전자세금계산서와 회계연동 등 실무

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전자세금계산서와 회계연동 등 실무

㈜ 비즈이오

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목차

무료홈페이지 보급안내

전자세금계산서 실무

1. 업 / 다운 자료실2. 세무서식3. 공지 / 절세 / 일정4. 게시판5. 전자세금계산서 서비스6. 데모버전 체험하기 7. 공인인증서 구입8. 세무대리인의 관리자기능

1. 전자세금계산서 접속2. 전자세금계산서 초기화면3. 수신전용이메일4. 기초관리5. 환경설정6. 매출관리7. 매입관리 8. 전자세금계산서의 수신9. 간편장부10. 퀵접속

전자세금계산서 회계연동전자세금계산서 개요

1. 전자세금계산서 교부제도2. 발행싸이트 비교3. 신고방법 및 자료수취4. 전자세금계산서 자료입력

1. Bizbill자료 i-plus로 회계연동2. Bizbill자료 세무명인으로 회계연동3. bill36524와 더존회계프로그램 연동4. 일반엑셀자료 i-plus로 업로드5. 일반엑셀자료 세무명인으로 업로드6. 수임납세자 등록 7. 수임업체의 세무대리 동의8. 수임업체 자료 조회 , 다운

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전자세금계산서 개요

1. 전자세금계산서 교부제도

구분 시행 세액공제 지연전송 가산세

법인사업자 2010년부터

교부건당 200원

( 연간한도 100만원 )

2011년 ~2012년

발급일 익월 15일이후 ~과세기간말 익월 15일 이내 전송시 공급가액의 0.1%

과세기간말 익월 15일 이후 전송시 공급가액의 0.3%

2013년이후



개인사업자

( 복식부기의무자 )

2011년부터

2012년 ~2013년



2014년이후



세금계산서의 교부기한 : 재화 또는 용역의 공급시에 교부하고 , 월합계세금계산서는 공급일이 속하는 달의 다음달 10

일까지

전자세금계산서의 전송기한 : 발급일이 속하는 달의 다음달 15일까지

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2. 발행싸이트의 비교

구분 비용 회계연동 기타 지원 장점 / 단점

e-세로 무료

회계프로그램 연동지원 없음

교부와 동시에 국세청전송이므로

취소 , 수정의 기회 없음

1 회 10건 이상 발행불가

bill36524 건당 200원

더존회계프로그램 모두 연동지원

세무명인 연동안됨

교부후 거래처 승인시 국세청 자동전송

승인문서 취소 , 수정의 기회 없음

읽은 메일함 1 개월 후 자동삭제되어 재출력불가

Bizbill

(감사반연합회 지원시스템 )

매월 50건 무료

(세무회계사무소 무제한 무료 )

더존 i-plus, 세무명인 연동지원

세무회계사무소 홈페이지 무료제공

( 다양한 부가서비스 탑재 )

교부후 임의전송이므로 취소 , 수정가능

홈페이지에서 수임업체 자료 직접관리 가능

읽은 메일함 삭제않으므로 1 개월 이후에도 재출력 가능

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3. 신고방법 및 자료수취

◑ 전자세금계산서와 부가가치세 신고

부가가치세 신고시 전자세금계산서 발행 및 수취분은 매출 , 매입세금계산서 합계표상의 전자세금계산서 입력란에 당해 과세기간의 매입처수 , 매수 , 공급가액 , 부가가치세액을 기재하고 별도의 거래처별 명세서는 제출하지 않는다 .

그러나 전자세금계산서 외의 발행 또는 수취분은 종전과 같이 거래처별 매출 , 매입명세서를 제출한다 .

◑ 전자세금계산서 자료의 확보

1. 매출자료의 확보

발행후 출력한 인쇄물 또는 발행싸이트나 e-세로에서 엑셀파일로 다운로드한 자료

2. 매입자료의 확보

e-메일 등으로 수취한 인쇄물 또는 e-세로 등에서 엑셀파일로 다운로드한 자료

** 실물자료와 엑셀파일 등으로 확보된 자료는 중복입력이 없도록 비교검토 필요

** 세무대리인이 수임거래처의 자료를 직접 확보한 경우에는 자료내용에 대해 수임거래처의 확인필요

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4. 전자세금계산서 자료입력

◑ 매출 , 매입자료의 회계프로그램 입력방법

1. 수기입력

인쇄물 ( 세금계산서 , 집계표 ) 로 확보한 경우는 종전처럼 수기입력해야 함 .

2. 발행싸이트의 자동업로드 기능활용

전자세금계산서 발행싸이트에서 지원하는 자동업로드 기능을 활용하여 간편하게 업로드가능

- 발행싸이트 선택시 회계프로그램 업로드기능이 지원되는 싸이트를 선택하실 것 .

- 자동업로드는 자체 싸이트내에 입력되어 있는 자료만 연동지원됨 .

3. 일반엑셀자료 i-plus 또는 세무명인으로 직접 업로드

- i-plus와 세무명인은 엑셀업로드 양식을 이용하여 일반엑셀자료를 직접 업로드할 수 있음 .

- e-세로와 같이 업로드 기능이 없는 싸이트에서 다운로드한 매출매입 엑셀자료를 업로드할

수 있는 방법임 .

- 발행싸이트를 거치지 않고 직접 업로드할 수 있음 .

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세무대리인과 수임업체가 전자세금계산서를 사용하시려면홈페이지 상단의 [ 전자세금계산서 접속 ] 메뉴에서 로그인하시면 사용하실 수 있습니다 .


1. 전자세금계산서 접속 Bizbill 무료전자세금계산서 는

세무회계사무소 홈페이지에서 가입하시고 이용하시면 됩니다 .

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2. 전자세금계산서 초기화면

[ 전자세금계산서접속 ] 에 로그인하면 나타나는 첫 화면입니다 .

여기서 수신전용메일 조회 , 기초관리 , 매출관리 , 매입관리 , 환경설정 등 모든 실무를 행하실 수 있습니다 .

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3. 수신전용 이메일

수신전용이메일은 상대방이 발행한 전자세금계산서를 수신할 수 있도록 무료로 제공되고 있으며 , 전자세금계산서 초기화면에서

수신전용이메일 조회를 클릭하시면 수신된 이메일을 확인하실 수 있습니다 .

무료로 제공되는 메일주소 [ 사업자등록번호 @taxweb.co.kr]를 상대업체에 알려주시고 일반메일과 별도로 전자세금계산서를

이곳으로 수신하시면 관리하시기 편합니다 .

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4. 기초관리

- 기초관리① [ 기초관리 ] 를 메뉴를 통하여 자주사용

하는 거래처 및 품목을 등록할수 있으

며 전자세금계산서 솔루션의

사용자 또한 등록 가능 기초관리 - 거래처관리 - 품목관리 - 사원관리

*point [ 기초관리 ] 를 가장 먼저 설정해 주시기 바랍니다 .

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4-1. 기초관리 _[거래처관리 ]

- 거래처 관리 [ 기초관리 ]→ [ 거래처관리 ] 는

세금계산서를 발행할 거래처에 대한

정보를 미리 등록 해두는 매뉴입니다 .

① [ 거래처 건별등록 ] 을 통하여 등록합니다 .② [ 거래처 EXCEL등록 ] 을 사용하면 엑셀파일에 저장되어 있는 다수의 거래처를 한꺼번에 등록할 수 있습니다 .

*point [ 거래처관리 ] 에서 등록한 거래처는 문서작성시 거래처명만 입력해도 사업자번호 및 거래처 정보를 자동으로 입력할 수 있습니다 .

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4-1. 기초관리 _[거래처건별등록 ]

① 거래처 건별등록 클릭

② 거래처에 대한 기본정보 입력

Tip. [기초관리 ] → [ 거래처등록 ] 에서 입력된

정보는 차후 문서작성시 자동완성 기능으로

입력자에게 편의를 제공

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4-2. 기초관리 _[품목관리 ]

- 품목관리

[ 기초관리 ]→ [ 품목관리 ] 는 주기적인

세금계산서 발행시 품목에 대한 정보를

미리 등록 해두는 매뉴입니다 .

① [ 품목 건별등록 ] 을 통하여 등록합니다 .② [ 품목 EXCEL등록 ] 의 경우 건별로 작성 하는 불편함을 엑셀로 한번에 다수의 품목 를 등록할수 있게 지원합니다 .

*point [ 품목관리 ] 에 등록된 품목의 경우 세금계산서 발행시 등록된 품목정보의 품목명 입력만으로 품목의 규격 , 단가등 품목정보를 자동입력 할수 있게 합니다 .

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4-2. 기초관리 _[품목등록 ]

① 품목등록 클릭

② 품목에 대한 기본정보 입력

Tip. [기초관리 ] → [ 품목등록 ] 에서 입력된

정보는 차후 문서작성시 자동완성 기능으로

입력자에게 편의를 제공

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4-3. 기초관리 _[사원관리 ]

- 사원관리 [ 기초관리 ]→ [ 사원관리 ] 는 전자세금계산서

솔루션을 사용하는 사용자 별로 계정및

권한을 부여 할수 있는 매뉴입니다 .

① [ 사원등록 ] 을 통하여 사용자를 등록합니다 . ( 사원등록에 대한 화면은 다음장에 ..)

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4-3. 기초관리 _[사원등록 ]

- 사원관리 상세정보 [ 사원등록 ] 클릭하여

사원정보를 입력할수 있으며

접속권한을 제한할 수 있습니다 .

필 수 입 력

선 택 입 력


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5. 환경설정 _[기본설정 ]

- 기본설정 [ 환경설정 ] → [ 기본설정 ] 은

관리자만 설정가능합니다 .

발행승인기능 – 부관리자가 전자발행하려면

관리자 승인이 필요함

SMS 알림기능 – 전자발행시 SMS통보기능 문서첨부 - 전자발행시 첨부파일 기능 일련번호 – 전자발행시 문서의 고유번호 생성


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5. 환경설정 _[첨부문서 ]

- 첨부문서 [ 환경설정 ] → [ 첨부문서 ] 는

세금계산서에 표시할 인감도장 ,

첨부서류로 보낼 사업자등록증 사본

통장사본의 이미지을 미리

등록하는 기능입니다 .

*point [ 첨부문서 ] 는 이미지의 사이즈와 포맷형태를 저희가 설정한 기준에 맞추셔야 등록이 가능합니다 .


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5. 환경설정 _[국세청신고방법 ]

- 국세청신고여부 [ 환경설정 ] → [ 국세청신고여부 ]

본 솔루션에서는 국세청 전송에 대하여

수동전송 방식을 채택하고 있습니다 .

그러므로 각 사용자께서는 전자발행 하신 후

전송기한 이내에 직접 국세청으로

전송하셔야 합니다 .


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6. 매출관리

- 매출관리 [ 매출관리 ] 에서는 매출세금계산서

발행을 비롯하여 견적서 , 거래명세서

등 다양한 문서들을 발행할 수

있습니다 .


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6-1. 매출세금계산서

-매출 세금계산서 발행

① [ 매출세금계산서 ] 클릭

② 작성방법 선택

건별작성 – 1 건씩 직접입력

건별복사작성 – 기존 발행문서 복사하여

일자 , 금액 등 일부만

수정하여 발행하는

간편기능

간편작성 – 일자 , 거래처 , 품목 , 금액

등만 입력하여 간편하게

발행하는 기능

엑셀등록 – 발행건수가 많을 경우 엑셀로

작성하고 한번에 업로드하여

발행할 수 있는 편리기능

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6-2. 세금계산서 작성 ( 건별작성 예 )

③ 건별작성 순서 - 공급받는자 상호입력 : 사전에 거래처등록 하였으면 클릭하여 자동입력하고 없으면 신규등록하실 것 - 일자 , 품목 , 금액 , 영수 . 청구 구분 - 사업자 사본 등 문서첨부여부 체크 - 하단의 수신자 메일 등 정보 확인

④ 완료되었으면 [ 저장 후 확인 ] 클릭

⑤ [ 전자발행 ] 클릭

*point

공급자 , 품목 항목은 기초관리 에서 저장해둔

내역이 있으면 자동완성 됩니다 .

ex: [ 코리아나 ] 입력시

( 코 ) 까지만 입력해도 ( 코리아나 ) 를

선택할수 있으며 나머지 주소 , 업체등

업체정보는 자동으로 채워짐

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① [ 전자발행 시작 ] 클릭시 공인인증 창이 나타남② 공인인증서 위치선택 / 인증서암호 입력 / 확인 == 전자발행완료 , 상대방에게 이메일 전송

6-3. 전자발행 / 공인인증2


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전자발행한 세금계산서라 하더라도 국세청전송 전에는 바로 취소 /수정 할 수 있습니다 .( 단 , 발행기한 이내에만 가능 )

그러나 이미 국세청에 전송한 문서에 대하여는 수정신고 절차에 따라야 함

그러므로 국세청전송전에 취소 /수정의 가능성을 고려할 필요가 있음 .

6-4. 국세청 전송전 문서의 취소 / 수정


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상대방이 승인한 세금계산서의 취소 또는 수정방법

취소만 할 경우 -- 문서보기에서 “발행취소”하면 됨 .수정발행해야 할 경우 – “발행취소”후 문서를 다시 작성하여 전자발행하면 됨 .

6-5. 승인 문서의 취소 또는 수정


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상대방이 승인하지 않은 세금계산서의 취소 또는 수정방법

취소만 할 경우 -- 문서보기에서 “발행취소”하면 됨 .수정발행해야 할 경우 -- 문서보기에서 “수정발행”하면 원본문서는 취소되고 수정한 문서가 새로운 문서로 발행됨 .

6-6. 승인대기 문서의 취소 또는 수정

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전자발행하신 세금계산서가 상대방의 메일에 수신이 안되어 다시 보내시거나 ,다른 메일로 전송하고자 할 경우에는 이메일을 수정입력하여 재발송하실 수 있습니다 .이곳에서 이메일을 수정하여도 거래처의 기본정보는 변경되지 않습니다 .

6-7. 이메일재발송


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- 국세청 전송기한 : 교부일자가 속한 익월 15일까지- Bizbill의 국세청 전송형태는 수동전송 방식이므로 각 사용자께서 직접 전송하셔야 합니다 .- 전송가능한 문서는 “승인” 또는 “승인대기” 상태의 문서입니다 .(매입자 승인없어도 유효한 문서임 ) ( 당사자간 거래사실 확정을 위해 가급적 매입자 승인을 거친 후 국세청에 전송하면 추후에 수정신고하는 번거로움 감소 )

- 전송후 약 3 시간 경과하면 전송결과가 “정상신고”로 표시됩니다 . 만약 “신고반려”로 표시되면 그 반려사유에 따른 조치를 취하여 “신고반려갱신”을 클릭하셔야 합니다 .

** 특히 미래일자 발행분은 국세청전송이 불가 ( 신고예외 ) 하오니 정상적인 방법으로 교부하시기 바랍니다 . 부득이하게 미래일자로 발행하신 경우는 세금계산서일자가 도래하는 즉시 동일한 내용으로 다시 작성하여 전자발행하신 후 국세청으로 전송하시고 , 원래의 미래일자 발행본은 삭제하시기 바랍니다 .(국세청전송관계로 재발행사실 거래처 통지필요 )

6-8. 국세청 전송


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국세청에 전송된 전자세금계산서를 취소 또는 수정하시려면 ,“ 수정신고”절차에 따라 처리하셔야 합니다 .

6-9. 국세청 전송 후 수정신고


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국세청에 전송된 전자세금계산서에 대하여는 수정사유를 먼저 선택하시고 그에 따라 제공되는 양식에 따라 수정하시고수정전자세금계산서도 국세청에 전송하셔야 합니다 .

6-10. 수정세금계산서 작성 및 전송


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6-10. 수정세금계산서 ( 환입 )


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6-10. 수정세금계산서 ( 계약의 해제 )


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6-10. 수정세금계산서 ( 내국신용장 사후개설 )


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6-10. 수정세금계산서 ( 공급가액 변동 )


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6-10. 수정세금계산서 ( 기재사항 착오 /정정 )


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상대업체가 비즈빌시스템에서 전자세금계산서를 발행하면 자동적으로 매입자의 매입관리로 자료가 생성됩니다 .

또한 e-세로 등의 타싸이트에서 매입자료를 다운로드하여 매입관리에 업로드해 두면 매입매출현황을 한곳에서 편리하게관리할 수 있고 i-plus나 세무명인 회계프로그램으로 자동업로드가 가능합니다 .

7. 매입관리


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8. 전자세금계산서 메일수신

- 전자세금계산서 메일수신 수신자 메일로 전송된 전자세금계산서는

좌측과 같은 이미지로 수신 됩니다 .

- 하단의 [ 문서 확인 ] 을 누르면

공급받는 자의 사업자등록번호 또는

주민등록번호 확인 창이 나타납니다 .

확인 후 공급받는 자의 전자세금계산서가

나타납니다 .


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8-1. 수신한 세금계산서 승인 /반려

- 수신된 문서를 확인한 후 [ 승인 ] 또는

[ 반려 ] 를 클릭합니다 .

- 처리하신 결과는 곧바로 공급자의

전자세금계산서 발행상태에 표시됩니다 .

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8-2. 승인한 세금계산서의 인쇄 / 취소요청

① 승인한 세금계산서는 [ 인쇄 ] 를 클릭하면

문서를 출력할 수 있습니다 .

② 수신된 세금계산서는 공급받는자용만

출력이 됩니다 .

③ 승인한 세금계산서에 대하여 취소요청을

할 수 있으며 , 취소요청을 하면 공급자의

전자세금계산서 발행상태에 취소요청으로

표시됩니다 .

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9. 간편장부

- 세무관리 [ 세무관리 ] 에서는 [ 자동기장 ] 및 [ 수기기장 ]

을 지원하고 있습니다 .

*point 자동기장의 경우 매출 /매입에 대한 문서는 자동기장 되며 수기기장의 경우 사용자가 매출 /매입에 대한 문서를 등록하지 않은 경우 언제든지 입력할수 있습니다 .


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9-1. 간편장부

① 수기기장이 필요할경우

[ 수기기장등록 ] 클릭

② 수기기장에 대한 내용을 입력후 저장

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9-2. 간편장부

※ 자동 및 수기 기장된 내용은 간편장부를 통해 언제든지 회사의 매출과 매입에 대한 부분을 한눈에 볼수 있으며 기장된 자료는

EXCEL 로 다운받아 보관및 세무사에게 전달이 용이합니다 . 기존에 사용하던 장부를 대신할 수 있습니다 .


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10. 퀵접속

① 자주 방문하는 사이트의 경우

사용자가 설정후 사이트 방문의 손쉽게

할수 있는 기능

*Tip

좌측 이미지처럼 회계와 관련된 사이트를

미리 지정해 사용하시길 권장합니다 .

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Documents

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