Upload
sergej-pecanac
View
222
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
7/25/2019 10 Upravljanje rizikom
http://slidepdf.com/reader/full/10-upravljanje-rizikom 1/3
10. Upravljanje rizikom
10.1. Kreditni rizik, Rizik likvidnosti, Rizik kamatih stopa, Operacioni rizik
Što se tiče tržišta Kosova i lo!alnih trendovia " #inansijskoj ind"striji $ektora Rizika " %&'
(riština ima kl)"čn" "lo" " !ankarskom poslovanj" podržavaj"*i konzervativni prist"p
"pravl)anj" rizikom. +ktivnosti povezane sa "pravl)anje rizicima s" dodatno po!ol)šane
"kl)"čivanjem Odel)enja " proces" donošenja strateših odl"ka, što takoe dodaje vrednost i svest
o rizik" " o!lastima kao što s" cene, razvoj proizvoda. -akle, lavna "loa $ektora za
"pravl)anje rizicima je odraz i implementacija apetita rizika %&' r"pe, " smisl" speci#ičnosti
lokalno tržišta, sa jednstvenim cil)em održavanja i doprinosa e#ektivno i e#ikasno "pravl)anja
kvalitetom sredstava. Kreditni rizik Kreditni rizik podraz"meva kontin"irano "pravljanje
port#oliom kroz pra*enje i analiz" per#ormansi port#olia i koncentracije.
-akle, ovaj proces podraz"meva pra*enje i analiz" pojedinačnih investicija, #inansijski "činak klijenata " cil)" da se o!ez!edi odovaraj"*i nivo kvaliteta aktive. U poslednjih 1 meseci %&'
(riština je zadržala trend rasta sa odovaraj"*om diversi#ikacijom port#olija sa kredita i avansa
!ankama, ne/!ankarskim instit"cijama i van!ilansne izloženosti. Rast port#olija je " pratnji
porast pro#ita, kao i pove*anja kvaliteta aktive. odišnji rast investicija !io je 1.2 " $3'. U
medj"vremen", smanjena s" "laanja " smisl" !ankarsko sektora. $ o!zirom na svest o rizik"
%&' (riština, !nkarski plasmani s" "lavnom #ok"sirani na me"narodne !anke sa visokim
me"narodnim kreditnim rejtinom.Učeš*e kreditno rejtina + i ' " port#oli" " celini jeste 412 na dan 51. decem!ra 01. 674,12
na dan 51. decem!ra 011. odine8, "laanja " ne/!ankarskom sektor", što pokaz"je trend
zdravo i sta!ilno poslovanja i kvalitet port#olija. 9stovremeno pokri*e provizije za preostale
kateorije port#olia 6:, - i ;8 je 1<2 na dan 51. decem!ra 01 6102 na dan 51. decem!ra
011. odine8 Rizik likvidnosti %&' (riština je pripremila nacrt politike o "pravl)anj" rizikom
likvidnosti, koji postavl)a oraničenja, mere i pra*enje "pravl)anje rizikom likvidnosti. -akle,
tokom odine koja se završila 51. decem!ra, 01, Odel)enje za "pravl)anje rizicima je pratilo i
izveštavalo o str"kt"rnoj likvidnosti i operativnoj likvidnosti, "kl)"č"j"*i i re"latorne limite od
strane :entralne !anke Rep"!like Kosova.
=ako je, tokom odine %&' (riština, z!o svo položaja istinske likvidnosti !ila " stanj" da
isp"ni sve odredjene limite.
7/25/2019 10 Upravljanje rizikom
http://slidepdf.com/reader/full/10-upravljanje-rizikom 2/3
51 %&' (riština devizni 6val"tni8 rizik >al"tni rizik predstavl)a verovatno*" realizacije "!itaka
za stavke !ilansa i van!ilansa kao rez"ltat promene " stopama stranih val"ta i ? ili ne"sklaenosti
na nivo" aktive, pasive i van!ilanih stavki " okvir" iste val"te. >e*ina deviznih transakcija
sprovedenih od strane %&' (riština s" " američkim dolarima, švajcarskim #rancima i !ritanskim
#"ntiama. $ o!zirom na potencijal nesta!ilnost razmene stranih val"ta, Odel)enje "pravljanja
rizicima prati otvorene devizne pozicije na dnevnoj !azi. (ažljivo pra*enje položaja, omo"*ilo
je %&' (riština e#ikasno i e#ikektivno "pravl)anje otvorenim pozicijama, isp"njavaj"*i odreene
ranice (olitika "pravl)anja rizicima. (rocenjena devizna !r"to otvorena pozicija 'anke na dan
51. decem!ra 01, na osnov" politike %&' r"pa tre!a da !"de " okvir" 52 kapitala,
pojedinačna val"tna otvorena pozicija, prema zahtevima :'K za svak" od val"ta ne !i tre!alo da
!"de više od 502 kapitala.
Rizik od promene kamatnih stopa $vrha "pravl)anja rizikom je izloženost rizik" promenekamatnih stopa i oraničenje potencijalnih "!itaka, koji nastaj" kao rez"ltat izmene nivoa
kamatnih stopa na tržišt" i "ticaj" ovih promena na poslovne rez"ltate i tržišne vrednosti kapitala
!anke. $ektor za "pravl)anje rizicima vrši mesečno pra*enje izloženosti !anke kamatnim
stopama kroz kontrol" limita, kako !i se osi"rala potp"na "sklaenost sa rokovima "tvrenim
politikom "pravl)anja rizikom kamatne stope.
Operativni rizik :il) "pravl)anja rizikom je "pravl)anje izloženost operativnom rizik" i smanjenje
potencijalnih "!itaka koji mo" nastati "sled neadekvatno sistema interne kontrole procesa,
sla!osti i prop"sta " proces" rada, ilealnih aktivnosti i spol)nih doaaja koji mo"
pro"zrokovati "!itke !anci. $toa, kako !i se stvorio jedan zdrav sistem "pravl)anja rizicima,
%&' (riština je "spostavila odovaraj"*e str"kt"re 6komisija za "pravl)anje operativnim
rizikom8 i dodelila joj odovornosti " okvir" oranizacione str"kt"re !anke, kako !i se osi"rala
e#ikasna identi#ikacija rizika, reistracija, "!lažavanje i pra*enje operativno rizika.
9stovremeno, štetni doaaji koji proizilaze iz operativnih rizika se aktivno prate na mesečnom
nivo", i prijavl)"j" se "n"trašnjim oranima %&' (riština. >iše detal)a o "pravl)anj" rizicima
detal)no je opisano " napomenama "z #inansijske izveštaje " ovom izveštaj".
10.. Upravl)anje rizicima adekvatnosti kapitala =okom odine završene 51. decem!ra, 01.
odine izdata je nova Ured!a o adekvatnosti kapitala :entralne !anke, " sklad" sa novim
zakonom o !ankama. @e"tim, i pored "voenja novih propisa, %&' (riština je ostala na
ranicama "tvrenim za minimaln" adekvatnost kapitala, održavaj"*i nivo iznad 12. U
7/25/2019 10 Upravljanje rizikom
http://slidepdf.com/reader/full/10-upravljanje-rizikom 3/3
me"vremen", z!o konzervativno prist"pa "pravljanj" adekvatnost kapitala %&' (riština je
nastavila sa svojom politikom dokapitalizacije tokom same 01, ne prijavlj"j"*i dividende
akcionarima, " sklad" sa odl"kom $k"pštine akcionara. -ana 51. decem!ra 01. odine, kapital
je !io " iznos" od 54,147 hil)ada evra 6=ier 9 i 998.
Uk"pna aktiva pod rizikom na kraj" odine iznosila je 74,54A hiljada evra, a adekvatnost
kapitala na dan 51. decem!ra 01. odine !ila je 15,A2.
-etalji o adekvatnosti kapitala na osnov" Kateorija :'K 51.1.10 51.1.11 51.1.1 B
9. Kapital 6=ier 18 5,A57 5C,4AC 5C,C7
1. Osnovni kapital 0,47 0,47 0,47
. Rezerve 6nerasporeene do!iti8 7,007 1,050 1C,C
5. $"#icit Revalorizacija 10 /C 1
. -o!it tek"*e odine ,0 ,5 ,A0A. %ematerijalna "laanja B 0 0 /A4C
C. Kredite stranke povezanih sa !ankom B 0 0 /.<
99. -odatni kapital 6=ier 8 1.4<5 .1C< .A1C
Uk"pna provizija 6A.128 za kredite kateorije +, ' 1.4<5 .1C< .A1C
Kapital 6=ier 1 D %ivo 8 5.A11 54.15 54.147
Uk"pno Rizična aktiva 11,71C 5<,<A0 74.54A
'ilansne pozicije 140,41 11,<1 5<,7<
>an!ilansne pozicije 4,C7A C,04 1,5A
$redstva " rizik" od operativno rizika B 0 0 ,5
+dekvatnosti kapitala 1C,52 1C,A2 15,A2