Финансы вебстудии:прибыль, рентабельность, льготы

Тимур Хасаншин Email: TimurKh@msnet.ru1С-Мссофт.ру twitter: @khasik

FB: @tkhasanshin

Цель презентации

• Рассказать каким же образом можно достичь высоких финансовых результатов компании, что можно для этого делать.

• Повышение финансовых результатов засчет оптимизации операционной деятельности - Секция SPECIA на РИДО

• Повышение рентабельности проектного бизнеса с определением стратегии - Партнерский семинар 1С-Битрикс

Сравнение с проектами 1С• Одинаковый уровень зарплат разработчиков• Одинаковые сроки проектов в рамках стандартного внедрения 1С и

разработки нового сайта• Стоимость проектов на платформе 1С выше

Что будем рассматривать

• Финансовую модель компании• Какие должны быть цены• Как можно увеличить прибыль и рентабельность• Что нужно менять в кадровой политике• На что нужно обращать внимание в стратегии выбора сегмента

рынка

Финансовая модель - допущения

• В месяц сотрудники - по сопровождению сайтов, SMM, контексту вырабатывают в среднем по 88 оплаченных часов в мес. или 1056 часов в год- по проектным работам вырабатывают в среднем по 120 оплаченных часов в мес., что в среднем 1440 часов в году

• Цена часа работ плавающая: • 1200 руб. работы по сопровождению сайтов• 2100 руб. высокая квалификация, сложные проекты.

• Компания развивается, если на зарплату прямых исполнителей идет не более 35% от объема работ, - стабильна, если не более 45%

• В модели рассчитывается только бизнес оказания услуг. • Рассматривается бизнес компании Санкт-Петербурга, для расчетов в регионах

нужно брать другие расценки на работы и з.пл. персонала в соответствии с региональным коэффициентом.

• Все проекты заканчиваются в срок, укладываются в планируемые бюджеты, итого закрыты полностью оплаченными актами.

• Рассматриваются наиболее характерных направления бизнеса, реально бизнес – направлений может быть гораздо больше: учебный центр, консалтинг и пр.

Финансовая модель - компания

• Юридическое лицо, система налогообложения - УСН, Налог 6%• Показатели руб.

• Годовая выручка 3 064 320 (~250 000 в месяц)• Расходы 2 400 000 (50% ЗП специалистов )• Чистая прибыль 664 320• Рентабельность 27,68 %• 80% работ оплачено• Незавершенное производство 120000• Дебеторская задолженность 250 000

• Компания использует льготы в социальные фонды.

Льготы для ИТ-компаний

• Менее 150 компаний в Санкт-Петербурге в 2014 году аккредитовались для использования льгот по страховым взносам

• Ставка 14% вместо 30%• Условия применения льгот:

• Государственная аккредитация в Минсвязи• Доля профильных доходов по коду ОКВЭД 72 - 90%

• Разработка, адаптация, модификация, установка, тестирование и сопровождение ПО для ЭВМ.

• Реализация собственных решений• Для льготы в 2014-2017 году средняя численность работников. – 7 человек

• Штатные работники• Внешние совместители• Другие лица, с договорами гражданско-правого характера на выполнение

работ

Миссия• Все фирмы, оказывающие профессиональные услуги, имеют одну и ту же

формулировку миссии вне зависимости от размера, отрасли или страны • предоставлять сервис высокого качества• открыть возможности для карьерного роста и профессионального удовлетворения

сотрудникам фирмы• достичь финансового успеха и роста фирмы.

• "Каждая фирма, оказывающая профессиональные услуги, если она собирается выжить, должна стремиться к этим трем целям: «сервис, удовлетворение и успех».

• Управление такой фирмой требует тонкого балансирования между требованиями клиентов, реальностями рынка человеческих ресурсов и экономическими амбициями самой фирмы

Дэвид Майстер. Управление фирмой, оказывающей профессиональные услуги.

Пер. с англ.- 2-е изд.- М.:Альпина Бизнес Букс, 2005 - 414 с.

Увеличение рентабельности

Повышение выработки

• Два варианта увеличение выработки:• Повышение часовой ставки• Изменение эффективности

• Увеличение % времени потраченного на оплачиваемые проекты• Увеличение % времени работы сотрудников оплаченных клиентом

• Повысить свою часовую ставку на конкурентом рынке можно только• Развитие своих навыков • Специализация • Инновации • Предоставление услуг и сервисов, которые мотивируют клиента платить больше.

Повышение выработки - шаги

• Выбрали специализацию компании • Эти услуги по премиальным ставкам. Ваша эффективная часовая ставка растет.

• Контроль проектов• Все работы, выполненные вашими консультантами фиксируются и попадают в счета на

оплату. • Большинство часов потраченных на проект оплачивается клиентом.

• Планирование свободных ресурсов. • Продаете небольшие проекты с фиксированным бюджетом, чтобы избежать простоя

ресурсов. • Дополнительная выручка является вашей прибылью. Ваша эффективность растет.

Увеличение маржи

• Увеличение маржи может быть достигнуто за счет• гибкий подход к установлению часовых ставок

• (от уровня конкуренции, от текущей загрузки сотрудников, от требуемой компетенции)

• кадровые замены, когда молодые сотрудники могут выполнить работу с меньшими затратами, чем их старшие коллеги

• фокус на более прибыльных клиентах и услугах • (клиенты без издержек на общение, непрерывные проекты по поддержке и развитию)

• Ваша рентабельность растет , если • Вы можете менять часовые ставки в зависимости от ситуации.• Вы можете назначать на задачи компетентный младший персонал и снизить свои

затраты. • Вы можете определить наиболее прибыльных клиентов, выделяете наиболее

выгодные услуги и фокусируетесь на них. • Вы продаете непрерывные проекты чаще, чем дискретные.

Чаще выставляйте счета• Сокращение незавершенного производства

• Клиенты не платят деньги если им не выставить счет• Период между законченными работами и выставленным счетом – потеря рабочего

капитала• Разделение работ на небольшие оплачиваемы этапы

• Снижение дебиторской задолженности• Счета выставляются чаще – меньше разногласий с клиентом. Платежи приходят

быстрее, дополнительные обортные средства для компании.

Снижение операционных расходов

• Рентабельность выше если меньше времени сотрудники тратить на внутренние отчеты: изменится процедура учета или отчеты будут формироваться автоматически.

• Сотрудники будут тратить меньше времени, обрабатывая таймшиты, исправляя ошибки и создавая счета.

• Менеджеры будут тратить меньше времени на проверку того, все ли работы оплачены. • Менеджеры будут тратить меньше времени на проверку счетов и оплат • Ваша бухгалтерия будет тратить меньше времени на дискуссии с клиентом на

предмет корректности выставленных счетов

Начальное значение

Новый вариант

Изменение прибыли Улучшили

Незавершенное производство 120 000 96 000 2880 20%

Дебиторская задолженность 250 000 200 000 6000 20%

% времени потраченного на оплачиваемые проекты70% 72% 87552 2,50%

% времениработы сотрудников оплаченных клиентом

80% 82% 76608 2,50%

ИзмененияУменьшим дебиторскую задолженность и незавершенное производство на 20% Увеличим эффективность на 2,5%

Незначительные улучшения

Начальное значение

Новый вариант

Влияние на Прибыль

Выручка 3 064 320 3 228 480164660

Расходы 2 400 000 2 391 120 8800

Чистая прибыль 664 320 1 002 020 337 000

Рентабельность 27,68% 45%

• Высвободили оборотных средств 74 000, при стоимости 12%

Как повысить рентабельность проектного бизнеса

1. Стратегия «Устойчивости»2. Стратегия «Типизации»:

• «Повторяемость и воспроизводимость»,• «Стандартизация»,• «Технологизация».

3. Стратегия «Специализации»• «Разработка отраслевого решения» • «Экспертный консалтинг»

4. Стратегия «Раскопка золотой жилы»5. Стратегия «Сокращения потребностей». Философия «Серединный путь»6. Стратегия «Золотого сечения»7. Стратегия «Кадровая»:

• «Замена»• «Производительность»• «Хороший руководитель проекта»

Спасибо за внимание!

Тимур Хасаншин Email: TimurKh@msnet.ru1С-Мссофт.ру twitter: @khasikFB: @tkhasanshin

Бонус - трэк, про зарплату• Две крайности схем оплаты• Окладная• Сдельная %

• При повышении стоимости для клиента не сильно меняется рентабельность

• Зависит от того есть ли заказы

• Форма оплаты труда• Фиксированния часть (оклад)• Переменная часть (премия) с коэффициентом удовлетворённости• Базовая премия от показателя (например, выработка в часах)

Оценка экономикиОценка минимальной стоимости часа• Средняя зарплата на рынке 40 000 руб.• Оклад 35 000 руб. • Часовой тариф = Оклад * 0,2*100= 70 руб.• Выработка 100 часов в месяц. (примерно 5 часов в день)• Базовая премия=Часовой тариф*Часы=70*100=7000• Зарплата= Оклад +Премия= 42000. Идеальный ФОТ• Больничные - 2%• Отпускные – 1/12• Премию годовую 1/12• Расходы на соцпакет 7%ФОТ=42000*(1+0,02+0,08+0,08+0,07)=52500Выработка = ФОТ/0,35=150000Стоимость часа = 1500 руб.