докладчик: Артемьева Вера Ефимовнапервый заместитель министра финансов Амурской области

Подходы к формированию проекта областного бюджета на 2014-2016 годы

Отдельные показатели исполнения доходной части

областного бюджета

Наименование показателей

Исполнено за 9

месяцев 2012 года

2013 год

План на год

Исполнено за 9 месяцев

% исполнения

Отклонение от 2012 г.

Налоговые и неналоговые доходы

18341,5 27786,3 18468,9 66,5 +127,4

Налог на прибыль организаций

6421,4 10097,2 5470,7 54,2 -950,7

Налог на доходы физических лиц

5386,7 8006,2 5852,0 73,1 +465,3

Акцизы по подакцизным товарам

1544,2 2363,6 1576,9 66,7 +32,7

Динамика налоговых доходов и финансовой

помощи местных бюджетов в 2011 – 2013 гг.

2011 год 2012 год 2013 год0

5

10

15

20

25

30

35

40

8.612.5

9.212.5 12.5

1

15.0

38.0 39.4

Прирост налоговых доходов местных бюджетовПрирост налоговых доходов областного бюджетаПрирост финансовой помощи из областного бюджета ОМСУ

Процентов

Динамика поступлений дотаций в областной бюджет в 2014-2016 годах

2014 год 2015 год 2016 год0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

3475,5

2167,4

1466,3

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 2014-2016 ГОДЫ, МЛН.РУБЛЕЙ

2014 2015 2016

32,844.5 33,984.8 35,429.1

37,249.9 36,992.2 37,642.7

4405.3 3007.4 2213.6

доходы расходы источники

Распределение бюджетных ассигнований областного бюджета по государственным программам на 2014-2016 годах, млн.рублей

Наименование 2014 год

2015 год 2016 год

Обеспечение доступным и качественным жильем населения Амурской области на 2014-2020 годы

413,7 412,9 413,1

Экономическое развитие и инновационная экономика Амурской области на 2014-2020 годы

455,7 455,7 455,7

Развитие физической культуры и спорта на территории Амурской области на 2014-2020 годы

143,6 143,6 143,6

Повышение эффективности деятельности органов госвласти и управления Амурской области на 2014-2020 годы

6 703,0 5 637,7 5 527,7

Снижение рисков и смягчение последствий ЧС природного и техногенного характера, а также обеспечение безопасности населения области на 2014-2020 годы

895,8 910,4 869,7

Развитие образования Амурской области на 2014-2020 годы

10 660,6 10 749,6 10 875,9

Развитие транспортной системы Амурской области на 2014-2020 годы

2 800,1 2 646,3 2 868,8

Распределение бюджетных ассигнований областного бюджета по государственным программам на 2014-2016 годах, млн.рублей

Наименование 2014 год

2015 год 2016 год

Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия Амурской области на 2014-2020 годы

934,0 933,5 933,3

Развитие системы социальной защиты населения Амурской области на 2014-2020 годы

4 455,1 4 146,1 3 566,1

Развитие и сохранение культуры и искусства Амурской области на 2014-2020 годы

258,9 258,9 258,9

Окружающей среды в Амурской области на 2014-2020 годы

279,5 279,5 279,5

Модернизация ЖКХ, энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Амурской области на 2014-2020 годы

1 700,0 1 700,0 1 700,0

Развитие здравоохранение Амурской области на 2014-2020 годы

6 897,9 7 156,4 7 156,9

Распределение средств дорожного фонда, млн. рублей

2013г. 2014г. 2015г. 2016г.0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500 Стоительство и реконструкция автомобильных дорог регионального значения

Содержание автомобильных дорог регионального значения

Капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования регионального значения

Субсидии муниципальным образованиям

Прочие расходы на дорожное хозяйство

2482,52705,1

958,9

1106,21189,3

798,2

1021

986,7751,7

1365,3449,3

700

76,5481,7

61,8

479,7

61,8479,7

61,9

3205,7

2636,4

Субсидии бюджетам муниципальных образований на обеспечение

дорожной деятельности2013г.

Субсидии МО

593 млн.рублей на капитальный ремонт и

ремонт дорог

107 млн.рублей на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий

многоквартирных домов, проездов к дворовым

территориям многоквартирных домов

700 млн. рублей

2014г.

Зак

репленные

налог

и

10%

от

ак

циз

ов

218,3 млн. рублей на

цели, определенные

муниципальными образованиями

481,7 млн. рублей на капитальный ремонт и ремонт дорог, дворовых

территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым

территориям многоквартирных домов

700 млн. рублей

СТРОИТЕЛЬСТВО И РЕКОНСТРУКЦИЯ ОБЪЕКТОВ В 2014

ГОДУ

Спорт – 6 объектов

2 стадиона1 горнолыжная база

1 лыжная база1 спортивный зал

1 спортивная площадка

1 музей1 дом культуры

1 больница

1 берегоукрепительное сооружение

Жилищное строительство– 2 объекта

Здравоохранение – 1 объект

Охрана окружающей среды- 1 объект

Культура – 2 объекта

2 сейсмоустойчивых жилых дома

Структура межбюджетных трансфертов местным бюджетам в 2013-2016 годах

2013 2014 2015 20160%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

9% 14% 14% 14%27% 8% 8% 8%

20%28% 28% 28%

44% 50% 50% 50%

Субвенции Субсидии Дотации Иные межбюджетные трансферты

20 636,0 13 189,8 13 235,7 13 344,4

проценты

12

Распределяемый объем фонда финансовой поддержки муниципальных районов

(городских округов)

2013 год 2014 год 2015 год 2016 год0

500

1000

1500

2000

2500

13651552

1753.2

2039.9

Объем фонда финансовой поддержки, млн.рублей

уровень инфляции 5,4%

+13,7%+12,9%

+16,4%

Схема предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов

(городских округов) на 2013 – 2016 годы

0%

20%

40%

60%

80%

100%

2013 год 2014 год 2015 год 2016 годОбъем дотаций, предаваемый в денежной форме

Объем дотаций, передаваемый дополнительными нормативами от НДФЛ

13

1337,7

млн. рублей

27,3155,3

1884,6

19,5

1733,6

16,3

1535,7

2039,91552,0 1753,21365,0

Разница в бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) в

2014 году

0,000

0,500

1,000

1,500

2,000

2,500

наименее обеспеченное

наиболее обеспеченное

наименее обеспеченное

наиболее обеспеченное

14

до выравнивания после выравнивания

0,191

2,024 2,024

1,506

более чем в 10 раз

1,34Критерий выравнивания

Структура дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных

бюджетов 2012 – 2016 годах

Наименование 2012 2013 2014 2015 2016Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, всего

2582,4 3724,0 3547,1 3544,8 3406,7

часть дотации, рассчитанная исходя из финансовых нормативов на одного жителя

0 372,4 709,4 1063,4 1362,7

часть дотации, рассчитанная исходя из необходимости покрытия недостатка средств на первоочередные расходные обязательства

2582,4 3351,6 2837,7 2481,4 2044,0

млн. рублей

Полномочия по оплате

труда педагогичес

ких работников, приобретению учебников

и учебных пособий, средств

обучения, игр и

игрушек муниципаль

ных дошкольных образовател

ьных организаций Областно

й бюджет

Иной межбюдж

етный трансфер

т

Муниципальные

районы (городские

округа)

Федеральный закон от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации»

1314 млн.рублей

Распределение налога на доходы физических лиц

60%

20%

20%

Налог на доходы

физических лиц

40 % Местныебюджеты

Действующеераспределение

Областной бюджет

(80%-20%)

70% 15%

15%

Налог на доходы

физических лиц

30 % Местныебюджеты

Распределение с 1 января 2014

года

Областной бюджет

(85%-15%)

Изменения в межбюджетных

отношениях с 01 января 2014 года

Основные изменения Областной бюджет

Бюджеты муниципальных

образованийПередача на уровень областного бюджета расходов муниципальных дошкольных образовательных организаций 1 344 981 - 1 344 981

Налог на доходы физических лиц 1 535 732 - 1 535 732

Доходы от уплаты акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей

- 218 300 218 300

Доходы от передачи в аренду земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средств от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков

-36 198 36 198

Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов

- 15 235 15 235

РЕЗУЛЬТАТ -78 982 + 78 982

Тыс.рублей

Динамика межбюджетных

субсидий местным бюджетам

2013 год 2014 год 2015 год 2016 год0

1000

2000

3000

4000

5000

60005679.2

1025.9 1037.1 1038.4

22 вида

млн. рублей

37 видов

21 вид 17 видов

Статья 139 Бюджетного кодекса Российской

Федерации (в редакции от 03.12.2012 № 244-ФЗ)

Высший исполнительный орган государственной власти субъекта РФ утверждает на срок не менее трех лет перечень расходных

обязательств муниципальных образований, в целях софинансирования которых предоставляются субсидии, целевые показатели результативности предоставления

субсидий и их значения.

Перечень расходных обязательств, целевые показатели результативности предоставления субсидий и их значения на 2014 –

2016 годы размещен на Портале Правительства области (www.amurobl.ru) в разделе «Министерство финансов», подразделе

«Программный бюджет»

Реструктуризация задолженности муниципальных образований по бюджетным кредитам, предоставленным из областного

бюджета на частичное покрытие дефицита местных бюджетов

1. Заключение с муниципальными образованиями соглашений, предусматривающих реструктуризацию задолженности;

2. Погашение реструктурированной задолженности равными долями ежегодно с 01 января 2017 до 01 января 2019 года с возможностью досрочного погашения;

3. Взимание ежегодно платы в размере 2 процентов годовых, начисляемых на остаток реструктурированной задолженности;

4. Досрочное единовременное погашение непогашенной реструктурированной задолженности, процентов за рассрочку при нарушении должником графика погашения реструктурированной задолженности и (или) уплаты процентов.

Распределение налога на доходы физических лиц

60%

20%

20%

Налог на доходы

физических лиц

40 % Местныебюджеты

Действующеераспределение

Областной бюджет

(80%-20%)

70% 15%

15%

Налог на доходы

физических лиц

30 % Местныебюджеты

Распределение с 1 января 2014

года

Областной бюджет

(85%-15%)

Источники финансирования дефицита областного бюджета, млн.рублей

№ п/п Показатель

План, по состоянию

на 01.10.2013

Проект

2014 год 2015 год 2016 год

1 Всего источников 10 884,0 4 405,3 3 007,4 2 213,6

2 Кредиты кредитных организаций в валюте РФ 4 092,1 6 410,3 6 666,5 5 436,8

Получение 13 427,0 16 280,3 20 472,9 20 642,3

Погашение -9 334,9 -9 870,0 -13 806,4 -15 205,5

3Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ

5 000,0 -2 050,0 -3 717,2 -3 300,0

Получение 5 500,0 0 - -

Погашение -500,0 -2 050,0 -3 717,2 -3 300,0

4 Продажа акций 1 053,0 15,0 25,0 40,0

5Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов (включая остатки)

738,9 30,0 33,1 36,8