1

О проекте бюджета Пермского края на 2009 год и плановый

период 2010 и 2011 годов

Докладчик – министр финансов Пермского края

А.В.Новиков 20 ноября 2008 года

1

2

Изменение сценарных условий формирования бюджета Пермского края на 2009-2011 годы

Наименование показателя

Единица измерени

я

Значение показателя

2009 год 2010 год 2011 год

август октябрь август октябрь август октябрь

Цены на нефть марки «Юралс»

долл./

барр.

78 60

76,9%

74 58

78,4%

72 60

83,3%

Курс доллара (среднегодовой)

руб. за долл. США

24,9 24,9

100%

26,2 25,8

98,5%

27,2 27,6

101,5%

Инфляция в регионе

% 111,5 111,5

100%

109,0 109,0

100%

108,1 108,1

100%

Темпы роста налогооблагаемой прибыли

% 110,4 69,6

63,0%

108,0 99,7

92,3%

106,2 118,7111,8%

Темпы роста фонда зарплаты

% 116,3 109,0

93,7%

113,1 110,2

97,4%

111,2 110,5

99,4%

3

Изменение основных характеристик бюджета Пермского края на 2009 год, млн. рублей*

показатели ожид. 2008 г.

2009 год (подготовленный ко 2

чт.)

2009 год прогноз

отклонения

2009 г. прогноз/ ожид. 2008 г.

2009 г. прогноз/ 2009 год (подгот.

ко 2 чт.)

сумма % сумма %

доходы 85 323,8 69 788,9 55 393,0 -29 930,8 -35,1 -14 395,9 -20,6

расходы 81 998,2 76 887,5 64 956,5 -17 041,7 -20,8 -11 931,0 -15,5

дефицит (-), профицит (+)

+3 325,6 -7098,5 -9 563,4 +12 889,0 * +2 464,9 +34,7

* с федеральными средствами

4

Изменение основных характеристик бюджета Пермского края на 2010-2011 год, млн. рублей*

показатели

2010 год 2011 год

подготовленный ко 2

чт.)

в услови

ях кризиса

откл. подготовленный ко 2

чт.)

в условия

х кризиса

откл.

сумма % сумма %

доходы 72 479,8 55 854,5 -16 625,3 -22,9 74 187,8 60 272,0 -13 915,8 -18,8

расходы 77 226,8 64 082,3 -13 144,5 -17,0 80 946,6 67 112,2 -13 834,4 -17,1

дефицит (-), профицит (+)

-4 747,0 -8 227,8 -3 480,8 -73,3 -6 758,9 -6 840,2 -81,3 -1,2

* с федеральными средствами

5

Источники финансирования дефицита бюджета Пермского края на 2009-2011 годы, млн. рублей

2009 год 2010 год 2011 год

ВСЕГО, в т.ч. 9 563,4 8 227,8 6 840,2

остатки средств на начало года

9 542,7 2 101,0

погашение кредитов в краевой бюджет

24,3 21,7 1,3

погашение кредитов в фед.бюджет

3,6 3,6

привлечение кредитов банков

- 6 108,6 12 947,6

погашение кредитов банков

- 6 108,6

6

Доходы бюджета Пермского края

77

При формировании доходов учтены следующие изменения федерального налогового

законодательства:

увеличение ставок акцизов по подакцизным товарам

прекращение зачисления в бюджет субъектов Российской Федерации с 1 июля 2009 года налога на игорный бизнес

повышение необлагаемой налогом на добычу полезных ископаемых минимальной цены на нефть, применяемой при расчете налога, с $9 за баррель до $15

увеличение стандартного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц с 600 рублей до 1000 рублей на каждого ребенка налогоплательщика

изменения, регламентирующие применение патента при упрощенной системе налогообложения

8

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

2008(ожид.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

подгот. ко 2чтению

проект

Динамика налоговых и неналоговых доходов бюджета Пермского края (в сопоставимых условиях), млн.рублей

63 833,4

57 942,7 62 134,2

66 264,2

43 030,667,4%

45 494,6105,7%

52 315,6115,0%

9

Изменение структуры собственных доходов бюджета Пермского края

2008 год (ожид.в сопоставимых условиях)

Налог на прибыль57,7%

НДФЛ23,8%

Акцизы5,7%

Налоги на имущество

3,7%

НДПИ3,5%

Доходы от имущества

1,9%

Прочие3,7%

2009 год (прогноз)

Налог на прибыль42,0%

НДФЛ34,5%

Акцизы8,8%

Налоги на имущество

5,2%

НДПИ3,0%

Доходы от имущества

1,3%Прочие5,2%

10

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

2007 (факт) 2008(ожид.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

подгот. ко 2чтению

проект

Динамика налога на прибыль, млн.рублей

36 844,7

29 867,6

32 269,2 34 258,0

18 081,149,1%

18 031,599,7%

21 397,2118,7%

18 081,1

11

0

5000

10000

15000

20000

25000

2008(ожид.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

подгот. ко 2чтению

проект

Динамика налога на доходы физических лиц (в сопоставимых условиях), млн.рублей

15 213,4

15 914,8

18 610,4

14 845,597,6%

16 931,3114,1%

20 138,7

18 186,5107,4%

12

0

500

1000

1500

2000

2500

2008(ожид.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

2008 г.ожид.(всопост.условиях)подгот. ко 2чт

Динамика налога на имущество организаций, млн.рублей

1 759,6

1 962,0111,5%

2 138,6109,0%

2 311,8108,1%

13

Расходы бюджета Пермского края

14

Принципы перехода к антикризисному бюджету

Снижение стоимости бюджетной услуги (сокращение инвестиционных расходов, ФОТ бюджетных учреждений;

Сокращение расходов на госуправление;Сокращение расходов инвестиционного характера;Сокращение расходов на мероприятия и реализацию

краевых целевых программ;Сокращение расходов на формирование фондов

выравнивания муниципалитетов;Исключение фонда софинансирования расходов;Сокращение расходов на оплату ЖКУ и на

соцподдержку лиц, имеющих БСС.

15

Изменение расходов бюджета Пермского края на 2009-2011 год, млн. рублей

Показатели 2009 год (подготовленный ко 2

чт.)

2009 год в условиях кризиса

отклонения

ВСЕГО РАСХОДОВ,

из них:76 887,5 64 956,5 -11 931,0

1 Процентные расходы:

1.1 ФФПМР(ГО) 8 112,0 6 024,3 -2 087,7

1.2 ФСР 1 738,3 - -1 738,3

1.3 ФФПП 405,6 301,2 -104,4

16

Изменение расходов бюджета Пермского края на 2009-2011 год (продолжение), млн. рублей

Показатели 2009 год (подготовленный ко 2

чт.)

2009 год в условиях кризиса

отклонения

2 КЦП (ОЦП)-текущие расходы

3 433,8 2 684,3 -749,5

3 Краевые инвестиционные программы:

3.1 КИП рр 1 529,5 1 456,9 -72,6

3.2 КИП ад 6 727,8 4 572,8 -2 155,0

17

Изменение расходов бюджета Пермского края на 2009-2011 год (продолжение), млн. рублей

Показатели 2009 год (подготовленный ко 2 чт.)

2009 год в условиях кризиса

отклонения

4 Расходы на госуправление 2 219,2 1 868,6 -350,6

5 ФОТ бюджетников 15 043,3 12 586,9 -2 456,4

6 Мероприятия, курируемые ИОГВ

1 027,1 860,9 -166,2

7 Платеж за неработающее население

4 704,8 3 625,3 - 1 079,5

8 Субсидии на оплату ЖКУ 1 184,5 729,9 -454,6

9 Соцподдержка лиц, имеющих БСС

715,1 371,7 -343,4

18

0

10000

20000

30000

40000

50000

60000

70000

80000

90000

2008(ожид.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

бюджет,подготовленный ко 2чтениюбюджет вусловияхкризиса

Изменение расходов бюджета Пермского края на 2009-2011 год, млн. рублей

81 998,2

76 887,5 77 226,8 80 946,6

64 956,579,2%

64 082,398,7%

67 112,2104,7%

19

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

45000

50000

2008(первонач.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

подгот. ко 2чтению

проект

Динамика расходов на социально-культурную сферу, млн.рублей

30 263,1

41 108,242 703,7 46 559,5

36 061,3119,2%

37 861,0105,0%

40 606,1107,3%

20

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

2008(первонач.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

подгот. ко 2чтению

проект

Динамика расходов на дорожное хозяйство, млн.рублей

10 242,6

6 505,07 075,2

8 847,1126,4%

5 683,764,2%

6 452,3113,5%

6 998,5

21

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2000

2008(первонач.) 2009 2010 2011

мл

н.р

уб.

подгот. ко 2чтпроект

Динамика расходов на реализацию краевой инвестиционной программы регионального развития, млн.рублей

1 436,5

1 529,5

1 901,1

1 145,3

694,345,9%

1456,9101,4%

1514,1103,9%

2222

Расходы на реализацию целевых программ (за исключением расходов инвестиционного

характера)2009 год

15 целевых программ2 684,3 млн. рублей

2010 год

15 целевых программ2 044,7 млн. рублей

2011 год

10 целевых программ1 644,5 млн. рублей

23

Структура расходов бюджета Пермского края на 2009-2011 годы

Отрасль 2009 год (подгот. ко 2 чтению)

2009 год (проект)

сумма уд. вес сумма уд. вес

Национальная экономика 15 284,2 19,9 13 537,9 20,8

Социальная политика 13 362,7 17,4 12 310,1 19,0

Образование 13 175,3 17,1 11 217,0 17,3

Здравоохранение и спорт 13 256,1 17,2 11 119,6 17,1

Межбюджетные трансферты (без субвенций)

9 737,8 12,7 6 396,1 9,8

Общегосударственные расходы

4 541,1 5,9 2 741,4 4,2

Национальная безопасность 2 068,4 2,7 2 018,7 3,1

другие 5461,9 7,1 5 615,7 8,7

24

Структура расходов краевого бюджета в разрезе ФЦБ (2009 год)

3,8% 3,2%3,8%11,4%

22,4%55,4%

Экономическое развитие

Развитие человеческогопотенциалаРазвитие инфраструктуры

Развитие территорий

Обеспечение общественнойбезопасностиПрочие расходы

25

Межбюджетные отношения

26

Закрепление единых нормативов отчислений от налогов за бюджетами МР (ГО)

N п/п

Наименование доходного источника

Действующая схема закрепления налогов за

бюджетами МР (ГО)2008

Планируемая схема закрепления налогов за

бюджетами МР (ГО)2009

1 Налог на доходы физических лиц

20% БК РФ + 5% (единый норматив)

20% БК РФ + 15% (единый норматив)

или+ 2 799,2 млн.руб.

2 Налог на имущество

организаций

0% 70% или

+ 4 578,0 млн.руб.

3 Транспортный налог

0% 100% или

+ 1 190,0 млн.руб.

27

Перераспределение доходов краевого бюджета

Закрепление доп. единых нормативов

за бюджетами МР (ГО)+ 8 567,2 млн. руб.

Уменьшение объема РФФПМР (ГО)

- 1 721,2 млн. руб.

Уменьшение объема ФСР

- 2 366,7 млн. руб.

Всего перераспределено доходовкраевого бюджета в пользу МР (ГО)

+ 4 479,3 млн. руб.

28

Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований2008 год

(первонач. с

учетом допнорматива)

сумма, млн. рублей

2009 год 2010 год 2011 год

подгот. ко 2

чтению

проект подгот. ко 2 чтению

проект подгот. ко 2

чтению

проект

РФФПМР(ГО)* 8 835,7 8 112,0 6 024,3 8 698,8 6 369,2 9 277,0 7 324,2

РФФПП** 397,8 405,6 301,2 434,9 318,5 463,8 366,2

* с 2009 г -14% от расчетного объема доходов;** 0,7% от расчетного объема доходов

29

Спасибо за внимание!

29