Новые подходы в организации Новые подходы в организации внутрирегиональных внутрирегиональных

межбюджетных отношений в межбюджетных отношений в Самарской области с 2013 годаСамарской области с 2013 года

Министерство управления финансами Самарской области

2

Направление расходовплан

на 2012 годпроектировки

на 2013 год2013/2012,

%Дотации на выравнивание: 2 139 529 2 021 533 94Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)

2 052 360 1 934 364 94

Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений 67 191 67 106 100

Субвенции на предоставление дотаций поселениям 19 978 20 063 100Иные дотации: 500 900 150 000 33

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов за счет средств областного бюджета

300 000 -

Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов за счет дотаций, поступивших в областной бюджет из федерального бюджета

50 900  

Дотации на стимулирование повышения качества управления муниципальными финансами

50 000 100 000 200

Дотации (гранты) на поощрение достижения наилучших значений показателей деятельности органов местного самоуправления

100 000 50 000 50

Субсидии, в том числе: 12 992 079 8 280 906 64

Стимулирующие субсидии (местным бюджетам для софинансирования расходных обязательств по вопросам местного значения, предоставляемых с учётом выполнения показателей социально-экономического развития)

- 2 694 935

Справочно: первоначальный объем субсидий 6 368 060 - -Субвенции 12 134 907 9 324 809 77

Финансовая помощь, не имеющая целевого назначения (без учета федеральных средств)

2 589 529 4 866 468 191,6

Структура межбюджетных трансфертов в 2012 – 2013 годахтыс.рублей

Министерство управления финансами Самарской области

3

Министерство управления финансами Самарской области

6

Министерство управления финансами Самарской области

Дотации на стимулирование повышения качества управления муниципальными финансами в 2013 году

Будут учитываться годовые и полугодовые показатели

Дотации на стимулирование повышения качества управления муниципальными финансами предоставляются муниципальным образованиям, имеющим наилучшие показатели практики управления муниципальными финансами и проводящих эффективную работу по развитию налогового потенциала

I часть50 млн.рублей

по показателям лучшей практики управления мун.финансами

II часть50 млн.рублей

стимулирование развития налогового потенциала и привлечения инвестиций

Оценивается

- управление доходными источниками

- осуществление расходов

- использование источников финансирования дефицита бюджета

- прочие приоритетные направления

Новое направление

Оценивается

- рост налогового потенциала

- динамика привлечения инвестиций

5

Кредиты на кассовый разрыв

Направление: текущий кассовый разрыв

Особенность оценки: при расчете потребности не

учитываются расходы капитального характера и

доходы от продажи имущества

Долгосрочные кредиты

Направление: инвестиционные проекты, необходимость которых

подтверждена экспертным анализом и заключением ГРБС

Рефинансирование

Направление: реформирование

муниципального долга для муниципальных

образований с высоким уровнем муниципального

долга

Бюджетные кредиты в 2013 году

Министерство управления финансами Самарской области

Особенности предоставления:

Предоставляются в пределах финансового года

6

Объём стимулирующих субсидий2013 год 2014 год 2015 год

2 694,9 млн.рублей 4 085,6 млн.рублей 4 773,7 млн.рублей

Министерство управления финансами Самарской области

Объём стимулирующих субсидий в 2013 году сформирован за счет дополнительных источников областного бюджета и перераспределения межбюджетных трансфертов в

пользу стимулирующих субсидий

Наименование источника формирования субсидий Сумма, тыс.руб.

Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов

-300 000

Субвенции и прямые расходы областного бюджета на сельское хозяйство

-437 518

Итого -737 518

7

В 2013 году будет зарезервировано (не распределено) от общей годовой суммы субсидий – 874,7 млн.рублей

Стимулирующие субсидии (распределение)Министерство управления финансами Самарской области

Объем субсидий

Нормированные доходы

Нормированные расходы По отдельным решениям

299м.о. 341м.о.

k – коэффициент, применяющийся для пропорционального распределения субсидий

Стимулирующие субсидии предоставляются на решение общих вопросов местного значения

Формула распределения:

8

Министерство управления финансами Самарской области

Наименование показателя

Расходы на содержание органов местного самоуправления

Расходы на содержание муниципальных учреждений (без учета ОМСУ)

Расходы на образование

Расходы городских округов Самара и Тольятти на дошкольное образование (с учетом НКО)

Расходы на культуру

Расходы на спорт и физкультуру

Расходы на жилищное хозяйство

Расходы на коммунальное хозяйство

Расходы на дорожное хозяйство и благоустройство

Расходы на транспорт

Расходы на охрану окружающей среды

Иные расходы

Отрицательные трансферты в областной бюджет

Перечень показателей, используемый в расчете нормированных расходов

9

Формула расчета нормированных расходов на содержание органов местного самоуправления

Городские округаК1 = 1,5K2 = 0,5

Муниципальные районыК1 = 1,7K2 = 0,5

ПоселенияК1 = 6

K2 = 5,2

Расходы на содержание ОМСУ в расчете на одного жителя min ,

тыс. руб./чел.

Тольятти0,99

Большеглушицкий0,74

Сергиевск (Сергиевский)

0,27

Численность жителей, человек

MIN Октябрьск

27 152Елховский

9 994

Старый Байтермиш

(Клявлинский) 253

MAXСамара 1 169 284

Волжский83 597

Безенчук (Безенчукский)

23 215

Расходы на содержание

ОМСУ в расчете на одного жителя min

Числ.жит.i

Числ.жит.i

Числ.жит.min

Числ.жит.max

К1

Числ.жит.min

К2

Министерство управления финансами Самарской области

10

Формула расчета нормированных расходов на спорт и физкультуру

Городские округа

Муниципальные районы Поселения

Расходы на спорт и физкультуру в расчете на один объектСред, тыс.рублей 24,31 17,32 10,73

Доля лиц, занимающихся физкультурой и спортом

Число спорт. сооружений

MIN Самара

0,14Нефтегорский

0,150

MAXНовокуйбышевск

0,173Челно-Вершинский

0,28

Кинель-Черкассы (Кинель-Черкасский)

33

Расходы на спорт и физкультуру в расчете

на один объектСред

Число спорт. сооруженийI

Число спорт. сооруженийI

Число спорт. сооруженийmin

Число спорт. сооруженийmax

1, 1Число спорт. сооруженийmin

0,2

Для поселений

Расходы на спорт и физкультуру в расчете

на один объектСред

Число спорт.

сооруженийi

Доля лиц, занимающихся физкультурой и

спортом i

Доля лиц, занимающихся физкультурой и спортомmin

Доля лиц, занимающихся физкультурой и

спортомmax

2, 5 Доля лиц, занимающихся физкультурой и спортомmin

0,5

Для городских округов и муниципальных районов

Министерство управления финансами Самарской области

11

Расходы на исполнение полномочий по сельскому хозяйству

Для муниципальных районов

Между бюджетами муниципальных районов:

распределяется пропорционально объему поголовья крупного рогатого скота в

хозяйствах всех категорий (387 518 тыс.рублей)

Для поселений

Между бюджетами поселений:

распределяется пропорционально объему поголовья крупного рогатого скота в

хозяйствах населения с учётом численности жителей, проживающих на

территории (50 000 тыс.рублей)

12

Министерство управления финансами Самарской области

Расходы на повышение заработной платы

Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 № 597 дано поручение довести к 2018 году среднюю заработную плату работников культуры до средней заработной платы в регионе (20 450 рублей на человека средняя заработная плата в регионе по состоянию на 01.09.2012)

Кроме того, в связи с тем что городские округа Самара и Тольятти самостоятельно финансируют дошкольное и дополнительное образование, расчет субсидий предусматривает распределение субсидий на данные направления. С учетом субсидий на 2013 год (сумма субсидии 291 240 тыс.рублей), предполагается увеличение средней заработной платы с 01.01.2013 на 22% (по аналогии с областным бюджетом), а с 01.10.2013 довести её до средней заработной платы в размере 17 170 рублей на человека.

Средняя заработная плата в отрасли культуры 8 425 рублей на человека. С учетом субсидий на 2013 год (сумма субсидии 305 680 тыс.рублей), средняя заработная плата работников культуры с 1.10.2013 составит 17 500 рублей на человека (будет повышена в 2 раза)

13

Министерство управления финансами Самарской области

Особенности использования показателей социально-экономического развития муниципальных образований

Плановые значения устанавливаются отдельно для каждого

муниципального образования (в т.ч. для поселений) (может изменяться

в течение года)

Показатели имеют разные периоды оценки от ежемесячных до

ежегодных

Каждый показатель имеет свой вес, различный для каждого

муниципального образования

Базовая величина субсидий в 2013 году будет корректироваться в зависимости от показателей социально-экономического развития

территорий муниципальных образований

14

Министерство управления финансами Самарской области

Пример распределения стимулирующих субсидий за январь

15

Министерство управления финансами Самарской области

Распределение стимулирующих субсидий

* Дополнительный объем стимулирующих субсидий предоставляется в объеме, не превышающем перевыполнение плана более чем в 1,3 раза при этом за каждый процент перевыполнения плана свыше 1,2 считается

0,1 процента индекса

127 = 300*1,033 – 60 - 123