Выступление Министра финансов Республики Татарстан Радика Рауфовича Гайзатуллина

Министерство финансовРеспублики ТатарстанМинистерство финансовРеспублики Татарстан

Выступление Министра финансовРеспублики Татарстан

Радика Рауфовича Гайзатуллина

Об итогах исполнения консолидированного бюджета

Республики Татарстан за 1 квартал 2014 года и задачах на 2014 год

Министерство финансовРеспублики Татарстан

• Повысить эффективность аналитической работы в отношении убыточных организаций, а также организаций, представляющих в налоговые органы нулевую отчетность по налогу на прибыль.

• По итогам финансово-хозяйственной деятельности организаций провести анализ налогоплательщиков, допустивших снижение налога на прибыль.

• Обеспечить целевое и эффективное использование остатков средств федерального бюджета, образовавшихся по состоянию на 1 января 2014 года.

• Провести мониторинг финансово-хозяйственной деятельности организаций в целях принятия мер по улучшению результатов их финансово-хозяйственной деятельности, увеличению поступлений налога на прибыль, других налогов в бюджет Республики Татарстан

• Обеспечить эффективное и своевременное освоение средств бюджета Республики Татарстан в соответствии со сводной бюджетной росписью на 2014 год.

• Не допускать превышения кредиторской задолженности над лимитами бюджетных обязательств.

• Обеспечить эффективность закупок для нужд государственных и муниципальных заказчиков, автономных учреждений в 2014 году.

• Привести в соответствие с Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» нормативные акты, регламентирующие закупки товаров, работ, услуг для государственных и муниципальных нужд Республики Татарстан.

Выполненные Министерством финансов Республики Татарстан поручения Президента Республики Татарстан Р.Н.Минниханова

по итогам исполнения бюджета за 2013 год

2


• Повысить эффективность аналитической работы по организациям, сокращающим поступления налога на прибыль, в том числе в части обеспечения контроля за изменением налогооблагаемой базы.

• Активизировать разработку и реализацию мероприятий по эффективной работе всех отраслей экономики в рамках межведомственной комиссии по росту собственных доходов консолидированного бюджета Республики Татарстан.

• Продолжить работу по подготовке к введению на территории Республики Татарстан налога на имущество организаций по недвижимому имуществу, исходя из кадастровой стоимости.

• Обеспечить в 2014 году выполнение мероприятий по формированию программного бюджета Республики Татарстан на 2015-2017 годы.

• Не допускать образования просроченной кредиторской задолженности. • В срок до 15 числа каждого месяца осуществлять анализ кредиторской задолженности в

разрезе казенных, бюджетных и автономных учреждений по всем счетам бухгалтерского учета, в том числе в сравнении с лимитами финансирования.

• Обеспечить реализацию мероприятий по повышению заработной платы в учреждениях бюджетной сферы во исполнение Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012г. № 597 « О мероприятиях по реализации государственной социальной политики».

• Обеспечить направление не менее 50 процентов от полученных подведомственными бюджетными и автономными учреждениями внебюджетных средств на выплату заработной платы.

• Обеспечить в 2013 году реализацию Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 596 - № 606.

3

Поручения Президента Республики Татарстан Р.Н.Минниханова по итогам исполнения бюджета за 2013 год, выполнение которых Министерством финансов Республики Татарстан продолжается


Поступление доходов в консолидированный бюджет Республики Татарстан в 1 квартале 2012-2014 гг.

I кв. 2012 I кв. 2013 I кв. 20140.05.0

10.015.020.025.030.035.040.045.050.0

36.5 36.041.6

10.0 6.93.6

Налоговые и неналоговые доходы Безвозмездные поступления

млрд. руб. 45,246,5

4

42,9


Самарская область

Ульяновcкая область

Кировская область

Нижегородская область

Пермский край

Республика Башкортостан

Республика Марий Эл

Оренбургская область

Саратовская область

Чувашская Республика

Пензенская область

Удмуртская Республика

Республика Татарстан

Республика Мордовия

0 20 40 60 80 100 120 14095

98100

106107108108108110112112113115116

Динамика поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированные бюджеты субъектов Приволжского федерального округа

в 1 квартале 2014 года по сравнению с 1 кварталом 2013 года.

5

в %


. . .

Республика Татарстан

Томская область

Республика Мордовия

Курская область

Республика Алтай

Республика Хакасия

Сахалинская область

Республика Саха

г.Санкт-Петербург

Тверская область

Тюменсккая область

Ленинградская область

Ханты-Мансийский АО

Ямало-Ненецкий АО

0 20 40 60 80 100 120 140 160

115116116117117118119121122123

134136

141141

Динамика поступлений налоговых и неналоговых доходов в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации в 1 квартале

2014 года по сравнению с 1 кварталом 2013 года.

6

в %


Динамика поступления по налогу на прибыль в бюджет Республики Татарстан в 1 квартале 2012-2014 годов

1 кв.2012 1 кв.2013 1 кв.20140.0

10.0

20.0

17.114.0

16.2

млрд. руб.

7


Поступление налога на прибыль по основным отраслям

Отрасль Сумма, млрд. руб. %

нефть, газ и их обслуживание 7,4 45,4химическое и нефтехимическое производство 2,0 12

производство машин, транспорта 1,1 6,6

торговля и общепит 0,9 5,3

энергетика 0,8 4,6

организации банковской сферы 0,7 4,3

8


Рост налога на прибыль за 1 квартал 2013-2014 гг. в разрезе групп налогоплательщиков

Рост

В том числе по включенным в мониторинг

Увеличили поступления

Уменьшили поступления

Сумма Кол-во Сумма Кол-во

Поступления всего 2 191,1По организациям, включенным в мониторинг

2 056,6 5 039,7 670 -2 983,1 430

Крупные плательщики 2 193,7 3 265,9 14 -1 072,3 12

Прочие плательщики - 137, 1 1 773,7 656 -1 910,8 418По организациям, не включенным в мониторинг

134,5

9

млн.руб.


Налогоплательщики, обеспечившие рост поступлений по налогу на прибыль за 1 квартал 2014 года

Налогоплательщик Сумма

ОАО «Татнефть» и малые нефтяные компании 1 184

ОАО «Казанский вертолетный завод» 768

компании «ТАИФ» и «ТАИФ-НК» 552ОАО «Газпром» 227компании «ТГК-16» 208«Казаньоргсинтез» 197

10

Всего по основным крупным налогоплательщикам 3 266

млн.руб.


Крупные предприятия, снизившие уплату налога на прибыль в 1 квартале 2014 года

11

Наименование налогоплательщикаСумма

снижения, млн. руб.

в %

ОАО "Камаз" -295 -75ОАО "Генерирующая компания" -256 -41ОАО "Сетевая компания" -198 -81ОАО "Нижнекамскнефтехим" -180 -34Малые нефтяные компании (ЗАО "Татех", ОАО "ТНП-Зюзеевнефть", ООО "ТНГК-Развитие", ОАО "Булгарнефть", ЗАО "Иделойл", ЗАО "Геотех", ОАО "Елабуга-нефть")

-94 -35

ОАО "Татспиртпром" -64 -62Предприятия УК "Татнефть-Нефтехим" -38 -100ЗАО "НП Набережно-Челнинский картонно-бумажный комбинат" -17 -28

ОАО "Нэфис Косметикс" -13 -93ООО "Нижнекамская ТЭЦ" -6 -100ЗАО "Кварт" -4 -67


Переплата в бюджет Республики Татарстан

по налогу на прибыль

1/1/2014 2/1/2014 3/1/2014 4/1/20143.0

3.5

4.0

4.5

5.0

5.5

6.0

4.6

5.4

4.3

5.5+ 0,9

12

млрд. руб.


Поступление акцизов в бюджет Республики Татарстан в 1 квартале 2013-2014 годов

млн.руб.

13

1 квартал 2013 года

1 квартал 2014 года Откл. в %

ВСЕГО 3 222 4 388 1 166 136

Акцизы на алкоголь 905 1 320 415 146

Акцизы на пиво 400 1 177 777 294

Акцизы на нефтепродукты 1 917 1 891 -26 99


Поступление акцизов на нефтепродукты в консолидированный бюджет Республики Татарстан

млн.руб.

14

Планна 2014 год

1 квартал 2013 года

1 квартал 2014 года Откл.

Акцизы на нефтепродукты 9 400 1 917 1 891 -26

в т.ч. в бюджет Республики Татарстан

8 550 1 917 1 707 -210

в т.ч. в местные бюджеты 850 0 184 184


1 кв 2012г. 1 кв 2013г. 1 кв 2014г.02468

1012

5.6 6.28.2

3.84.4

3.7

Бюджет РТ Местные бюджеты

млрд.руб.

10,611,9

9,4

Поступление НДФЛ в консолидированный бюджет Республики Татарстан в 1 квартале 2012-2014 гг.

15


Районы, в которых темп поступления НДФЛ в консолидированный бюджет Республики Татарстан за 1 квартал 2014г. ниже прогнозного темпа роста ФОТ

16

Поступление за 1 квартал Темп роста 2014г. к 2013г

Темп ФОТ, доведенный

МЭРТ на 2014г. 2013 2014

Алексеевский 39 501,0 41 183,4 104,3 110,4Альметьевский 969 312,5 1 069 951,4 110,4 111,0Апастовский 23 292,0 25 217,1 108,3 109,5Арский 53 629,0 55 988,6 104,4 108,5Бугульминский 240 652,3 257 316,7 106,9 108,9Кайбицкий 17 215,0 16 297,3 94,7 110,8Кам-Устьинский 27 947,0 26 552,0 95,0 110,4Кукморский 52 624,0 52 943,0 100,6 107,1Мамадышский 57 727,0 49 436,0 85,6 105,3Менделеевский 49 103,0 54 275,5 110,5 113,0Муслюмовский 20 738,0 20 999,0 101,3 110,8Нижнекамский 1 102 464,7 1 082 251,1 98,2 110,4Сармановский 69 756,0 78 008,9 111,8 116,7В целом по республике 10 600 300,0 11 915 400,0 112,4 110,8

тыс.руб.


Поступление земельного налога в консолидированный бюджет Республики Татарстан за 1 квартал 2012-2014 годах

1 кв.2012 1 кв.2013 1 кв.20140.0

200.0400.0600.0800.0

1,000.01,200.01,400.01,600.01,800.0

1,3931,684 1,657

17

млн. руб.


67.7

30.41.4 0.5

упрощенная система налогообложенияединый налог на вмененный доходединый сельскохозяйственный налогпатентная система налогообложения

Структура поступлений налогов на совокупный доход за 1 квартал 2014 года, %

18


Муниципалитеты, в которых снизилось поступление единого налога на вмененный доход в 1 квартале 2014 года

19

МуниципалитетПоступления за

1 квартал Недоимка

2013г. 2014г. 01.01.2014г. 01.04.2014г АГРЫЗСКИЙ 3113 2854 374 385 БУГУЛЬМИНСКИЙ 15130 11412 1434 1560 БУИНСКИЙ 3927 3646 2623 2724 ЕЛАБУЖСКИЙ 9925 9817 1094 1139 КУКМОРСКИЙ 4189 3546 381 441 ЛАИШЕВСКИЙ 2998 2847 445 499 МЕНДЕЛЕЕВСКИЙ 2662 2094 553 734 ПЕСТРЕЧИНСКИЙ 1798 1680 280 317 РЫБ.-СЛОБОДСКИЙ 1278 1177 160 337 ЧЕРЕМШАНСКИЙ 1623 1148 115 145 ЧИСТОПОЛЬСКИЙ 6273 5197 1103 1111 г.НАБ.ЧЕЛНЫ 83065 72633 7894 8514 г.КАЗАНЬ 234469 205026 21796 22945

Итого 370450 323077 38252 40851

тыс.руб.


Муниципалитеты увеличившие поступление единого налога на вмененный доход за 1 квартал 2014 года

20

Муниципалитет Поступления за 1 квартал

2013г. 2014г. ВЕРХ.-УСЛОНСКИЙ 925 932 ЗЕЛЕНОДОЛЬСКИЙ 20 422 20 600 ТЮЛЯЧИНСКИЙ 1 042 1 057 АТНИНСКИЙ 854 878 АЛЕКСЕЕВСКИЙ 2 062 2 174 НОВОШЕШМИНСКИЙ 958 1 032 НИЖНЕКАМСКИЙ 44 580 48 371 АПАСТОВСКИЙ 1 803 1 977 ЮТАЗИНСКИЙ 1 647 1 863 ДРОЖЖАНОВСКИЙ 751 964 КАЙБИЦКИЙ 726 996 КАМ-УСТЬИНСКИЙ 822 1 312

тыс.руб.


1 кв. 2012г. 1 кв. 2013г. 1 кв. 2014г.2.6

2.65

2.7

2.75

2.8

2.85

2.9

2.7

2.9 2.9

млрд. рублей

Поступление неналоговых доходов в консолидированный бюджет Республики Татарстан за 1 квартал 2012-2014 гг.

21


Информация о недоимке по налогам и сборам в местные бюджеты на 01.04.2014г.

22

тыс.руб.

на 01.01.14г.

на 01.04.14г. Отклонение

Всего 525 635 689 179 163 544

в том числе:

Земельный налог 207 811 326 090 118 279

Упрощенная система налогообложения 17 324 68 306 50 982

Единый сельскохозяйственный налог

1 361 14 986 13 625


Муниципалитеты, в которых снизилась недоимка в местные бюджеты на 01.04.2014г.

23

тыс.руб.

Муниципалитет на 01.01.14г. на 01.04.14г. Отклонение

Высокогорский 4 480 4 448 -33Кайбицкий 1 669 1 612 -57

Мамадышский 6 429 6 277 -152Бавлинский 5 000 4 719 -281Агрызский 4 650 4 215 -435

Дрожжановский 2 664 2 154 -510Апастовский 5 030 4 474 -556

Азнакаевский 6 821 6 062 -759Лениногорский 8 758 7 437 -1 321

Заинский 12 781 11 374 -1 407Тюлячинский 3 755 2 108 -1 647


Муниципалитеты с наибольшим ростом задолженности по арендной плате

24

На 01.01.2014 на 01.04. 2014 Отклонения % роста

задолженностиМенделеевский район 10 595 12 817 2 222 121%Чистопольский район 19 220 23 848 4 628 124%Балтасинский район 1 260 1 624 364 129%Тюлячинский район 98 128 30 131%

Мензелинский район 1 484 1 972 488 133%Актанышский район 1 878 2 560 683 136%

Арский район 347 491 144 141%Буинский район 2 214 3 171 957 143%

Ютазинский район 1 437 2 165 729 151%Бугульминский район 3 196 5 004 1 808 157%

Апастовский район 164 258 94 158%Набережные Челны 27 812 46 548 18 736 167%Алькеевский район 220 466 246 212%Тукаевский район 580 1 505 925 259%Атнинский район 46 129 83 281%

Бавлинский район 147 456 309 310%Пестречинский район 39 127 88 325%

Спасский район 137 485 347 353%

тыс.руб.


Муниципалитеты выполняющие плановые задания по платежам в Государственный жилищный фонд с отставанием

25

Аксубаевский

Бугульминский

Кукморский

Лениногорский

Тетюшский

Тюлячинский

Чистопольский

г.Казань

г. Набережные Челны


5

37

434

33 12 1 1

Общегосударственные вопросы

Национальная экономика

Жилищно-коммунальное хозяйство

Образование

Культура и кинематография

Здравоохранение

Социальная политика

Физическая культура и спорт

Другие расходы

Структура расходов консолидированного бюджета Республики Татарстан за 1 квартал 2014 года, в %

26

51,7 млрд.руб.


Расходы бюджетов за 1 квартал 2014 года

Консолидированный бюджет Республики Татарстан 51,7

Бюджет Республики Татарстан 46,8

Местные бюджеты 13,7

млрд.руб.

27


Министерства и ведомства, имеющие низкий процент кассового исполнения расходов без учета федеральных средств за 1 квартал 2014 года

28

Министерство, ведомство %

Министерство экологии и природных ресурсов РТ 49,3

Министерство информатизации и связи РТ 43,3

Управление ЗАГС Кабинета Министров РТ 41,7

Комитет РТ по социально-экономическому мониторингу 38,6

Министерство земельных и имущественных отношений РТ 20,7

Министерство экономики РТ 19,8

Министерство лесного хозяйства РТ 19,6

Управление по охране и использованию объектов животного мира РТ 10,2


Задолженность районов, принимавших обязательства в 2013 году, не обеспеченные доходами

29

Муниципалитет Задолженность на 1.01.2014г.

Погашено по состоянию на 25.04.2014г.

Осталось погасить всего

по графику

Агрызский 13 586,0 8 340,1 5 245,9Бавлинский 10 119,0 9 960,0 159,0Балтасинский 27 190,2 16 034,5 11 155,7Кукморский 73 738,0 52 553,4 21 184,6Менделеевский 29 589,4 18 060,0 11 529,4Муслюмовский 7 898,7 7 898,7 0,0Рыбно-Слободский 25 785,4 8 000,5 17 784,9

Итого 187 906,7 120 847,2 67 059,5

тыс. руб.


Проверки целевого использования бюджетных средств

Департаментом казначействав 1 квартале 2014 года проведены 24 проверки, из них 12 внеплановых

Установлены финансовые нарушения на общую сумму 179 млн. рублей, в том числе :• по нецелевому использованию бюджетных средств на

1,5 млн.рублей• По неэффективному использованию бюджетных средств на

31 млн.рублей

30


Задачи, поставленные на расширенной коллегии Министерства финансов Российской Федерации:

31

Задача 1. Создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности федерального бюджета и повышения эффективности бюджетных расходовЗадача 2. Совершенствование нормативно-правового регулирования, методологического обеспечения и организации бюджетного процесса Задача 3. Развитие инструментов повышения открытости и прозрачности управления общественными финансами Задача 4. Организация и осуществление контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере Задача 5. Обеспечение функционирования и развитие налоговой системы Российской ФедерацииЗадача 6. Реализация государственной долговой политики и управление государственными финансовыми активами Задача 7. Создание условий для повышения эффективности функционирования финансовых рынков, банковской, страховой деятельности, схем инвестирования и защиты пенсионных накоплений Задача 8. Развитие международного финансово-экономического сотрудничества Российской Федерации Задача 9. Создание и развитие государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» Задача 10. Повышение эффективности государственного регулирования отрасли драгоценных металлов и драгоценных камней Задача 11. Создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами, повышение устойчивости бюджетов субъектов Российской Федерации

Documents

Выступление Министра финансов Республики Татарстан Радика Рауфовича Гайзатуллина