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LAS NORMAS AEB
Gestión de la información en la Banca Electrónica
Barcelona, mayo 2015©Choice 2015
2
Los procedimientos de los cuadernos AEB son desarrollados por la AEB, la CECA y la UNACC
Se adaptan a los formatos europeos vigentes ( N 19 y 34)
Para su aplicación, es preciso un acuerdo previo entre el cliente que demanda el servicio y la entidad de crédito que lo preste. No es lo mismo Banca Electrónica y “Home banking”
¿Para que sirven?
La utilidad de las Normas AEB estriba en la posibilidad de establecer procedimientos automáticos para el tratamiento de la información relativa a distintos productos y servicios bancarios utilizados habitualmente en el entorno empresarial. Puesto que las características de los ficheros son comunes a para todas las entidades bancarias, , se pueden desarrollar aplicaciones informáticas que permitan procesar la información de forma automática, con un importante ahorro de tiempo
LAS NORMAS AEB
3
• 19.14 Adeudo por domiciliaciones B2C
• 19.44 Adeudo por domiciliaciones B2B
• 32 Remesas de efectos de clientes
• 34.14 Emisión de transferencia y cheques
• 43 Información de cuenta corriente
• 58 Créditos para anticipo y gestión de cobro
• 68 Ordenes de emisión de pagos domiciliados
• 2 Cheques de cuenta corriente normalizados• 56 Pagaré de cuenta corriente normalizado• 57 Cobros por ventanilla• 65 Recaudación de tributos, tasas, impuestos y otros ingresos• 67 Comunicación de cheques y pagarés emitidos
Las más habituales para empresas
Otras Normas
COBROS
COBROS
COBROS
PAGOS
INFORMACIÓN
COBROS
PAGOS
LAS NORMAS AEB
4
LA NORMA 43
Ofrece la información referida a la cuenta corriente
Hay 3 modalidades, que se deben negociar
• Primera : Los movimientos solo se formalizan en la oficina donde se mantiene la cuenta.
Solo se facilitan los datos básicos y el concepto común
• Segunda : Los movimientos se pueden formalizar desde distintas oficinas de la entidad.
Solo se facilitan además los datos de la oficina de origen
• Tercera : Los movimientos se pueden formalizar desde distintas oficinas de la entidad.
Incorpora además referencias e información complementaria Es la más utilizada.
5
Permite la conciliación automática de apuntes
Explotando los campos de oficina de origen, es posible gestionar los procesos de centralización (cash pooling)
y cobros periféricos
Aprovechando la información del Registro 23, se pueden automatizar procesos de cobro y pago
La importancia de la Norma 43
LA NORMA 43
6
Registro 11
Registro 33
Registro 22
Registro 23
Registro 88
Registro 24
Único. Identifica la cuenta , el saldo inicial y la divisa, las fechas desde-hasta del extracto y el tipo de Norma
Uno por apunte. Incluye oficina de origen, importe, fecha valor y operación, concepto común y proprio, Nº de documento y referencias
5 campos de 76 posiciones (38 x 2) para información adicional (380 posiciones)
Para movimientos en divisas . Incorpora importe, divisa y 59 posiciones para información
Final de cuenta. Incorpora cuenta, nº de apuntes al Debe y al Haber, sumatorio de Debe y Haber. Saldo final y divisa
Fin de fichero. Indica el nº de registros
LA NORMA 43
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110081015600010618081312091401082000000000962779783HIGH CONSULTANTS ASSOCIATE 22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505 2301NUM. EFECTO : 01-014100700460003 VENCIMIENTO : 13-12-2013 2302LIBRADOR : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. 2303CONCEPTO : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. FIJO914307958.DI-High Consu2304REFERENCIA CLIENTE X00003791505 22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009 2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATA 2302BIC BARCESMMXXX REFERENCIA 978093009 2303IMPORTE TRANSFERENCIA 790,00 EURDISTRIBUCION DE COMISIONES SHA2304COMISION 0,00 GASTOS 0,00 2305CONCEPTO DEL PAGO FRA. 00023-13 22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101 2301SEGUROS SOC REGIMEN GENERAL 22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606 2301NUM. EFECTO : 01-014111291980000 VENCIMIENTO : 02-01-2014 2302LIBRADOR : FORUM BISINESS CENTER SA 2303CONCEPTO : FORUM BISINESS CENTER SA -HIGH CONSU2304REFERENCIA CLIENTE B60823606 3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978 88999999999999999999000042
Como leer una Norma 43LA NORMA 43
8
110081015600010618081312091401082000000000962779783HIGH CONSULTANTS ASSOCIATE 22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505 Fecha inicio2301NUM. EFECTO : 01-014100700460003 VENCIMIENTO : 13-12-2013 2302LIBRADOR : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. 2303CONCEPTO : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. FIJO914307958.DI-High Consu2304REFERENCIA CLIENTE X00003791505 22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009 2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATERO 2302BIC BARCESMMXXX REFERENCIA 978093009 2303IMPORTE TRANSFERENCIA 790,00 EURDISTRIBUCION DE COMISIONES SHA2304COMISION 0,00 GASTOS 0,00 2305CONCEPTO DEL PAGO FRA. 00023-13 22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101 2301SEGUROS SOC REGIMEN GENERAL 22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606 2301NUM. EFECTO : 01-014111291980000 VENCIMIENTO : 02-01-2014 2302LIBRADOR : FORUM BISINESS CENTER SA 2303CONCEPTO : FORUM BISINESS CENTER SA -HIGH CONSU2304REFERENCIA CLIENTE B60823606 3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978 88999999999999999999000042
Identificación de registro
CodigoCódigo de banco
Código de oficina
Número de cuenta
Fecha inicio
Fecha fin
Signo saldoSigno saldo
saldo
divisa
Tipo norma
Nombre cía
Nombre CíaDivisa
9
110081015600010618081312091401082000000000962779783HIGH CONSULTANTS ASSOCIATE 22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505 2301NUM. EFECTO : 01-014100700460003 VENCIMIENTO : 13-12-2013 2302LIBRADOR : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. 2303CONCEPTO : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. FIJO914307958.DI-High Consu2304REFERENCIA CLIENTE X00003791505 22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009 2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATERO 2302BIC BARCESMMXXX REFERENCIA 978093009 2303IMPORTE TRANSFERENCIA 790,00 EURDISTRIBUCION DE COMISIONES SHA2304COMISION 0,00 GASTOS 0,00 2305CONCEPTO DEL PAGO FRA. 00023-13 22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101 2301SEGUROS SOC REGIMEN GENERAL 22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606 2301NUM. EFECTO : 01-014111291980000 VENCIMIENTO : 02-01-2014 2302LIBRADOR : FORUM BISINESS CENTER SA 2303CONCEPTO : FORUM BISINESS CENTER SA -HIGH CONSU2304REFERENCIA CLIENTE B60823606 3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978 88999999999999999999000042
Registro
oficina
Fecha oper.
Fecha valor
Concepto común
Concepto propio
signo
importe
Nº documento
Referencia 1
Referencia 2
10
110081015600010618081312091401082000000000962779783HIGH CONSULTANTS ASSOCIATE 22 0901131213131213032191000000000067770000000000A82018474000X00003791505 2301NUM. EFECTO : 01-014100700460003 VENCIMIENTO : 13-12-2013 2302LIBRADOR : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. 2303CONCEPTO : TELEFONICA DE ESPANA, S.A.U. FIJO914307958.DI-High Consu2304REFERENCIA CLIENTE X00003791505 22 0901131223131223040161000000000790000000000000000978093009 2301BENEFICIARIO JOSEP PONSETI ZAPATA 2302BIC BARCESMMXXX REFERENCIA 978093009 2303IMPORTE TRANSFERENCIA 790,00 EURDISTRIBUCION DE COMISIONES SHA2304COMISION 0,00 GASTOS 0,00 2305CONCEPTO DEL PAGO FRA. 00023-13 22 0901131231131231032181000000005080780000000000000000131101 2301SEGUROS SOC REGIMEN GENERAL 22 0901140102140102032271000000000145200000000000A80710288288B60823606 2301NUM. EFECTO : 01-014111291980000 VENCIMIENTO : 02-01-2014 2302LIBRADOR : FORUM BISINESS CENTER SA 2303CONCEPTO : FORUM BISINESS CENTER SA -HIGH CONSU2304REFERENCIA CLIENTE B60823606 3300810156000106180800008000000007057380000200000000700000200000000090539978 88999999999999999999000042
Como leer una Norma 43.Registro 23LA NORMA 43
11
Conceptos comunesLA NORMA 43
12
Concepto propio (3 posiciones)
BBVA: CP03 DOMICILIACIONES
028 Agua y otros029 Electricidad030 Teléfono031 Grandes Almacenes032 Gas y combustible033 Seguros034 Colegio035 Colectivos profesionales036 Recibos varios037 Efectos domiciliados119 Recibos compra126 Impuestos131 Corte Inglés
226 Recibos Ayuntamiento229 Iberdrola232 Gas natural233 Seguros Aurora235 Comunidades de propietarios236 CETESA328 Aguas de Barcelona329 FECSA - Endesa331 Diners Club332 GESA336 IBELSA
435 Asistencia Sanitaria436 Renfe731 Canal Plus...
LA NORMA 43
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El Registro 23 en SEPA – Transferencias (Iniciativa ordenante)
23 01
23 02
23 03
23 04
23 05
Nombre del OrdenanteCódigo de Identificación del Ordenante (NIF)
Referencia indicada por el ordenanteNombre de “Por cuenta de” si procede
Propósito de la Transferencia (AT-44)Categoría del propósito (AT-45)Concepto (68 posiciones)
Continuación del concepto (72 posiciones)
Libre uso ( 76 posiciones ) p.ej. Nombre del beneficiario y NIF del beneficiario
LA NORMA 43
14
El Registro 23 en SEPA – Adeudos (Iniciativa beneficiario)
23 01
23 02
23 03
23 04
23 05
Core/B2BNombre del acreedor
Identificación del acreedorReferencia única del mandato
Propósito del adeudo(AT-58)Categoría del propósito (AT-59)Concepto (68 posiciones)
Continuación del concepto (72 posiciones)
Referencia asignada por el acreedor para identificar cada adeudoNombre del deudor/último deudor
LA NORMA 43
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¿Qué se puede obtener de la Norma 43 ?
• Conciliación automática de alta calidad (fecha operación y valor, concepto común y propio, nº de documento,..)
• Datos sobre negocio bancario (concepto propio)
• Información a Departamento de clientes sobre cobros e impagados
• Generación automática de apuntes• Cash-pooling ( datos de oficina y cuenta de origen)• Impagados de clientes• Cobros por transferencia• cargos de proveedores (nº factura / nº de contrato)
• Integración con la contabilidad• Se generan los apuntes a partir del extracto bancario• Contabilidad lo aplica a las partidas pertinentes
LA NORMA 43
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LA NORMA 68
La Entidad ofrece a su cliente el servicio de gestión , aviso y posterior pago a terceros , enviando al beneficiario un documento de "pago domiciliado" mediante carta, con detalle de las facturas pagadas
El pago se realiza a partir de la fecha de vencimiento, siempre y cuando no haya orden expresa en contra del pagador y haya fondos suficientes en la cuenta del pagador.
No es un documento garantizado y esto debe de quedar claramente reflejado en el documento
17
Hay tres partes en el proceso
Emisor del pago domiciliado : Es el comprador. Ha de ser una persona jurídica (?)
Emisor de la factura : Es el vendedor. Puede ser una persona física o jurídica.Recibe un efecto no endosable ni con garantía jurídicaque debe incorporar el IBAN. Puede estar en otro país
Entidad de crédito :Recibe el fichero, emite los pagos domiciliados y los envíaal beneficiario.
LA NORMA 68
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VENTAJAS DE LA NORMA
• Agiliza el proceso de pagos. Tras la conformación se puede emitir.
•Reduce costes operativos y de gestión
•Reduce errores en la emisión de pagos
•Facilita al vendedor un documento que puede descontar en sus bancos
• El pagador recibe información detallada de los pagos. En la Norma 43 recibe información de cada uno de los cargos
•Mejora la imagen de la empresa frente a proveedores
LA NORMA 68
19
Cada pago puede incorporar hasta 29 detalles de pago
• Factura de pago
• Fecha de la factura
• Fecha de emisión de la factura
• Importe de la factura
• Signo (puede incorporar abonos)
• Concepto ( 26 posiciones)
LA NORMA 68
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LA NORMA 34Esta norma recoge
Ordenes de transferencia en EurosOrdenes para emisión de cheques bancarios y cheques de nómina, para pagos nacionales
Las transferencias tratadas son :Transferencias SEPA ( Zona SEPA) en EurosOtras transferencias transfronterizas en Euros a Zona No-SEPA
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Características de las transferencias SEPAEl origen y destino son cuentas en entidades adheridas al esquema SEPA
Las operaciones serán en Euros y destinadas a países de la zona SEPA
Los gastos serán compartidos
Otras ordenes de transferencia
Se puede usar el formato para transferencia fuera de la Zona SEPA, pero la entidad emisora no podrá asegurar que toda la información pueda ser trasladada al beneficiario
Emisión de cheques
Solo utilizables para pagos nacionalesLos cheques nómina o pensión no podrán superar los 15.000 €
LA NORMA 34
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• Código de Registro : 03• Código de operación : SCT• Versión del cuaderno : 34145• Número de dato : 002• Identificador de la cta. del beneficiario : A• Cuenta del beneficiario : IBAN del beneficiario• Importe : 9 + 2 posiciones• Clave de gastos : 3• BIC -11 del beneficiario, ( solo en operaciones transfronterizas, países SEPA)• Nombre del beneficiario : 70 posiciones
Campos obligatorios en transferencia SEPA
Algunos campos opcionales
Nombre y dirección del beneficiarioInformación sobre transferencia : 140 posicionesPor cuenta de : Ultimo ordenanteA favor de : Ultimo beneficiario
LA NORMA 34
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LA NORMA 58
Anticipación de créditos (derechos de cobro) , exigibles a la vista o a vencimiento, por operaciones comerciales o empresariales, domiciliados o no domiciliados
La entidad no asume la garantía de cobro, ni se hace responsable del impago
Los créditos serán anticipados por la Entidad
Se define una referencia que liga unívocamente deudor y deuda, lo que facilita su identificación ( se indica en la Norma 43 si hay devolución)
Es un “producto de nicho” y desaparecerá el 1/2/2016
24
Sobre la domiciliación
Se define por el CCC ( deberá pasar a IBAN)
El ordenante deberá recoger la autorización del cliente final, conservará una copia en su poder e indicará al deudor que debe remitir otro a la Entidad donde haya domiciliado el pago.
El ordenante se responsabilizará de la existencia real de la domiciliación
Sobre créditos no domiciliados
El campo CCC irá a Ø, y será obligatorio el “Registro de domicilio”. No válidos a partir de 1/2/2016
Información de detalle
El ordenante podrá incluir las referencias de factura, detalle de la deuda o la información que considere conveniente, incluso información de “operación realizada con” si no es el primer acreedor ( 600 posiciones)
LA NORMA 58
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Hay cuatro partes en el proceso
Cliente ordenanteEs el titular del derecho de cobro, (y a quien se comunica la
devoluciónPuede ser persona física o jurídicaSe identifica con su NIF más un sufijo (situaciones especiales)
Presentador /receptorPersona física o jurídica que hace la presentación (o recibe la devolución). Puede ser el ordenante.Se identifica con su NIF más un sufijo
Entidad receptora /presentadoraLa Entidad que recibe el fichero (y que recibe la devolución)Se identifica por el código del BdE.
Entidad domiciliatariaEntidad donde se adeudan los créditos domiciliados ( y que devuelve los impagados)Se identifica por el código del BdE.
LA NORMA 58
26
PROCEDIMIENTO DE COBRO DE DOMICILIADOS
El ordenante entregará una relación con el detalle de créditos, sin facturas ni documentos individuales, acompañando al fichero
La Entidad podrá devolver el fichero para ajustarlo a la cifra de anticipo autorizada o para corrección de errores
Una vez validado se procederá la liquidación del anticipo y al proceso de cobro
Si el deudor tiene la domiciliación en una Entidad que no participa en el Sistema de Intercambio (SNCE), se devolverá al presentador
LA NORMA 58
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PROCEDIMIENTO DE COBRO DE INDOMICILIADOS
Si la entidad receptora tiene oficina en la plaza de pago
Se enviara un formulario, con la debida antelación, al domicilio indicado para que realice el pago o entregue la orden de domiciliación en cualquier oficina de la entidad
Si la entidad receptora no tiene oficina en la plaza de pago
Se remitirá el adeudo a una entidad que tenga oficina en la plaza, para que realice el proceso anterior.
LA NORMA 58
Solo válido hasta 1/2/2016. A partir de esa fecha no se aceptaran recibos no domiciliados
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DEVOLUCIÓN DE CREDITOS
Los créditos no pagados serán devueltos al ordenante. La normativa interbancaria fija un máximo de 5 días
El ordenante asumirá las cantidades no pagadas y los gastos
En la devolución se documentarán todos los datos y referencias identificativas cedidas
Se pueden informar en papel o en fichero
LA NORMA 58
29
Motivos de devolución
La norma 58 mantiene la antigua estructura de información utilizada por las entidades
Ø Importe a Ø1 Incorriente2 No domiciliado o cuenta cancelada3 Oficina domiciliataria inexistente4 Cuenta bloqueada5 Orden del cliente : Baja en domiciliación u operación no autorizada6 Orden del cliente : disconformidad con el importe7 Duplicado, indebido o sin datos8 No utilizado
LA NORMA 58
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LA NORMA 32
Se utiliza un fichero con los datos referentes a EFECTOS que se entregan a la Entidad
Si los efectos son letras de cambio o pagarés, se deben de acompañar al ficheroSi los efectos son recibos, se pueden adjuntar o no y la Entidad será la encargada de la emisión, pudiendo no emitirlos (truncamiento de efectos)Se adjuntará un listado-resumen del contenido
La Norma establece 4 hitos :1.- Admisión al descuento . El listado sirve para
Justificación de la entregaAbono de la remesa(riesgo, autorización,..Cuadre y comprobación
2.- Liquidación y rechazos3.- Presentación y cobro4.- Información de devoluciones (en documento o fichero)
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DIFERENCIAS CON LA NORMA 58
1.- Identifica el tipo de documento como Letra de cambio(1); Recibo (2) o Pagaré(3)
2.- Requiere datos sobre provincia y plaza de libramiento. Admite vencimiento fijo o a días vista (número de días).Exige información sobre domicilio del librado.
3.- Incorpora información sobre fecha de emisión del efecto; detalle de aceptado/no aceptado y cláusula “gastos”(con gastos, sin gastos, orden expresa de protesto)
4.- Se define como una vía de comunicación, pero de forma indirecta incorpora la expresión “descuento” y el concepto de liquidación
5.- La cuenta para cargo de impagados puede ser diferente a la cuenta de abono
6 .- Solo incorpora 80 posiciones de información adicional (30 + 50)
LA NORMA 32
32
NORMA 32 Y NORMA 58 A PARTIR DE 1/2/2016
1.- A partir de Octubre de 2015 no se aceptaran remesas con formato N 58. con vencimientos posteriores 31 de Marzo de 2016.
2.- El sistema de devoluciones del la N58 dejará de funcionar el 1 de febrero de 2016 , y solo será utilizable para cubrir los requisito SEPA (devolución en 8 semanas tras el vencimiento, o en 13 meses si no había autorización).
3.- Seguirán siendo válidas las autorizaciones de domiciliación (mandatos) existentes
4.- Todo pasará a ser tratado con el formato SEPA (Core o B2B) con la indicacoión previa de FSDD
5.- Las entidades financieras habilitaran los medios para poder seguir utilizando estas remesas como herramienta de financiación.
6.- Para la Norma 32 se seguirá con la práctica actual y no se prevé aún alternativa
33
LA NORMA 19.14
El adeudo directo SEPA –esquema básico es un instrumento para presentar al cobro de forma electrónica y automatizada operaciones de pago en euros, entre cuentas bancarias de clientes, particulares o empresas, abiertas en entidades adheridas al “SEPA Core Direct Debit Scheme”
Se define por 6 características :1.- Es la denominación de un tipo de adeudo domiciliado diseñado por el EPC.2.- Son adeudos directos entre cuentas de pago de entidades
adheridas3.- Pueden corresponder a pagos puntuales o recurrentes4.- Requiere la existencia previa de una orden de domiciliación o
mandato (Norma 50 AEB)5.- Los adeudos deberán incorporar ciertos datos del mandato6.- Los adeudos deberán presentarse a la entidad con una
determinada anticipación, según sea cargo único /primero o recurrente a partir del segundo
34
LA NORMA 19 : 19.14 y 19.44
Figuras del esquema
35
LA NORMA 19.14
Identificación de los intervinientes / cuenta de pago / mandato
Acreedor : Código país(2) + DC (2) +Sufijo (3) + Identificación del acreedor en su país ( En España, NIF o NIE) (28)
Presentador : misma estructura
Deudor : “A” seguido del código BIC, o seguido de 35 posiciones con otro código (En España NIF o NIE). Es un campo opcional. Es obligatorio solo el nombre
Entidad del deudor : Código BIC 11 (SWIFT + código oficina)
Cuentas de pago de acreedor y deudor : Formato IBAN
Mandato : Debe tener una referencia única (35). Es obligatorio indicar su fecha de emisión. Debe indicarse si el adeudo es único, recurrente , dentro de estos, primero o último
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Modificación / cancelación del mandato
Deben ser comunicadas las modificaciones
1.- Por cambio en la referencia única, debida a cambios organizativos (reestructuración)
2.- Por cambio en la identidad del acreedor ( fusiones, transformaciones societarias)
3.- Cambio en la cuenta de cargo (este cambio supone que el próximo adeudo será considerado “primero”)
Si en 36 meses no se presentan adeudos, el mandato se considerará cancelado
LA NORMA 19.14
37
LA NORMA 19.14
La estructura básica del mandato
No aparece en la Norma 19.14, pero se asume igual a la Norma 19.44
Referencia del mandato cumplimentar por acreedor
Nombre del deudor
Dirección del deudor
Cuenta del deudor IBAN / BIC 11
Nombre del acreedor
Dirección del acreedor
Tipo de pago Recurrente o único
Lugar y fecha de la firma
38
LA NORMA 19.14
La estructura básica del mandato
Otros campos de información ( no básicos)
Identificación del deudor Código identificativo único
Tercero por cuenta de quien se paga
Tercero por cuenta de quien se cobra
Identificación del contrato por el que se cobra
Descripción del contrato por el que se cobra
39
LA NORMA 19.14
Tratamiento de excepciones : Se prevén Rechazos, Devoluciones o Solicitud de cancelación.
Puesta a disposición de los ficheros
1.- Único o primer adeudo : 7 días hábiles antes del vencimiento
2.- Adeudos recurrentes , no siendo el primero : 4 días hábiles
Los campos de información que el acreedor puede colocar en el registro pasan a ser 140 posiciones. Llegaran al deudor y volverán en caso de impago (antes 640 : 16 campos de 40 posiciones)
40
Migración a SEPA de los adeudos domiciliados españoles : Figuran en el Anexo VI de la Norma
Referencia de mandato Mantener la referencia actual (12) completando a blancos por la derecha
IBAN Es campo obligatorio
Identificación del acreedor NIF + Sufijo, anteponiendo ES y 2 dígitos de control
Secuencia de pago Se asume “recurrentes”
Fecha de firma del mandato Se asume 31-10-2009
LA NORMA 19.14
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Códigos de devolución o rechazo
Se amplían los criterios de rechazo, frente a la Norma 19 anterior o la Norma 58
LA NORMA 19.14
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LA NORMA 19.14
Hay que tener claro que muchos campos son opcionales en el registro
Campos “complejos” como CATEGORIA o PROPOSITO son opcionales
La idea básica es poder identificar al deudor y la cuenta de cargo mediante el IBAN, y asegurar toda la información respecto al mandato, incluso si es pago inicial, último, único o recurrente
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LA NORMA 19.44
El adeudo directo SEPA –esquema B2B es un instrumento para presentar al cobro de forma electrónica y automatizada operaciones de pago en euros, entre cuentas bancarias de clientes, que deberán ser no consumidores, abiertas en entidades adheridas al “SEPA B2B Direct Debit Scheme”
Se define por 6 características :1.- Es la denominación de un servicio de pago iniciado por el
acreedor sobre la base del consentimiento del deudor.2.- El deudor tiene que ser obligatoriamente un no consumidor3.- Las entidades de deudor y acreedor han de estar adheridas al
esquema B2B4.- Serán en Euros y dirigidos a países de la Zona SEPA, para cobros únicos o recurrentes5.- Los adeudos deberán incorporar ciertos datos del mandato6.- La entidad del deudor recabará de su cliente, en cada uno de los adeudos, el consentimiento previo al pago.
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La Norma 19.14 y 19.44. DIFERENCIAS
Core SDD
Servicio del banco obligatorio
Utilización Consumidores y empresas
Devolución de fondos 8 semanas(hasta 13 meses)
Validación de mandato opcional por banco del deudor
Proceso 1.- Acreedor envía mandatoal deudor 2.- Deudor envía mandatofirmado al acreedor3.- Acreedor incorpora datos4.- Acreedor guarda el mandato
B2B SDD
opcional
solo empresas
No tras cargo
obligatorio
1.- Acreedor envía 2 copias de mandato al deudor2.- El deudor envía 1 copia al acreedor y otra a su banco3.- El acreedor incorpora datos 4.- Acreedor guarda el mandato
LA NORMA 19.44
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La gran ventaja de la Norma 19.44
Se basa en la Ley de Servicios de pago. Elimina el riesgo de esperar 8 semanas la posible devolución.
DEVOLUCIÓN DE OPERACIONES INICIADAS POR EL BENEFICIARIO (Art 33 de la Ley de Servicios de Pago)
El ordenante y el P.S.P. podrán acordar que no haya derecho a devolución si el ordenante ha transmitido directamente su consentimiento a la orden de pago al P.S.P. y siempre que el P.S.P o el beneficiario le hubieran facilitado información relativa a la futura operación de pago al menos con cuatro semanas de antelación a la fecha prevista
Si no hay fondos, no hay cargo, pero si se puede cargar, se renuncia al derecho a devolución
LA NORMA 19.44
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Motivos de devolución / rechazo
La Norma 19.44 tiene uno propio: el destinatario es un consumidor
Al exigir para cada cargo una autorización previa y requerir 2 copias del mandato , desaparecen, frente a la Norma 19.14
1.- Entidad del beneficiario no registrada2.- Entidad del ordenante no registrada3.- Tipo de adeudo incorrecto
LA NORMA 19.44
IMPORTANTE : La cabecera del mandato indica claramente
“Por la firma de este mandato, Ud. autoriza a (Nombre del acreedor) a mandar instrucciones a su banco para cargos en su cuenta y a su banco a realizar cargos en cuenta siguiendo las instrucciones de (Nombre del acreedor)Este mandato es solo válido para operaciones entre empresas. Ud. no esta autorizado a ejecutar una devolución una vez los fondos hayan sido cargados, pero está autorizado a solicitar a su banco no realizar cargos hasta el día del vencimiento”
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LA NORMA 19.44
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SWIFT. PRINCIPALES NORMAS
MT 940 Saldo fin de día
MT942 Saldos intradía
MT900 Confirmación de cargo
MT910 Confirmación de abono
MT 101 Petición de transferencia
MT103 Transferencia irrevocable
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Norma 43 MT 940
Campo Longitud Campo Longitud Nombre Valor/Formato M/O
22 80 61 99 Información de apunte
Sub 1 6 fecha valor YYMMDD M
Sub2 4 fecha operación MMDD O
Sub3 2 signo D/C M
Sub5 15 importe M
Sun6 4 código transaccion swift standard SWIFT M
Sub7 16 referencia del titular M
Sun8 18 referencia del banco O
Sub9 34 detalle apunte O
23 76 X 5 86 65 x 6 Información para titular O
Puede ser estructurada o
no estructurada
Norma 43 (AEB) vs. MT940 (SWIFT)
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GL Pedidos
AR AP
Banca
Electrónica (43) A/P
EXTRACTOS
ordenesde cobro (19-32-58)
previsionesde cobro
Facturación
AGL ordenes
de pago (34-68)
BANCO
A/R
B.I.Presupuestos de Tesorería
Visualizaciónregistro
Visualizaciónregistro
Paraintegración
MODELO INTEGRADO
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SOBRE INTEGRACIÓN
COBROS
Efecto : Directo desde facturaciónDirecto desde cartera
Transferencia: Convertir datos de Norma 43
Cheque: Más complejo si es directoTratarlo como cartera
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SOBRE INTEGRACIÓN
PAGOS
Efecto generado por el proveedor: Identificación en Norma 43 de NIF / contrato
Transferencia: Directo desde Orden de pago
Cheque: Directo desde Orden de emisión
Efecto generado por la compañía : Directo desde Orden de pago
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SOBRE INTEGRACIÓN
OTROS INGRESOS / CARGOS
Los barridos/traspasos de Cash pooling son generables directamente
Cualquier apunte es generable, desde el punto de vista de banco, a través el CC/CP y los datos de la Norma 43, sobre todo el Registro 23
Problema : LA CONTRAPARTIDA
¿Gasto o activo?¿Ingreso o pasivo?
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Para cualquier duda, ya sabéis
