Embed Size (px)
Citation preview
A member 01 ftYin Internatlonat
,-,-_~..,-~ ", . - .
Ali5C AUOmNG FIP.M
e6NG TYTNHH MQT THANH VlEN cAP THOATNudeSINH PHUdcCho narn tal chfnh k~tthuc ngay 31 tMng 12 nam 201~(da dllqc ki~mtoan)
sAo cAo TAl CHINH
since 1991aasc
-------
------
!.J..
!1...1
-------
;. -~
N(HDUNG ~-Trang
< B~O C~O CPA KI~M ToAN VrENI)()C L~P VEPRANI 02 - 28
BAOCAO TAl CHINH -Bao cao cua Ban Giam ci6c
' J02 - 03 r
Bao cao cua Ki~m toan vien ci(lcl?p v~Bao cao tai chfnh 04 - 05 -Bao cao Tai chinh ciaduoc kiern toan 06 - 28 -Bang can d6i k~ toan 06 - 08·
Bao cao k~t qua heat ci(lngkinh doanh 09 -Bao cao hru chuyen ti@nt~ 10
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh 11 - 28_,
PHANIl BAO CAO CVAKIEM TOANVIENeoc L~P VEHt THONG KIEM SOATNOI BO 29 - 30
PHANID B~O CAq_CVA ~M TOANVIENnoc L~P VETINH TUANTHU 31- 32 -
PHANIV THUQUANLY 33 - 36
-
--CONG TYTNHHMTV CAP THOAT NUdc BlNH PRudc
Phuong Tao PM, Thi xa 86ng Xoai, Tinh Binh Phuoc
-
2
Ban Giam d6c C6ng ty dam bao ring cac s6 k~ toan duqc lUll gifr d~ phan anh tinh hinh tai chinh clla Congty, vo; muc d9 trung thvc, hgp ly t,;libit cu tho; di~in nao va dam bao r~g Baa cao tai chinh tuan thu cacquy d~nhhi~n Mnb ella Nha nuac. D6ng tho; e6 trach nhi~m trong vj~e bao dam an toan tai san clla Congty va thvc bi~n cac bi~n phap thfch bqp d~ ngan ch~, pMt hi~n cae Mnh vi gian I~nva cac vi ph?m khac.
Ban Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiern v~ vi~c I~pBaa cao tai chinh phan anh trung thirc, hop Iy tinh hinhheat dQng, ket qua heat d9ng kin? doan~ va tinh fIlnh hru chuyen ti~n t~.cua Cong ty trong nam, Trong quatrinh l~p Bao cao tai chinh, Ban Giam doc carn ket da tuan thu cac yeu cau sau:
Xay dung va duy tri ki~m scat n9i b9 rna Ban Giam d5c Cong ty xac dinh la dn thi~t d~ dam bao chovise l~p va trinh bay bao cao tai chinh khong con sai s6t trong yeu do gian 1~ hoac do nhb I~n;Lira chon cac chinh sach k~ toan thich hgp va ap d\mg cac chfnh sikh hay m9t cach nh§.tquan;Dua ra ca.edanh gia va dl,Idoan hgp Iy va.th~n tr9ng;Neu ro cae thu§n mvc k6 toan duqc ap dl,lI1gco dugc tuan thu hay khong, c6 nhiing ap d\mg sai I~chtr9ng ySu d~nmue dn phai cong b6 va giai thfcb trong bao cao rei chfnh hay khong;
- . L~p va trinh bay cae bao cao tai chfnh tren co sa tuan thu cac ehuin mvc k~ toan, ch~ d9 k~ toan va cacquy dinh co lien quan hi~nMnh; vaL?p cac bao cao tai chinh dl,Iatren ca sa hO,;ltdQng kinh doanh lien t1,lC,trir trtIemg hgp kh6ng th€ chor~g Cong ty se ti~p tvc ho~t d9ng kinh doanh.
CONG BO TRACH NH1~M CVA BAN GIAM DOC DOl v61BAD CAO TAl CHINH
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan.AASC da thuc hien kiem toan Bao cao tai chinh cho Cong ty.
KIEM TOAN VIEN
Giam d6cPh6 Giarn d6c
Ong Tr~ Xuan HoangOng D6 Van Phong
Cac thanh vien ella Ban Giarn d6e da di6u hanh Cong ty trong narn va tai ngay l?p bao cao nay bao g6m:
Ong Tr~ Xuan Hoang
Chu tich Cong ty aa ai~u hanh cong ty trong narn va tai ngay l~p bao cao la:
CHV TICR CONG TY vA BAN GrAM DOC
Tru sa ehinh cua Cong ty a~t tai: Khu ph6 PM Tan - Phuong Tan Phil - Thi xa D6ng Xoai - Tinh BinhPlnrcc.
Cong ty TNHH MQt thanh vien C~p thoat mroc Binh Phiroc ti~n than la Cong ty C~p thoat mrcc BinhPhiroc duoc chuyen d6i thanh cong ty TNHH met thanh vien do NM mroc lam chu sa hfru theo quyet dinh56 2851/QD-UBND ngay 24 thang 12 nam 2008 cua Uy ban nhan dan tinh Binh Phiroc.
Cong ty heat d9ng thea Gi~y chtrng nh~n dang ky kinh doanh 55 3800228182 do Sa k~ hoach va D~u tuBinh Phiroc dp ngay 30/1212008 thay d6i I~ thir 4 ngay 25106/2013.
CONGTY
Ban Giarn d6e Cong ty TNHH M9t thanh vien C~p thoat mroc Binh Phiroc (sau day goi cit la "Cong ty")trinh bay Baa cao cua minh va Bao cao tai chinh ella Cong ty cho nam rei chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12nam 2013.
BAo cAo CVA BANGIAM DOC
CONG TY TNHH MTV cAP THDAT NUOC BINH PHUOCPhuong Ta.nPhD.,Thj xii Dong Xoiii, Tinh Binh Phiroc
,-,-
-i
------------
-3
----------eve THUE rlNH SiNH PHUGC
PHONG TT & HO TRO NGUOf NOP THUE
NHAN HO S0 THUES? ngaY(1t lhangr n~~o.J
---Binh Phuoc, ngay 16 thang 06 ndm 2014
,'~ j
----CONG TY TNHH MTV CAP THOA.T NUO'C BINHPHUO'C
Phuong Tan Phu, Thi xi'!D6ng Xoai, Tinh Blnh Phiroc
-
4HANGKJEMTOM! AASC
T: (84) 4 3824 1990 I F: (84) 438253973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of ~ International
Chung toi tin tUCmg r~ng cac b~ng ch(mg ki@mtoan rna chung t6i aa tim th~p augc la d~y au va thiehhgp lam co sa cho y ki€n kiSmtoan ngo~i trir cua chung toi.
--
Cong viec kiern toan bao g6m cac thu tuc nharn thu thap cac bang chirng kiern toan lien quan aSn cac56 lieu va thOng tin auge trinh bay tren baa cao tai chfnh. Cae tM tl,lc augc It,rach9n dt,ra tren aanhgia cua ki@m toan vit~n, baa g6rn nhfrng aanh gia v~ nii ro cua nhung sai s6t trQng yau tren bao caotM chinh la do gian l?n ho?c sai s6t. Trong qua trinh aanh gia v~ rui ro nay, kiSrn toan vien pMi xernxet h~ th6ng kiSm soat n9i bQ c6 lien quan dan vi~c I~p va trlnh bay baa cao tai ehinh cua C6ng tynh~m thiSt kS cac thu t1,lekiSm toan thich hgp vo; tlrrig tinh hu6ng C~I thS, nhung khOng nhirn rnl,leaieh aua ra y kiSn v~ hi~u qua Clla ki€m soat nQi bQ cua Cong ty. Cong vi~c ki€m toan cling bao g6mvi~c aanh gia st,r phU hgp cila cac chinh sach kS toan augc ap d1,lng,tinh hgp Iy cua cac uac tinh kStoan do Ban Giam a6c aua ra, cling nhu aanh gia vi~c trinh bay t6ng th@bao cao tai chinh.
-
- Trach nhiem ella chung toi la dua ra y kiSn v~ baa cao tai chinh dira tren kSt qua kiern toan ella chungtni. Chung toi aa tian hanh cong viec kiem toan phu hop voi yeu cAu cua Chuan mire [email protected] QU6ctS. Cac chuan muc nay yeu d.u chung toi phai tuan thu cac quy djnh v~ dao dire ngh~ nghiep, lap kSbeach va tian hanh kiern toan ja@ dat duoc su dam baa hop Iy r~ng baa cao tai chinh khong con c6nhtrng sal sot trong y€u.-
Trach nhiem cua kiem loan vien-
Ban Giam a6e Cong ty chiu trach nhiem v~ viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh phu hop voiChuan rrnrc ka roan, Cha aQ ka toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSnviec l~p va trinh bay bao cao tai chinh. Trach nhiern nay baa g6m viec thiat l~p h~ thong kiern soatnQi bQ dn thiat nharn dam baa viec l~p bao cao tai chinh khong con cac sai sot trong ySU gay ra dogian I~n hoac sai s6t.
-Trach nhiem cua Ban Giam tJ6c voi Baa cao tai chinh-
-Chung toi aa kiern toan Bao cao tai chinh kern thea cua Cong ty TNHH MQt thanh vien C§.p thoatmroc Binh Phucc C"Cong ty"), bao gom: Bang can d6i k€ toan tai ngay 31 thang 12narn 2013, Baocao k€t qua heat aQng kinh doanh, Bao cao luu chuyen ti~n t~, Bao cao tinh hinh bien dQng V6n chusa htru va Ban Thuy€t minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay duoc trinh bay tirtrang 06 a€n trang 28.
-- Ban Giam d6c Cdng ty TNHH M{itthanh vien C§p thoat mre'c Blnh PhmrcKinh girl:
BAo cAo eVA KIEM TOAN VlEN DOCL~Pvt BAo cAo TAl CHlNH .
-S6: 1070 12014IBCKT.TC-AASC.KT5-
---
--5
-----Hd N(Ji, ngay 27 thong 06 ndm 2014
-iCONG TY TNHH HANG KIEM ToAN AASC
-Tdn Th] Mai HuangKi§rn toan vienGi~y chirng nb?n dang ky hanh nghekiem toan s6: 0593-2013-002-]
---
Vdn ad khdc
-(»
r" '
",,_Theo y kien cua chung toi, ngoai tnr anh huang cua v~n d~ neu tai dean "Co sa y kien kiern toan ngoaitnr", Baa cao tai chinh oil phan anh trung thuc va hop Iy, xet tren cac khia canh trong yeu, tlnh hinh taichinh cua Cong ty TNHH mot thanh vien C~p thoat mroc Binh Phiroc tai ngay 3] thang 12 nam 2013,cling nhu k~t qua hoat 09ng kinh doanh, tinh hlnh luu chuyen tien t~ va tinh hinh bi~n 09ng v6n chu sahtru trong narn tai chinh k~t thuc cung ngay, phu hop voi Chuan mire k8 toan, Ch~ 09 k~ toan doanhnghiep Vi~t Narn va cac guy dinh phap Iy co lien quan o~n viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh,
Y kiin !aim roan ngoai trtr
--
Trang nam, Cong ty oi~u chinh giam gia tri TSCD cua H~ thong Cap n~ac sinh hoat thi tr~n An L9cthea Bien ban ban giao chinh thtrc nam 2013 voi gia tri ghi giam la 15.0115.680.428VND (Gia tri tarnhach toan tang narn 2011 la 25.764.433.858 VND), wong irng voi chi phi khau hao hach toan giam la3.003.136.079 VND. D6ng thai, Cong ty thay 06i khung khau hao cua tai san nay til 10 nam len 14 namva tinh Iai chi phi kh~u hao til thang 9 narn 2006 (la thai oi~rn cong trinh di van hoat o(>ng)o~n nam2012 d&no~n chi phi kh~u hao tang len voi s6 ti~n la 2.775.460.316 VND. Cac s6 li~u oi~u chinh chiphi khau hao neu tren dang duoc phan anh toan bi) van Bao cao ket qua kinh doanh nam 2013 rna khongthuc hi~n di~u chinh h6i t6 vao cac ky ke toan tnroc.
Co sa y kiin kiim roan ngoai trir--
6
119.774.301.829
2.131.910.9002.131.910.900
2.000.000.0002.000.000.000
86.952.128.28964.270.757.95199.695.943.251
(35.425.185.300)687.503.850
3.582.346.483(2.894.842.633)21.993.866.488
91.084.039.189
359.479.94491.637.499135.138.4944.803.951
127.900.000
6.153.330.0246.153.330.024
122.021.602.105
2.138.782.8222.] 38.782.822
74.395.493.24950.901.388.81591.911.899.31 I
(41.010.510.496)342.009.237
3.592.169.166(3.250.159.929)23.152.095.197
76.534.276.071
562.012.97928.995.149
491.414.0716.449.624
35.154.135
6.103.039:4826.103.039.482
11.418.885.7873.619.136.3688.216.596.514331.385.130
(748.232.225) /:. (173.258.648)
6.165.852.4043.216.489.2473.]22.621.805
16.011.600.2685.81 1.385.92410.200.214.344
28.690.262.640
VND01/0112013
27.403.387.7867.119.829.758
20.283.558.028
3
45.487.326.034
VND31112/2013
10
9
8
7
6
5
4
Thuy~tMinh
270 TONG CQNG TAl SAN
260 V. Ta] san dai han khac262 1. Chi phi tra truce dai han
250 IV. Cac khoan dh nr tai ehinh dai han252 1.D~u tuvao cong ty lien kSt .
220 II. Tai san eB dinh22 I 1. Tilj san c6 di~h hfru hinh222 -Nguyen gia223 - Gid tri hao man fuji ki227 2. Tai san c6 dinh YO hinh228 - Nguyen gia229 - GiQtri hao man/icy k§230 3. Chi phi xay dung co ban d5 dang
200 B. TAl SAN DAI H4N
V. Tai sannglin han khac1. Chi phi tratruce'ng~~han2. Thue GTGT diroc khau tnr3. ThuS va cac kh~an phai thu Nha mroc4. Tai san ng~n han khac
150151152154158
130 m. Cac khoan phai thu ngin han131 1. Phai thu khach hang132 2. Tra tnroc cho nguoi ban135 3. Cac khoan phai thu ng~ han khac139 4. Du phong phai thu ngan han kho doi
140 IV. Hang tAn kho141 1.Hang t6n kho
110 I. Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n111 1. Ti~n112 2. Cac khoan wang duong ti~n
100 A. TAISANNGANH4N
Ma TAISANso
BANG CANDOl KE ToANT(li n~ay31 thdng 12 niim 2013
Bao cao tai chinhnarn tai chinh kSt thuc ngay 3 J 112/20 13
CONG TYTNHH MTVCAP THOAT NUOC BiNH rmrocPhuong Tan Phil, Thi xa D6ng Xoai, Tinh Binh Phiroc
-----------
------J-J-
-7-------119.774.301.829
-(329.968.591)(329.968.591)
--
. 70.633.422.74540.670.273.239
(699.520)1.927.057.0991.02J .486.216213.] 00.000
2.250.303.27424.551.902.437
-70.303.454.154
14.565.853.79714.565.853.797
TONG eQNG NGUON VPN
I. V6n chi! sCrhfru1. V6n diu tu cua chu sa hfru2. Chenh l~ch tY gia h6i doai3. Quy diu tu phat tri~n4. Quy dir phong tai ehinh5. Quy khac thuoc v6n chu sa huu6. Lei nhuan sau thu§ chua phan ph6i7. Nguon v5n d§.unr XDCB
II. Ngu6n kinh phi va quy khac1.Ngu6n kinh phi
B. VON em) sa HUu
n. NQ'dai han1. Yay dai han2. Doanh thu chua thirc hi~n
I.NQ' ng~D han1. Yay va no ngiin han2. Phai tra ngiroi ban3. Ngiroi mua tra ti~n tnroc4. Thu§ va cac khoan phai n9P Nha mrcc5. Phai tra ngiro] lao d9ng6. Chi phi phai tra7. Cac khoan phai tra, phai n9P khac8. Quy khen thirong phuc loi
--34.904.993.878
1.566.610.0003.289.031.851
26.000.000309.865.098
1.236.540.43357.200.000
26.035.4] 8.7452.384.327.75 ]
A. N<}PH..\.I TRA300 -49.470.847.675
VND0110112013 -
-
122.021.602.105
(778.782.715)(778.782.715)
263.760.2001.096. J J 5.274
31.250.573.909
90.311.488.09251.419.026.669
22.366.0056.259.646.035
89.532.705.377
17.353.239.95117.263.429.067
89.810.884
15.135.656.7771.566.610.0004.23 J.J 23.477
90.270.162807.984.830
3.668.296.407333.500.000
1.005.123.1493.432.748.752
32.488.896.728
VND31112/2013
17
16
15
1314
12
1)
Thuy~tminh
NGUONVONMas6
BANG CAN DOl KE TOmTfIi ngay'Ji thdng 12ndm 2013
(tiip thea)
440
430432.
410411416417418419420421
400
330334338
310311312313314315316319323
Bao cao tai chinhnam 1'i chinh k~t thuc n ay 31/J 2/20 13
-CONG TY TNHR MTV CAP THOAT NUGC BINH PHUGCPhuonz Tall Phu, ThJ xa D6na Xoai, Tinh Binh Phiroc
f'~.
.q,-II
\
-8
--
-
1-
----
Binh Phuoc, ngay 16 thang 06 ndm 2014
--I.
160.093,33133.254,15
~£11~
~h~i-L-o-an------------Ke toan tnrong
-01101120133111212013Thuyet
minhChi tieu-1-
cAc CHi TIED NGOAJ BANG CANDOl KE ToANT(1ingay 31 thdng 12 niim 2013
-Bao cao tai chinh
nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2013CONG TY TNHH MTV CAP THOAT xtroc BiNH nnrocPhuong Tan PhD,Thj xa E>6ng Xoai, Tinh Binh Phiroc
-
-9
---
Binh Phuac, ngay 16 thong 06 nam 2014-K~toan tnrong
-Trh Xuan HoangGiarn d6e
-
-CONG TY TNHH MTV CAP THOAT rsrroc BINH PHu.6'c Rio cao tai chinhPhuong Tan Phu, Thj xii 86ng Xoai, Tinh Binh Phuoc narn tai chihh k§t thuc ngay 31/12/2013 -BAo cAo KETQuA H04TDQNG KINH DOANH
Niim 2013 -Mii Thuyet Narn 2013 Nam 2012so CHiTIEU minh
VND VND -01 1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI} 18 35.394.443.717 28.143.564.981
02 2. Cac khoan giarn tnr doanh thu 97.676.552 13.412.873 -10 3. Doanh thu thu5n ban hang va cung dp djch 35.296.761.165 28.130.152.108
v\l -11 4. Ghi van hang ban va cung dp djch V\I 19 20.958.926.156 18.371.635.440
5. LQ'i nhuan gQPv~ ban bang va cung dp djch -20 14.337.841.009 9.758.516.668V\l
21 6. Doanh thu hoat o9ng tai chinh 20 1.271.851.617 1.043.667.090 -22 7. Chi phi tai chinh 21 186.278.159 33.479.797 -: i
23 Trang aD: Chi phi lai vay 30.249.192 33.479.79724 8. Chi phi ban hang 22 2.308.833.110 2.053.338.269 -25 9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 23 7.907.415.930 5.198.262.622 'J i
";";
30 10. LQ'inhuan thu~n tir hoat oQng kinh doanh 5.207.165.427 3.517.103.070-, -'"31 11. Thu nhap khac 451.589 97.630.882 ..:.."':
32 12. Chi phi khac 24 46.971.395 32.800.000 -40 13. LQi nhuan khac (46.519.806) 64.830.882
50 14. Tang lQinhu~n k~ toan trtnrc thu~ 5.160.645.621 3.581.933.952 -25 1.317.577.402 708.342.489
3.843.068.219 2.873.591.463 -
10
---
Binh Phuac, ngay 16 thdng 06 nam 2014-KS toan tnrong
--
- CONG TY TNHH MTV CAP THOAT NUOC BINH PHtrOC BaDcao tai chinhPhuong Tan Phil, Thj xii D6ng Xoai, Tinh Blnh Phuoc narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
- BAo cAo LW CHUYENTIEN Tt(Thea phuong ph dp tnrc tiip)- Nam2013
Mii CHiTrnU Thuyet Narn 2013 Nam 2012s3 minh- VND VND01 I.Liru chuyen ti~n tir hoat dong kinh doanh, . .,01 1. Tien thu illban hang, cung cap djch V1,lva 38.655.067.048 28.847.969.551- doanh thu khac02 2. Ti~n chi tra cho ngiroi cung dp hang hoa va (15.546.364.472) (11.582.788.594)
dich vu03 3. TiSn chi tra cho ngiroi lao <l9ng . (5.962.247.915) (5.984.468.226)- 4. Ti~n chi n9P thuS thu nh~p doanh nghiep05 (1.066.440.769) (950.807.024)06 5. Ti~n thu khac tir hoat <l9ngkinh doanh 8.151.245.344 19.734.160.73907 6. Tien chi khac cho heat <l9ngkinh doanh (5.502.660.113) (3.208.066.949)- 20 Luu chuY~l1tl2n thuiin til'hoat il9ng kinh doanb 18.728.599.123 26.855.999.497
II. L~ chuy:b ti~n_tir boat dgng-diu nr- 21 1. Tien chi de mua sam, xay dung TSCD va cac tai (12.976.407.608) (19.969.116.325)san dai han khac
26 2. Ti~n thu hoi <l~Uttr gop v6n VaGdun vi khac 1.843.971.033 -27 3. Ti~n thu lai cho vay, c6 nrc va loi nhuan duoc 1.074.165.229 1.043.667.090 ' .- chia30 Luu chuyin ti2n thulm tir hoat iI911giIfzutu (10.058.271.346) (18.925.449.235) ,··\e
.~It
- III. I;rm chuy~n ti~n tir host dQng tai chinh " K\33 1. Tien vay ngan han, dai han nhan diroc 4.264.185.270 1.250.100.000 •• tr1
1..1r
34 2. Ti~n chi tra no g6c vay (1.566.610.000) (1.566.610.000) -40 Luu c!tuyin ti€nthuan tt'rhoat il9ng titi chlnli 2.697.575.270 (316.510.000) '1I(i- -=50 Luu chuyen ti~n thuftn trong narn 11.367.903.047 7.614.040.262
- 60 16.011.600.268 8.398.679.52623.884.471 0.119.520)
- 3 27.403.387.786 16.011.600.268
-11
--Tuyen b6 vi vi¢c twin thit Chudn m7!c ki loan va chi or ki loim
Cong ty da ap d1,lng c;k Chu§.n ml,Ic k€ toan Vi~t Narn va cae van ban huang d~n Chu§.n ml,Ic do Nha nuoc da:ban hanh. Cae bao cao tai chinh dugc J?P va trlnh bay thea dung m9i quy dinh eua timg ehu~n mlfe, thOng tuhuang d~n thl,Ic hj~n chmln ml,Ic va Ch§ 0(>k~ toan hi~n hanh dang ap dl,mg.
--chi 0(; ki loan ap d1,lng
Cong ty ap dl,lng Ch~ 09 K~ toan doanh nghi~p ban Mnh thea Quy~t dinh s6 lS12006/QD-BTC ngay 20/3/2006da: duge sua 06i, b6 sung thea guy dinh t?i Thong tu 244/2009!IT-BTC ngay 31/12/2009 cua BQ tru6ng BQTai chfnh.
2.2 Chu§n mile va Ch~ dQ k~ toaD ap d1}ng -Ky k~ toan nam eua Cong ty b~t d~u tlr ngay 01/01 va k€t thUe vaG ngay 31/]2 hang nam.Don vi ti~n t~ su dl,mg trong ghi cbep k~ taan la d6ng Vi~t Nam (VND).
-2.1 Ky k~ toan, don vj ti~n t~ sir d\lDg trong k~ toaD
-2. CRE D9 VA CHiNH SACH kE ToAN AP DVNG TM CONG TY
-~-
Theo gi~y chirng nhan Dang ky' kinh doanh doanh nghiep s6 3800228182 do Sa k~ hoach va D~u nr tinh BinhPhiroc dp ngay 30/12/2008 thay d6i IfuJthir 4 ngay 25106/2013, hoat d9ng kinin doanh cua Cong ty la;
Khai thac, xu ly va cung dp mroc. Chi ti~t: Khai thac xu ly, cung dp mroc sach phuc vu cho sinh heat vakinh doanh; khoan tham do va khai thac mroc ng~m;Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac. ChI ti€t: Thi cong xay I~p stra chtra cong trlnh dp thoat vadan dung;Hoat dQng ki€n true va nr v~n kY thuat e6 lien quan. Chi ti~t: Tu v~n, khao sat, thi~t k~, I?p dir an, dir toan,d~u tir xay dung cong trinh dp thoat mroc va dan dung, giam sat kg thuat cac cong trinh dp thoat nuac vadan d\mg;BU6n ban may moe, thi~t bi va phl,l tUng may khac. Chi tj~t: Kinh daanh V?t tu va d.c djch V1,l chuyennganh dp thoat nuoe.
--San xuat, kinh doanh mroc
San xuat, kinh doanh mrocSan xu~t, kinh doanh mrocSan xuat, kinh doanh mroc
Dong Xoai, Binh PlnrocPhuoc Long, Binh PlnrocBinh Long, Binh PhirocChan Thanh, Binh Plnroc
D9i san xuat mroc Th] xa Dong XoaiDQi dp rnroc Huyen Plnroc LongDQi dp mroc Huyen Binh LongD9i dp mroc Khu cong nghiep Minh Hung III
-Hoat dQng kinh doanhchinh
Dja chiCong ty co cac don v] phu thuQc sau:
Tru so chinh cua Cong ty d~t tai: Khu ph6 Phil Tan - Phuong Tan Phu - Th] xa D6ng Xoai - Tinh Binh Phircc.--
Cong ty TNHH M9t thanh vien C~p thoat mroc Binh Phuoc tien than la Cong ty C~p thoat mroc Binh Phu&eduoc chuyen d6i thanh cong ty TNHH m9t thanh vien do Nha mroc him chu sa hiiu thea quyer dinh s628511QD-UBND ngay 24 thang 12 nam 2008 cua 0).- ban nhan dan tinh Binh Phuoc,
Cong ty heat <iQngthea Gi~y clnrng nb?n dang ky doanh nghiep s6 3800228132 do Sa k~ heach va D~u nr tinhBinh Phiroc dp ngay 30/]2/2008 thay d6i Ik thir 4 ngay 25/06/2013.
-Hinh thtrc gi'r hfru v6n
-1. THONG TIN CHUNG
-BAN THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNHNiim2013
-, Bao cao tili chinbnam t~i ehfnh k~t thuc ngay 31/12/2013
CONG TY TNHH MTV cAp THOAT Nt10c BlNH PHUOCPhuong Tan Phil, Thi xa: Dong Xoai, Tinh Binh Phuoc
12
2.7 Hang tan kho
Hang t6n kho dugc tinh thea gia g6c. TruOng hqp gia trj thuh c6 th~ thl,fc hi~n duqe thfip han gia g6c thi phaitinh thea gia tri thu.ln co thS th\Tc hi~n duge. Gia g6t: hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi che bien vacae chi phi lien quan trl,fe tiep khcic pMt sinh d~ co dugc hang t6n kho a dja di6m va tr?ng thai hi~n t?i.
Gici trj hang t6n kho sir dl,lng trong san xu~t kinh doanh ciuqc xac cijnh thee phuang phap binh qwin gia quy€n.
DI,f phong 11g pMi thu kh6 doi dugc trich I?p cho rung khOaD pMi thu kh6 doi can cu VaG tu6i ng qua h?O cuacae khoan 11g ho?c dl,fkien mire t6n thfit co th~ xay ra.
Cae khoan pbai thu dugc trinh bay tren Bao cao tai ehinh thea gia trj ghi s6 cae khoan pMi thu khaeh hang vaphai thu khae sau khi trir di cac khoan dl,fphOng duge l?p cho cae khoan nq phaj-thu kh6 dol.
2.6 Cae khoan phai thu
Ti~n va cae khoan wang duang ti~nlbao g6m ti~n m~t t?i quy, ti~n gUi ngan hang, cac khoan dAuw ngfu-Jh<;iDe6 thO; gian dao h?O khong qua 03 thang, co tlnh thanh khoan cao, co kha nang chuyb ci6i d~ dang thanh caeluqng ti€n xae dinh va khong c6 nhi~u nii ro trong ehuySn d6i thanh ti~n.
2.5 Ti~n va cae khoan tU01lg duang ti~n
I...G~'atit sau ghi nhdn ban aduHien tai chua co cac quy dinh v~ danh gia lai cong C1,l tai ehinh sau ghi nh?n ban dAu.
No phai tra tai chinhNo phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac, chi ..,.phi phai tra, Tai tho; diSm ghi nhan I&ndAu, cac khoan no phai tra tai chinh duoc xac dinh thea gia phat hanhcong cac chi phi phat sinh lien quan tnrc ti&pden vi~c phat hanh no phai tra tai chinh do.
Ghi nhdn ban tlduTai san tai chinhHi san tai chinh cua C6ng ty bao gem tj~n va cac khoan wang dirong ti~n, cac khoan phai thu khach hang vaphai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan ci&unr ngAn han va dai han, Tai tho; di~m ghi nhan ban d&u, taisan tili chinh dircc xac dinh theo gia mua/ehi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan true ti~pci~nviec mua, phat hanh tai san tai chinh do.
2.4 Cong cu tai chfnh
Trong bao cao tai ehinh cua Cong ty, cac nghiep vu giao dich n9i b9 va s6 dir n9i b9 co lien quan d~n tai san,nguon v6n va cong no phai thu, phai tra n9i b9 da duoc loai trir.
Bao cao tai chinh cua Cong ty diroc l?,p tren co sa t6ng hop cac nghiep vu, giao djch phat sinh va dircc ghi 56k~ toan tai Van phong Cong ty va cac Ban quan ly dir an.
Bao cao tai ehinh duoc trinh bay thea nguyen tAegia g6e.
2.3 CO' si'r l~p bao cao tai ehinh
Hinh thUcki loan ap dungCong ty ap dung hinh thirc k~ toan tren may vi tinn.
Bao cao tai chinbnarn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
CONG TY TNHH MTV CAP THOAT NUOC BINH PHUOCPhuong Tan Phu, Thi xa Dong Xoai, Thill Binh Phuoc
i-
-1
f-,
-
-
--, .----
-------
----------
13
Chi phi oi vay lien quan trl,Ic ti~p d~n vi~c d~u tu xay dvng ho?c san xu~t tai san dO'dang dn co thm gian audai (tren 12 thang) d~ co th~ dua VaGsir d1,lngthea m1,lcaich dinh truac ho?c barn thi dugc tinh VaGgia tri cllatai san do (duqe v6n hoa), bao g6m cac khoan lai tien vay, phan b6 cac khoan chi~t kh.§u ho?c phl,l trqi khi pMthanh trai phi~u, cac khoan chi phi phl,l phcit sinh lien quan tm qua mnh lam thu tl,l~ vay.
Chi phi di yay dugc ghi nMn VaGchi phi san xu~t, kinh doanh trong IcY khi pMt sinh, trir chi phi di vay lienquan tJ1l'Cti~p d~n vj~c d~u tu xay dvng ho~c san xu§.t tai san da dang dugc dnh VaGgia tTi clla tai san do(dugc v6n hoa) khi co dll cac dieu ki~n quy dinh trong Chuful mvc K~ toan Vi~t Nani s6 16 "Chi phi di vay".
2.11 Chi phi oi vay
Oic khoan chlu nr VaG cac cong ty Tien k~t rna trong do Cong ty co anh huang dang k~ ougc trinh bay theaphuong phcip gili g6c. Cac khoan phan ph6i lc;rinhu?il ill s6 19i nhu?n thu~n IGyk€ clla cac cong ty lien k~t saungay d~u ttI dugc phcln b6 vao k~t qua ho?t d(>ngkinh doanh trong ky cua Cong ty. Cac khoan phan ph6i k.~acdUQc xem nhu ph:ln thu h6i dc khoan dku' ttIva dugc trir VaGgia tri d~u tu.
2.10 Cae khoan oh ttl tili chinh
Chi phi xay dung co ban dO'dang la cac chi ph! phat sinh true ti~p d~ xay dung cac tai san dn thi€t phuc V1,l
rnl,lc dfch san xu~t kinh doanh. Cac chi phi nay dlIgc ghi nh?n thea gia g6c.
2.9 Chi phi xay dlplg err ban dO-dang
Tir thing 6/20 J 3, Cong ty da thirc hien thay d6i chinh sach k~ toan d6i voi tai san c6 djnh va kh~u hao TSCDthea huang d§:n tai Thong nr s6 45/201 3ITT-B TC ngay 25/4/2013 ella B(>Tai chinh huang d~n ch~ d(>quan lY,·sir dung va trich khau hao TSCD, C1,lth~ nhu sau: Nguyen gia t6i thi~u cua tai san e6 dinh tang ill 10 tri~ti ddnglen 30 trieu d6ng. D6i voi nhtrng tai san c6 dinh tnroc day khong thoa man dieu kien nay thl gia tri con laidircc dieu chinh sang Chi phi tra tnroc did han va phan b6 VaGchi phi san xu~t kinh doanh trong thai han 02nam tai ehinh.
TSCD xay dung co ban hoan thanh diroc ghi tang TSCD tai thoi di~rn din cu thea bien ban nghiern thu hoanthanh dira VaGStT dung, Trong tnrong hop tai san da diroc nghiern thu nhung chua hoan t~t thu tuc quyet toan,nguyen gia tai san duoc tarn ghi tang theo gia tarn tinh.
Kh~u hao diroc trich thea phirong phap dirong thing voi thai gian khau hao hang narn diroc uoc tinh nhu sau: .- Nh~ cira, V?t ki~n true J 0 - 30 nam- May moe, thiet bi 05 - J 2 narn~ Phuong tien van tai, truyen d~n 06 - 10 narn- Thi€t bi quan Iy 03 - 06 narn- Ph~n rnem k€ toan 04 nam- Cac tai san khac 03 - 10 narn
Hi san c6 djnh (TSCD) hiiu hinh, vo hlnh duoc ghi nhan thee nguyen gia, Trong qua trinh StT dung, tai san c6dinh duoc ghi nhan thee nguyen gia, hao men luy k~ va gia tri con lai, .
2.8 Hi san c6 ojnh va kh~u hao t:'!i san c6 ojnh
Phuong phap xac dinh gia trj san pham do dang: chi phi san xuat kinh doanh de dang duoc t~p hop theo nrngcong trinh chua hoan thanh hoac chua ghi nhan doanh thu. •
Hang t6n kho dugc hach toan thee phirong phap ke khai thirong xuyen,
Bao cao tai ehinhnam tai hinh k~t thuc n ay 3 ]/12/2013
CONG TY TNHH MTV CAP THOAT xtroc BiNH rmrocPhuone Tan Phil, Thi xa D6n Xoai, Tinh Binh Phtroc
Doanh thu cung c6p dich v¥Doanh thu cung dp dieh V1,ldugc ghi nh?n khi k~t qua cua giao djch do dugc xac dinh m9t cach dang tin C?y.Truang hgp vj~c cong c§.p djch V1,llien quan d&n nhi6u ky thl doanh thu oUQ'c ghi nh?n trong ky thea k~t qua
14
Doanh thu ban hangDoanh thu ban hang dugc ghi nh?n khi d6ng thai thOa man cac di6u ki~n sau:- Ph~n IOn rtii ro va lqi leh gfin li~n vo; quy€n sa hfru san ph~m ho?c hang hoa oa dugc chuy~n giao cho
nguai mua;Cong ty khong con nfim giii quy€n quan Iy hang hOa nhu ng!1ai sa huu hang hoa ho?c quy~n kiern soathangh6a;Doanh thu ougc xac dinh tuang 06i chic chfuI;Cong ty da thu ouge ho?c se thu dugc lqi feh kinh te tir giao dich ban hang; vaXac diM dugc chi phi lien quan den giao dich ban hang.
D0an0 thu ~inh doanh nuac s~ch cua Cong ty ~ugc ghi nh?n can cu VaGkh6i IU9'T1gnuac su d1,lngthea chi s6tren dong ho nuac VaGthai diem ghi nh?n chi so nuoc.
2.16 Ghi nh~n doanh tbu
Cac nghiep V1,lphat sinh b~ng cac dan vi ti~n t~ khac vo; dan vi ti~n t~ k6 toan cua Cong ty (VND) duQ'Ch?chtoan thea tY gia giao djch VaGngay pMt sinh nghi~p V1,l. T?i ngay ket thuc ky ks-toan, cac khoan m1,lcti€n t~(ti6n m~t, ti€n gUi, ti6n dang chuy~n,.ng phai thu, ng phaJ tra khong bao g6m cae khoan Nguai mua lmg truacva Ung 1ruac cho nguai ban, Doanh thu nh?n trucYc)co g6c ngo?i t~ ouge oaf'.h gia I?i theo tY gia blnh quancua cac ngan hang thuang m?i nm Gong ty rna tai khoan cong b6 t?-i thai di€m I?p Bao cao tai chfnh. T~t cacac khoan cbenh I~eh tY gia thvc tJ phat sinh trong nam va chenh I~ch do oanh gia I?i s6 du cac khoan ml,lcti~n t~ co g6c ngo?-i t~ cu6i nam ougc h?-ch toan VaGk6t qua ho?t d9ng kinh doanh cua nam tai chinh.
2.15 Cac nghj~p vI}.b~ng ngo~j t~
LQi nhuan sau thue chua phan ph6i la s61Qi nhuan tir cac heat 09ng cua doanh nghiep sau khi trir (-) cac khoandi~u chinh do lip dung h6i t6 thay d6i chinh sach k6 toan va di~u chinh h6i t6 sai sot trong y€u cua cac namtrue-c. Lei nhuan sau thu€ chua phan phoi diroc phan ph6i thea cac quy dinh tai Thong nr s6 220/2013/TTBTC ngay 31112/2013 cua BQ Tai chinh,
V6n dku tu cua chu sa htru diroc ghi nhan thea s6 v6n thuc gop cua chu sa hiru.
2.14 Van chii s(r hfru
Cac khoan chi phi thirc tJ chua phat sinh nhirng duoc trich truce VaGchi phi san xu§.t, kinh doanh trong ky d~dam bao khi chi phi phat sinh thirc tJ khong gay 09t bi~n cho chi phi san xu§.t kinh doanh tren co sa dam baonguyen tfic phu hop gina doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n§u co chenh I~ch voi s6 oa trich,k~ toan tj~n hanh ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi tuong irng voi ph~n chenh lech,
2.13 Chi phi phiii tra
-------------
-
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai h;;J.DVaGchi phi san xuit kinh doanh nrng kY hach toan diroc can CUvao tinh chi~ Il}uc 09 nrng loai chi phi d~ chon phirong phap va tieu thirc p~an b6 hop IY. Chi phi tra tnroc
- diroc phan bo dan VaGchi phi san xuat kinh doanh thea phuong phap duong thang,
Cac chi phi da phat sinh trong nam tai chinh nhirng lien quan dJn kJt qua heat 09ng SaD xu§.t kinh doanh cuanhieu nien d9 kJ toan diroc hach toan vao chi phi tra tnroc dai h;;J.Dd~ phan b6 dfuJ vao kJt qua heat d9ng kinhdoanh trong cac nien 09 k~ toan sau.
Cac chi phi tra tnroc chi lien quan dJn chi phi san xuit kinh doanh cua m9t nam tai chfnh duoc ghi nhan la chiphi tra truck ngfuI han va duoc tinh VaGchi phi san xuit kinh doanh trong narn tai chinh.
2.12 Chi phi tra trutrc
Bao cao ta i cbfnhnarn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2013
CONG TY TNHH MTV CAP THOAT xtroc BiNH PHUCICPhuong TanPhil, Thi xiiD6ng Xoai, Tinh Binh Phuoc
-
--
--
----
-::=\------------
15
i.
Thui hien hanhTill san thu6 va cac khoan thu€ phai n9P cho Icy1c6tofu, hien hanh va cac ky k~ toan tnroc ducc xac dinh bang56 ti6n du kien phai n9P cho (hoac diroc thu h6i nr) co quan thue, dua tren cac mire thu€.su~t va cac lu?t thuSco hieu lire d&nngay Ic€tthuc Icytinh thue.
2.18 Cac khoan thu~
Cac khoan chi phi duoc ghi nh?-nVaGchi phi tai chfnh gom:Chi phi hoac cac khoan 16lien quan d~n cac heat d9ng d§.unr tai ehinh;Chi phi eho vay va di vay v6n;
Cac khoan tren duoc ghi nhan thea t6ng s6 phat sinh trong Icy,khong bu tnr voi doanh thu heat QQng-taichfnh.
2.17 Ghi nh~D chi phi tii chinh
Doanh thu hoat dong tai chinhDoanh thu heat ci9ng tai ehinh g6m doanhthu phat sinh nr lai ti6n giri va lai a~u nr va doanh thu tai ehinh khacdiroc ghi nh?-.n khi thea man d6ng thoi cac djSuki~n sau:
C6 kha nang thu dircc loi ich kinh t€ illgiao dich do; vaDoanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac eh~n.
C6 rue, lei nhuan diroc chia dircc ghi nhan khi Cong ty duoc quy6n nh?-n c6 nrc hoac duoc quyen nhan 19inhuan tir vi~c gop von.
phfu, cong viec aa hoan thanh VaG ngay I~p Bang Can a6i k~ toan cua ky do. IKSt qua cua giao dich eung d.pdich VVdiroc xac dinh khi thea man cac di§u kierrsau: '
Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chic chin;C6 kha nang thu duoc loi feb kinh tS illgiao dich cung dp dich V1,l ci6;Xac dinh diroc phfu, cong viec ciahoan thanh vao ngay I?p Bang can d6i k€ toan;Xac dinh diroc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung d.p djch V1,l ci6.
I Bao cao ti:ti cbinhnam tai fhinh k~t thuc ngay 31/12/2013
eONG TY TNHHMTV CAPTROATNude BINHPRudePhuong Tal) PM, Thj xa D6ng Xoai, Tinh Binh Phiroc
16
01/0112013VND
5.992.187.830 ~161.142.194 s<,
6.153.330.024y
fijiTO
01/01/2013 .-'oJVNO .»:
", ~~
127.900.000
127.900.000
VND01/0 1!20 13
35.154.135
35.154.135T?ID irng
VNO31/12/2013
6. TAl SANNGAN~N KHAc
6.103.039.482
6.017.823.87785.215.605
Nguyen li~u, V?t li~uChi phi san xuAt kinh doanh do dang
VNO31112/2013
5. HANGTON KHO
531.385.130
331.385.130100.000.000197.686.38833.698.742
Phai thu khac- Phai thu chiphi ban quan If;tai TDA C6p nuac- Phai thu lai ti€n gin tilt kiem- Phai thu vi thud TNCN
VND311J2/2013
CACKHoAN PHAI THU NGAN~N KHAC4.
(0): La cac khoan ti~n giri co ky han tai cac ngan hang cu th~nhtr sau:;. Ngan hang TMCP Nam A - Chi nhanh Binh Phtroc voi 55 ti~n tai ngay 31/12/2013 Iii 9.103.001.278
VNO voi ky han tir 1 d~n 3 thang, lai suit 7%/nam.
Ngan bang Nang nghiep va Phat tri~n Nang then Vi~t Nam - Chi nhanh Binh Phiroc voi 55 ti~n tai ngay31112/2013 la 5.180.556.750 VND voi ky han ill I d~n 3 thang, lai suit 7%/nam.
Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam - Chi nhanh Binh Phiroc voi s6 ti~n tai ngay 31/12/2013 la6.000.000.000 VND voi ky han ill 1 d~n 3 thang, lai suit 6%/nam.
16.011.600.268
51.763.3915.759.622.53310.200.2 J4.344
VND01/~ 1/20J 3
27.403.387.786
108.838.0677.010.991.691
20.283.558.028
Tj~n m?t tai quyTi~n giri ngan hangCac khoan nrong Quang ti~n (OJ
VNO31112/2013
3. TIEN VA cAc KEoAN TU'ONG f>U'ONGTIEN
Bao do taichinhnam tai ehinh k~t thuc ngay 31112/2013
CONG TYTNHHMTV CAP TROAT NUae BiNH r-mroc.Phuong Tan Phu, TN x§:D6ng Xoai, Tinh Binh Phiroc
-1-1i
------
---
---------------
---
'~;;:;-O\t--..- '000~r- ....00 ....00 ......r--O~'=-
000\0,\00\0,-0--0,00~0:vOO0\0'06\Ci'CiN00
M tr)
'0 -tr) -M r-C:~V"l V"lNv
I lr) ~ I......0......tr)o.......t--..oo'Or-.0
V) •"1-0\N'-'
00
00 <r,0\ 0',~cOM r--.tr) r-\Ciotr)
"!~r-
N ,....,MOO00C:r- MMOOr-: C:M rtr) Coo~00
00 0'00--0-0000 ~. c:::ivOOOMO6..n~&jV ......
, lr)'-"_ I......0......tr)o.......t--..oo'Or-.0V) •"1-0\
N'-'
r-t..r)100r-:v00 r-
"?N v»NvM
'::::;-~'Ot--..'00c:::i~r-, "I-o '"000::::::~r-..:~
lOO'~CQO0, "I-~'Cio '""I-~c:::i'Ci~~~
EIttlc::
cCl< :z:u>
cElc:lC
.J:c::ao:.§
---------------
---
-.--------------
----
19.. :]
[2J DV an Thoat mrcc va xu Iy nuoc thai Thi xii D6ng Xoai cong suftt 10.000 m3/ngay dern thirc hien trongkhuon kh6 Dir an C~p mrcc va xu Iy rnroc thai 00 thi Viet Narn diroc phe duy~t di~u chinh thea Quyet dinh s6335/QD-UBND ngay 21/02/2014 eua UBND tinh Blnh PhuO'evo; ml,lctieu cai thi~n di~u ki~n moi truemg dothi t<;lithi xii D6ng Xoai, thOng qua vi~c xay dl!Dgcac eong trinh thoat DlIO'ev~ xU-Iy nuae thai va tang cuOngnh~n thuc c(>ngd6ng v€ suc khoe va v~ sinh thong qua cae ho?t d9ng giao dl,lCva quan h~ c9ng d6ng. Then
Ir"
[I]DV an Mo rong M thong dp mroc Thi xiiD6ng Xoai 20.000 m3/ngay dem thuc hien trong khuon kha Dir anC~p mroc va xu ly mroc thai d6 th] Vi~t Nam diroc phe duyet di~u chinh thea Quyet dinh s6 2204/QD-UBNDngay 06/10/201 1 cua UBND tinh Binh Phucc voi muc tieu cung dp mroc sach cho ngiroi dan trong Thi xiiD6ng Xoai va mroc sach phuc V1,I san xu~t cho Khu Cong nghiep BAcD6ng PhD,gop ph~n nang cao ch~t hrongcU9cs6ng cho nhan dan. Thoi gian thuc hien dV an dir ki~n Iii tir narn 2011 d~n nam 2015. Tang mire dAu nr323.934.447.000 VND (tuong duong 16.612.024 USD) bao g6m v6n yay aPA cua Ngan hang Th~ gioi la270.000.000.000 VND (nrong duong 13.846.355 USD), v6n d6i irng Ngan sach tinh la 53.934.477.000 VND(nrong Quang 2.765.699 USD).
III
ci
.:Jlj
TiSu dir an Me rongH~ thorigd.p mroc D6ng Xoai IlJTiSu dir an Thoat mroc va xu ly mroc thai D6ng Xoai [2J
Cong trinh Nha may B~c Tinh Ly [3J .
Cong trinh H~ th6ng dp mroc KCN B.ic D6ng PhuCong trinh H~ th6ng dp mroc KCN Chan Thanh [4J
tong trinh Nha may mroc Phiroc Long [4J
Cong trinh Nang cong suit Nha may mrcc D6ng Xoai len2000m3/ngay aemCac cong trinh khac
9. CHI PHi xAY DljNG coBANDODANG
J29.415.323]
Ghi tr] COD l~iTai ngay d&unamTai ngay cu6i Dam
1"
584.677584.677
584.677
G}a tr] ~ao moo luy k~So dtr dau namS6 tang trong nam- Kh6u hao trong namS6 giarn trong nam- Giam theo Thong tu s64512013lTT-BTCsa dtr cu6i nam
J
30.000.000
30.000.00030.000.000
N~uyen,giaSo dir dau narnS6 tang trong narn- Mua trong ndmS6 giam trong nam- Gidm thea Thong tU's645120131TT-BTCS6 dtr cu6i nam
Tai san c6 dinh ~ac C9ng.YND VND
3.582.346.483 3.582.346.48330.000.00030.000.000
(20.177.317) (20,177.317)(20.177.317) (20.177.317)
3.562.169.166 3.592.169.166
2.894.842.633 2.894.842.633374.909.936 375.494.613374.909.936 375.494.613(20.177.3 J 7) (20.177.317)(20.J 77.317) (20.177.317)
3.249.575.252 3.250.159.929
687.503.850 687.503.850
312.593.914 342.009.237
31112/2013 01/01/20J 3VND VND
6.112.173.484.. 2.268.280.2 J 115.079.492.03Q 12.785.260.057
755.083.07V 755.083.0712.451.766.358
492.475.25],· 492.475.251143.390.909 143.390.909
1.916.500.000
569.480.452 1.181.110.631
23.15~.095.197 21.993.866.488
PhfuJm~m k~toanVND
8. TAl SANCO DlNH VO HiNH
[I B" t" h' hao cao 21 C In
Damta: /chfnhki~tthuc ngay 31112/20 J 3CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NtrOC BrnH PHtrOCPhuOng Tan Phil, Thi xii D6ng Xoai, Tinh Blnh Phucc
-20
-
[4] La cac chi phi chuan bj d~u nr cua cac dir an nhung dang tarn dirng vi chua b6 tri diroc nguon von.
[3] Du an H~ thong tuyen clip nuoc khu dan cir phia B~c tinh ly, th] xii: 86ng Xoai, tinh Binh Phtroc dugc pMduyet thee Quyet dinh 56 2192/QD-UBND ngay 14/10/2008 cua UBND tinh Binh Phuoc YO; rnuc tieu tungbiroc hoan thien h~ thong k~t du ha tfu,g hinh thanh khu dan cu phia B~c tinh Iy',cung dp mroc sach phuc V1)
nhudu den s6ng va sinh hoat ella nhan dan. Thai gian thuc hien du an trong nam 2008 d~n narn 2009, d~n nayaii:hoan thanh dua vao sir dung nhimg dang trong giai doan cho phe duyet quy~t toanoCac chi phi nay C6ng tyse xu Iy khi diroc dp co thfun quy6n phe duyet quy~t toan cu6i cung, T6ng_rmrc dfru nr cua du an la6.454.796.070 VND.
-
gian thirc hien dir an dir ki~n 18.tir narn 2011 d~n nam 2015. Tong mire dfru nr 366.589.5 J 6.486 VND (wongdirong 17.519.000 USD) bao g6m v6n vay ODA. cua Ngan hang Th~ gioi la 316.184.643.044 VND (nrongQuang 15.058.000 USD), v6n d6i irngNgan .sachtinh la 50.404.873.442 VND (nrong dirong 2.461.000 USD).
-- BaD cao tiJi chinh
narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2013CONG TY TNHH MTV CAP THOAT NUOC BiNH PHUOCPhuongTan PM, Thi xii:86ng Xoai, Tinh Binh Phuoc
--
21
-[2]Hiep dinh yay phu gitra B9 Tai chinh Viet Nam va C6ng ty TNHH MTV Clip thoat mroc Binh Phtroc ngay18/12/2011 y~ viec Slr dung m9t ph~n khoan tin dung 56 4948-VN cua Hiep h9i phat trien qu6c t~ IDA voi cacdj~u khoan chi tj~t sau: .
Muc dich tai tro y.3n cho Ti€u dir an Mer r9ng h~ thong cap mroc thj xa D6ng Xoai trang khu6n kh5 DIl andp nuac va nuac thai Do thl Vi~t Narn;H$.n mue: Be? raj ehinh Vi~t Nam danh cho Cong ty m9t khoan tin dl,mg b~ng ti~n d6ng Vi~t Nam tuangduang kh6ng vuQi qua 270.000.000.000 VND, wang duang 13.846.355 USD;
-------
.----
31112/2013 01/0112013VND VND
333.500.000
57.200.000
333.500.000 57.200.000
31112/2013 01101/2013VND VND
2.590.560J .005. 123.149 26.032.828.185
25.764.433.8581.000. 000. 000 .-
5.123.149 268.394.327
1.005.123.149 26.035.418.745
31/12/20 I3 01/01/2013VND VND
11.749.563.797 13.316.173.79711.749.563.797 13.316.173.797
5.513.865.270 1.249.680.0005.513.865.270 1.249.680.000
17.263.429.067 14.565.853.797·
---
Thong tin chi ti~t lien quan d~n cac khoan yay dai han:
Yay dai han a5i tll'gng khacB9 Tai chinh Vi~t Narn (2)
Yay dai han ngan hangNgan hang Phat trien Vi~t Nam - Chi nhanh Binh Phircc [1)
15. VAYVANQDAI~
Bao hiern xa h9iCac khoan phai tra phai n9P khac- Gia tri tam tang H? thong cdp nuac Thi trdn An L(JC- Binh Long- Phai Ira tiin vay C6ng ty CP fJdu tu Kinh doanh Nha Binh Phucc- Phai tra, phai n9P khdc
14. cAe KHOAN PHAI TRA PHAI NQP NGAN ~N KRAC
Trich tnroc chi phi do t?JTI tang Cong trinh nang cong su~t Nha maymroc D6ng XoaiTnchtruacchiphikhac
13. CHI pHiPHAI TRA
[1]Khoan yay Ngan hang Phat tri~n Viet Narn - Chi nhanh Binh Phircc ducc di~u chinh thea Phu luc hop dang56 01~2005IPLHD-ODA ngay 07110/2005 voi cac di~u khoan chi ti~t sau:
T6ng s6 ti~n yay: 26.632.358.798 VND;Muc dich sir dung ti€n yay: D~u tir du an: "Hien dai hoa M thong dp mroc thi xa D6ng Xoai - tinh BinhPhuoc"; .Thai han yay: 25 nam. Trong do tho; gian an han la 8 nam va thai gian tra no lei 17 flam;Lai 5U~t cho Yay: 0%; phf quan ly la 0,2%/nam, tinh tren 56 dir thirc t&;Ky tra no: ngay 30/6 va 31/] 2 hang nam;S6 dir no yay tai 31112/2013 la 13.316.173.797 VND. Trong do, no d~n han tra trang nam 2014 Iii1.556.610.000 VND.
CONG TY TNHH MTV CAP THOAT xuoc BiNH PHU'OC , BaDcao tai chinhPhuOng Tall Phil, Thj xa D6ng Xaai, Tinb B inh Phuac nam tai 1hinh k6t thuc ngay 3 1/12/2013
Quyet !aim thuecua Cong ty 5e chin 51l kiern tra ~ua ca quan thue, Do vi~c,ap dung luat va cac qui dinh v~thue d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau co the diroc ~i.iithich thea nhieu] each khac nhau, 56 thll~ diroctrinh bay tren Bao cao tai chinh co th~ bi thay d6i theo quyet dinh cua co quan t~u~.
• !
!
-22
--
-
-
---
- ".\.),~- d,:7
--
- Tho; han vay: Khoan vay hoan tra eho B9 U) chinh Viet Nam trong tho; han 25 nam k~ illngay.rut v6nd~u tien tir khoan vay lai, trong d6 e6 5 nam an han, thuc hien thea 40 ban nien bang nhau vao cac ngay]5/05 va 15/11 hang nam;Lai suit: 6,75%/nam va phi quan Iy O,2%/nam tra 1mvao ngay 15/05 va 1511 1 hang nam, !ai phat bbg150% lai suat eho vay.S6 dtr no g6e tai ngay 31112/2013 la: 5.513.865.270 VND.
-
Phuong Tan Phil, Thi xiiD6ng Xoai, Tinh Binh PhuocBao cao tai chinh
nam tai ehinh k€t thuc ngay 3] /] 2/2013CONG TY TNBH MTV CAP THOAT NU'ac BlNH zmroc
--
-._CIl·.....
----
---M
N
~-
-------
-
N0\ocO00-.:r,.-...,.,o0\
-._....
._CIl'.....
N...o~N......_...,.,
'0 '
, .--.. ,oo~ooMoe.
_:
, 0Nr-No
, 0o~o'00;o"<t
~I
0>'
0>0- r-.~~CO-r-.'0 V')
~f"';r-. 00"<t~00 r-MO
._CIl'.....
, .--.. ,ooooooo
00 0 'MO~ 00v;5cOCO ~M t--or-f"';00
.--..oo
, 0oooooV)
N
M'--"'00"<t'O. r-;:..,;V)O.00
M •r-O\00C"'l. 0\N .
eJl=<00u
-24
2.053.338.2692.308.833.110
] .934.283.429119.054.840
2.163.839.710144.993.400
Chi phi nguyen Ii~u, V?t Ii~uChi phi nhan cong
VNDVND-I Nam 2012Narn 201322. CHI PHi BAN HANG
(0) Khoan 16 nay phat sinh tu viec chuyen nhuong khoan d~u nr vao Cong ty C6 phan C~p thoat mroc PMRieng trong nam 2013. Gia gae khoan d~u nr la 2.000.000.000 VND, nrong img voi 20% v6n di~u l~ cua Congty nay va da diroc chuyen nhirong eho Cong ty C6 phfuJ Cao su PM Rieng voi gia tri chuyen nhirong hi1.843.971.033 VND.
Phi quan Iy khoan YayL6 do thanh Iy cac khoan d~u nr dai han (0)
21. CHI PHi TAl CHiNH
- Ui tj~n girl
-20. DOANH THU HO~T DQNG TAl CIDNH
-
Gia v6n ban mroc sachGia v6n ban le v~t nrGia van lip d~t d6ng h6 mroc-
19. GrA VON HANG BAN VA CUNG CAP DJCH Vl)-
Doanh thu ban mroc sachDoanh thu ban v~t nrDoanh thu l~pd~t d6ng h6 mroc-
- Nam 2013 Narn 2012VND VND
32.368.978.022 24.242.259.05363.759.418 64.069.658
2.961.706.277 3.837.236.270
35.394.443.717 28.143.564.981
Nam 2013 Nam 2012VND VND
17.758.534.053 14.658.805.86556.086.966 56.040.758
3.144.305.137 3.656.788.817,,;
20.958.926.156 18.371.635.440 .c
IINam 2013 Nam 2012 \VND VND
c~1.271.851.617 1.043.667.090 .~
1.271.851.617 1.043.667.090
Narn 2013 Nam 2012VND VND
30.249.192 33.479.797]56.028.967
186.278.159 33.479.797
18. DOANH THU BANHANG VA CUNG cAp DJCH VT)-
S6 dir nguon kinh phi tai cac thoi di~m 31112/2013 va 01/01/2013 la 56 ti~n phai thu Ngan sach Nha mroc lienquan d~n kinh phi duy tu thirong xuyen h~ th6'ng thoat rnroc thi xa D6ng Xoai,
- 17. NGUON KINH PHi
Bao cao tai chinhnam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2013
CONG TY TNHHMTV CAP THOAT NUDC BiNH PHUaCPhuong Tan Phil, Thi xa D6ng Xoai, Tinh Binh PhUDC
-25
--
25. THUE THU N~ DOANH NGHItp -Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
.Nam 2013 Nam 20]2
VND VND -LQi nhu~D k€ toan truce thu€ 5.160.645.621 3.581.933.952
Cac khoan di~u chinh tang 46.971.395 32.8()0.OOOChi phi khong diroc tnr 46.97] .395 32.800.000 -Thu nh3p chiu thu~ TNDN 5.207.617.016. 3.614.733.952
"." .,Thue suat thue TrIDN 25% 25%
iThu~ TNDN tinh treD tbu nh~p chju th~~ nam hi~n hanh 1.301.904.254 903.683.488 -Thue 1NDN diroc giam (thea Thong nr so 140/20121TT-BTC) (] 95.340.999)
Cac khoan di~u chinh chi phi thue TNDN cua cac nam tnroc vao 15.673.148 -chi phi thuS TNDN hien hanh nam nay
Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 1.317.577.402 708.342.489 -Thu~ 1NDN phai n9P d~u nam 45.426.502 287.891.037Thu~ TNDN dll n9P'trong nam (1.Q66.440.769) (959.807.024 )
ThuS TNDN phai DQP cu6i nam Z96.563.135 45.426.502 "t
Chi phi qua t~tva cac khoan khac
24. CHI PHj KHAC
V~t li~u quan 1yNMn vien quan 1yKh~u haa TSCDThue, phi va )~ phiChi phi dir phongChi phi dich V1,l mua ngoaiChi phi b~g ti~n khac
23. CHI PHi QuAN LY DOANH NGHItP
Bao cao tiJi chinh -nam tai chinh kEt thuc ngay 31/12/2013! -Nam 2013 'Nam 20]2
VND VND -~84.717.003 295.833.5455.!193.786.159 3.707.799.072253.224.888 279.885.315
5.184.802 6.571.802 -574.973.577565.204.701 86.881.049830.324.800 821.291.839 -
7.907.415.930 5.198.262.622 -Narn 2013 Narn 20]2
VND VND
46.971.395 32.800.000
46.971.395 32.800.000
CONG TY TNHH MTV CAP THOAT xuoc BlNH rmrocPhuemg Tan Phil, Thj xa D6ng Xoii, Tinh Binh Phiroc
-'-··-··I··~··?;.·i
"'1.';.;
/r.·..,-
.:.,..•.•....•-.::.•."-. .';[1
L ._."1•.•....•.iI! '
1.-...1.....·)-f
..-.•...~.....•.....•..".;J
,
:-11.•.'11rll
,
l_'I'"'--':'~I"'··>~
1MI ,I--~
]
-]]
26
Rili ro tin d¥ngRui ro tin d\Jng hi nli ro rna m9t ben tham gia trong mot cong Cl,.l tai ehinh ho?c hQ'pd6ng khong co kM nangtb,!c hi~n dugc ngbia V\l eua minh dftn d~n t6n th~t vS tai ehinh eho Cong ty. Cong ty co eac riJi ro tin dt,lDgruho?t d9ng ~ong san xuAt kinh doanh (eM y6u d6i V01 cae khoim phai thu khaeh hang) va ho?t o9ng tai chinh(bao gam tien gUi ngan hang, eho vay va cae cong C\I tai chinh khae).
Rui ro v€ lai su~t:Cong ty chiu rtii ro v€ lai suit do gia tri hgp 1y cua eae lu6ng tiSn trong tuang lai eua m9t eong Cl,.l tai ehinh sebi~n d9ng theo nhUng thay d6i cua lai suit thi truang khi Cong ty co pMt sinh cae khoan ti€n gUi co ho?ckhong co ky h?-n, cae khoan vay va ng chiu lai su~t tM n6i. Cong ty qufm Iy rui ro Jai su~t b~ng cach phan tichtlnh hinh c?l1h tranh tren thi truang d€ co dugc cae Iclisu~t co Jgi eho ml,.lcdieh eua Cang !y.
RiU ro (hi trtdmgHeat d9ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co s,! thay d6i vS gia, ty gia h6i doai va Jai su~t.
Rlii ro v~ tY gia h6i doai:Cong ty chiu riJi ro v€ ty gia do gia tTi hgp Iy cua cac Ju6ng ti€n trong wong lai cua m9t cong Cl,.1 rai ehinh sebi~n d('mg theo nhUng thay d6i cua tY gia ngo?-i t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua C6ng ty dugcth1,1'ehi~n b~g dan vi ti~n t~ khac vai d6ng Vi~t Nam.
Quan Iy rui ro tai chfnhRui ro tai chinh cua C6ng ty bao g6m rui ro thi tnrong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan. Cong ty da xaydung M th6ng ici~m soat nhim dam bao Sl,Tcan bang a rmrc hop Jy gifra chi phi rui TO phat sinh va chi phi quanJy rui roo Ban Giam dbe Cong ty co trach nhiern thee d6i quy trinh quan Jy rui ro d~ dam bao S1,1'can b~ng hopIy gitra rui ro va kiem soat rui roo
Tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chua duoc danh gia J:;l.itheo gia tr] hop Jy tai ngay k6t thuc ky k€ roando Thong nr 2 IO/2009nT-BTC va cac quy dinh hi~n hanh yeu cAu trinh bay Bao cao tai chinh va thuy€t minhthong tin d6i vcii cong cu tai chinh nhimg khong dua ra cac huang dftn nrong dirong cho vi~c danh gia va ghinhan gia tri hop ly cua cac rni san tai chinh va no phai tra tai chinh, ngoai tnr cac khoan trich I~p d1,1'phong nophai thu kh6 doi va dtr phong giam gia cac khoan d~u nr chimg khoan cia dugc neu chi ti~t tai cac Thuyet minhlien quan.
45.514.114.39324.399.785.693
16.132.463.79729.324.450.596
57.200.000
18.830.039.0675.236.246.626333.500.000
Nq phal tra tai ehinhVay va noPhai tra ngtroi ban, phai tra khacChi phi phai traCQng
VNDVND01101/201331112/2013
Gia tri 56 k€ toan
(173.258.648)(748.232.225) 19.228.089.515
(J 73.258.648)3.216.489.247(748.232.225)
16.011.600.268Ti~n va cac khoan nrong 27.403.387.786dirong tiSnPhai thu khach hang, phai thu 3.950.521.498khacCQng 31.353.909.284
TiJi san tili chinhVNDVNDVNDVND
DV phongGia geeDV ph6ngGia goc0110112013
Gia tr] 56 k~ toan31/12/2013
Cac lo~i cong Cl) tiJi chinh ella Cdng ty
26. CONG Cl) TAl CHiNH
Bao do tai chinhnarn tai ehinh kEt thuc ngay 31/12/2013
CONG TY TNHH MTV CAP THOA T NlfOC BlNH PHUOCPhuong Tan PM, Thi xa D6ng Xoai, Tinh Binh Phiroc
-----
-
----------
----f
IJ 27
j,l
-Kh6ng co sir kien trong ySu nao xay ra sau ngay k~t thuc ky kS toan narn doi hoi dircc di6u chinh hay cong b6tren Bao cao tai chinh.
27. NHUNG Sl/KItN PHAT SINH SAUNGAYKETTHUC KY KE TOAN
Cong ty cho rfuJg rmrc dQt?p trung riIi ro d6i voi vi~c tra no la thap. Cong ty co kha nang thanh toan cac khoanno d~n h?J1nr dong ti6n nr hoat oQngkinh doanh va tiSn thu tir cac tai san tai chinh dao han. -
-45.514.114.3938.299.413.7976.266.440.00030.948.260.596CQng
57.200.00057.200.000-
16.132.463.79729.324.450.596
8.299.413.7976.266.440.0001.566.610.00029.j24.450.596
T~i ngay 0110112013Yay va noPhai tra nguoi bin, phai trakhacChi phi phai tra
24.399.785.69310.996.989.0676.266.440.0007.136.356.626CQng
333.500.000333.500.000"~
18.830.039.0675.236.246.626
10.9%.989.0676.266.440.0001.566.610.0005.236.246.626
T~i ngay 3111212013Yay va noPhai tra nguoi ban, phai trakhacChi phi phai tra
VNDVNDVNDVND
C9ngTI1en 5 narnTren 1narnd~n 5 narn
Tir I nam troxu6ng
--Rui TO thanh khotin
Rui ro thanh khoan la rui TO Cong ty g?p kho khan khi thirc hien cac nghia vu tai chinh do thib von, Rui rothanh khoan cua Cong ty chi! ySu phat sinh nr viec cac tai san tai chfnh va no phai tra tai chinh co cac thaidi€m dao h?J1 khac nhau. .Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chfnh dua tren cac khoan thanh toan du kiSn theo hop d6ng(tren co sa dong ti~n cua cac khoan g6c) nhir sau:
19.054.830.86719.054.830.867C{ing-3.043.230.599
16.011.600.268 -T~i ngay 0110112013T!b va cac khoan nrong dirong 16.011.600.268tienPMi thu khach hang, phai thu khac 3.043.230.599
30.605.677.059 -30.605.677.059C{ing
3.202.289.273
-27.403.387.786Ta! ngay 31/12/2013T!Sn ya cac khoan nrong dirong 27.403.387.786tienPha! thu khach hang, phai thu khac 3.202.289.273
-,C9ngT~en 5 namVND
Tren 1 narnd~n 5 nam
VNDVND VND
Tir 1narn troxu6ng
-Bao cao tai chinhnarn tai hmh k~t thuc n a 31/12/2013
eONG TY TNHH MTV CAP THOAT Nude BlNH rmrocPhuon Tan PM, Thi xa D6n Xoai, Tinh Binh Phiroc
- 28
------ Binh Phucc, ngay 16 thang 06 ndm 2014
K~toan tnrong-II!-
-
Trfin Xuan HoangGiam d6c
20.424.973.70918.371.635.4402.053.338.269
heat di)ng kinh
3. I22.621.80510.200.214.344
689.816.050329.968.591
2.560.705.755127.900.000(329.968.591)-
10.200.214.344112121132135158432
Bang Can d3i k~ toanCac khoan tirong duong ti@nD§.u tu ngiin hanTra tnroc eho nguoi banCac khoan phai thu khacTai sanng~nhan khacNguon kinh phi
-VNDVND-
- Da trinh bay trenbao cao narn
truceMas6
S6 li~u 50 sanh la 56 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k§t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 doCong ty TNHH M9t thanh vien C~p thoat niroc Binh Phircc l?p vao ngay 30/05/2013, trong do cac chi tieudiroi day diroc Cong ty thirc hien phan loai lai d@so sanh voi 56 lieu narn nay:
-29. so LI~U SO SANH
661.258.010899.847.372Thu nhap cua Ban Giam d6e-VND
- Nam 20]2VND
Narn 2013Trong narn Cong ty da e6 cac giao djeh voi de ben lien quan nhir sau:
28. NGHI~P vu VA so DU v6'I CAC BEN L'1ENQUAN-BaDcao ta i chinh
nam tai ehinh k§t thuc ngay 31112/2013CONG TY TNHH MTV CAP THOAT NUO'C BlNH PHU'O'CPhuong Tan Phu, Thj xa D6ng Xoai, Tinh Binh Phuoc
-I -Id -I A
':)
1f(-
1•,-
J -I -I -I -I -J -]
,. ,. ~ Ill' -' A Ja. #JIo iI- A" A' , ...".J , A A
BAO CAO CUA KlEM TOAN VlEN DQC ~ VE HE;:THONG !OEM SOAT NQt 8Q
PIlAND
---
29
T: (84) 4 3824 1990 I F: (84) 43825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of ~ International
Do h?n ch€ v6n co cua ki~m soat n9i b9 d6i vai bao cao tai chinh, baa g6m ca kM nang thOng d6ng ho~cki@msoat khong phu hgp, dfu1d€n cac sai sot trQngy€u do gian I?rJho~c sai sot co th~ xay ra va khong th~ngan ngua ho~c phat hi~n m9t cach thuang xuyen. Ngoai ra, cac k€t qua danh gia v~ h~ th6ng ki~m soatn(li b(l d6i vai bao cao tai chinh trong luang Iai cling se illy thu{lc vao cac rtli ro rna h~ th6ng ki~m soat n9ib{lchua dugc C?Pnh?t phU hgp, do nhUng thay d6i v~ b6i cimh ho?c muc d9 kh6ng tuan tM v61 cac chinhsach, tM tl,lcda dU'gc thi@tI?p.
Chung t6i tin tuc'mg r~ng cac b~ng chUng rna chung t6i thu th?p dugc aa cung cfrp nhung ca sa hgp ly choy ki~n cua chung t6i.
j.
(
Trach nhiern cua chung toi Ia dtra ra y ki€n v~ tinh hfru hi~u nay dira tren k€t qua kiern toan cua chung toi., 1. ,.., , ,
Chung toi da tien hanh cong viec kiem toan phu hop voi yeu diu cua Chuan rmrc Kiern toan Quoc te vecac dich vu Bam baa (ISAE) 3000. Cac chub, mire nay yeu du chung t6i phai co ducc 51,[hieu bi€t v~ h~thong kiern soat noi b(l d6i voi cac vb, d~ tuan thuco anh huang tnrc ti€p va trong y€u tren bao cao taichinh, cling nlnr h~ th6ng kiem scat nQi b<)d6i vai bao cao tai chiOO,ki~m tra va danh gia hi~u qua thi€t k€va ho;;!td(mg clla h~ th6ng ki~m soat n9i b9 va th1,[Chi~n cac thu Wc kMc rna chUng toi cho Ia Cl1nthi€ttrong b6i canh clla Cong ty d~ co dugc dfty du bfuJgchUng thich hgp cho y kien cua chung t6i.
Trach nhiem cua !dim toan vien
Ban Giarn d6c Cong ty chiu trach nhiern duy hi h~ thong ki~m soat n(li b(l hiru hieu d6i voi vi~c tuan thucac yeu du co anh huang true ti€p va trong y€u d€n bao cao tai chinh cling nhir h~ thong kiern soat n<)ib(lcua bao cao tai chinh.
Trach nhiem cuaBan Gidm ti6e C6ng ty
Trong qua trinh kiern toan v~ baa cao tai chinh, chung toi cling xern xet tinh htru hieu cua M thong kiernsoat n(li b(l d6i voi viec tuan thu cac yeu du co anh huang tnrc ti€p va trong y~u d~n bao cao tai chinhcling OOuh~ th6ng kiern soat n(li b(l cua baa cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/1212013.
Chung t6i da kiem toan baa cao tai chinh cua Cong ty TNHH Mot thanh vien clip thoat mroc BinhPhuoc ("Cong ty") cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2013 theo Chub, muc Ki~m toan Quoc t€ vaphat hanh baa cao kiem toan vao ngay 27 thang 06 narn 2014 trinh bay y ki€n ki~m toan ngoai tnr v~ baacao tai chinh.
Ban Ciarn aBc Cdng ty TNHH MQt thsnh vien c~p thoat mrtrc Binh PhmrcKinh girl:
BAo cAo CVAKlEM ToANVIEN ooc L~PvE H~ THONG KIEM soAT N(H BO
S6: 1070/2014/BCKT.TC-AASC.KTS
-,---
-------
-------/.
-""'"
':~-~...:a'. c:.,_
------------
30
Tr5ri'Thi Mai HuongKiern toa~ vienGifty chimg nhan dang ky hanh nghekiem to<111.s.3:0593-2013-002-1
Ha N9i, ngay 27 thdng 06 nam 2014
CONG TY TNHH HANG KIEM TOA.N AASC
Nguy~n Thanh TungPh6 T6ng Giam d6cGiAy chirng nhan dang ky hanh nghekiern toan 56: 0063-2013-002-1
vein d§ khdc
:i, ,I, .
Theo y kien cua ehu,'ng toi, xet tren cac khia canh trong yeu, C6ng ty ~a d~y tri ~i~u qua h~ th6n~ kiern scat n9ib9 dam bao Bao cao tai chinh duoc I~p khong con chua dung cac van de c6 anjh huang true tiep va trong yeud6n bao cao tai chinh cho narn tai chinh k6t thuc ngay 31/12/2013. .
f kiin kiim toan vien
--
-l-1I "
• ,-,,- nl
I .Jj,r /-_
"<'/
I-I-I,...I
------ sAo cAo ellA KlEM ToAN VlEN DOe~ VE TiNH TuAN THU
- PHA.NIII
-
._·_
-3]
T: (84) 43824 1990 I F: (84) 4 38253973 I 1 Le Phung Hieu, HanOi, Vietnam A mem~er 01 ~ Int~rnational
-I -I -I -
-\
;.:)'-J,}
Djch Yl,J dam bao cho vi~c baa cao v~ tinh tuan tM vOinhliTlgYeu du cua Cong ty bao g6rn cac thutl,lC thvc hi~n d€ thu tMp cac b~ng ch(mg ch(mg minh rn9i h01;1tdi)ng clla Cong ty khong con chitadlJDgnhliTlgvi ph?m tr9ng ySu v€ tinh tuan tM thea nhliTlgYeu du nay: Cac chu~n rn~c nay yeu d.uchung toi phai co sl,Ihi6u bi@tv€M th6ng ki@msoat ni)i bi) lien quan dSn tinh tuan thll thea Yeu duoCac thu tl,Jcdugc Iva Ch9n pl1l,1thui)c vao xet doan cua chung toi, bao g6m vi~c d{mhgia cac rui rorna Cong ty co th@khong tuan thl! cac Yeu du co anh huang trtlc tiSp va tr9ng y@udSn bao cao taichfnh. Cac thu t!;lccua chung toi cling bao g6rn cac thu nghj~rn tuan thu cac Yeu du rna chung t6icho lEidn thi@td§ dam bao hgp Iy r~ng Cong ty da tuan thu cac Yeu du.
ChUngtoi tin tuang r~ng cac b~ng ch(mg rna chung toi thu tMp duQ'cda cyng dp nhting ca sa hgp lycho y kiSn ngo?i trLreua cMng t6i.
II -
Chung toi da tien hanh cong viec kiern toan phil hop voi yeu du cua Chuan mire Kiern toan Quoc tS_y@cac dich Vl,J Bam bao (ISAE) 3000. Cac chuan mire nay yeu du chung toi phai ruan thu cac guydinh cua d1;10dire nghe nghiep va I?p kS hoach, thirc hi~n cac thu tuc d@co diroc sir dam bao hgp Iy,tren khia c?nh tr9ng y~u, Cong ty dil tuan thu cac Yeu duo
J--Trach nhiern cua chung toi la dtra ra y kien v~ viec tuan thu cac Yeu c~u dira tren cac thu tuc cua
chung toi, Trach nhiern ctia chung toi cling bi gioi h1;lTIboi cac thir nghiem tuan thu cac Yeu du, nense khong baa gorn toan bi) cac thir nghiem tuan thu t~t ca cac lu?t va quy dinh co th@ap dung d6i voiCong ty.I
-Trach nhiem cooxu« toan vien
-Trach nhiem coo Ban Gidm tt6cC6ng ty
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem tuan thu phap luat, cac quy dinh va cac di@ukhoan co lienquan dSn Yeu duoI
-Trong qua trinh kiem toan v~ bao cao tai chinh, chung toi da kiem tra viec twin thu cac di@ukhoan cuaHiep dinh Tfn dung 56 IDA 4948-VN, phap lu?t, cac quy dinh co lien quan d~nh01;1tdi)ng cua Cong ty coanh huang tnrc tiep va trong yeu dSn baa cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chfnh kSt thuc ngay3111212013 ("Yeu dun).
Chung toi da kiern toan bao cao tai chfnh cua Cong ty TNHH Mot thanh vien C~p thoat mroc BlnhPhiroc ("Cong ty") cho narn tai chinh ket thuc ngay 3111212013 thea Chufrnmuc Ki@mtoan Quoc te vaphat hanh bao CaD kiern toan vao ngay 27 thang 06 narn 2014 trinh bay y kien kiern toan ngoai tnr v@baacao tai chfnh.
-Ban Giarn d6c Cdng ty TNHH MQt thanh vien C~p thoat mnrc Binh PhtnrcKinh gi'ri:
-BAo cAo eVA KIEM ToAN VIEN DOCL~P VE,TiNH TUAN THU
So: 1070 12014/BCKT.TC-AASC.KT5
--~f1j~·~aasc~i since1991
-
-Il-,-I-~
[- 32
I-Ii
--
Ba N9i, ngay 27 thdng 06 ndm 2014
CONGTYTNHHHANG KIEM ToAN AASC-
Tdn Thj M:iiHU'01lgKi~m toan vienGiiy chirng nhan dang ky hanh ngheki~m toan 56: 0593-20 I3-002-1
Nguy~nThanh TungPho Tong Giarn d6eGi§y chimg nhan dang ky hanh nghSki~m toan 56: 0063-2013-002-1-
-
-/Vdndd khac-
Theo y ki~n cua chung toi, ngoai tnr anh huang cua yin dS neu tai doan "Co sa y ki@nkiern toan ngoai tnr",xet tren khfa canh trong yeu, Cong ty da tu§:n·thu phap luat, cac Yeu du co anh huong tnrc ti@pva trong y~u d~nbaa cao tai chinh cua Cong ty eho riam tai ehinh kSt thuc ngay 31112/2013.-Y kiin cua kiim loan vien-
-
Trong nam, Cong ty di@uchinh giam gia tr] TSCf) cua H~ thong C~p ruroc sinh hoat rh] tr~n An L9C theo Bienban ban giao chinh thirc nam 2013 v61 gia tr] ghi giam la 15.015.680.428 VND (Gia tri tarn hach toan tangnam 2011 la 25.764.433.858 VND), nrong trng voi chi phi khau hao hach to an giarn la 3.003.136.079 VND.f)6ng thoi, C6ng ty thay d6i khung khiu hao cua tai san nay ill 10 nam len 14 nam va tinh lai chi phi kh~u haotir thang 9 nam 2006 (la thai di~m cong trlnh di vao hoat d9ng) dfu1 nam 2012 d~n d~n chi phi khiu hao tanglen voi s6 ti€n la 2.775.460.316 VND. Cac s6 li~u diSu chinh chi phi khiu hao neu tren dang duoc phan anhtoan bq vao Bao cao k@tqua kinh doanh nam 2013 rna kh6ng thuc hien diSu chinh h6i t6 vao cac ky k~ toantruce.
-Co siry kiin kiim toan ngoai trir-
-
------I
III
-----
Narn tai chlnh ket thuc nqay 31/12/2013
CONG TV TNHH MQT THANH VlENcAP THOAT Nude BINH PHUOC
Thli quan IyJ
IIII~
I
PHA.NIV-----
