бизнесе• де-факто принадлежащие

собственнику (могут быть оформлены на 3-и лица)

Учет основных средств

По балансовой стоимости

По рыночной цене на момент анализа

Учет обязательств

Потребительские кредиты собственника на бизнес учитываются как бизнес-кредиты

Собственный капитал

Расчетным способом, что соответствует реальной стоимости бизнеса и вложений клиентаСК=Итого Активы-Обязательства

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРРОПиУ. Cash-Flow

ОПиУ:• Помесячная динамика 6-12 месяцев• Реальные доходы и расходы• Себестоимость рассчитывается реальная• Учет изъятий собственников

Цель составления ОПиУ: реальная чистая прибыль

Cash-Flow:• Помесячно• Прогнозный период 6-12 месяцев• Реальные денежные потоки

Цель составления Cash-Flow: динамика ликвидности бизнеса

6

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРРCross-checking

Перекрестная проверка и проверка 3-х отчетов позволяет увидеть:

• Возможные скрытые займы• Наличие вероятных кассовых разрывов• Возможное наличие других бизнесов

А ГЛАВНОЕ оценить,насколько собранная информация соответствует

действительности и

позволяет принять грамотное решение по кредиту

7

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРРпозволяет:

Банку:• Увидеть и оценить более точно реальные риски

кредитования заемщика• Взвешенно оценить платежеспособность заемщика• Предложить соответствующий кредит/продукт

потребностям бизнеса

Клиенту:• Защититься от чрезмерной долговой нагрузки и от

кредита, который не будет способствовать росту бизнеса

Банковскому рынку:• Увеличить доступ к финансированию• Создавать рынок качественных клиентов/бизнесов

8

20 летв России

Спасибо за внимание

www.rsbf.org

Фонд поддержки малого бизнеса основан в 1994 году при поддержке стран-участниц Большой Семёрки и Швейцарии. 

Финансовая поддержка предоставляется через донорские организации следующих стран: Великобритания, Германия,

Европейский Союз, Италия, Канада, США, Франция, Швейцария и Япония.