Р17 - bank.donnuet.educationbank.donnuet.education/pdf/bank_konf_2018.pdf · 3 УДК 336.7(082) Р17 ББК 65.262я431 Р17 Развитие банковской системы

2

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКИ

КАФЕДРА БАНКОВСКОГО ДЕЛА

ИНСТИТУТА УЧЕТА И ФИНАНСОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И ТОРГОВЛИ

ИМЕНИ МИХАИЛА ТУГАН – БАРАНОВСКОГО»

СОВМЕСТНО С

ЦЕНТРАЛЬНЫМ РЕСПУБЛИКАНСКИМ БАНКОМ


ПРИ ПОДДЕРЖКЕ

ФГОУВО «Уральский государственный горный университет»

Государственного научного учреждения «Институт экономики и права»

Академии наук Абхазии

АНО «Образовательная организация высшего образования» «Университет

экономики и управления»

МАТЕРИАЛЫ

III-й Международной научно-практической

интернет-конференции

«РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В

СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ: ПРОБЛЕМЫ И

ПЕРСПЕКТИВЫ»

14 декабря 2018 г.

г. Донецк

3

УДК 336.7(082)

Р17

ББК 65.262я431

Р17 Развитие банковской системы в современных условиях: проблемы и

перспективы: Материалы III-й Международной научно-практической интернет-

конференции. – Донецк, ДонНУЭТ имени Михаила Туган-Барановского, 2018.

– 182 с.

Редакционная коллегия: Дрожжина Светлана Владимировна – д.филос.н., профессор

Омельянович Лидия Александровна – д.э.н., профессор

Азарян Елена Михайловна – д.э.н., профессор

Узунов Владимир Николаевич – д.э.н., профессор

Семин Александр Николаевич – д.э.н., профессор

Михайлюк Оксана Николаевна – д.э.н., профессор

Шалашаа Заур Иванович – д.э.н., профессор

Сименко Инна Витальевна – д.э.н., профессор

Петренко Светлана Николаевна – д.э.н., профессор

Попова Ирина Витальевна – д.э.н., доцент

Орлова Валентина Александровна – д.э.н., профессор

Грицак Елена Владимировна – к.э.н., доцент

В сборнике представлены материалы по проблемам развития банковской

системы в контексте современных реалий. Рассматриваются теоретические и

практические аспекты обеспечения стабильности финансово-кредитной системы

страны, банковского регулирования и надзора и другой деятельности Центрального

банка, становления и развития банковских систем непризнанных государств,

совершенствования финансового менеджмента и маркетинга в банках, развития

платежных систем и дистанционного банковского обслуживания, вопросы анализа,

учета, контроля и налогообложения банковской деятельности, опыт международного

сотрудничества и внедрения международных стандартов в банковской сфере.

Сборник рассчитан на научных и практических работников, которые

исследуют проблемы в сфере банковской деятельности, будет полезен аспирантам,

соискателям и студентам.

Адрес ГО ВПО «Донецкий национальный университет

экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского»:

283050, г. Донецк, ул. Щорса, 31

©Коллектив авторов

© ГО ВПО «Донецкий национальный университет

экономики и торговли

имени Михаила Туган-Барановского», 2018

4

СОДЕРЖАНИЕ

Приветственное слово Председателя Центрального Республиканского

Банка Донецкой Народной Республики

Петренко Андрея Владимировича……………………………………...…….

8

Приветственное слово Ректора Государственной организации высшего

профессионального образования «Донецкий национальный университет

экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского»,

Доктора философских наук, профессора

Дрожжиной Светланы Владимировны……………….………………..……

9

СЕКЦИЯ 1.

ПРОБЛЕМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ СТАБИЛЬНОСТИ И

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ

СИСТЕМЫ СТРАНЫ В КОНТЕКСТЕ СОВРЕМЕННЫХ РЕАЛИЙ.

10

Борисова Е.Р.

ТРЕНДЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ ……………………………………………………………………

11

Орлова В.А., Осмоловская А.И.

МЕТОДЫ ФОРМИРОВАНИЯ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ

БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ…………………………………………………….

15

Чимирис С. В., Шляхтина Л.В.

ЦИФРОВАЯ ЭКОНОМИКА, КАК ОПРЕДЕЛЯЮЩИЙ ВЕКТОР

РАЗВИТИЯ В УСЛОВИЯХ СОВРЕМЕННОЙ ГЛОБАЛИЗАЦИИ ..………..

18

Горбов А.Н., Комарницкая Е.В.

РИСК ПОТЕРИ ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ КАК ПРИЧИНА

БАНКРОТСТВА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ…………………………….

21

Хистева Е. В., Стрельникова В.Э.

КОРПОРАТИВНОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ: ЗАРУБЕЖНЫЙ

ОПЫТ……………………………………………………………………………..

23

Денисова С.С.

МОДЕРНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОЙ СТРУКТУРЫ РОССИИ И

РЕСПУБЛИКИ КРЫМ…………………………………………………………..

27

Кононенко О. В.

РОЛЬ НАЛОГОВ В ПОСТРОЕНИИ ЭФФЕКТИВНОЙ ФИНАНСОВО-

КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ………………………………………………………

29

Жильцова К.И., Демиш В.С.

ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ ГОСУДАРСТВА…………

32

СЕКЦИЯ 2.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА КАК ЗНАЧИМЫЙ

ФАКТОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ И ОБЕСПЕЧЕНИЯ

ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВА

35

Канеева И.И., к.э.н., Бабай Т.М.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА КАК ЗНАЧИМЫЙ ФАКТОР

5

РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ И ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ

СТАБИЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВА…………………………………………...

35

Жильцова К. И.,Гулей А. В.

ПРОЦЕСС ИЗГОТОВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ КАРТ В ДОНЕЦКОЙ

НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКЕ……………………………………………………

38

Манжула Т.Ю., Кочкина А. Е.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ

РЕСПУБЛИКИ КАК ЗНАЧИМЫЙ ФАКТОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ…

41

СЕКЦИЯ 3.

БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ НЕПРИЗНАННЫХ ГОСУДАРСТВ:

ПРОБЛЕМЫ СТАНОВЛЕНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

44

Волощенко Л.М., Зарочинцева Е.В.,Кузьмина Т.С.

ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ТУРЕЦКОЙ РЕСПУБЛИКИ

СЕВЕРНОГО КИПРА……………………………………………………………

44

Жильцова К. И.,Бычкова В. В.

РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВ С

НЕОПРЕДЕЛЕННЫМ ПОЛИТИЧЕСКИМ СТАТУСОМ…………………….

47

Жданова В. Г.,Гулей А. В.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ТУРЕЦКОЙ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНОГО

КИПРА……………………………………………………………………………

52

Манжула Т.Ю.,Горшевский В. О.

ОСОБЕННОСТИ СТАНОВЛЕНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ

НЕПРИЗНАННЫХ РЕСПУБЛИК………………………………………………

55

Манжула Т.Ю., Сема К. О.

ОСОБЕННОСТИ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ

СИСТЕМ НЕПРИЗНАННЫХ РЕСПУБЛИК…………………………………..

58

СЕКЦИЯ 4.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ

ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА И МАРКЕТИНГОВОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В БАНКЕ.

61

Орлова В.А., Луканович Н.Н. ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ В

БАНКАХ НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РОССИИ…………………………….

61

Голеузова Э. С.

КРЕДИТОВАНИЕ – СПОСОБ ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В РЕСПУБЛИКЕ АБХАЗИЯ…………………

64

Чимирис С.В.,Османова М. С.

ЦЕНОВЫЕ ФАКТОРЫ РАЗВИТИЯ ТОРГОВЛИ В КРЫМУ………………..

67

Чимирис С. В.,Кучеренко И. С. РОЛЬ МАЛОГО БИЗНЕСА В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ МИРОВОЙ

ЭКОНОМИКИ……………………………………………………………………

71

Грицак Е. В.,Веретельникова Ю. Е.

ОРГАНИЗАЦИЯ КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЯ КАК ФАКТОР

6

.ОБЕСПЕЧЕНИЯ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ………………………………………………….

75

Грицак Е.В.,Гайдук Е.С.

СИСТЕМА ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА РОЗНИЧНОГО КРЕДИТНОГО

ПОРТФЕЛЯ БАНКА И НАПРАВЛЕНИЯ ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ….

78

WANG QIAO, Pogodina A.S.

MOTIVATION AS THE MOST IMPORTANT FACTOR IN THE

EFFICIENCY OF THE BANKING STAFF……………………………………...

82

Макухина Я.О., Тюрина И.О. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

(НА ПРИМЕРЕ ПАО «БАНК ВТБ»)……………………………………………

85

Манжула Т.Ю., Чамагуа С. С.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВОГО

МЕНЕДЖМЕНТА В БАНКЕ……………………………………………………

90

СЕКЦИЯ 5.

СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОСНОВНЫХ ВИДОВ

БАНКОВСКИХ УСЛУГ

93

Попова И.В., Лазарева И.Е.

ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ КАК МЕТОД

ОБЕСПЕЧЕНИЯ УСТОЙЧИВОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКА…….

93

Гварлиани Т. Е.

ФАКТОРЫ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ

РОССИИ …………………………………………………………………………

97

Орлова В. А., Жданова В.Г., Лыско Н. В.

ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА

ПРИ УПРАВЛЕНИИ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ НА ПРИМЕРЕ

ПАО «РОСБАНК»……………………………………………………………….

100

Загоруля Т. Б., Альшевская И. Н.

СЕКЬЮРИТИЗАЦИЯ КАК ИННОВАЦИЯ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ…

104

Мелентьева О.В., Михальченко Е.А.

ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И РАЗВИТИЯ ИКРОКРЕДИТОВАНИЯ….

107

Филатова А.В., Тюрина И.О.

СОВРЕМЕННЫЕ БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ…………………………...

109

NGUYEN THI THU TRANG, Voschinina A.S.,

THE EFFECTIVENESS OF THE DEVELOPMENT OF NON-TRADITIONAL

BANKING SERVICES …………………………………………………………..

111

Жильцова К.И., Киселев А.И.

МОБИЛЬНЫЙ БАНКИНГ В РОССИИ: СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ

РАЗВИТИЯ……………………………………………………………………….

115

Жильцова К.И.,Якобчук А.С.

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ НА СОВРЕМЕННОМ

ЭТАПЕ……………………………………………………………………………

117

Жданова В. Г.,Гулей А. В.

ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ НОВЫХ БАНКОВСКИХ

7

ПРОДУКТОВ В СТРАНАХ СНГ………………………………………………. 121

Жданова В.Г., Харыбина И.Д.

РОСТ САМООБСЛУЖИВАНИЯ В БАНКЕ…………………………………..

124

Манжула Т.Ю., Олексеенко А. А.

ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ…….....

127

СЕКЦИЯ 6.

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И СФЕРЫ

ДИСТАНЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ.

131

Грицак Е.В., Костученко Ю.В. НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ

РЕСПУБЛИКИ: ОСОБЕННОСТИ И ПРОБЛЕМНЫЕ АСПЕКТЫ

ФОРМИРОВАНИЯ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ…………………………

131

Пророчук Ж.А.

ОСОБЕННОСТИ И ПРЕИМУЩЕСТВА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ

ДИСТАНЦИОННЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ………………………………

136

Пешко Т.А., Коруц Б.И.

ВОЗМОЖНОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЕРВОЙ

ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ «СПРУТ» В ДНР…………………………………

139

Рябченко А.А.

НЕОБАНК КАК НОВЫЙ ВИТОК СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ

БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ДНР………………………………………………

143

Назарова Ю.П., Ященко Р.С.

СОВРЕМЕННЫЕ ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ БАНКОВ……………………..

146

Манжула Т.Ю., Кондратенко Д. В

ПЕРСПЕКТИВА РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И СФЕРЫ

ДИСТАНЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ……………………………………

148

СЕКЦИЯ 7. ВОПРОСЫ ПОВЫШЕНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ И СНИЖЕНИЯ

РИСКОВ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ВНЕДРЕНИЯ

СИСТЕМЫ ИНФОРМАЦИОННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В БАНКАХ

151

Шестак В.С.

ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ КОНТРОЛЬНО-

НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО

РЕСПУБЛИКАНСКОГО БАНКА ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ

РЕСПУБЛИКИ (ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ)………………………

151

Гречина И.В., Притака М.В.

СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ИЛИ

«КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЬ» В БАНКАХ……………………………………

156

Никитина И.П., Панченко А.Д.

ПРИМЕНЕНИЕ БИОМЕТРИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ В БАНКОВСКОМ

ДЕЛЕ…………………………………………………………..………………….

158

Чимирис С.В., Кучеренко И. С.

БАНКОВСКИЙ КОНТРОЛЬ И НАДЗОР В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

8

РОССИИ…………………………………………………………………………. 162

Чимирис С.В., Кучеренко И. С.

СОВРЕМЕННЫЕ УГРОЗЫ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ………….

166

Грицак Е.В.,Грицков М.Ю.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ……………………………………..

170

Глотова Д.В.

ПРОБЛЕМЫ ИНФОРМАЦИОННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКИХ

УЧРЕЖДЕНИЙ…………………………………………………………………..

172

Жданова В.Г., Манакин С.Л.

ПРОБЛЕМЫ РЕАЛИЗАЦИИ УСОВЕРШЕНСТВОВАННЫХ

СТАНДАРТОВ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В США: КОНЦЕПТ

BSCA……………………………………………………………………………...

176

Манжула Т.Ю., Панасенко Р. В.

БАНКОВСКИЙ КОНТРОЛЬ И НАДЗОР В СИСТЕМЕ

ЭКОНОМИЧЕСКОЙ И ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ………………..

179

9

ПРИВЕТСТВЕННОЕ СЛОВО

ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО РЕСПУБЛИКАНСКОГО БАНКА


ПЕТРЕНКО АНДРЕЯ ВЛАДИМИРОВИЧА

Уважаемые коллеги и участники

конференции!

От имени Центрального

Республиканского Банка Донецкой

Народной Республики и от себя лично

приветствую участников и гостей

научно-практической конференции.

Третий год подряд данная

конференция объединяет учёных, специалистов финансово-банковской сферы и

представителей общественности из разных государств. Воодушевляет тот факт,

что конференция дает возможность представителям банковской системы

поделиться богатым опытом, а научным разработкам пройти апробацию в

практической деятельности. Программа конференции очень разнообразна и

отображает ключевые аспекты банковской деятельности на современном этапе

развития мировой экономики.

Сегодня банковская система Донецкой Народной Республики находится

на новом этапе своего развития. В этой связи нельзя переоценить значимость

конференции как перспективной формы консолидации усилий по достижению

взаимопонимания и углублению взаимодействия научных кругов и

практических специалистов в решении актуальных проблем, возникающих в

банковской сфере.

Желаю всем участникам успехов, эффективной и плодотворной работы!

С уважением,

Андрей Владимирович Петренко

Председатель Центрального Республиканского Банка

Донецкой Народной Республики

10

ПРИВЕТСТВЕННОЕ СЛОВО

РЕКТОРА ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ВЫСШЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И

ТОРГОВЛИ ИМЕНИ МИХАИЛА ТУГАН-БАРАНОВСКОГО»,

ДОКТОРА ФИЛОСОФСКИХ НАУК, ПРОФЕССОРА

ДРОЖЖИНОЙ СВЕТЛАНЫ ВЛАДИМИРОВНЫ!

Уважаемые участники III Международной

научно-практической интернет-конференции

«РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В

СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ: ПРОБЛЕМЫ И

ПЕРСПЕКТИВЫ»

Сегодня, как никогда остро, перед

экономикой любого государства стоят проблемы

обеспечения финансовой стабильности и

устойчивого развития банковской системы.

Необходимость решения данных проблем является особенно актуальным

и для банковской системы Донецкой Народной Республики в связи с тем, что

на ее состояние оказывают воздействие, как общемировые тенденции развития

банковского сектора, так и большое количество внешних и внутренних

факторов, многие из которых носят неблагоприятный характер.

В последнее десятилетие в банковской сфере во всем мире наблюдается

больше изменений, чем за прошедшие 100 лет.

Современные банковские, телекоммуникационные и информационные

технологии, интернет-банкинг, мобильный банкинг, бесконтактные платежи,

технологии блок-чейн повысили удобство и качество обслуживания, упростили

доступ населения, предпринимателей, государственных органов к услугам на

финансовом рынке. Это коренным образом повлияло на образ жизни активной

части населения, привело к качественным структурным изменениям в

различных секторах экономики, навсегда изменив многие бизнесы.

11

Революционные изменения происходят и в банковском бизнесе – еще недавно

самой консервативной сфере деятельности.

Продолжающиеся глобализация, интеграционные процессы, кризисные

явления, ужесточение конкуренции за потребителя на финансовом рынке,

качественные изменения в структуре финансовых услуг вызывают

необходимость изменения подходов к организации банковского бизнеса,

всеобъемлющего внедрения инновационных технологий в банковской сфере,

порождают постоянную потребность в обновлении информации, делают

невозможным дальнейшей прогресс без применения знаний нового качества

Именно поэтому ежегодно возрастает интерес научной общественности и

практиков к исследованию вопросов, касающихся проблемных аспектов

функционирования и развития банковской системы в современных условиях.

В ходе дискуссий участники смогут обменяться мнениями о

сложившейся ситуации в банковском секторе, о перспективах развития

отдельных сегментов рынка банковских услуг с учетом тенденций на

внутренних и международных финансовых рынках, а также о наиболее

эффективных механизмах и инновационных моделях оптимизации банковской

деятельности.

Выражаем благодарность всем участникам конференции и желаем

плодотворной работы, которая будет способствовать устойчивому и успешному

развитию банковской системы, продуктивному взаимодействию науки и

практики в области банковского дела в Донецкой Народной Республике.

12

СЕКЦИЯ 1.

ПРОБЛЕМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ СТАБИЛЬНОСТИ И

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

СТРАНЫ В КОНТЕКСТЕ СОВРЕМЕННЫХ РЕАЛИЙ.

ТРЕНДЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ

Борисова Е.Р., д.филос.н., к.э.н., профессор

Чебоксарский кооперативный институт

(филиал) Российского университета кооперации,

Введение: Развитие банковского сектора Российской Федерации, как

одного из ведущих компонентов экономики, происходит под воздействием

внешних и внутренних факторов.

Актуальность исследования тенденций развития банковского сектора

обусловлена усиливающейся ролью кредитных организаций в

воспроизводственных процессах экономических субъектов.

В условиях становления экономики нового технологического уклада

важная роль отводится банковскому сектору, обеспечивающему финансовыми

ресурсами предприятий и организаций всех сфер хозяйствования. Банковский

сектор напрямую определяет тенденции развития экономики, с другой стороны

тренды развития банковского сектора формируются как ответ на

экономические процессы, происходящие в обществе [1]. В этой связи

необходимо анализировать тенденции развития банковского сектора в

изменяющихся условиях мировой и национальной экономик.

Основная часть: Специфические особенности российской банковской

системы обусловлены историческими факторами ее формирования. В начале

1990-х годов банковский сектор складывался на основе советской банковской

системы, не имевшей опыта функционирования в условиях рыночной

экономики. В процессе почти тридцатилетнего формирования, российская

банковская система испытала многочисленные «болезни становления»,

характерные для банковских систем развивающихся стран: низкая степень

транспарентности банковского сектора, значительное количество теневых,

«серых» операций, недостаточная компетентность работников банковской

сферы, отсутствие риск-менеджмента, низкая степень взаимозависимости

элементов банковской системы.

Если рассматривать структуру банков по критерию собственности и

величины капитала, то можно выделить банки с государственным участием,

напрямую и косвенно контролируемые государством или Центральным Банком

РФ); банки с иностранным капиталом, контролируемые нерезидентами;

частные банки, обслуживающие отраслевые экономические субъекты и

финансово-промышленные группы (каптивные банки), частные банки,

специализирующиеся на каком-либо виде банковского обслуживания.

13

Характерной особенностью развития российской банковской системы

является устойчивый тренд снижения количества кредитных организаций,

представленный на рисунке 1. Так, по данным Центрального Банка РФ, на

01.01.2013 г. насчитывалось 956 кредитных организаций, на 01.01.2016 - 733

кредитных организаций и 1398 филиалов в регионах; на 01.01.2017 г.

количество кредитных организаций снизилось до 623, а филиалов – до 1098. На

01.11.2018 г. количество кредитных организаций насчитывает 499 единиц, а

филиалов – 758. Т.е. за три года количество кредитных организаций снизилось

на 234, а филиалов – на 640. Увеличивается доля банков, контролируемых

государством в общем объеме банковского сектора: так на 01.01.2017 г. такие

банки занимали 58,3% в совокупных активах банковского сектора, а на

01.01.2018 г. – их удельный вес составлял 58,5%. [4]. При этом необходимо

отметить, что тренд на снижение кредитных организаций начался с 2005 года,

что свидетельствует о долгосрочном характере тенденции на укрупнение

банковских структур.

01.01.2013 01.012017 01.01.2018 01.07.2018 01.10.2018

Рисунок 1– Динамика и структура банковского сектора РФ за 2013-2018

гг.

Оказавшие влияние на формирование этого тренда факторы носят как

внешнюю природу, так и внутреннюю. К внутренним факторам относится

действие регулятора, сокращающего число кредитных организаций, путем

отзыва лицензий, проводя санацию с последующей ликвидацией банка.

Динамичное развитие банковского рынка, его глобальный характер оказывают

влияние на перманентное слияние, поглощение или объединение банков.

Банки с капиталом до 1 млрд руб.

Средние и малые КО

Крупные КО, включая лидеров*

42

618 48

332 49

306 51 51

286

288

296

243

206

187 169

14

Другим трендом развития банковского сектора является перемещение

ликвидности в более крупные кредитные организации. На 01.11.2018 г. из 499

кредитных организаций, 36 (7,2% от общего количества) имеют

зарегистрированный уставный капитал свыше 10 млрд руб. В 2017 г. такие

банки составляли 6,2% (35 банков от общего количества кредитных

организаций - 567). В 2016 г. удельный вес кредитных организаций с уставным

капиталом свыше 10 млрд руб. составлял 5,2% (из 635-ти 33). Наблюдается

динамика увеличения частных банков с капиталом более 1 млрд руб. (в 2016 г.

их доля в структуре банковского сектора составляла 17,2%, в 2017 г. – 17,5%).

Параллельно удельный вес банков, с капиталом менее 1 млрд руб. за период с

2016 г. по 2017 г. снизилась с 08% до 0,6% [4].

Сокращение количества банков является следствием нескольких

факторов. Во-первых, данный тренд является естественным, поскольку в

рыночной экономике неэффективные субъекты в силу конкуренции не могут

существовать. Во-вторых, происходит увеличение активов банков путем

укрупнения банковского бизнеса. В-третьих, происходит уход с банковского

рынка банков, обслуживающих одного корпоративного клиента или группы

клиентов, выполняющего по сути функции расчетно-кассового центра.

Такие банки постепенно перестали соответствовать нормативам

Центрального Банка РФ и естественным образом покидали банковский сектор.

Заметным трендом развития российского банковского сектора является

создание банковских групп и банковских холдингов. В соответствии с

законодательством банковской группой называется объединение юридических

лиц, контролируемых или находящихся под влиянием головной кредитной

организации. При этом банковская группа не получает статус юридического

лица. По данным Центрального Банка РФ на начало 2018 г. в Российской

Федерации насчитывается 90 банковских групп, в которые входят 135 банков,

на их долю приходится 86,1% всех активов банковского сектора. Наряду с

банковскими группами существенную роль в банковской сфере играют

банковские холдинги, представляющие собой объединение юридических лиц, в

состав которых входит хотя бы одна кредитная организация, которая

контролируется головной организацией. При этом доля банковской

деятельности в деятельности холдинга должна составлять не менее 40%. На

01.01.2018 г. насчитывалось 35 банковских холдингов, в каждом их которых

насчитывается от 2 до 137 финансовых и кредитных организаций. В настоящее

время банковские холдинги объединяют 20 банковских групп. Из 35

банковских холдингов 22 управляются компаниями, зарегистрированными в

Российской Федерации, 12 – за рубежом [4].

Вопросы дальнейшего развития банковского сектора продолжают

находиться в центре дискуссий научного сообщества и практиков.

Ряд экспертов, например, считают, что банковские группы и банковские

холдинги способствуют росту конкурентоспособности отечественного

банковского сектора, поскольку позволяют структурировать банковский

бизнес, имеют возможность выходить на международные кредитно-

финансовые рынки [2]. С другой стороны в связи с включением в банковские

15

группы и банковские холдинги разных по направлениям деятельности

финансовых и кредитных организаций, имеющих иногда разобщенные

интересы, возрастают риски, снижается управляемость и контроль за такими

объединениями [3]. Поэтому, с нашей точки зрения, деятельность банковских

групп и банковских холдингов нуждается в особом контроле и надзоре со

стороны регулятора.

На фоне тенденции концентрации банковского бизнеса продолжаются

обсуждения по вопросу необходимого количества банков и кредитных

организаций. Руководство Центрального Банка РФ, топ-менеджеры ведущих

банков считают, что консолидация и укрупнение банковского бизнеса является

важным инструментом развития национальной экономики.

Выводы: Современные экономические процессы, происходящие как в

Российской Федерации, так и на международных рынках, предъявляют все

возрастающие требования к вопросам развития банковского сектора,

формирования качественного новых подходов управления банковской

системой с целью повышения ее устойчивости и надежности. Современное

развитие российского банковского сектора характеризуется процессами

консолидации финансового капитала, тенденциями сокращения количества

кредитных организаций, одновременно происходит концентрация банковского

капитал, усиливается роль банковских групп и банковских холдингов, что

приводит к диверсификации банковских продуктов и операций, включения

небанковских кредитных организаций в банковскую систему. В этих условиях

требуется формирование новых механизмов взаимодействия банков и

экономических субъектов с целью повышения конкурентоспособности

российской экономики. Современный этап развития характеризуется

необходимостью адекватного анализа трендов развития банковского сектора,

их научной оценки, обоснования стратегии развития банковской системы и ее

отдельных составляющих.

Литература:

1. Борисова Е. Р. Теоретические основы и методологические подходы к

формированию российской денежно-кредитной и бюджетной политики //

Вестник Российского университета кооперации. – 2018. - № 1 (31). - С. 11-14.

2. Левченко Л. В., Брыкина М. Н. Процессы конкуренции и

монополизации в банковской сфере в современных российских условиях //

Наука XXI века: актуальные направления развития. - 2016. - № 2-2. - С. 46-52.

3. Нейтрализация негативного влияния факторов уязвимости

национального банковского сектора: монография / под ред. О. И. Лаврушина. –

М.: КНОРУС, 2018. – 176 с.

4. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации —

Электронный ресурс. Режим доступа: www.cbr.ru [20.11.18; 17:18]

16

МЕТОДЫ ФОРМИРОВАНИЯ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ

БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ

Орлова В.А., д.э.н., профессор

Осмоловская А.И., магистр

ГО ВПО «Донецкий национальный университет


имени Михаила Туган-Барановского»

Введение: Проблема формирования банковских ресурсов изучается

множеством ученых со времен создания коммерческих банков в первой

половине 90-х годов прошлого века. Коха Л.В., Лаврушин О.И., Орлова В.А.,

Мелентьева О.В., Дрожжина С.В., Омельянович Л.А., Азарян Е.М., Хмелева

И.Б., Мырзина К.С., Логуа Р.А., Гусарова Ю.В., Ямкина В.Н., Омельченко И.Н.,

Колобова Д.П., Иванова С.С., Корнева М.М. и многие другие в своих

исследованиях по разному смотрят на сам процесс и методы формирования

ресурсов банка. За последние 5 лет отчетливо прослеживается тенденция к

опережающему снижению остатков на счетах физических лиц. Это связано со

снижением роста доходов населения, недоверию к стабильности банковской

системы со стороны клиентов и сдвигам в сберегательных планах со стороны

домашних хозяйств. Рассматривая колебания на остатках счетов юридических

лиц, необходимо понимать, что тенденции формирования зависят от

финансовой стратегии организаций или предприятий, которые по разным

обстоятельствам не в силах держать на счетах остатки средств и размещают

свободные средства вне банковской сферы, где могут получить необходимую

выгоду. При этом остатки на счетах в коммерческих банках остаются на

уровне, достаточном для проведения рассчетно-кассовых операций. Это

свидетельствует о том, что одна из основных тенденций направлена на

инвестирование ресурсов в экономику минуя банковский сектор для оказания

кредитных услуг путем трансграничных каналов.

Основная часть: В условиях относительной стабильности финансового

рынка, уменьшение доходности и ликвидности на главных участках валютного

рынка, снижения финансовой маржи центральное место приобретает

диверсифицированное управление кредитными ресурсами коммерческого банка

учитывая риски по отдельным видам вложений. При работе с минимальной

маржой банку необходимо позаботиться о стоимости привлекаемых ресурсов,

т.е. учесть затраты на их вовлечение и обработку с дальнейшим размещением

по более высокой цене привлечения и обслуживания данного ресурса.

Побуждением данного процесса является достижение максимального дохода

операций при соблюдении минимального уровня риска. По итогу коммерческие

банки настроены на потребность значительной реорганизации своей работы в

соответствии с новыми условиями на макроэкономическом уровне по поводу

финансовой стабильности.

В период формирования ресурсной базы требуется четко сформировать

долгосрочные цели, определить способы их достижения, проработать тактику и

17

стратегию обеспечения банка новейшими средствами, что поспособствует

наращиванию ресурсной базы и уклонению от возможных проблем. Новейшие

замыслы ставят цель разработки новой стратегии, а тактика детерминирует

приемы и методы для решения сложившейся ситуации. Первоочередной целью

деятельности банка в сфере обеспечения ресурсами будет увеличение

ресурсной базы.

В условиях интенсивного развития, когда происходит притягивание

новых ресурсов для наращивания влияния банка на конкурентном рынке

необходимо обозначить основные их разновидности:

- рассредоточение ресурсов для дальнейшего их внедрения на рынке;

- совершенствование предоставляемых продуктов и услуг;

- распространение границ рынка.

В контексте данного вопроса необходимо акцентировать внимание на

стратегические подходы в зависимости от внешней и внутренней среды, а

именно:

1)стратегия диверсификации (предполагает стремление банков к выходу

на новые звенья рынка при вводе новых услуг, что позволит прийти к

универсализации коммерческих банков);

2)стратегия развития рынков (банк увеличивает рынок сбыта путем

внедрению на новые сегменты рынка);

3)стратегия интеграции (совместное создание с другими финансовыми

организациями новых услуг финансовых, либо улучшение имеющихся. Может

привести к объединению финансовых учреждения в разные формы и

следовательно, поспособствует увеличению ресурсной базы);

4)стратегия внедрения на рынок (осваивается уже сложившийся рынок и

предлагаются те же услуги или продукты, что и конкурентам, но на более

выгодных условиях. Данная стратегия характерна для Российской Федерации в

силу быстрого роста коммерческих банков в первые годы становления

банковской системы. В целом стратегия имеет место при росте целевого рынка

подобными услугами, но может привести к вытеснению с рынка из-за

значительной конкуренции);

5)стратегия разработки новых услуг (создание принципиально новых

видов услуг, которые абсолютно отличаются от имеющихся у конкурентов, но

чаще всего – это модификация старых услуг и вывод их на новые рынки.

Стратегию наиболее эффективно использовать при главенстве неценовой

конкуренции).

На данном этапе в условиях недостаточности на рынке доходных и

ликвидных финансовых инструментов, а также ограничения рынка

межбанковских кредитов специфическую роль приобретает вопрос

формирования банковских пассивов, проблемы оптимизации их структуры и

разработки стратегии формирования и управления собственными и

привлеченными средствами, которые образуют ресурсную базу коммерческого

банка.

Новейший этап экономических изменений стремится к глубокому

изучению финансовых предпосылок, которые имеют непосредственное влияние

18

на деятельность коммерческого банка. Предпосылки следует поделить на

различные направления: финансовые и экономические, экзогенные и

эндогенные. К экономическим предпосылкам относят факторы, которые

связывают с деятельностью субъектов хозяйствования и формируют среду, в

которой существуют банки. К финансовым — те, которые образуются в

результате функционирования финансовых институтов как внутри страны, так

и за ее границами. Экономические и финансовые предпосылки могут быть

подразделены на экзогенные и эндогенные. Под экзогенными следует

распознавать комплексность факторов влияния на финансовую систему

национальной экономики, вызванных внешними причинами: конъюнктурой

международных товарных и финансовых рынков, миграцией капитала и

человеческих ресурсов, информации.

Выводы: В данный момент именно средства физических лиц можно

называть основной составляющей ресурсной базы коммерческих банков.

Немного изменились тенденции в структуре вкладов населения. Сегодняшний

этап описывается ростом средств до востребования, что объясняется

популяризацией карточных счетов и ростом остатков на них. Анализируя

ситуацию можно убедится, что эта тенденция продолжится и в ближайшие

годы. Это можно объяснить невысокой стоимостью данного ресурса, развитием

проектов по выплатам заработных плат, платежей через сеть Интернет и

Интернет-эквайеринга, развитием технологий безналичных расчетов.

Средства до востребования являются наиболее актуальным и выгодным

ресурсом для времен кризиса, из которого страна только начинает выходить.

Принятие закона о налогообложении вкладов населения даст толчок для

усиления тенденции увеличения доли депозитов до востребования и

сокращение доли срочных депозитов. Ученые в свои докладах отмечают

ощутимую и значимую неравномерность распределения ресурсов в

коммерческих банках. Около 60% вкладов физических лиц приходится на

крупные банки - это банки первой группы.

Таким образом, анализ тенденций развития ресурсов банка, его

собственного капитала свидетельствует, что его удельный вес в пассивах

является достаточно стабильным и находится в пределах допустимых значений.

Последнее время наблюдается рост концентрации капитала среди крупных и

средних банков. С одной стороны это способствует созданию мощных

финансовых потоков с другой — ведет к постепенному выталкиванию

небольших банков и создает возможность махинаций между крупными

участниками рынка.


1. Ханкевич А.В. Формирование ресурсной базы коммерческих банков: от

привлечения депозитов до IPO / А.В. Ханкевич // Экономика и управление. —

2013. — № 1 (33). — С. 73—75.

2. Лаврушин О. И. Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин. — М.:

Кнорус, 2014. — 672 с.

19

3. Попов М. О. Эффективное управление привлеченными ресурсами

коммерческих банков / М. О. Попов // Молодой ученый. — 2016. — № 7. — С.

934–937.

4. Комарцева Н.В. Формирование и управление банковскими ресурсами /

Н.В. Комарцева // Деньги и кредит. – 2015 г. – с.157-158.

5.Орлова В.А. Мелентьева О.В. Перспективы развития банковской

системы Донецкой Народной Республики / Экономика Донбасса:/

С.В.Дрожжина, Л.А.Омельянович, Е.М.Азарян [и др]; под науч. ред. Д-ра

филос.наук, проф. С.В.Дрожженной. – Донецк: Издательство ООО НПП

«Фолиант», 2018. – 506 с. – с.369-384.

ЦИФРОВАЯ ЭКОНОМИКА, КАК ОПРЕДЕЛЯЮЩИЙ ВЕКТОР

РАЗВИТИЯ В УСЛОВИЯХ СОВРЕМЕННОЙ ГЛОБАЛИЗАЦИИ

Чимирис С. В., к.э.н., доцент

Шляхтина Л.В., магистрантка

АНО «ООВО «Университет экономики и управления»

г. Симферополь

Введение: Время не стоит на месте, а вместе с ним и современная

экономика. В 21 веке, веке современных реалий экономического прогресса на

помощь приходят информационные системы, которые позволяют сокращать

затраты, приумножать доходы и экономить время.

Основная часть: Совет Безопасности РФ дает нам такое понятие

«Цифровой экономики» - это деятельность, в которой ключевыми факторами

производства являются данные, представленные в цифровом виде, а их

обработка и использование в больших объёмах, в том числе непосредственно в

момент их образования, позволяет по сравнению с традиционными формами

хозяйствования существенно повысить эффективность, качество и

производительность в различных видах производства, технологий,

оборудования, при хранении, продаже, доставке и потреблении товаров и услуг.

[2]. Другими словами мы можем сказать, что цифровая экономика – это

хозяйственное производство, использующее цифровые технологии. В мире, где

более 40% населения во всех сферах жизни пользуются сетью Интернет,

виртуальная торговля достигает невероятных объемов. Оцифрованные

денежные отношения стали безопаснее и оперативнее. Виртуальная часть

жизни стала тем местом, где создаются новые продукты и идеи.

Тестирование и апробация свежих изобретений становятся проще, ведь

больше нет необходимости проводить реальные краш-тесты продукции.

Компьютерная визуализация позволяет оценить все достоинства и недостатки

нового продукта без лишних финансовых затрат.

Если перейти к российской специфике цифровой экономики, как

процесса глобализации, можно подчеркнуть следующие предпосылки развития

цифровой экономики в России:

20

—система российского образования имеет высокий потенциал для

подготовки специалистов цифровой экономики

—имеются оригинальные организационно-технологические решения по

созданию эффективной информационной инфраструктуры цифровой

экономики

—интеграция и развитие конкретных кейсов на базе современных

принципов цифровой экономики создаст синергетический эффект и приведёт к

общему росту экономики России [1]

В 2017 году Президентом России издан Указ «О стратегии развития

информационного общества в Российской Федерации на 2017-2030 годы», в

котором отражены цели и стратегические национальные приоритеты при

развитии информационного общества государства. Из выше указанного

документа можно выделить следующие требования к персоналу см. рис. 1

Рисунок 1 - Требования, предъявляемые к персоналу предприятия в

условиях инновационно-цифровой экономики.

Тенденции развития сетевой экономики:

— индивидуализация подхода к покупателю

—глобализация конкуренции

— информационное посредничество

—снижение затрат на маркетинг, коммуникации

— изменение структуры предприятий

— автоматизация бизнес— процессов

Особое внимание уделяется развитию компьютерного и

телекоммуникационного оборудования в России. Продвижение отечественного

программного обеспечения включает установку антивирусных программ на

каждую импортируемую единицу компьютерной техники. Президент РФ

сравнил эту глобальную программу по значимости с всеобщей

электрификацией страны в начале 20 века. Беспрецедентный по своему

влиянию на экономический прогресс государственный проект можно воплотить

в жизнь благодаря огромному накопленному интеллектуальному потенциалу.

Проект Минкомсвязи рисует прекрасные перспективы внедрения

цифровых технологий во все сферы жизни. Управление ресурсами (водными,

энергетическими, топливными) планируется проводить с помощью

интегрированных цифровых платформ. Они позволят объединить в

информационной среде всех участников рынка, снижая транзакционные

21

издержки и изменяя систему разделения труда. Планируется создание 50

«умных городов», в которых будет проживать 50 000 000 человек. [6]

Три компонента концепции цифровой экономики

—поддерживающая инфраструктура

—электронный бизнес

—электронная коммерция

Государство обязуется создать особые технологические медицинские

центры, оснащенные по последнему слову техники, в которых будет

оказываться квалифицированная помощь. Практические шаги по воплощению

плана Срок окончания реализации масштабного проекта назначен на 2024 год.

К этому времени Минкомсвязи рассчитывает создать широкополосное

покрытие сети Интернет в самых отдаленных уголках Российской Федерации.

В планах правительства значительное удешевление стоимости услуг интернет-

провайдеров. К 2020 году она не должна превышать 0,1% среднемесячного

дохода, а к 2024 году планируется показатель в 0,05%. В стране начинается

разворачивание сетей 5G. Вначале их будут формировать в городах с

населением от 250000 человек. К 2025 году должно быть 10 крупных

населенных пунктов с покрытием этой сети. [3]

Начавшийся переход на электронную документацию планируется

развивать и в дальнейшем. Доля межведомственного документооборота должна

составить до 90% от общей массы. Количество услуг, предоставляемых

государством в онлайн-режиме, к 2024 году должно составить 75%, при этом

большая часть населения предпочтительно дает удовлетворительную оценку их

качеству. Введение беспилотного общественного транспорта к окончанию

срока реализации программы должно быть осуществлено в 25 городах России.

Государство обещает высочайший уровень поддержки высокотехнологичным

предприятиям, ведущим свою деятельность в сфере IT. Вузы страны должны

увеличивать объем выпускаемых специалистов в сфере компьютерных

технологий. [5]

Плюсы цифровой экономики

— рост производительности труда

— повышение конкурентоспособности компаний

— снижение издержек производства

— создание новых рабочих мест

Минусы цифровой экономики

—риск киберугроз связанный с проблемой защиты персональных данных

—использование данных о людях для управления их поведением;

—рост безработицы на рынке труда

—«цифровой разрыв» или же ограниченные возможностей определенных

социальных групп к коммуникациям и сети Интернет

Выводы: Для эффективной реализации программы развития цифровой

экономики, государство вступает в большую гонку на международной арене по

глобализации информационной экономики, так как за информационными

технологиями уже стоит будущее и задача нашего государства представлять

22

свои интересы, занимать лидирующие позиции для повышения уровня жизни

населения.

Литература.

1. http://chernomorskoe-rk.ru/finansovaya-podderzhka-subektov-malogo-

predprinimatelstva-za-schet-sredstv-gosudarstvennogo-byudzheta/

2. http://spmag.ru/articles/predprinimatelstvo-v-krymu

3. http://zakon4.rada.gov.ua/krym/show/rb1070002-12

4. Риполь-Сарагоси Ф.Б. Основы финансового и управленческого

анализа. [Текст] / М.: Изд-во «Приор», 2016. - 224 с.;

5. Родионова Н.В. Антикризисный менеджмент: Учеб.пособие. [Текст]

– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. - 223 с.;

6. Лихачева О.Н. Долгосрочная и краткосрочная финансовая политика

предприятия [Текст] –М., 2018 г. – 809 с.;

7. Войтов А.Г. Эффективность труда и хозяйственной деятельности.

Методология измерения и оценки [Электронный ресурс] / А.Г. Войтов. —

Электрон. текстовые данные. — М. : Дашков и К, 2015. — 230 c. — 978-5-394-

01603-5. — Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/11017.html

РИСК ПОТЕРИ ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ КАК ПРИЧИНА

БАНКРОТСТВА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Горбов А.Н.

Центральный Республиканский Банк


Комарницкая Е.В., магистрант




Введение: В целом банковский бизнес рассматривается как рискованный

бизнес. Экономическая теория предполагает, что существуют две группы

экономических субъектов - лица с избыточными финансовыми ресурсами и

лица с дефицитом этих ресурсов. Поэтому банки выступают именно такими

экономическими единицами, которые предпочитают использовать не столько

собственные ресурсы, а сколько привлеченные и заемные средства для

получения прибыли. Однако сегодня руководство банков должны проявлять

адекватную озабоченность повышению финансовой устойчивости и деловой

репутации.

Этот вопрос стоит на важнейшем месте, как на теории, так и в практике и

прочно находится на первом месте у руководства организаций, признающих,

что деловая репутация - это актив, который нужно быстро и качественно

защищать.

В развитых странах около трети причин банкротства организаций,

включая банки, вызваны внешними факторами. Отметим, что те организации,

которые уделяют достойное внимание деловой репутации являются не только

http://chernomorskoe-rk.ru/finansovaya-podderzhka-subektov-malogo-predprinimatelstva-za-schet-sredstv-gosudarstvennogo-byudzheta/

http://chernomorskoe-rk.ru/finansovaya-podderzhka-subektov-malogo-predprinimatelstva-za-schet-sredstv-gosudarstvennogo-byudzheta/

http://spmag.ru/articles/predprinimatelstvo-v-krymu

http://zakon4.rada.gov.ua/krym/show/rb1070002-12

23

лучшими в своей сфере, но и в плане организационно-технологического уровня

и финансово-экономического состояния.

Степень изученности темы: Ершова Е.А., Иванова А.П., Ковалев В.В.,

Соколова Я.В., Брейли Р., Шмаленбах Э., Маерс С., R. Smith-Bingham.

Основная часть: Совершенно очевидно, что репутация имеет значение в

банковском деле. Люди должны доверять тем, с кем они депонируют деньги.

Исследования показывают, что банки особенно чувствительны к

репутационному риску и что решения, принятые банками, отражают

репутационные проблемы. Репутация также влияет на типы отношений,

поддерживаемые банком со своими клиентами, и на стоимость, которую банк

готов взять на себя эти отношения.

Деловая репутация может быть построена благодаря постоянному

соблюдению режима поведения или рекламе определенных качеств.

Деловая репутация кредитной организации - качественная оценка

участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а

также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и

зависимых организаций. Определения такого термина как риск потери деловой

репутации является проблематичным и не всегда возможно дать его подробную

характеристику. Некоторые руководители и исследователи определяют риск

потери деловой репутации как особый риск с явными драйверами и

ощутимыми последствиями для бизнеса, даже если их трудно измерить. Для

других это риск возникновения рисков, которые не существуют на автономной

основе. Остальные же подразумевают, что риск репутации вовсе не является

риском, а просто результатом других рисков. Эти взгляды фиксируют суть

риска потери деловой репутации. Существует несколько репутационных угроз,

которые не переплетаются ни с одной бизнес-проблемой. Действительно, риск

репутации чаще всего проявляется в качестве усилителя других рисков и

корпоративной уязвимости. В свою очередь, однако, репутационный ущерб

может спровоцировать другие риски, что создает дополнительные проблемы.

При оценке финансовых последствий необходимо отделить потери от

последствий репутационных издержек от операционных потерь и связанных с

ними расходов. Для того чтобы обеспечить качественный менеджмент и анализ

риска потери деловой репутации, руководству банка необходимо:

вовремя реагировать на рыночные изменения;

соблюдать этику в процессе банковской деятельности;

оперативно управлять риском и оценивать уровень опасности на

перспективу;

принимать во внимание возможность взаимосвязи различных

рисков

реагировать на высказывания СМИ, клиентов и других лиц, с

установкой порядка отчетности по ним;

заниматься повышением квалификации и переквалификации

работников банка;

Выводы: Оценка деловой репутации кредитной организации -

массивный, но пока неизученный руководителями и инвесторами инструмент

24

решения многих финансовых и управленческих задач, включающих

привлечение ресурсов на развитие предприятия, сокращение или погашение

обязательств, реструктуризацию акционерного капитала или устранение

неприятных тенденций его изменения. Анализ факторов влияния требует от

банка расходов, но дает возможность создать капитал на долгий период,

предполагает реализацию тщательно аргументированной дивидендной

политики и проведение текущей работы по сохранению ликвидности уже

выпущенных ценных бумаг, ослаблению рисков, повышению стоимости

компании, ее активов и, следовательно, финансовой устойчивости.

Высокая деловая репутации банков указывает, что они будут соблюдать

свои обязательства и будут осторожны в выборе клиентов, для которых они

предоставят такие средства, как документарные кредиты. Необходимость

поддержания репутации укрепляет надежность обещаний от банка, и в свою

очередь, позволяет сторонам использовать аккредитивные механизмы для

снижения рисков, связанных с оплатой через национальные границы.


1. Иванов А.П. Деловая репутация и устойчивость предприятия:

Монография. М.: РГОТУПС, 2007.

2. Титова Г. Роль службы риск-менеджмента банка в процессе

управления риском потери деловой репутации // Финансовая газета.

Региональный выпуск, 2005, № 30.

3. Иванов А.П., Быкова Ю.Н. Деловая репутация как критерий

экономической безопасности компании //Автоматизация и современные

технологии, 2006, №11.

4. Центральный Банк Российской Федерации письмо от 30 июня 2005

года N 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери

деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».

5. R. Smith-Bingham Reputation Risk A Rising C-Suite Imperative

[Электронный ресурс] / R. Smith-Bingham – Электрон. текстовые дан.- Режим

доступа: https://www.oliverwyman.com/content/dam/oliver-

wyman/global/en/2014/may/ ReputationRisk_Final_web.pdf – Загл. с экрана. –

Описание основано на версии, датир.: ноябрь 27, 2018.

КОРПОРАТИВНОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ:

ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ

Хистева Е. В., к.э.н., доцент

Стрельникова В.Э., студентка

ГО ВПО «Донецкий национальный

университет экономики и торговли


Введение: Реалии современной мировой экономики свидетельствуют, что

государство заинтересовано в развитии негосударственного пенсионного

обеспечения, так как оно создает условиях достойной жизни граждан,

25

достигших пенсионного возраста. Одной из разновидностей

негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) является корпоративное

пенсионное обеспечение. Суть системы состоит в организации добровольных

страховых взносов в корпоративные и отраслевые пенсионные фонды.

Основная часть: Цель – рассмотреть корпоративное пенсионное

обеспечения в зарубежных странах.

Методология - эмпирическое исследование. Корпоративная пенсия – это

часть негосударственного пенсионного обеспечения, которая преследует цель

повысить уровень благосостояния граждан пенсионного возраста посредством

формирования дополнительных выплат к основной пенсии, с некоторыми

особенностями [2].

Работодатель, как правило, из числа крупных компаний, заботясь о

благосостоянии своего сотрудника после выхода на пенсию, производит

отчисления на специальный счет. Счета на каждого такого работника заводятся

разные, и параллельно наниматель отслеживает и учитывает вносимые

средства. Ведущими странами в сфере корпоративного пенсионного

обеспечения являются Германия, Нидерланды, Швейцария. Объем

корпоративных пенсионных активов в выше перечисленных странах составляет

от 50% до 150% от ВВП. В каждой из перечисленных стран системы

начислений различаются, но в целом компании придерживаются трех схем:

установление взносов, установление выплат и установление взносов

сопровождающихся гарантией минимального инвестиционного дохода.

На данный период в Германии основной нормативный правовой акт,

предназначенный для регулирования отношения по социальному

обеспечению - Социальный кодекс Германии. Он представляет собой

собрание законов и включает в себя 12-ть книг. Так же в качестве дополнении к

базовому государственному обеспечению Германии широкое развитие

получили корпоративные пенсии. Большинство предприятий производят

дополнительные выплаты своим бывшим работникам.

В обязанности работодателя входит обеспечение данными пенсионными

выплатами своим сотрудникам.

Корпоративное обеспечение имеет индивидуальный характер, размер

корпоративных пенсий находится в зависимости от прибыли работодателя,

рабочего стажа сотрудника и занимаемой им должности. В отличии от

государственного, профессиональное пенсионное обеспечение финансируется

работодателями, как на добровольной основе, так и на условиях, определяемых

коллективным договором через профессиональные объединения и союзы. Это

сопровождается существенными налоговыми преимуществами, как для

работодателей, так и для работников. Работник и работодатель отчисляют, в

равных долях, средства в государственный пенсионный фонд, выраженные в

процентах от годового дохода застрахованного (размер тарифа от фонда оплаты

труда составляет 18,6 % работник, и работодатель вносят эту сумму поровну –

по 9,3%).

Пенсионные взносы обязательные работники платят только с заработной

платы до 3900 евро в месяц. Остальную сумму, как правило, перечисляют в

26

фонды необязательного страхования. Размер пенсионных выплат в Германии

может достигать 70% от заработной платы, при условии, минимум 12 лет

трудового стажа. Пенсионный возраст в Германии составляет 67 лет, как для

мужчин, так и для женщин [1].

Нидерланды обладают одной из самых развитых систем пенсионного

обеспечения в Европе. На данный момент в Голландии успешно

функционирует трехуровневая пенсионная система, которая включает в себя:

государственное, индивидуальное и профессиональное пенсионное

обеспечение, которое носит обязательный (дополнительный) характер. Важную

роль во внедрении профессиональной пенсионной системы сыграл Закон «О

профессиональных пенсиях» от 1949 года. Согласно этому закону все

хозяйствующие субъекты обязаны участвовать в отраслевых пенсионных

фондах в системе профессионального пенсионного обеспечения.

Корпоративные пенсии охватывают больше 90% населения, и составляют 30%

от общего размера пенсионных выплат. В основе профессиональных

пенсионных систем лежат отраслевые пенсионные фонды. Накопительная

ставка большей части программ составляет от 1,75-2,2% годовых, что при

стаже в 40 лет позволяет компенсировать 70% заработной платы. Размер

взносов (обычно 15–16% зарплаты) утверждается в коллективном договоре и

распределяется между работниками и работодателем. Пенсионный возраст в

мужчин и женщин Голландии - 66 лет [5].

В Швейцарии задачей корпоративного пенсионного страхования

является повышение размеров пенсионных выплат. В Швейцарии не

предусмотрено досрочное пенсионное обеспечение по старости связанное с

трудовой деятельностью в неблагоприятных условиях. Корпоративное

страхование, которое упоминается в Стратегии развития пенсионной системы,

является аналогом профессиональному пенсионному страхованию.

Корпоративное страхование распространяется на работников, которые

получают зарплату свыше установленного законом уровня (21150 швейцарских

франков в год и выше). Оно состоит из выплат как застрахованного сотрудника

на производстве, так и самого предприятия. Регулируется «Законом о

профессиональном страховании». Взносы по этому режиму платят практически

все наемные работники, самозанятое население может платить добровольно.

Размер пенсионных выплат рассчитывается в рамках второй части основой,

которого является «преобразовательный коэффициент», который составляет

6,8%. Пенсионный возраст в Швейцарии для мужчин - 65 лет и 64 года для

женщин.

В Российской Федерации для увеличения размера пенсионных выплат

предусмотрена действующая параллельно с обязательным пенсионным

страхованием система негосударственного пенсионного обеспечения. Суть

данной системы заключается в возможности каждого отдельного работника

повлиять на уровень пенсионных выплат. Одним из таких видов

корректировки пенсионных выплат является оформление корпоративной

пенсии. Формирование корпоративной пенсии осуществляется тремя

способами: солидарным (перечисляемые работодателем взносы облагаются

27

налогом на прибыль); индивидуальным (перечисляемые работодателем взносы

не облагаются налогом на прибыль); паритетным (зачисление средств на счет

работника производится не только работодателем, но и самим работником). К

моменту наступления пенсионного возраста, происходит накопление средств

на счете работника, которые в последующем будут дополнительно

выплачиваться к страховой пенсии, начисление которой происходит на

основании письма вкладчика и пакета требуемых документов. Начисления и

выплаты корпоративной пенсии каждая отдельная компания устанавливает

индивидуально. Пенсионный возраст в РФ для мужчин – 60 лет и 55 лет для

женщин [4].

Выводы: По результатам сравнительного анализа сделан вывод, что в

Российской Федерации есть корпоративное пенсионное обеспечение, но нет

профессионального, чтоб было бы эффективней, так как позволило охватить

большее количество потенциальных пенсионеров. Данный вид страхования

охватывает не большую долю работающий граждан, что не оказывает

принципиального влияния на уровень жизни пенсионеров. Российские

корпорации, имеющие корпоративные пенсионные фонды не пользуются

государственной поддержкой в связи с ее отсутствием. Так же отсутствует

механизм государственного регулирования - использования корпоративных

пенсионных фондов.


1. Буянова А.В., Гольцов Д.В. Корпоративные пенсии: зарубежный

опыт и перспективы в России // Бизнес в законе. 2014. №5. URL:

https://cyberleninka.ru/article/n/korporativnye-pensii-zarubezhnyy-opyt-i-

perspektivy-v-rossii (дата обращения: 23.10.2018).

2. Даньшина Д.Н. К вопросу о корпоративном пенсионном страховании

// Молодой ученый. — 2016. — №6.6. — С. 62-64. — URL

https://moluch.ru/archive/110/27462/ (дата обращения: 23.10.2018).

3. Омарова С.Т. Формирование профессиональных пенсионных систем

в зарубежных странах // Вестник КазНПУ. 2017. URL:

https://articlekz.com/article/18087(дата обращения: 23.10.2018).

4. Преснякова В.В. Дополнительное пенсионное обеспечение,

реализуемое через корпоративные пенсионные программы как элемент

эффективного функционирования пенсионной системы Российской Федерации

// Наука о человеке: гуманитарные исследования. 2015. №3 (21). URL:

https://cyberleninka.ru/article/n/dopolnitelnoe-pensionnoe-obespechenie-

realizuemoe-cherez-korporativnye-pensionnye-programmy-kak-element-effektivnogo

(дата обращения: 23.10.2018).

5. Ткач А. Корпоративная пенсионная программа // финансовый

директор № 6 . 2015. URL: http://www.pac.kiev.ua/files/fd-6-2005.pdf

6. Финогенова Ю.Ю., Одинокова Т.Д. Роль корпоративных пенсионных

программ в архитектуре пенсионной системы в России // Финансы и кредит.

2017. №11 (731). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-korporativnyh-

pensionnyh-programm-v-arhitekture-pensionnoy-sistemy-rossii (дата обращения:

23.10.2018).

https://articlekz.com/article/year/2017

28

7. Черных А.А. Корпоративное пенсионное обеспечение работников

предприятия // Бизнес-образование в экономике знаний. 2016. №2 (4). URL:

https://cyberleninka.ru/article/n/korporativnoe-pensionnoe-obespechenie-rabotnikov-

predpriyatiya (дата обращения: 23.10.2018).

МОДЕРНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОЙ СТРУКТУРЫ РОССИИ И

РЕСПУБЛИКИ КРЫМ

Денисова С.С., преподаватель

Автономная некоммерческая организация «Образовательная организация

высшего образования «Университет экономики и управления»

Введение: За последние годы в мировой экономике произошла тесная

взаимосвязь процессов развития реального и финансового секторов.

Распространению кризисной ситуации в экономической жизни послужила

нестабильность финансового рынка. Сегодня существует вероятность

преодоления острой стадии кризиса, а вместе с тем отмечаются и признаки

образования в России рецессии. В связи с этим исследование проблем развития

банковской системы как ключевого элемента финансовой системы нашей

страны представляется актуальным. На сегодняшний день достаточно низкий

уровень кредитования стал серьезным тормозом роста производства.

Необходим новый подход к управлению кредитованием на всех уровнях

хозяйственной жизни, следует переходить к учету потребностей экономики в

кредитных средствах и, что немаловажно, объективно определять границы

использования кредита в экономике.

Основная часть: При модернизации модели кредитования важна

корректировка кредитной экспансии, которую следует диверсифицировать с

учетом характера экономического цикла. При этом переход к регулированию

масштабов кредитования позволит предотвращать «бумы» потребительского

кредитования в период экономического подъема и стимулировать развитие

кредитования в период рецессии.

На сегодняшний день можно говорить о том, что кредит в силу его

повысившейся платности становится недосягаемым для ряда экономических

субъектов, в том числе для банков в отношении долгосрочных кредитных

вложений в силу отсутствия «длинных» пассивов.

В этих условиях возникает необходимость в проведении мониторинга

индикаторов уровня доступности займов.

Не менее существенной проблемой регулируемого развития банковского

сектора является модернизация его структуры. Банки, часто обеспокоенные

главным образом получением прибыли, не всё делают для укрепления

финансовой устойчивости, их современное финансовое состояние шаткое, их

роль в перераспределении средств между отраслями экономики и регионами

принижена. Не случайно, в Стратегии развития финансовой сферы Российской

Федерации на период до 2020 г. наблюдается необходимость корректировки

сложившейся структуры и подходов к ней для ее реализации.

29

После того как республика Крым вступила в Российскую Федерацию, на

полуострове произошли кардинальные изменения. И больше всего это

коснулось банковской системы, которая претерпела серьёзные изменения. [27,

с. 13]. Институциональная структура банковского сектора Республики Крым с

16.06.2016 г. представлена 3 региональными кредитными организациями (АО

«ГЕНБАНК», ОАО «Банк ЧБРР» - «Черноморский банк развития и

реконструкции», и «РНКБ» - «Российский Национальный коммерческий

банк»), 7 филиалами кредитных организаций, головная организация которых

находится в другом регионе, и 25 подразделениями прочих кредитных

организаций.

Уровень институциональной насыщенности банковскими услугами

(количество кредитных организаций, филиалов и дополнительных офисов по

отношению к численности населения) в Республике Крым по состоянию на

01.01.2016 составил 0,93, что выше значения данного индекса в ряде субъектов

Российской Федерации. В среднем по Российской Федерации этот показатель

составил 1,0.

Существенный объем трудностей развития финансовой инфраструктуры

Республики Крым связан с санкциями в отношении России и самой республики,

которые влекут проблемы с осуществлением транзакций Visa и MasterCard и

создают определённые сложности для развития банковской сети.

В связи с этим уровень институциональной насыщенности банковскими

услугами и уровень институциональной обеспеченности платежными услугами

в регионе пока остается довольно низким.

Кредитные ресурсы пока не стали значительным источником

восполнения дефицита оборотных средств для местных предприятий. При этом

основной объём кредитования юридических лиц приходится не на

промышленный сектор, а на розничную и оптовую торговлю.

Основными проблемами финансового сектора в Республике Крым

являются:

- частичная изоляция финансовой системы полуострова, что снижает

доступность кредитных средств, возможности работы с федеральными

институтами развития, возможности безналичного расчета;

- низкая капитализация банков, осуществляющих свою деятельность в

Республике Крым;

- низкий уровень использования финансовых продуктов предприятиями и

населением.

Главной целью государственной политики в сфере развития финансового

сектора Крыма является стимулирование активного участия финансово-

кредитных учреждений в модернизации экономики республики на основе

значительного повышения качества и уровня предоставляемых услуг

организациям и населению, и обеспечения его системной устойчивости.

Стратегические задачи:

1. Помощь докапитализации банков, осуществляющих свою деятельность

в Республике Крым.

30

2. Поддержка повышению доверия к банковскому сектору со стороны

кредиторов и вкладчиков, а также инвесторов.

3. Содействие активизации банковского сектора в сфере обслуживания

физических и юридических лиц.

4. Помощь организации партнерства банков, осуществляющих свою

деятельность в Республике Крым, с федеральными институтами развития.

5. Рост уровня финансовой грамотности населения.

6. Создание и развитие биржевых инструментов в рамках свободной

экономической зоны, расширение льгот на доходы, формируемые за счет

выпуска и обращения биржевых инструментов.

Ожидаемые результаты:

I этап «Снятие инфраструктурных ограничений» (2017–2020 гг.) –

обеспечена совместная работа банковского сектора Республики Крым и

федеральных институтов развития, на полуострове действуют крупнейшие

российские банки.

II этап «Широкое внедрение инноваций» (2021–2026 гг.) – значительно

выросла доля кредитных организаций в общем объеме инвестиций в основной

капитал, повысилась доля безналичных расчетов.

III этап «Наращивание конкурентных преимуществ» (2027–2030 гг.) –

Республика Крым прочно закрепила репутацию территории доступных для

инвесторов финансов. В пределах СЭЗ юридические лица привлекают средства

российских и иностранных инвесторов с использованием инструментария

рынка ценных бумаг.

Выводы: Таким образом, помимо оптимизации институциональной

структуры банковского сектора, целесообразно, также осуществить

мероприятия по регулированию банковской деятельности.

В этой связи можно было бы предложить:

- применять дифференцированные требования к минимальному размеру

капитала банков с учетом их активного участия в кредитовании реального

сектора экономики, а активизировать налоговое стимулирование и иные

бюджетные механизмы;

- для оценки финансового состояния банков по ряду показателей

(капитала, активов, доходности, ликвидности) ввести дифференциацию их

оценки;

- дифференцировать регулирование требований для разного типа банков:

федерального, регионального значения и малых банков;

- скорректировать бизнес-модели государственных коммерческих банков

с их ориентацией в большей степени на реализацию государственных программ

и социальных проектов;

- внедрить в банковскую сферу принципы корпоративной социальной

ответственности, осуществляя специальную отчетность по данному

направлению деятельности банков.

Литература: 1. 3емцов А.В. Обзор современной банковской системы России / А.В.

Земцов // Банковское дело.- 2018.-№1.-С. 9-14.

31

2. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. / В.В. Иванов – М.:

Русская деловая лит.-ра, 2016. – 320с.

3. Папулин Д.В. Об оценке экономического положения кредитных

организаций / Д.В. Папулин // Регламентация банковских операций. Документы

и комментарии. - 2017. - № 2 (март-апрель). - с. 17-23.

4. Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо

совершенствовать / М.А. Саржина // Финансы. – 2017. — № 7. – С. 10-13.

5. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и

операции / В.М. Усоскин. – М.: Все для Вас, 2014. – 320с.

РОЛЬ НАЛОГОВ В ПОСТРОЕНИИ ЭФФЕКТИВНОЙ

ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

Кононенко О. В., аспирант

Государственное учреждение

«Институт Экономических Исследований»

Введение:Построение эффективной финансово-кредитной системы,

предполагает финансирование расходов государства на достаточном уровне с

минимальным вмешательством в хозяйственную деятельность экономических

субъектов, с учетом специфики современных реалий.

Современная финансово-кредитная система характеризуется наличием

множества источников финансовых ресурсов, основными из которых являются:

средства бюджетов различных уровней; налоги, платежи, пошлины,

инвестиции; заемные средства.

Характеризуя налоги в контексте современных реалий, следует отметить,

что, в отличие от прежних времен, ведущие развитые страны имеют весьма

схожие состав и структуру налоговых систем. Они обычно включают такие

крупные источники доходов центрального и местных бюджетов, как

индивидуальный подоходный налог, универсальные налоги на потребление,

взносы на социальное страхование. Несмотря на расхождение и постоянные

дискуссии между различными школами, в современной финансовой науке

происходит процесс взаимопроникновения взглядов во всех без исключения

теориях, что, прежде всего, касается финансово-кредитно-денежного

механизма.

Основная часть: При исследовании проблем обеспечения стабильности

и перспектив развития финансово-кредитной системы, а также института

налогов, как основного источника доходов бюджета, необходимо отметить, что

налоговая система Донецкой Народной Республики достаточно молодая и

должна претерпеть определенные эволюционные преобразования, чтобы

достигнуть уровня развитых зарубежных стран.

В Донецкой Народной Республике в целях развития института

налогообложения и формирования новой системы сбора налогов, на смену

действующему Налоговому Кодексу Украины и «Временному положению о

32

налоговой системе», Народным Советом принят Закон «О налоговой системе».

По сути, в настоящее время он представляет собой комплекс норм российского

и украинского налоговых кодексов и содержит ряд дискуссионных моментов,

требующих пояснений и доработки, но ключевым отличием является отказ от

налога на добавленную стоимость и введение налога с оборота. При этом для

предприятий малого бизнеса предусматривается три вида упрощенной системы

налогообложения.

Налоговая система ДНР предусматривает два налоговых режима: общий

и специальный, в соответствии с Законом «О налоговой системе», субъекты

хозяйственной деятельности самостоятельно принимают решение о выборе

налогового режима. При применении общего налогового режима уплате

подлежат все виды налогов и сборов, установленных налоговым

законодательством ДНР. Специальный налоговый режим в виде «упрощенной

системы налогообложения» предусмотрен для снижения налоговой нагрузки и

стимулирования малого предпринимательства. Субъекты хозяйствования,

которые платят упрощенный налог, не являются плательщиками налога на

прибыль и налога с оборота.

Выводы: Налоговая система является одним из важнейших

экономических регуляторов, основой финансово-кредитного механизма

государственного регулирования экономики. Она выступает главным

инструментом воздействия государства на развитие экономики, определения

приоритетов социального и экономического развития.

Нестабильность состава и структуры налогов, пересмотр таможенных

ставок и налоговых льгот, играет отрицательную роль, особенно в период

трансформации экономики, а также препятствует привлечению инвестиций. На

сегодняшний день существует достаточный, теоретически обобщенный и

осмысленный, опыт взимания и использования налогов ведущих развитых

стран.

Новые подходы к налогообложению нацелены на более эффективное

использование мобилизованных средств, а расходы бюджета получают свое

соотнесение источникам. Происходит непрерывный процесс

совершенствования экономических механизмов и теории налогообложения

также. В результате эффективных преобразований в части налогов, финансово-

кредитная система переходит на более прогрессивный уровень. Учитывая опыт

трансформации налоговых систем РФ и Украины и с учётом специфики

местных институтов (которые предполагают определенный механизм

адаптации), необходимо стремиться к лучшим азиатским и европейским

образцам налоговых систем. По нашему мнению, следует формировать

простую, понятную и справедливую (в понимании налогоплательщиков)

налоговую систему. Таким образом, с учетом современных тенденций

финансово-кредитная система представляется эффективной и налоги будут

платить только в том случае, если: плательщики будут видеть связь между

уплаченными ими налогами и обратным потоком услуг от правительства в виде

надёжной защиты прав собственности, правопорядка, принуждения к

выполнению легальных контрактов, финансирования общественных благ;

33

налоги воспринимаются налогоплательщиками как социально справедливые,

исходя из социокультурных связей, которые преобладающих на территории;

уплата налогов сопровождается минимальными административными и другими

непрямыми затратами.

На наш взгляд, сегодня в экономике Донецкой Народной Республике

необходимым является не снижение уровня налоговых вычетов, а

избирательное воздействие налогов и их уровня на отдельные отрасли и сферы

деятельности, стимулирование реального производства.

Важным направлением совершенствования налогового законодательства

является создание системы налоговых преференции ̆, способствующих

формированию и рациональному использованию организациями внешних

источников финансирования инвестиционной и инновационной деятельности.

Промышленная политика государства должна содействовать инновационному

развитию и повышению конкурентоспособности предприятии ̆ традиционных

отраслей промышленности.


1. Vishnevsky V. P. Fiscal decentralization in post-conflict territories:

conceptual states / V. P. Vishnevsky N. Yu. Rekova, V. D. Chekina // Scientific

bulletin of Polissia № 4 (8), p. 1, 2016, pp. 174-188.

2. Майбуров И.А. Энциклопедия теоретических основ

налогообложения / Под ред. И.А. Майбурова, Ю.Б. Иванова. // М.: ЮНИТИ-

ДАНА, 2016. – 503 с.

3. Закон «О налоговой системе» № 99-IHC от 25.12.2015,

действующая редакция по состоянию на 02.11.2018 [Электронный ресурс] //

сайт Народного Совета ДНР – Режим доступа: http://dnrsovet.su/zakon-o-

nalogovoj-sisteme-donetskoj-narodnoj-respubliki/

ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ ГОСУДАРСТВА

Жильцова К.И., старший преподаватель

Демиш В.С., студентка




Введение: В формировании доходов бюджета важную роль играет анализ

налоговых поступлений. Механизм налогообложения стимулирует развитие

предпринимательства и способствует производственным процессам.

Основная часть: Одной из важнейших частей фискальной политики,

является налоговая система, которая регулирует финансовые отношения

предприятия с государством в нынешних условиях рыночной экономики. Ее

роль заключается в предоставлении государства финансовыми ресурсами,

которые необходимы для решения важных экономических и социальных

проблем [4].

34

После создания механизма налогообложения, возникает необходимость

улучшить его с целью увеличения общего уровня эффективности налоговых

взаимоотношений. Основной причиной актуальности вопросов оптимизации

налоговой системы следует назвать закономерность развития национальной

налоговой системы России. Оптимизация налоговой системы, ее

преобразование по отраслям и подразделениям экономики, также играет

важную роль с точки зрения формирования отношений между

налогоплательщиками и государством для стабилизации объема налоговых

потоков, необходимости в денежных средствах, обоснования налоговых льгот

налогоплательщиков [3]. Всемирным банком были проведены международные

исследования, которые прогнозируют высокий потенциал для улучшения

бизнес-среды в России. Исходя из данных, полученных после исследования,

Россия заняла 123 место из 183 стран по простоте ведения бизнеса. По второму

показателю «простота уплаты налогов», Россия заняла – 105 место из 183 стран.

Одной из главных проблем налоговой системы, со слов

налогоплательщика, является время, которое затрачивается для оформления

документов, чтобы оплатить налоги и получить соответствующие льготы. При

понимании потребности в простоте процедуры налогового учета, за последнее

время правительством были приняты меры по ликвидации этой проблемы,

также, одновременно усовершенствуется система налоговых платежей, которые

проходят через Интернет и развивается механизм расчета налоговых льгот и

амортизационная политика [2].

Оптимизация налогообложения в секторе экономики осуществляется с

помощью системы разного рода методик, которая позволяет выбрать

благоприятное решение для определенного случая хозяйственной деятельности

организации.

Также следует учесть, что факторами улучшения налоговой оптимизации

не являются такие действия как: применение нелегальных схем и уменьшение

размеров налоговых обязательств, т. е. уклонение от уплаты налогов, что

приводит в результате к нарушению налогового законодательства.

В Российской Федерации налоговое законодательство часто подвергается

изменениям. Со дня принятия Налогового кодекса объемы налоговых

поступлений, а именно их структура, также значительно изменялись [3]. Таким

образом, проанализируем поступления по видам налогов в консолидированный

бюджет РФ за 2015-2017 гг. (табл. 1).

Таблица 1 – Поступления по видам налогов в консолидированный

бюджет РФ за 2015-2017 гг., млрд. руб.

Виды

налогов 2015 2016 2017

Абсолютное

отклонение

Относительное

отклонение

2016/2015 2017/2016 2016/2015 2017/2016

НДС 4234,0 4571,3 5137,6 337,3 566,3 7,9 12,4

Акцизный

налог 1068,4 1356,0 1521,3 287,6 165,3 26,9 12,2

Налог на

прибыль 2599,0 2770,3 3290,1 171,3 519,8 6,6 18,8

НДФЛ 2807,8 3018,5 3252,3 210,7 233,8 7,5 7,7

35

Ввозные

пошлины 565,2 563,9 588,5 -1,3 24,6 -0,2 4,4

Прочие 4148,8 4731,5 4501,0 582,7 -230,5 14,0 -4,9

Таким образом, исходя из данных таблицы, видно, что поступления

налогов за 2015-2016 г. увеличиваются, кроме ввозных пошлин, которые

снизились на 0,2%. Поступления налогов в консолидированный бюджет за

2016-2017 г., также увеличиваются, но кроме прочих налоговых поступлений,

которые снизились на 230,5 млрд. руб. (4,9%) [1].

Если рассматривать отдельно по видам налогов, то НДФЛ с каждым

годом постепенно увеличивался, на это повлияло снижение теневой экономики,

а также увеличение зарплаты населения. Налог на прибыль, также

увеличивался, и скорее всего, благодаря увеличению экспортной выручки, или

за счет курсовой разницы. Исходя из данных, на конец 2017 г., доход с налога

на прибыль, составил 3290,1 млрд. руб. При увеличении налоговой базы,

увеличивался налог на добавленную стоимость, который составляет 5137,6

млрд. руб., и за счет увеличения ставок акциза на алкоголь и другие

подакцизные товары, увеличивались поступления от акцизов, которые на конец

2017 г., составляют 1521,3 млрд. руб.

В долгосрочной перспективе, при обеспечении финансовой стабильности

и в полной мере использовании рычагов рыночного саморегулирования

экономики, может возникнуть интерес о дальнейшем развитии уравновешенной

системы взыскания налогов, которая выполняет не только фискальную

функцию, но и такие функции как: стимулирующая и регулирующая [2].

Выводы: Преобразование действующей на данный момент налоговой

системы должно проводиться в направлении создания выгодных налоговых

условий для товаропроизводителей, привлечение инвестиций с заработных

средств в инвестиционные программы, гарантирование льготного налогового

режима для иностранных капиталов, которые используются с целью решения

важных задач развития экономики. Эти направления напрямую связаны

практически со всеми федеральными и региональными налогами. Главной

целью государства, является стремление к такой оптимизации

налогообложения со стороны государства, чтобы сборов было предостаточно

для осуществления всех задач, которые стоят перед государством по

исполнению общественных благ, а также, чтобы налоговое бремя не было

чрезмерным и не угнетало экономическую деятельность [3].


1. Министерство финансов России: Консолидированный бюджет

Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа:

https://www.minfin.ru/ru/statistics/conbud/

2. Митрофанов Р.А. Перспективы и проблемы налогового

планирования и налоговой оптимизации // Финансовый менеджмент. 2013. № 5.

3. Никулина Е.В. Направления совершенствования налогового

администрирования в Российской Федерации // Финансовая аналитика:

Проблемы и решения. 2013. № 6.

4. Никулина О.М. Экономическое содержание налоговой оптимизации

// Проблемы учета и финансов. 2013. № 04(12).

https://www.minfin.ru/ru/statistics/conbud/

36

СЕКЦИЯ 2.


ФАКТОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ И ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ

СТАБИЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВА.


ФАКТОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ И ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ

СТАБИЛЬНОСТИ ГОСУДАРСТВА

Канеева И.И., к.э.н., доцент

Бабай Т.М., магистрант




Введение: Мировой финансовый кризис показал важную роль

центральных банков (ЦБ) в обеспечении стабильности финансовой системы,

поскольку именно они осуществили ряд скоординированных действий для

ликвидации проблем финансового сектора, повышение ликвидности

межбанковского рынка путем снижения процентных ставок и смягчение

условий выдачи кредитов банковским учреждениям.

Постоянно растет количество центральных банков, для которых

обеспечение финансовой стабильности является одной из основных функций.

Принимая на себя ответственность за стабильность финансовой системы,

центральные банки акцентируют внимание на том, что именно банковская

система является основным институциональной составляющей финансового

сектора, которая играет значительную роль в финансовой системе.

В международном финансовом сообществе ведутся дискуссии о том,

должен ли ЦБ способствовать обеспечению финансовой стабильности и должна

ли она стать его целью.

Ученые и практики продолжают активно обсуждать роль центральных

банков в обеспечении финансовой стабильности, инструменты и механизмы

обеспечения стабильности финансовой системы, соотношение между целями

монетарной и финансовой стабильности. Среди зарубежных ученых, которые

исследуют роль центрального банка в обеспечении финансовой стабильности

можно выделить публикации Р. Фергюсона, В. Уайта, Р. Алфаре, А. Мехлера,

П. Каллаура, П. Лоу и др. Некоторые Ученые считают, что центральные банки

должны, кроме потребительских цен, также контролировать цены на активы

(ценные бумаги, недвижимость) [1].

Они предлагают включить вопрос финансовой стабильности в сферу

монетарной политики и активно использовать ее инструменты для

поддержания финансовой стабильности и предотвращение возникновения

«дыр» на финансовом рынке.

37

Рассмотрение трудов вышеуказанных ученых позволяет основательно

подойти к выявлению роли центрального банка в обеспечении стабильности

финансовой системы. Ведь, несмотря на большое количество уже

существующих публикаций, много аспектов этой проблемы остается вне

внимания исследователей.

Основная часть: Целью данного исследования является определение

сущности финансовой стабильности и роли центрального банка в сфере

мониторинга и обеспечения финансовой стабильности.

Традиционно основной целью деятельности центрального банка принято

считать поддержание монетарной и, в первую очередь, ценовой стабильности в

экономике. Его полномочия в данной сфере, как правило, закрепляются

законом о центральном банке.

Однако монетарная стабильность - это не единственная цель, на

достижение которой направлена деятельность центрального банка. Его

ежедневная работа также ориентирована на поддержание финансовой

стабильности в экономике. По определению Европейского центрального банка,

«финансовая стабильность» - это состояние, когда финансовая система

способна противостоять шокам без развития процессов, нарушающих

трансформацию сбережений в инвестиции и проведение платежных операций в

экономике [2, с. 30].

Исходя из этого, можно отметить, что центральные банки являются

институтами, которые играют чрезвычайно важную роль в обеспечении

финансовой стабильности. Это обусловлено, прежде всего, тем, что

центральные банки наряду с поддержанием стабильности национальной

валюты всегда несли ответственность за стабильность банковской системы,

Однако центральные банки не в состоянии нести полную ответственность

за поддержание финансовой стабильности.

Обеспечение стабильности финансовой системы является комплексным

вопросом и требует решения многих задач, согласованных усилий широкого

круга государственных органов, включая центральные банки, министерства

финансов, органы финансового надзора и регулирования.

Поэтому основными задачами центральных банков в сфере мониторинга

и обеспечения финансовой стабильности следует обозначить:

1. Создание общеэкономических условий эффективного

функционирования банков.

2. Сглаживание текущих колебаний ликвидности банковского сектора.

3. Поддержание устойчивости финансового состояния частных банков и

банковского сектора в целом.

4. Оценка уязвимости банковского сектора к внешним и внутренним

шокам.

5. Создание механизмов защиты интересов кредиторов и вкладчиков

банков и системы гарантирования вкладов.

6. Обеспечение бесперебойной работы национальной платежной системы.

7. Сотрудничество с международными организациями по вопросам

финансовой стабильности.

38

8. Разработка отчетов о финансовой стабильности.

Последнее является важной задачей центрального банка, так как отчеты о

финансовой стабильности информируют общественность об основных рисках,

связанных с деятельностью финансовой системы и положительно влияют на

динамику экономических ожиданий.

Информирование населения и, прежде всего, активных участников рынка

о рисках, которые существуют в финансовой системе, способствует их более

осмотрительной поведении, снижает вероятность наступления системного

кризиса в финансовой системе.

При возникновении системной нестабильности в финансовом и

банковском секторах именно центральный банк выступает первой линией

обороны. Он своими инструментами обеспечивает:

нормализацию ситуации с ликвидностью, восстановление или

поддержание бесперебойной работы платежной системы;

снижение негативных ожиданий участников рынка банковских

услуг, восстановление доверия к банковской системе;

предотвращения или снижения темпов оттока депозитов из

банковской системы и средств нерезидентов с финансового сектора страны, а

также вывод активов из проблемных банков и т.д.

Применяя комплекс этих инструментов и мер, центральные банки создают

макроэкономические условия для эффективного функционирования

финансового сектора и рынков, сглаживают колебания цен на финансовые

активы, осуществляют мониторинг рисков и обеспечивают финансовую

устойчивость отдельных банков и банковского сектора в целом. Также

центральные банки вносят вклад в бесперебойное функционирование

финансовой инфраструктуры и защиты интересов кредиторов и вкладчиков

финансовых организаций, уменьшают негативные последствия системной

нестабильности в финансовой сфере.

Выводы: Таким образом, финансовая стабильность является сложной

категорией, поэтому механизм ее обеспечения включает достаточно широкий

перечень инструментов, применение которых требует усилий государственных

органов. Однако наиболее важную роль в осуществлении мониторинга и

поддержания финансовой стабильности играют центральные банки. Основные

их задачи в данной сфере: содействие созданию макроэкономических условий

эффективного функционирования финансового сектора и рынков,

бесперебойного функционирования финансовой инфраструктуры,

осуществления мониторинга рисков и обеспечения устойчивости отдельных

банков и банковского сектора, защита интересов кредиторов и банковских

учреждений, а также уменьшение негативных последствий системного

нестабильности в финансовой сфере.


1. Borio C., Lowe P. Asset prices, financial and monetary stability: exploring

the nexus // BIS Working Papers. June, 2014. № 114. [Электронный ресурс]. –

Режим доступа: http://www.bis.org/publ/work114.pdf.

39

2. Каллаур П. В. Концепт “финансовая стабильность” / П. В. Каллаур //

Белорусский экономический журнал. – 2017. – № 1. – С. 25-37.

ПРОЦЕСС ИЗГОТОВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ КАРТ

В ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКЕ

Жильцова К. И., старший преподаватель

Гулей А. В., магистрант




Введение: По всему миру использование банковских пластиковых карт -

современный удобный способ осуществления безналичных расчетов.

Платежные карты позволяют держателям, совершать операции со своими

средствами карточного банковского счета, абсолютно в любое время, служат

средством платежа, используются в онлайн-торговле, а также дают

возможность точно отследить операцию в момент её совершения посредством

мобильного банкинга. В статье изучен процесс изготовления и использования

банковских карт в системе безналичных расчетов Донецкой Народной

Республики, ведь Республика, как и её банковская система, начинали свое

развитие одновременно и с самого нуля.

Основная часть: Центральный Республиканский Банк (далее – ЦРБ)

Донецкой Народной Республики был создан 7 октября 2014 года и на

сегодняшний день является главным банком Республики.

Первые платежные пластиковые карты Центрального Республиканского

Банка были выпущены в июле 2015 года, в тестовом режиме, и после того, как

данный проект удался, объем пластика стремительно увеличивался.

Изготовление карт ЦРБ происходит путём эмбоссирования - процесс

механического выдавливания на лицевой стороне заготовка пластиковой

карты различной информации (номера карты, срока действия, имя и фамилия

клиента) (рисунок 1).

Рисунок 1 – Результат эмбоссирования заготовка пластиковой карты

Для выбивания на пластиковых заготовках идентификационной

информации ЦРБ использует специальные устройства — автоматические

https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9F%D0%BB%D0%B0%D1%81%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%8F_%D0%BA%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B0

https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%9F%D0%BB%D0%B0%D1%81%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D1%8F_%D0%BA%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B0

40

эмбоссеры. Работа данной техники контролируется с компьютера при помощи

программы и внесенных необходимых данных по клиентам. После этого

эмбоссер автоматически изготавливает весь список. Скорость персонализации

карт зависит от модели техники и её параметров. Также, помимо

персонализации, символы, наносимые на карту, сразу окрашиваются в

серебряный цвет и кодируется магнитная полоса, что существенно экономит

время и исключает риск ошибиться с данными [1]. Такая модель представлена

на рисунке 2.

Рисунок 2 – Автоматический эмбоссер

На рисунке 2 изображена модель эмбоссера, подобная тому, который

использует ЦРБ для изготовления своих карт. Он состоит из:

Модуля эмбосирования-двух колёс/барабанов. Символы на

одном колесе полностью соответствуют символам на другом. Только на

одном выпуклые, а на другом – вдавленные. При совмещении колёс

происходит выдавливание символов на карте;

Топпера-горизонтальный пресс с фольгой;

Модуль монохромной печати-выдавленные символы

выглядят, как отгравированные;

Модуль магнитного кодирования-наносит код на 3

магнитные дорожки карты.

Данный метод изготовления пластиковых карт имеет ряд своих

преимуществ и недостатков. К преимуществам можно отнести дополнительный

уровень защиты, который практически невозможно подделать, подчеркивание

индивидуальности клиента, стильный внешний вид и престижность. Из

недостатков эмбоссированных носителей стоит выделить относительную

дороговизну операции и длительный срок изготовления.

К концу 2015 года, Центральным Республиканским Банком было

выдано около 80 тысяч карт, Банк установил 24 POS-терминала в отделениях

банка и еще 32 POS-терминала в торговых точках Республики. Кроме того,

41

были установлены более 20 новых банкоматов. К концу 2016 года на

территории Республики функционировало уже около 80 банкоматов, и выдано

свыше 500 тысяч карт, имелось 184 POS-терминала в отделениях банка, а также

POS-терминалы в 127 торговых точках, которые расположены в Донецке,

Горловке, Макеевке, Енакиево, Харцызске и Зугрэсе. Сегодня, Центральный

Республиканский Банк выдал пластиковые карты более миллиону своим

клиентов, включая: пенсионные, студенческие, зарплатные, социальные,

личные и моментальные карты [2].

Форма безналичных расчетов ускоряет оборот средств, сокращает

количество наличных денег, которые необходимы для обращения и является

наиболее предпочтительной для ведения бизнеса на сегодняшний день. Если

говорить о достоинствах такой системы расчетов, можно выделить следующие

положения: осуществление финансовых расчетов, их гибкость и скорость, при

малом количестве наличности в Республике; подтверждение проведения

расчетов с помощью банковской документации; устранение мошенничества с

фальшивыми наличными деньгами; уменьшение расходов, связанных с

обслуживанием наличности; повышение финансовой безопасности клиентов

путем регулярного перевыпуска карт и замораживанием счета при утере или

краже пластиковой платежной карты [3].

Основным направлением развития пластиковых карт в Донецкой

Народной Республике можно считать задачу, по присоединению к

международным платежным системам, таким как Visa и MasterCard. Ведь

процесс изготовления карт в Республике можно считать достаточно

отлаженным, проблема заключается лишь в том, что их территориальное

использование весьма ограничено.

Вывод: В Донецкой Народной Республике система безналичных расчетов

находится на достаточно развитом уровне.

Пластиковые карты изготовляют на автоматических эмбоссерах, что дает,

в свою очередь, высокую степень защиты, подчеркивает индивидуальность

клиентов за счет выдавливания фамилии и имени, а также, карты имеют

привлекательный внешний вид. В основном, данный вид расчета имеет явные

преимущества перед наличным расчетом, а недостатки запросто устранить,

ведь Центральный Республиканский банк стремительно развивается.


1. Процесс изготовления банковских карт [Электронный

ресурс]. – Режим доступа: https://www.webkursovik.ru/kartgotrab.asp?id=-

183511

2. Официальный сайт Центрального Республиканского Банка

Донецкой Народной Республики [Электронный ресурс]. – Режим доступа:

https://crb-dnr.ru/map1

3. Роль пластиковых карт в системе безналичных расчетов

[Электронный ресурс]. – Режим доступа:

https://otherreferats.allbest.ru/finance/00157869_0.html

https://www.webkursovik.ru/kartgotrab.asp?id=-183511

https://www.webkursovik.ru/kartgotrab.asp?id=-183511

https://crb-dnr.ru/map1

https://otherreferats.allbest.ru/finance/00157869_0.html

42

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ

РЕСПУБЛИКИ КАК ЗНАЧИМЫЙ ФАКТОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ

Манжула Т.Ю., преподаватель

КочкинаА. Е., студент

ОП ГПОУ «Донецкий финансово-экономический техникум»




Введение: Современная банковская система - важнейшая сфера

национального хозяйства любого развитого государства. Ключевым элементом

финансовой системы любого развитого государства сегодня является

центральный банк, выступающий официальным проводником денежно –

кредитной политики. В свою очередь, денежно – кредитная политика, наряду с

бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования

экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является

одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

Основная часть: Для эффективного функционирования центрального

банка его задачи и функции должны быть чётко определены и закреплены на

законодательном уровне. На текущий момент в большинстве стран мира

центральные банки решают три ключевые задачи:

1. Обеспечение устойчивости национальной денежной единицы

(таргетирование инфляции).

2. Обеспечение надежности денежно-кредитной системы страны.

3. Обеспечение эффективного функционирования платежной системы

страны.

Для выполнения вышеуказанных задач центральный банк, с одной

стороны, должен быть полностью независимым от правительства, но с другой

стороны, при проведении денежно-кредитной политики действия центрального

банка должны быть согласованны с действиями органов государственного

управления. Независимость центрального банка является ключевым аспектом и

в последнее время имеет политический подтекст. В частности, Европейский

союз принял решение, согласно которому страна, которая не обеспечила на

законодательном уровне и в практической деятельности высокую степень

независимости своего центрального банка, не может быть членом

Объединенной Европы.

Выделяют экономическую и политическую независимость центрального

банка.

Под экономической независимостью понимают возможность

использования центральным банком имеющихся в его распоряжении

инструментов денежно-кредитной политики без каких-либо ограничений. То

есть центральный банк наделён определённым кругом полномочий,

направленных на принятие оперативных решений при проведении денежно-

кредитной политики.

http://discovered.com.ua/glossary/centralnyj-bank/

http://discovered.com.ua/glossary/centralnyj-bank/

http://discovered.com.ua/glossary/denezhno-kreditnaya-politika/

http://discovered.com.ua/glossary/evropejskij-ekonomicheskij-valyutnyj-i-politicheskij-soyuz/

http://discovered.com.ua/glossary/evropejskij-ekonomicheskij-valyutnyj-i-politicheskij-soyuz/

43

Под политической независимостью понимают уровень

самостоятельности центрального банка во взаимоотношениях с

правительственными органами при назначении руководства банка и при

разработке и проведении денежно-кредитной политики.

Банковская система Донецкой Народной Республики была основана в

третьем квартале 2014 года министерством финансов ДНР. Структура

банковской системы ДНР включает в себя Центральный Республиканский Банк

ДНР (Банк ДНР), республиканские банки и коммерческие банки.

Создание Банка ДНР стало следствием блокирования финансовой

системы ДНР со стороны Украины и других государств. Это привело к

необходимости создания независимой и фундаментальной системы

обслуживания финансов ДНР. Создание такой системы проходило в условиях

крайнего напряжения и нехватки кадров, однако минские соглашения и

перемирие позволили привлечь к созданию банковской системы ДНР опытный

и клалифицированный персонал, как ранее работающий в этой сфере под

юрисдикцией Украины, так и привлеченный из России.

Центральный республиканский банк Донецкой Народной Республики был

создан 7 октября 2014 года, когда Совет министров ДНР внёс изменения в

Постановление о Министерстве финансов ДНР, предусматривающие создание

«Центрального республиканского банка Донецкой Народной Республики» [1].

ЦРБ ДНР является главным банком республики. Первоначально банк

обслуживал только государство и юридические лица. С 12 марта 2015 года банк

стал открывать счета и для физических лиц [2].

Центральный Республиканский Банк Донецкой Народной Республики

является республиканским органом государственного управления с особым

статусом, установленным законодательством Донецкой Народной Республики,

включая Положение о Центральном Республиканском Банке.

Деятельность Центрального Республиканского Банка направляется и

координируется Советом Министров Донецкой Народной Республики через

Министра финансов Донецкой Народной Республики.

Органы государственной власти и управления и органы местного

самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность Центрального

Республиканского Банка по реализации его функций и полномочий.

Основными задачами и целями деятельности Центрального

Республиканского Банка являются:

1) обеспечение реализации основных направлений единой

государственной денежно-кредитной и валютной политики;

2) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования

платежной системы Донецкой Народной Республики, обеспечение

взаимодействия платежной системы Донецкой Народной Республики с

платежными системами других стран;

3) установление и поддержание условий для функционирования

денежного, кредитного и валютного рынков, способствующих

последовательному и устойчивому экономическому развитию государства;

https://ru.wikipedia.org/wiki/7_%D0%BE%D0%BA%D1%82%D1%8F%D0%B1%D1%80%D1%8F

https://ru.wikipedia.org/wiki/2014_%D0%B3%D0%BE%D0%B4

https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%94%D0%BE%D0%BD%D0%B5%D1%86%D0%BA%D0%B0%D1%8F_%D0%9D%D0%B0%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%BD%D0%B0%D1%8F_%D0%A0%D0%B5%D1%81%D0%BF%D1%83%D0%B1%D0%BB%D0%B8%D0%BA%D0%B0

44

4) организация расчётных систем, системы валютного регулирования и

валютного контроля в Донецкой Народной Республике;

5) развитие финансового рынка Донецкой Народной Республики;

6) создание, развитие и поддержание стабильности банковской и

финансовой системы Донецкой Народной Республики;

7) реализация государственной политики лицензирования в

подведомственных ему сферах;

8) установление правил и стандартов предоставления банковских и

финансовых услуг, а также, по согласованию с Министерством финансов и

Министерством доходов и сборов, осуществления безналичных и наличных

расчетов в Донецкой Народной Республике;

9) предоставление банковских и финансовых услуг на территории

Донецкой Народной Республики.

Основные функции Центрального Республиканского Банка определены

в Положении о Центральном Республиканском Банке [3].

Выводы: В заключении необходимо подчеркнуть, что Центральный

Республиканский Банк Донецкой Народной Республики - главное звено

банковской системы Республики. Банк, осуществляя закрепленные за ним

функции, выполняет роль агента правительства, проводника денежно-

кредитной политики, эмиссионного и расчетного центра страны, органа

банковского регулирования и надзора, что является важнейшими функциями

для экономики в период становления молодой Республики.


1. Центральный Республиканский Банк Донецкой Народной Республики

начинает свою работу [Электронный ресурс].- Режим доступа:

http://news.donbass.name/biz/1011-centralnyy-respublikanskiy.html

2. Центральный республиканский банк ДНР начал открывать счета

физических лиц [Электронный ресурс].- Режим доступа:

https://russian.rt.com/article/62487

3. Центральный Республиканский Банк [Электронный ресурс].- Режим

доступа: https://www.crb-dnr.ru/about/o-banke.html

https://www.crb-dnr.ru/regulations/postanovlenie-no-8-2-ot-06052015-g.html

https://russian.rt.com/article/62487

https://www.crb-dnr.ru/about/o-banke.html

45

СЕКЦИЯ 3.

БАНКОВСКИЕ СИСТЕМЫ НЕПРИЗНАННЫХ ГОСУДАРСТВ:

ПРОБЛЕМЫ СТАНОВЛЕНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ТУРЕЦКОЙ

РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНОГО КИПРА

Волощенко Л.М., д.э.н., доцент

Зарочинцева Е.В.аспирант

Кузьмина Т.С.

ГОУ ВПО «Донецкая академия управления

и государственной службы при

Главе Донецкой Народной Республики»

Введение. Банковская система является одной из форм организации в

стране специализированных учреждений, которые исторически созданы и

установлены законом. На современном этапе, в условиях развития банковской

системы ДНР главным вопросом остается ее качественное совершенствование в

соответствии с потребностями республики с использованием моделей и опыта,

накопленного за рубежом, в первую очередь, банковских систем непризнанных

государств.

Основная часть. Банковская система страны является одним из

основных звеньев экономики. В значительной степени банковский сектор

определяет уровень экономического развития, влияя на экономический рост за

счет инвестиций в различные секторы экономики. В то же время развитие

банковской системы зависит от внешних факторов-отношений между

торговыми организациями, степени вмешательства государства в экономику и

др.

В Турецкой Республике Северного Кипра (ТРСК) регулирование

банковской системы осуществляется законом «О банковской деятельности»

Функционирование этого закона изначально определило построение структуры

банковской системы республики.

ТРСК является частично признанным государством, занимающим

северную треть острова Кипр. С 1975 по 1983 год существовавшее здесь

турецкое государственное образование носило название: Кипро-турецкое

Федеративное Государство. Турецкая Республика Северного Кипра официально

не признаётся государствами-членами ООН, кроме Турции (сама Турция при

этом не признаёт легитимности правительства Республики Кипр). При этом

ТРСК входит в Организацию Исламская Конференция как наблюдатель.

В ТРСК банки не только смогли адаптироваться к новым экономическим

условиям, но и создать прекрасную структурированную систему. Отделения

международных банков, частные коммерческие банки и инвестиционные банки

представляют основную структуру банковской системы на северной части

острова.

46

Банки в стране функционируют с первого дня провозглашения Турецкой

Республики Северного Кипра, с 1974 года, однако их число постоянно растёт,

также, как и географическая сеть их отделений. В целом, на территории

Северного Кипра действуют 22 банка с 235 отделениями во всех городах и

крупных поселениях ТРСК. В Лефкоше, Кирении, Фамагусте, Гюзельюрте

представлены филиалы как турецких, зарубежных так и местных банков. На

Северном Кипре широко используются банкоматы, автоматическая оплата

необходимых платежей (оплата коммунальных платежей, счетов за телефон,

оплаты за образование, и т.д.), дебетовых и кредитных карт. Большинство

банков имеют системы управления счетом по интернету (internet banking) и

возможность международных переводов.

Элементами банковской системы являются: банки и небанковские

кредитные организации, банковская инфраструктура, банковское

законодательство. Банки и небанковские кредитные организации являются

основными элементами банковской системы, поскольку они непосредственно

выполняют банковские операции и предоставляют банковские услуги. Они

могут иметь разные права и обязанности, а, следовательно, выполнять операции

и предоставлять услуги только в рамках разрешений и уникальной структуры,

различных уровней банковской системы.

Таблица 1

Сравнение элементов банковских систем ДНР и Турецкой Республики

Северного Кипра ДНР Турецкой Республики Северного Кипра

Банковские учреждения:

1) ЦРБ ДНР;

2) Коммерческий банк

"Международный расчетный банк

(общество с ограниченной

ответственностью) Республики

Южная Осетия".

Банковские учреждения:

1) Центральный банк Северного Кипра;

2) Коммерческие банки.

Небанковские учреждения:

1) ломбарды;

2) пункты проката;

3) пенсионные фонды и др.

Небанковские учреждения:

1) лизинговые фирмы;

2) ссудно-сберегательные общества;

3) кредитные союзы;

4) инвестиционные компании (фонды);

5) факторинговые компании;

6) финансовые компании;

7) страховые общества;

8) взаимные (паевые) фонды;

9) пенсионные фонды;

10) инкассаторские фирмы;

11) ломбарды;

12) организации финансовых рынков и др.

По данным Ассоциации банкиров Северного Кипра, в банках Северного

Кипра работает около 2700 работников, и на каждого банковского работника

приходится обслуживание 111 клиентов. Сумма депозитов в банках Северного

https://www.alliance-cyprusproperty.ru/nedvigimost/city/11/operation/rent/search/true

47

Кипра составляет около 8.5 биллионов турецких лир, а сумма выданных

кредитов - 6 биллионов турецких лир.

К ведущим банкам Северного Кипра можно отнести как отделения

зарубежных банков так и частные банки Кипра, инвестиционные банки.

Отделения зарубежных банков: HSBC bank, Halk Bankası, Türkiye Is

Bankasi , Türkiye Is Bankasi, Garanti Bankasi

Местные приватные банки: Credit West, Near East, Limassol Turkish

Cooperative Bank, Asbank, Sekerbank (Kibris), Akfinans Bank.

Некоторые местные банки, например, Near East bank имеют отделение в

Турции, а Credit West на Украине.

Банковская система Турецкой Республики Северного Кипра,

определяется следующими основными признаками:

обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы

расчетов в народном хозяйстве;

аккумуляция временно свободных ресурсов в стране;

кредитование производства, обращения товаров и потребностей

физических лиц.

ТРСК основана на двухуровневой банковской системе. Банковская

система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства

на банковскую деятельность, наличием банковской конкуренции, которая

существует в Турецкой Республике Северного Кипра.

Выводы. В большинстве стран с рыночной экономикой существует

двухуровневая структура банковской системы, которая предполагает наличие

горизонтальных и вертикальных отношений между банками. Банковская

система переходного периода отличается нестабильностью и резкими

структурными сдвигами. Необходимость двухуровневой банковской системы

обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, поэтому

появление коммерческих банков в ДНР необходимо для полноценного развития

этого сектора. На развитие банковской системы так же влияет внедрение

новых технологий и подходов работы. Важным компонентом эффективного

функционирования банка ЦРБ ДНР являются банковские инновации, которые

представляют собой перспективный новый банковский продукт, успешно

внедренный в финансовую и экономическую деятельность, что позволит

существенно повлиять на эффективность деятельности банковской

организации.

Из опыта Турецкой Республики Северного Кипра для развития

банковской системы ДНР целесообразным является внедрение направлений:

формирование инновационной составляющей развития банковского

сектора;

внедрение новых продуктов и банковских услуг;

открытие банковских карт с помощью Visa, MasterCard;

внедрение информационных технологий;

дистанционное банковское обслуживание клиентов на основе Интернет-

технологий;

применение lean-подхода «бережливое производство».

48

По большинству критериям банковская система ДНР значительно отстает

от Турецкой Республики Северного Кипра, но опыт, который существует в

построении этой системы, дает шанс на восстановление банковского сектора в

довоенное состояние. Кипрский вопрос легко ломал в себе все международно-

правовые и политические инструменты, как бы призывая на пробу следующие,

все более и более сложные методы. Вопросы нововведений функционирования

банковской системы ДНР, являются важным элементом развития молодой

республики. Развитый банк способен стать основным звеном цепи накопления

и финансового распределения ресурсов для развития приоритетных секторов

экономики и промышленности, а также служить основой для создания сети

эффективных институтов развития, которые могут служить основой прогресса

и процветания республики.


1. Аборчи А.В. Формирование структуры банковской системы донецкой

народной республики / А.В. Аборчи // Донецкие чтения 2016. Образование,

наука и вызовы современности: Материалы I Международной научной

конференции (Донецк, 16-18 мая, 2016 г.). – Том 3. Экономические науки. Ч. 2.

Финансово экономические и учетно-аналитические механизмы развития

социально-экономических систем. – Ростов-на-Дону: Издательство Южного

федерального университета, 2016. С. 17-19.

2. Анисимов Л.Н. Проблема Кипра: Исторический и международно-

правовой аспекты / Л.Н. Анисимов. – М.: Международные отношения, 2013. –

182 с.

3. Банки и банковское дело: учебник. / под ред. Балабанова А.И.- М.:

Питер, 2007. -156 с

4. Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебник. / Под ред. Г. Н.

Белоглазовой - М.: Высшее образование, 2009. - 392 с.

5. Официальный сайт Центрального банка ДНР. Режим доступа: www.cbr-

dnr.ru.

РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВ С

НЕОПРЕДЕЛЕННЫМ ПОЛИТИЧЕСКИМ СТАТУСОМ

Жильцова К. И., старший преподаватель

Бычкова В. В., студентка




Актуальность темы исследования: Банковская система выполняет

важную роль в экономическом развитии государства. Через банки

осуществляются безналичные и наличные платежи, что даёт возможность

экономике развиваться. Для того, чтобы определить вектор развития

банковской системы Донецкой Народной Республики, важно изучать

http://www.cbr-dnr.ru/

http://www.cbr-dnr.ru/

49

иностранный опыт с целью заимствования наиболее эффективных моделей и

технологий.

Степень изученности проблемы: вопросы и проблемы создания,

функционирования банковской системы государств с неопределенным

политическим статусом нашли отражение в исследованиях отечественных и

зарубежных учёных, таких как: Н.В. Колоскова, Е.А. Куликова, Е.И. Человская.

Однако банковская система в непризнанных или частично признанных

республиках по-своему уникальна, особенно это относится к формирующимся

банковским системам ДНР и ЛНР, которые находятся у истоков формирования

и требуют пристального внимания со стороны научного сообщества.

Анализ полученных результатов: независимые непризнанные

государства с точки зрения особенностей экономического развития, можно

разбить на три группы в зависимости от развития их финансовых систем [2].

Таблица 1

Группы государств, объявивших о независимости

Государства

Период

создания и

причина

Особенности

Нагорно-

Карабахская

Республика,

Приднестровская

Молдавская

Республика

Дезинтеграция

Советского

Союза в 1991-

1992 гг.

Относительно быстрые темпы

экономико-политического развития

обеспечиваются благодаря финансовой

поддержке «дружественных» государств.

Имеют четко выраженную интеграцию с

другими странами. Происходит развитие

финансовых систем в рамках контактов

вместе с другими непризнанными

республиками.

Южная Осетия Заявила о своей

независимости

в 1991 г.

Активизировала свои действия по

интеграции с Российской Федерацией в

2008 г после военного конфликта с

Грузией. Постепенно выстраивает и

развивает экономические отношения с

Абхазией, ДНР и ЛНР.

Донецкая и

Луганская

народные

республики

Объявили о

своей

независимости

в 2014 г. после

государственно

го переворота

на Украине

На данный момент находятся на раннем

этапе развития свои финансовых

государственных институтов,

происходящем на фоне продолжающихся

военных действий и экономической

блокады со стороны Украины и

миграции местного населения.

Как отмечает Н.В. Колоскова, абсолютно все банковские системы

непризнанных государств во время своего формирования стремятся к

двухуровневой системе. Имеется также еще одна общая черта – отсутствие

50

банков с иностранным участием. Это связано с высокими рисками и

вероятностью потери капитала [1, с.72].

Рис.1 Банковская система Приднестровской Молдавской Республики

Деятельность банковской системы Приднестровской Молдавской

Республики (ПМР) в целом эффективна, однако на динамику её развития

оказывают влияние нарастающие кризисные явления в экономике республики

[5].

На 1 января 2016 года банковская система Приднестровья была

представлена 6 действующими коммерческими банками [3].

Показатель 2014 год 2015 год 2016 год

Коммерческие банки, из них: 6 6 6

- с государственным участием 3 3 3

- с иностранным участием 1 1 1

Филиалы банков 21 21 15

Отделения банков 247 287 290

Количество кредитных

организаций 6 6 6

Что касается банковских систем ДНР и ЛНР, то они начали

формироваться только с конца 2014 года. По состоянию на начало 2018 г.

банковская система Донецкой Народной Республики представлена одним

субъектом – Центральным Республиканским Банком. ЦРБ ДНР был

создан 7 октября 2014 года.

В 2016-2017 гг. проделана значительная работа по развитию в ДНР

собственной платёжной системы. Всего ЦРБ выдано более 820 тыс. платежных

карт, большую часть которых составляют зарплатные и пенсионные. С октября

2017 г. начата выдача студенческих платежных карт. На территории ДНР

функционирует система денежных переводов физических лиц без открытия

счетов, позволяющая облегчить процесс оплаты услуг.

В 2017 г. в ДНР активизировалась работа по развитию системы

кредитования. Появились обособленные от ЦРБ финансово-кредитные

организации, в частности, финансовая компания «РОСТ», которая представляет

собой небанковский финансовый институт для потребительского кредитования

и выдачи кредитных карт.

По состоянию на январь 2018 г. ЦРБ открыто 255 отделений в 24 городах

республики. Постоянно расширяется сеть банкоматов и POS-терминалов [4].

Приднестровский Республиканский Банк

Сберегательный банк ПМР 6 коммерческих банков кредитные учреждения

https://ru.wikipedia.org/wiki/7_%D0%BE%D0%BA%D1%82%D1%8F%D0%B1%D1%80%D1%8F

https://ru.wikipedia.org/wiki/2014_%D0%B3%D0%BE%D0%B4

51

Общее количество открытых счетов достигает 500 тысяч, из них

преобладающее число счетов принадлежит физическим лицам.

Данные свидетельствуют, что еще предстоит работа по открытию счетов

в ЦРБ ДНР субъектами предпринимательства, чему пока препятствуют как

неофициальное продолжение боевых действий в непосредственной близости от

Донецка и повсеместно на границе Республики, так и неопределенные

геополитические перспективы ДНР и формат взаимодействия Республики с

Россией, Украиной и другими странами.

Важнейшим аспектом развития банковской системы является наличие

коммерческих банков. Данная мера эффективно реализуется ЦРБ ДНР.

26 октября 2018 года была выдана лицензия на осуществление банковской

деятельности филиалу № 1 ООО «Международный расчетный банк».

К проблемам на пути дальнейшего развития банковской системы ДНР

необходимо отнести:

недостаток развития действенной и комплексной нормативно-правовой

базы регулирования финансовых отношений;

52

отсутствие системы страхования;

несовершенство нормативно-правовой базы;

ограниченные возможности для осуществления внешнеэкономической

деятельности хозяйствующими субъектами по причине отсутствия

международных банковских связей.

Основные выводы: практически все банковские системы непризнанных

и частично признанных государств, созданных на постсоветском пространстве,

стремятся интегрироваться в банковскую систему РФ (кроме НКР, банковская

система которой встроена в дружественную Армении).

С момента основания Центрального Республиканского Банка Донецкой

Народной Республики прошло немного времени, однако за этот период была

проделана трудоемкая работа в банковской системе. ЦРБ выполняет задачи

расчётно-кассового центра.

Развитие экономики и банковского сектора в ДНР ускорится, если будет

создана 2-х уровневая система, при участии капитала, признавших стран,

например Южной Осетией, что предоставит возможность постепенно наладить

международные отношения.

На сегодняшний день экономика Донецкой Народной Республики

находится в процессе формирования и развития. Экономика ДНР постоянно

развивается, этому способствует создание министерства экономического

развития ДНР, переориентация экономики страны на Российскую Федерацию.

Признание ДНР и ЛНР со стороны РФ может существенно расширить

возможности для повышения доходности центральных банков этих государств

за счет размещения ими межбанковских депозитов в банках РФ, а также

осуществления межбанковских валютных операций.


1. Колоскова Н.В. Некоторые аспекты функционирования банковских

систем в непризнанных странах [Текст] // Вестник ЮРГТУ (НПИ). – 2014. - №

2. – С. 71-73.

2. Куликова Е.А. Стабильность банковской системы как фактор

экономической безопасности страны (организационно-экономические аспекты):

Дисс. канд. экон. наук: 08.00.10. – М., 2011. – 193 с.

3. Человская Е.И. Анализ показателей развития банковского сектора

Приднестровской Молдавской Республики [Текст] // Экономика, управление,

финансы: материалы VII Междунар. науч. конф. (г. Краснодар, февраль 2017

г.). – Краснодар: Новация, 2017. – С. 47-51.

4. Официальный сайт Центрального Республиканского Банка Донецкой

Народной Республики // [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://crb-

dnr.ru/

5. Показатели деятельности банков ПМР / Приднестровский

республиканский банк [Электронный ресурс]. – Режим доступа:

http://www.cbpmr.net/banks.php.

http://www.cbpmr.net/banks.php

53

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

ТУРЕЦКОЙ РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНОГО КИПРА

Жданова В. Г., ассистент

Гулей А. В., студент




Введение: Вопросы становления государственности являются весьма

актуальными и дискуссионными в наше время. На первый план выдвигается

рассмотрение и изучение наиболее значимых факторов, формирующих

государственность, таких как банковская система. Ведь именно детально

изучив и проанализировав банковские системы других непризнанных

Республик, можно составить ряд рекомендаций и пути развития банковской

системы на нашей территории. Именно при эффективно функционирующей

данной системе, появляется возможность для вступления в отношения с

другими государствами, что являются неотъемлемым признаком

определяющим правосубъектность, согласно конвенции Монтевидео [1].

Основная часть: В Турецкой Республике Северного Кипра (далее -

ТРСК), реализована модель экономического роста. В 1974 году, Центральный

Банк Кипра активно участвовал в реактивации экономики, а именно проводил

экспансионистскую денежно-кредитную политику, способствуя

финансированию жилищных потребностей беженцев и пополнению

потерянного основного капитала и инфраструктуры. Отметим, что

внешнеэкономические связи ТРСК отражают структуру, международную

специализацию и экономический спрос в государстве. В рамках этих

отношений кипрская экономика имеет открытый характер, стимулируя

внешнеэкономические операции.

Рассмотрим банковскую систему ТРСК, которая на сегодня является

ключевым финансовым посредником в государстве. Она состоит из

Центрального Банка Кипра (далее – ЦБК), который является одним из гарантов

социально-экономической стабильности, органом банковского надзора и

центральным звеном банковской системы, регулятором деятельности банков 2-

уровня. В первые годы своей деятельности ЦБК полностью выполнял функции

банкира перед правительством и управления международными резервами, а

также администрирование валютного контроля. Параллельно укрепил свою

внутреннюю структуру и подготовил нормативную базу для банковского

надзора, а также установил оперативные рамки для осуществления денежно-


Отметим, что денежная эмиссия Центральным Банком не осуществляется.

Поскольку Кипр стал членом еврозоны с 1 января 2008г., ЦБК реализовал

единую монетарную политику Евросистемы. В рамках этой структуры

существуют два постоянных объекта, предназначенных для предоставления и

поглощения ликвидности в овернайт - средства для маржинального

54

кредитования и депозитного объекта, соответственно, в то время как

минимальный резервный счет является единственным операционным счетом

банков с ЦБК[2].

На начало 2018 года реестр кредитных организаций, действующих на

Кипре, включает в себя 7 местных уполномоченных кредитных учреждений

(Ancoria Bank Limited, Астробанк Лимитед, ОАО« Банк Кипра»,

ОАО«Кипрский банк развития», ЗАО « Хелленик Банк», Корпорация по

жилищному финансированию и RCB BANK LTD), 5 дочерних предприятий

иностранных кредитных учреждений государств-членов ЕС (Αlpha Bank

Cyprus, Eurobank Cyprus, Национальный банк Греции (Кипр), Societe Generale

Bank-Cyprus Limited, USB Bank), 6 филиалов иностранных кредитных

учреждений государств-членов ЕС (AS Expobank, Banque SBA, Центральный

кооперативный банк ПЛК, EFG Bank (Люксембург), Первый инвестиционный

банк, Национальный Банк Греции).

По данным публикации денежно-кредитной и финансовой статистики за

2010-2017 гг., проанализируем состояние привлеченных депозитов банковской

системы ТРСК (таблица 1) и выданных кредитов. [2].

Таблица 1

Депозиты банков ТРСК (млн. евро.):

Дата Жители ТРСК Прочие жители

еврозоны

Жители

остального мира Всего:

2010 45 379,3 4 035,3 20 525,2 69 939,7

2011 43 747,9 5 355,4 20 194,2 69 297,6

2012 43 316,8 5 322,6 21 518,0 70 157,4

2013 32 972,8 2 253,1 11 767,4 46 993,2

2014 32 282,6 1 957,8 11 884,0 46 124,4

2015 32 868,2 2 733,8 10 365,9 45 967,9

2016 36 585,8 3 198,2 9 224,9 49 008,9

2017 37 411,7 3 281,3 8 544,5 49 237,5

Ежегодный темп роста:

2010 10,4 206,3 23,0 18,2

2011 -4,1 31,8 -5,0 -2,2

2012 -1,0 -0,9 8,0 1,7

2013 -14,6 -52,4 -30,6 -22,4

2014 -2,8 -14,6 -5,3 -4,0

2015 0,9 42,5 -8,4 0,2

2016 9,4 17,8 -7,9 6,2

2017 3,6 4,4 -3,2 2,4

Исходя из данных таблицы 1, за анализируемый период, всего по

банковской системе прослеживается снижение темпа роста привлечений с 2010

до 2014 года, с 45379,3 млн. евро до 32282,6 млн. евро. Причем привлечения

сократились как со стороны жителей ТРСК, так и жителей еврозоны и прочих

https://www.centralbank.cy/en/publications/monetary-and-financial-statistics/year-2017%20%5b2

55

зон. Но с 2014 года и по итогам 2017 года прослеживается ежегодное

увеличение темпа роста, практически на 5200 млн.евро или 17,6%. Если

рассматривать их соотношение с кредитным портфелем банков Республики

(таблица 2), можно увидеть, что сумма депозитов практически меньше, суммы

выданных кредитов. Это может негативно отражаться на дальнейшей

деятельности банка, ведь банк аккумулирует денежные средства, полученные

от депозитов на выдачу кредитов, и может возникнуть проблема того, что банку

не будет хватать средств на выдачу кредитов.

Таблица 2

Кредиты банков ТРСК (млн. евро.):

Дата Жители ТРСК Прочие жители

еврозоны

Жители

остального мира

Всего:

2010 49 402,8 2 786,6 9 285,8 61 475,1

2011 52 869,6 3 232,4 12 418,4 68 520,4

2012 53 936,4 4 857,7 13 672,4 72 466,5

2013 50 081,8 4 302,1 9 213,7 63 597,6

2014 49 583,2 3 122,1 8 810,9 61 516,1

2015 51 201,0 3 485,9 8 051,7 62 738,6

2016 45 310,3 2 704,3 7 291,0 55 305,6

2017 43 578,9 2 218,6 6 309,2 52 106,7

Ежегодный темп роста:

2010 7,3 -13,8 11,3 6,6

2011 6,6 11,0 36,7 11,2

2012 1,6 46,4 14,7 6,2

2013 -6,1 -30,6 -29,7 -12,2

2014 0,0 -13,9 -11,4 -2,3

2015 -1,5 -22,7 -4,7 -3,4

2016 -8,2 -56,2 -7,6 -10,7

2017 -1,0 -12,8 -1,6 -1,6

Несмотря на сокращение показателей по выданным кредитам

большинства банков, на конец отчетного периода общая сумма кредитов и

прочих размещенных средств составила 43578.9 млн. евро. Это является

негативной тенденцией для банковской системы ТРСК. Чем выше количество

выданных кредитов, тем, соответственно, выше кредитоспособность граждан, а,

значит, состояние банковской системы Республики является негативным, ведь

выдавая кредиты банки аккумулируют средства для своей деятельности, тем

самым расширяя средства для кредитования населения.

Выводы: Турецкая Республика Северного Кипра имеет все атрибуты

государственности, согласно конвенции Монтевидео. Так же благодаря

развитой банковской системе, ТРСК вступает в отношения с другими

государствами, что отображается в реестре кредитных организаций

иностранных государств функционирующих на территории Кипра. ТРСК имеет

56

Центральный Республиканский Банк, банки второго уровня, а также

небанковские кредитные организации. Это значит, что с точки зрения

международного публичного права можно подтвердить государственность

данной Республики, несмотря на её гласное непризнание другими

государствами.

Литература: 1. Конвенция Монтевидео [Электронный ресурс]. – Режим

доступа:http://megdunarodnoe-

pravo.pochtivse.ru/a_megdunarodnoepravo&konventsiya-montevideo&1.htm

2. Центральный Банк Турецкой Республики Северного Кипра

[Электронный ресурс]. – Режим

доступа:https://www.centralbank.cy/en/publications/monetary-and-financial-

statistics/year-2017

ОСОБЕННОСТИ СТАНОВЛЕНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ

НЕПРИЗНАННЫХ РЕСПУБЛИК


Горшевский В. О., студент





Введение: В условиях современной глобализации платежные системы

являются ключевым элементом мировой финансовой системы, обеспечивая

проведение расчетов, как на национальном, так и на межгосударственном

уровне, что способствует эффективному проведению денежно-кредитной

политики и обеспечению финансовой стабильности экономики государства.

В связи с усилением процессов интеграции и экономического развития

наблюдается постоянный рост оборотов платежных систем. Особую

актуальность приобретает развитие платежных систем в непризнанных

республиках.

Платежная система – совокупность субъектов платежной системы,

взаимодействующих по правилам этой платежной системы в целях

осуществления перевода денежных средств [2].

Международная платежная система - платежная система,

осуществляющая свою деятельность на территории двух и более государств и

обеспечивающая проведение переводов денежных средств в пределах этой

платежной системы, в том числе из одного государства в другое [2].

Основная часть: Понятие «непризнанность государства» имеет

достаточно широкое политическое и юридическое толкование, однако в нашем

исследовании оно рассматривается с экономической точки зрения, а именно –

как определенный этап эволюции национальной экономики, который в течение

своего развития проходят многие страны. С целью анализа особенностей и

57

перспектив становления платежных систем непризнанных республик были

проанализированы основные тенденции развития государственных образований

на территории постсоветского пространства: Нагорно-Карабахская Республика,

Приднестровская Республика, Республика Абхазия, Республика Южная Осетия,

Донецкая Народная Республика и Луганская Народная Республика. Все они

находятся на разных стадиях признаниях другими государствами, уровнях

развития государственных институтов, финансовых систем и экономического

потенциала [1].

Все республики с точки зрения уровня развития финансовых систем

можно разбить на три основные группы.

К первой можно отнести государства, образовавшиеся в период

принудительной дезинтеграции Советского Союза 1991-1992 гг.: Нагорно-

Карабахская Республика, Приднестровская Молдавская Республика,

Республика Осетия. В качестве особенностей их развития нами выделены:

сравнительно высокие (по сравнению с другими государствами на

постсоветском пространстве) темпы экономического развития (5-15%), которые

отчасти обеспечивались финансовой поддержкой со стороны «дружественных»

государств; при заявленной независимости достаточно четко выраженный

вектор экономической и политической интеграции этих республик с другими

странами, что дополнительно усиливается финансовыми и политическими

ожиданиями, а также соображениями региональной безопасности; активное

развитие их финансовых систем и платежных инструментов в рамках контактов

с другими республиками на постсоветском пространстве.

Вторая группа представлена Южной Осетией, которая заявила о своей

независимости в 1991 году (как страны, отнесенные к первой группе), а после

военного конфликта с Грузией в 2008 г. активизировала действия по

дальнейшему сближению с Россией. Сегодня она постепенно встраивается в

экономическое пространство России, активно развивая финансовые отношения

в банковской сфере с Абхазией, ДНР и ЛНР. При этом ее декларируемая

«независимость» на практике осталась лишь политическим инструментом,

используемым в системе международных отношений.

К третьей группе можно отнести Донецкую и Луганскую народные

республики, заявившие о своей независимости в 2014г. после государственного

переворота на Украине. Они находятся на самой ранней стадии модернизации

своих государственных и финансовых институтов, происходящей на фоне

продолжающихся военных действий, разрыва традиционных хозяйственных

связей и экономической блокады со стороны Украины и миграции местного

населения. При этом с апреля 2014 года по настоящее время, по нашему

мнению, можно выделить следующие основные этапы становления

экономических институтов этих государственных образований [1].

На первом этапе экономической дезинтеграции - с момента образования

республик до сентября 2014 года, произошел «программируемый» разрыв ранее

существовавших и исторически сложившихся финансовых и экономических

связей между ДНР и ЛНР, с одной стороны, и государственными и

финансовыми институтами Украины - с другой.

58

На втором этапе институционализации - с начала октября 2014 года по

март 2015 года - были заложены основы новой финансовой системы республик

в условиях непризнанности, включая налоговую и банковскую системы,

систему статистического наблюдения, учета государственной собственности,

финансовой отчетности субъектов предпринимательской деятельности и т.п. В

этот период в основном произошла стабилизация деструктивных процессов в

экономиках территорий и была преодолена нижняя точка падения.

На третьем этапе финансовой реабилитации - с весны 2015 по настоящее

время, формируются новые платежные системы ЛНР и ДНР, технологически

связанные с другими независимыми республиками и Россией, вводятся

мультивалютные финансовые системы и т.п. Наблюдаются процессы

восстановления разрушенного военными действиями экономического

потенциала, хозяйственных связей преимущественно в направлении России и

других стран на постсоветском пространстве, выстраивается новая система

государственного регулирования по аналогии с российской. В частности,

функционирование органов исполнительной власти постепенно переводится на

реализацию государственных программ [1].

В мае 2017 года принято Постановление Центрального Республиканского

Банка ДНР от 06.05.2017 № 126 «Об утверждении Правил организации и

функционирования системы электронных платежей на территории Донецкой

Народной Республики». Постановление принято с целью определения

принципов организации системы электронных платежей Донецкой Народной

Республики, обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования и

развития платежных систем Центрального Республиканского Банка Донецкой

Народной Республики, а также установления правил функционирования

платежных систем и их субъектов на территории Донецкой Народной

Республики, Правление Центрального Республиканского Банка Донецкой

Народной Республики [2].

Таким образом, основные усилия органов власти этих республик в

финансовой сфере с апреля 2014 годы были направлены на последовательное

решение следующих ключевых задач: во-первых, построении новой налоговой

системы, включая учет налогоплательщиков и объектов налогообложения и

т.п.; во-вторых, реформирование бюджетной системы на уровне республик и их

территорий; в-третьих, обеспечение денежного обращения на территории

Республики; в-четвертых, восстановление банковской системы.

Выводы: Сейчас не только в ЛНР и ДНР, но в мире идет процесс поиска

новых типов платежных систем, которые максимально удовлетворяли бы все

стороны участвующие в денежном обращении. Очень сильно этот процесс

связан с развитием всемирной компьютерной сети Internet. Можно с

уверенностью сказать, что в ближайшие годы какая-нибудь из появляющихся

сейчас систем платежа, займет прочное место в нашей жизни. Сейчас

практически невозможно определить, что это будет конкретно, хотя возможно,

что в ближайшие годы будет изобретено нечто принципиально новое, что сразу

вытеснит с рынка все остальные средства денежного обращения. Одно является

http://gisnpa-dnr.ru/npa/0003-14-17-20150724/


http://gisnpa-dnr.ru/npa/0007-333-20171109/

59

очевидным общая тенденция в любом случая заключена в сокращении оборота

наличных денег во всем мире.


1. Особенности становления платежных систем непризнанных республик

[Электронный ресурс].- Режим доступа: https://riss.ru/analitycs/19522/.

2. Постановление Центрального Республиканского Банка ДНР от

06.05.2017 № 126 «Об утверждении Правил организации и функционирования

системы электронных платежей на территории Донецкой Народной

Республики».

ОСОБЕННОСТИ СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ

СИСТЕМ НЕПРИЗНАННЫХ РЕСПУБЛИК


Сема К. О., студент





Введение: Развитие платежной системы является непрерывным

процессом. Всегда в любой стране какой-либо из элементов системы находится

в процессе реформирования или преобразования. За последние годы произошли

серьезные реформы национальных и мировой платежной системы.

Вопросы надежности платежных систем выходят за рамки внутренних

интересов государств, поскольку в связи с глобализацией и либерализацией

финансовых рынков повышается зависимость национальных экономик от

мировых финансовых рынков и международных платежных систем. Особое

место в этом отводится региональным платежным системам, которые должны

быть устойчивы и иметь достаточную ликвидность и особенностям

становления и развития платежных систем непризнанных республик, которые

также участвуют в глобальных мировых экономических процессах. В этой

связи процессам, происходящим в платежных системах регионов и

непризнанных республик, уделяется все большее внимание.

Исследование платежных систем осуществлялось ранее в основном с

позиций теорий денежного обращения. Большой вклад в разработку проблем

внесли классические труды Э. Дж. Долана, К. Маркса, Т. Мена, А. Смита, М.

Фридмана, Л. Харриса, Д. Рикардо.

В разные годы проблемы платежных систем нашли отражение в

современной экономической науке в трудах таких зарубежных авторов как Д.

Гросс, О. Иссинг, М. Кинг, Л. Манделл, М. Вудфорд. Однако, их исследования

проводились применительно к условиям развития платежных систем

зарубежных стран.

Исследованием платежных систем занимались как советские, так и

российские экономисты. Данная проблематика представлена в работах С.В.

https://riss.ru/analitycs/19522/




60

Ануреева, М.С. Атлас, А.М. Косого, Л.Н. Красавиной, В.Ю. Копытина, А.А.

Тедеева, О.Г. Семенюта, О.И. Лаврушина, А.С. Обаевой, В.М. Усоскина, Г.А.

Шварца и других авторов.

При всей глубине исследования учеными вопросов организации

безналичных расчетов платежная система как предмет изучения экономической

науки появился относительно недавно. Поэтому многие важные вопросы

развития платежной системы до сих пор остаются недостаточно

разработанными, особенно в части особенности становления и развития

платежных систем непризнанных республик.

Основная часть: Платежная система - совокупность денежных

отношений, возникающих по поводу выполнения платежных обязательств,

организационных форм, инструментов и процедур, способствующих

денежному обращению.

Другими словами, платежная система - это специализированный сервис для

перевода денег в электронной или физической форме. Если говорить более

простым обывательским языком, то платежные системы это способ оплатить

услуги и товары с помощью банковской карты и/или электронных денег

(безналичным путем). В чем же отличие платежной системы от электронных

денег? Все очень просто электронные деньги, по факту - это валюта, только

виртуальная. А с помощью платёжной системы вы можете совершать

пополнения и выводы средств с помощью электронных валют, карт и т.п. [2].

Понятие «непризнанность государства» имеет достаточно широкое

политическое и юридическое толкование, однако в нашем исследовании оно

рассматривается с экономической точки зрения, а именно – как определенный

этап эволюции национальной экономики, который в течение своего развития

проходят многие страны. С целью анализа особенностей и перспектив

становления платежных систем непризнанных республик были

проанализированы основные тенденции развития государственных образований

на территории постсоветского пространства.

Все республики с точки зрения уровня развития финансовых систем можно

разбить на три основные группы.

К первой можно отнести государства, образовавшиеся в период

принудительной дезинтеграции Советского Союза 1991-1992 гг. (Нагорно-

Карабахская Республика, Приднестровская Молдавская Республика,

Республика Осетия). В качестве особенностей их развития выделены:

сравнительно высокие темпы экономического развития (5-15%), которые

отчасти обеспечивались финансовой поддержкой со стороны «дружественных»

государств; активное развитие их финансовых систем и платежных

инструментов в рамках контактов с другими республиками на постсоветском

пространстве.

Вторая группа представлена Южной Осетией, которая заявила о своей

независимости в 1991 году, а после военного конфликта с Грузией в 2008 г.

активизировала действия по дальнейшему сближению с Россией. Сегодня она

постепенно встраивается в экономическое пространство России, активно

развивая финансовые отношения в банковской сфере с Абхазией, ДНР и ЛНР.

61

К третьей группе можно отнести Донецкую и Луганскую народные

республики, заявившие о своей независимости в 2014г. после государственного

переворота на Украине. Они находятся на самой ранней стадии развития своих

государственных и финансовых институтов.

При этом с апреля 2014 года по настоящее время, по нашему мнению,

можно выделить следующие основные этапы становления экономических

институтов этих государственных образований [1].

На первом этапе, с момента образования республик до сентября 2014 года,

произошел разрыв ранее существовавших финансовых и экономических связей

между ДНР и ЛНР, с одной стороны, и государственными и финансовыми

институтами Украины - с другой.

На втором этапе институционализации - с начала октября 2014 года по

март 2015 года - были заложены основы новой финансовой системы республик

в условиях непризнанности, включая налоговую и банковскую системы,

систему статистического наблюдения, учета государственной собственности,

финансовой отчетности субъектов предпринимательской деятельности и т.п.

На третьем этапе, с весны 2015 по настоящее время, формируются новые

платежные системы ЛНР и ДНР, технологически связанные с другими

независимыми республиками и Россией, вводятся мультивалютные финансовые

системы и т.п. [1].

Выводы: Таким образом, при становлении и развитии платежных систем

непризнанных республик необходимо использовать международный опыт

реформировании платежных систем государств, имеющих более длительную

историю функционирования. В частности необходимо обеспечить высокую

степень доступности и наличие определенных видов инструментов и услуг;

обеспечить получение информации о предоставляемых услугах, издержках

пользователей и рисках; повысить уровень защиты участников платежной

системы и степень информационной безопасности; обеспечить качество

предоставления услуг по аналогичному типу платежного инструмента другими

платежными системами.


1. Особенности становления платежных систем непризнанных республик

[Электронный ресурс].- Режим доступа: https://riss.ru/analitycs/19522/.

2 .Что такое платежные системы и какие они бывают? [Электронный

ресурс].- Режим доступа:

https://iprodvinem.ru/zarabotok-internet/dengi/chto-takoe-platezhnye-sistemy-i-

kakie-oni-byvayut.html

https://riss.ru/analitycs/19522/

https://iprodvinem.ru/zarabotok-internet/dengi/chto-takoe-platezhnye-sistemy-i-kakie-oni-byvayut.html

https://iprodvinem.ru/zarabotok-internet/dengi/chto-takoe-platezhnye-sistemy-i-kakie-oni-byvayut.html

62

СЕКЦИЯ 4.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ

ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА И МАРКЕТИНГОВОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В БАНКЕ.

ИННОВАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ В

БАНКАХ НА ПРИМЕРЕ СБЕРБАНКА РОССИИ

Орлова В.А., д.э.н., профессор

Луканович Н.Н., магистр ГО ВПО «Донецкий национальный университет



Введение: Переход от традиционной экономики к цифровой

общемировой тренд, включающий цифровую трансформацию финансовой

сферы, системное и поступательное внедрение инновационных финансовых

технологий. Гибкость, инновационность и скорость внедрения технологических

изменений являются сегодня одними из главных факторов

конкурентоспособности, прибыльности и эффективности деятельности для

банковских учреждений. Инновация в настоящее время не просто одно из

явлений, определяющих экономический рост, развитие и структурные сдвиги.

Инновации стали характерной особенностью и сутью современного развития во

всех сферах экономики, в том числе и в банковском деле. Цель Сбербанка в

области инноваций была сформулирована как обеспечение стабильного роста и

устойчивого преимущества на рынке банковских услуг за счет внедрения и

активного применения передовых технологий и управленческих решений.

Основная часть: Учитывая мировые тенденции применения в

банковской практике инновационных технологий обслуживания клиентов в

ПАО «Сбербанк России» определены пять основных направлений

технологической трансформации (рис.1)

Рисунок 1 - Пять основных направлений технологической трансформации ПАО

«Сбербанк России»

5 направлений

технологической

трансформации

Сбербанка России

Создание новой платформы для банка

и экосистемы

Обеспечение безопасности

данных и систем

Обеспечение надежности

и эффективности

Развитие

организации на

основе данных

и алгоритмов

Усиление

инфраструктуры

инноваций

63

Так, в 2017 году Сбербанк России осуществил внедрение инновационных

решений, повышающих эффективность работы банка. Проведена значительная

модернизация и централизация технологической инфраструктуры и ИТ-

ландшафта, более 70% нецелевых региональных систем выведены из

эксплуатации. В рамках глобальной трансформации ИТ-направления создано

10 центров компетенций, которые обеспечивают сопровождение и поддержку

централизованных услуг по всей Российской Федерации. По результатам 2017

года это уже позволило в 6,5 раз снизить количество точек присутствия ИТ-

служб сопровождения, в 1,3 раза увеличить производительность и в 1,4 раза

повысить удовлетворенность внутренних клиентов сервисами ИТ.

Банк завершил трансформацию операционного производства, что

повысило эффективность и позволило сократить численность по данному

направлению на 20%. Улучшения произошли благодаря реализации

технологических lean-инициатив и отказу от ручных операций. Банк также

централизовал сопровождение внутрихозяйственных операций и подготовку

финансово-статистической отчетности (проект «Эверест»).

В течение 2017 года велось строительство крупнейшего Центра

обработки данных (ЦОД) «Сколково», который должен полностью обеспечить

внутренние потребности в размещении ИТ-оборудования на перспективу не

менее пяти лет и откроет возможности для внедрения экосистемы банка и

облачных вычислений.

В 2017 году банк заложил основу инфраструктуры хранения и обработки

данных на базе облачных технологий, создал Data Science сообщество и

Академию технологий и данных. Реализация трансформации опирается не

только на построение платформы развития бизнеса, единой фронтальной

системы и ключевых программ, но и на цифровые и квантовые технологии.

С целью создания единого стандарта обслуживания во всех каналах

взаимодействия с клиентом: в офисах, в мобильном приложении, браузере и

телефоне ПАО «Сбербанк России» разрабатывается единая фронтальная

система (ЕФС), которая основана на принципе кросс-канальности и

подразумевает идентификацию клиента банка во всех каналах.

Целью данной программы является повышение эффективности работы

сотрудников и увеличения комфортности обслуживания для клиентов. Так, в

2017 году была разработана новая версия платформы ЕФС 7.0 с более высоким

уровнем надежности и производительности за счет поддержки режима

развертывания в многоблочной архитектуре и режима Stand-In. Для

профессионального роста сотрудников ЕФС по специально созданной

программе было обучено 850 человек. Кроме того, в ПАО «Сбербанк России»

работает программа нематериальной мотивации «ЕФС-бонус» для активных

коллег. В рамках рабочего процесса проходят конкурсы, позволяющие

ускорить внедрение нового продукта за счет развития здоровой

конкуренции.

Ориентируясь на потребности клиентов, Сбербанк протестировал

в 2017 году несколько технологических инноваций, связанных с

банкоматами: идентификацию клиента по лицу, видеоконсультирование и

64

возможность совершать операции без ввода карты. Среди других значимых

технологических инноваций стоит отметить первую в истории России

платежную блокчейн-транзакцию, организованную Sberbank CIB. Проект

объединил экспертов практически всего банка - юристов, специалистов по

информационной безопасности, сотрудников бэк-офисных и ИТ-

подразделений, центра технологических инноваций и клиентских

менеджеров. Партнерами Сбербанка и участниками пилотной транзакции

выступили «МегаФон», «МегаЛабс», Альфа-банк, а также компания IBM.

Участники могли отслеживать статус транзакции в режиме онлайн, а также

имели доступ ко всей истории операции на блокчейне. Обычный банковский

перевод может занимать до нескольких часов, а первая в России блокчейн-

транзакция прошла мгновенно. Поэтому ценность применения данной

технологии при проведении расчетов, заключается, прежде всего, в скорости

исполнения перевода.

Выводы: Таким образом, на примере Сбербанка можно увидеть, что

всесторонняя реализация стратегии банка или любой другой организации на

выявление и внедрение инноваций – так называемый инновационный подход –

способствует улучшению позиций банка на рынке услуг и способствует выходу

на новые сегменты финансового рынка.

Сбербанк стремится сделать технологические инновации частью

собственной ДНК, научиться встраивать их в существующие бизнес-процессы,

запускать на их основе новые бизнес-модели.

Технологические инновации позволят сделать ИТ-системы,

инфраструктуру и процессы Группы:

надежными – через обеспечение высокого уровня надежности

и доступности всех ИТ-услуг и за счет упрощения архитектуры, централизации

и модернизации инфраструктуры;

гибкими – через обеспечение максимальной скорости вывода

продуктов на рынок, увеличение масштабируемости ИТ-систем, упрощение

и стандартизацию архитектуры, технологий и процессов;

эффективными по затратам – благодаря максимальной

оптимизации затрат на ИТ и общих расходов бизнеса Сбербанка;

соответствующими требованиям будущего – благодаря

формированию прочного технологического фундамента для дальнейшего

развития банка на срок, превышающий действие новой Стратегии.

Сбербанк постоянно исследует появляющиеся технологии с точки зрения

возможности их применения и потенциальной пользы


1. Сбербанк России: www.sbrf.ru

2. Сбербанк всегда рядом. Стратегия развития Сбербанка до 2020 года

[Электронный ресурс]/sberbank.ru – Электронные текстовые данные –. Режим

доступа: http://www.sberbank.ru/ru/about/today/strategy- Название с экрана.

3. Сбербанк всегда рядом. Миссия и ценности [Электронный ресурс] /

sberbank.ru – Электронные текстовые данные – 1997—2016 гг. Режим доступа:

http://www.sberbank.ru/ru/about/today/mission . - Название с экрана.

http://www.sbrf.ru/

65

КРЕДИТОВАНИЕ – СПОСОБ ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В РЕСПУБЛИКЕ АБХАЗИЯ

Голеузова Э. С., к.э.н.

Институт экономики и права Академии наук Абхазии

(Республика Абхазия)

Введение. Реализация экономического потенциала малого

предпринимательства во многом зависит от выработки и проведения активной

государственной политики по его развитию и поддержке. В статье

рассматриваются причины ограничивающие рост малого предпринимательства

в Республике Абхазия, перспективы развития предпринимательства на

современном этапе, принципы реализации государственной политики в сфере

поддержки малого предпринимательства, а его кредитование – в качестве

основного экономического способа государственной поддержки.

Несмотря на объективные сложности, в последние годы намечается

определенное внимание к проблемам малого предпринимательства со стороны

государства. В связи с ограниченностью ресурсов, один из самых важных

вопросов текущей повестки – это выбор правильных приоритетов и

обеспечение максимально возможного результата при минимальных затратах

бюджетных средств на решение целей и задач в рассматриваемой сфере. В

части повышения эффективности работы органов государственного

управления, осуществляющих государственную поддержку и взаимодействие с

субъектами малого предпринимательства, целесообразно следующее.

Реализация любых мероприятий, направленных на поддержку малого

предпринимательства за счет бюджетных средств, должна проводиться с

использованием программно-целевого метода. Соответственно необходимо

разработать республиканскую целевую программу государственной поддержки

субъектов малого предпринимательства, с учетом положений которой должны

быть впоследствии разработаны аналогичные программы на уровне районов

Республики Абхазия и г. Сухум. Использование программно-целевого метода

позволит объединить ресурсы и усилия органов государственного управления,

избежать дублирования видов поддержки и добиться более качественных и

системных результатов. В этом смысле исследование проблем кредитования, в

качестве одного из экономических способов поддержки малого

предпринимательства в условиях Республики Абхазия имеет определенную

актуальность.

Основная часть: Научным исследованием проблем развития малого

предпринимательства занимаются российские и национальные ученые, однако

рассматриваемые нами проблемы в данной сфере бизнеса не имеют пока еще

должного внимания. С учетом негативного опыта реализации государственных

программ по льготному кредитованию субъектов малого предпринимательства,

связанного с массовым невыполнением заемщиками взятых на себя

обязательств, необходимо пересмотреть подход к льготному кредитованию

исключительно силами и за счет ресурсов государства. Кредитование должно

66

осуществляться с использованием механизмов банковской системы.

Возможный вариант – предоставление государственным бюджетом

субординированного кредита Национальному банку Республики Абхазия для

целевого финансирования проектов в приоритетных отраслях экономики через

коммерческие банки. При этом государством должны быть определены

критерии отбора и условия предоставления льготных кредитов, без

вмешательства в непосредственную деятельность банка по выбору и

заключения договора с заемщиком. Соответственно ответственность за возврат

кредита будет лежать на банке-кредиторе, что значительно повышает его

мотивацию по надлежащему отбору и контролю за ходом реализации проекта.

Важной мерой поддержки малого предпринимательства может стать

разработка механизма введения в Республике Абхазия режима налоговых

каникул для начинающих предпринимателей, действующих в приоритетных

отраслях и сферах экономики. Идея налоговых каникул заключается во

временном освобождении начинающих предпринимателей из числа малого

бизнеса от основных видов налогов на срок от 1 до 3 лет (в зависимости от ряда

объективных факторов, в первую очередь сферы и территории деятельности).

Такая льгота позволит предпринимателю быстрее и проще закрепиться на

рынке, окупить начальные вложения, расплатиться с долгами или

сформировать капитал для реинвестирования. Особая важность и

эффективность такого рода поддержки связана с ограниченностью доступа

предприимчивых молодых людей к кредитным ресурсам – пожалуй, ключевого

сдерживающего фактора для организации собственного бизнеса.

Выводы: Важной задачей государства в условиях Абхазии является

формирование надлежащих условий для создания и функционирования

негосударственной инфраструктуры поддержки малого предпринимательства, в

том числе работающих в соответствии с рыночными законами и на

коммерческой основе, но в первую очередь общественных объединений

субъектов малого предпринимательства. Роль последних очень важна для

защиты прав и законных интересов предпринимателей, обеспечения

представительских функций и стабильности взаимодействия между бизнесом и

государством. В связи с этим общественные объединения предпринимателей

могут быть наделены серьезными полномочиями на законодательном уровне, к

числу которых можно отнести:

- проведение независимой правовой экспертизы влияния нормативных

правовых актов на деловой климат и предпринимательскую деятельность

субъектов малого предпринимательства;

- осуществление общественного контроля над соблюдением

законодательства Республики Абхазия, затрагивающего интересы субъектов

малого предпринимательства;

- внесение для рассмотрения в государственные органы предложений об

устранении причин и условий, способствующих неисполнению или

ненадлежащему исполнению законодательства Республики Абхазия,

затрагивающего интересы субъектов малого предпринимательства;

67

- участие в работе по подготовке программ государственной поддержки

субъектов малого предпринимательства, проектов законов и иных нормативных

правовых актов, затрагивающих сферу государственной поддержки малого

предпринимательства;

Разработка эффективного механизма целевого государственного заказа,

предусматривающего проактивную позицию государства в вопросах выбора

профессий и специальностей, а также отбора наиболее талантливых

выпускников школ и создания им всех необходимых условий для учебы. В

соответствии со «Стратегией 2025», проблема недостатка квалифицированных

кадров актуальна практически во всех отраслях экономики. В этой связи

необходимо правильно расставить приоритеты и обеспечить приток кадров в

первую очередь в передовые и стратегические сектора. Также правильным

шагом со стороны государства в этой сфере могло бы стать продление

ведомственной целевой программы «Инвестиции в человеческий капитал-2017.

Начинающие предприниматели и государственные служащие в сфере

экономики».

Устранение одного из барьеров, обуславливающих низкую доступность

кредитных ресурсов для субъектов малого предпринимательства, – отсутствие

качественного обеспечения выполнения обязательств по возврату кредитных

средств, можно осуществить путем создания гарантийного фонда поддержки

малого предпринимательства, деятельность которого будет направлена на

обеспечение поручительства активами фонда по кредитам, выдаваемым

кредитными организациями Республики Абхазия, а также выдачу микрозаймов

под целевые нужды малого бизнеса. Кроме того, следует разработать комплекс

мер, направленных на страхование рисков, возникающих в связи с

неисполнением или ненадлежащим исполнением финансовых обязательств

перед кредитными организациями и фондом.


1. Постановление Кабинета Министров Республики Абхазия от 6

марта 2017 г. № 26 «Об утверждении ведомственной целевой программы

«Инвестиции в человеческий капитал-2017. Начинающие предприниматели и

государственные служащие в сфере экономики».


июля 2002 г. № 152 «О ходе выполнения Постановления Кабинета Министров

Республики Абхазия от 25.12.01 г. № 275 «О состоянии малого и среднего

предпринимательства в Республике Абхазия и мерах по его развитию».


декабря 2001 г. № 275 «О состоянии малого и среднего предпринимательства в

Республике Абхазия и мерах по его развитию».

4. Программа экономического развития Республики Абхазия «25

шагов по развитию экономики Республики Абхазия до 2025 года». 2016. –

URL:http://mineconom-ra.org/ru/doc/kontseptualnye-i-strategicheskie-dokumenty/ –

(дата обращения: 18.06.2018).

68

5. Стратегия социально-экономического развития Республики

Абхазия до 2025 года, утвержденной Указом Президента Республики Абхазия

от 2 марта 2016 года № 49. Сухум, 2015.

ЦЕНОВЫЕ ФАКТОРЫ РАЗВИТИЯ ТОРГОВЛИ В КРЫМУ

Чимирис С.В., к.э.н, доцент

Османова М. С., магистрант

АНО «Образовательная организация высшего образования»

«Университет экономики и управления», г. Симферополь

Введение: Данная тема имеет особую актуальность, так как в настоящее

время цена является одним из четырех важнейших покупательских мотивов в

выборе товаров, продукции, услуг и работ. Прибыльность предприятия зависит

от правильного определения ценообразования на товар, при этом, цены и

ценообразование являются одним из ключевых элементов рыночной

экономики. Цена - сложная экономическая категория, в которой пересекаются

практически все основные проблемы развития экономики и общества в целом.

В настоящее время вопрос адекватного ценообразования и управления

ценой в условиях высокой сложности и динамичности экономических

процессов, стоит как никогда остро. Большое количество исследований и

публикаций посвящено современным методам ценообразования на

предприятиях Вахрушина М. А., Дивеева С. А., Кундиус В. А., Третьяк Л. А.,

Веретенникова И. И., Соломатин А. Н., Чалдаева Л. А., Баскакова О. В.,

Сергеев И. В., Фролова Т. А. и т.д.

Основной целью в изложенной теме считается определение и выявление

ценовых факторов развития торговли в Крыму. Выявить и провести анализ

мониторинга по городам, магазинам, рынкам, павильонам и т.д.

Основная часть: Торговля во всем мире занимает не последнее место в

формировании экономики и в нашей повседневной жизни. Но чтобы

разобраться в этом подробнее, обратимся для начала к определению цены и

поймем, как она формируется. Цена – фундаментальная экономическая

категория, стоимость чего-нибудь (товара или услуги), выраженная в

денежных единицах.

Цена - один из критериев, определяющих покупательские восприятия.

Она влияет на решение о покупке товаров, оказывает влияние на прибыль

торгового предприятия и находится в тесном взаимодействии с факторами

рынка. В условиях рынка цена выступает как действительное средство в

конкурентной борьбе за покупателей, предопределяет объемы производства и

продажи товаров, влияет на поведение покупателей и их платежеспособности

[2].

В экономической литературе выделяют следующие виды цен, которые

можно просмотреть на рис. 1.

69

Фабричная цена Цены купли-продажи

Оптовая цена Сезонная цена

Розничная цена Рыночная цена

Фиксированные цены Стандартные цены Мировые цены

Рисунок 1 – Основные виды цен.

В зависимости от этапа жизненного цикла товара и ситуации на рынке

цена может увеличиваться так и уменьшаться в допустимых пределах, в

зависимости изменении конъюнктуры рынка [4]. Довольно часто продавцы

устанавливают цены на предельно низком уровне, чтобы привлечь большое

количество покупателей, а, следовательно, увеличить рост прибыли.

Существуют экономические, административные и информационно-

аналитические методы государственного регулирования цен. Большинство

развитых стран перешли от жесткого административного порядка

ценообразования к мягкому, с помощью совершенствования налоговой

политики и кредитно-денежной системы [3]. Механизм государственного

регулирования цен во всех странах с рыночной экономикой реализуется с

помощью антимонопольного законодательства, которое препятствует

установлению завышенных монопольных цен, а также регулирует механизм

демпинга и жесткой фиксации цен. Ценообразование является важной

составляющей рыночной экономики и зависит от принципов, которые показаны

на рис. 2.

Рисунок 2 – Принципы ценообразования в рыночной экономике.

Цена

70

Факторы, которые влияют на ценообразование в торговле можно

сформировать по группам (рис.3).

Рисунок 3 – Факторы влияющие на ценообразования в торговле.

Эти факторы значительно сужают рамки свободного рыночного

ценообразования.

В России предельные наценки к розничной цене на основные социально

значимые продовольственные товары регулируются Федеральным законом от

28 декабря 2009 года № 381-ФЗ "Об основах государственного регулирования

торговой деятельности в Российской Федерации" [1].

Эффективность цен нуждается в постоянном мониторинге. Поэтому

необходимо не только наблюдать процессы, а выявлять причины их

возникновения.

В Республике Крым во всех городах и районах осуществляется

постоянная работа региональной комиссии по мониторингу и наблюдению за

порядком ценообразования на социально значимые продовольственные товары.

Известно, что тем торговым сетям, в которых в ходе проверки будут

выявлены завышенные наценки, грозит штраф от 1 млн.руб. Несмотря на

стабилизацию ценовой политики в Крыму, ликвидировать разрыв между

объемом потребления и производства так и не удалось. Но проверки не

останавливаются, и продолжают набирать обороты.

В большинство районов составлены и утверждены «план работы

Региональной комиссии по мониторингу и наблюдению за порядком

ценообразования на социально значимые продтовары». Где ежемесячно и в

определенные дни проходят проверки, и сведения направляются в

http://новости.ru-an.info/%D0%BF%D0%BE%D0%BB%D0%B8%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0/

71

Министерство промышленной политики Республики Крым и Прокуратуру

Республики Крым.

За период 2014 года и до настоящего времени не прекращается

мониторинговый анализ региональными комиссиями при этом было

обследовано 308 субъектов хозяйствования.

Нарушения порядка ценообразования установлены в 21 (7%) объекте

торговли, из них в 7 объектах торговли по результатам проведенных

обследований цены приведены в соответствие с действующим

законодательством.

При этом, в органы прокуратуры городов и районов Республики Крым

направлено 14 материалов обследования для принятия мер прокурорского

реагирования.

Наибольшее количество нарушений за данный период работы

установлено региональной комиссией Раздольненского района – в 6 объектах

торговли (32%). По всем объектам торговли в ходе проведения

разъяснительной работы цены приведены в соответствие с действующим

законодательством. В то же время, мониторинг цен Министерства

промышленной политики РК с февраля 2016 года по февраль 2017 года показал,

что за указанный период произошло снижение цен на продовольствие в

розничной торговле на 4%. Однако, следует отметить, что стоимость продуктов

в Крыму постоянно растет, что связано с сезонными колебаниями и

инфляционными процессами в экономике.

Заключение. Таким образом, в процессе исследования было определено,

что цена - фундаментальная экономическая категория, стоимость чего-нибудь

(товара или услуги), выраженная в денежных единицах. Существуют

множество разнообразных видов цен. Так же торговля занимает ведущее место

в формировании как валового так и национального внутреннего продукта.

Кроме того, в зависимости от этапа жизненного цикла товара и ситуации

на рынке цена может увеличиваться так и уменьшаться в допустимых пределах,

в зависимости изменений конъюнктуры рынка, при этом довольно часто

продавцы устанавливают цены на предельно низком уровне с целью

привлечения наибольшего количества покупателей, а, следовательно,

увеличения прибыли.


1. Федеральным законом от 28 декабря 2009 года № 381-ФЗ "Об основах

государственного регулирования торговой деятельности в Российской

Федерации”

2. Белявцев М.И., Петенко И.С., Прозорова И.С., Маркетинговая ценовая

политика: Учебное пособие / М.И. Белявцев, И.С. Петенко, И.С. Прозорова -

Киев: Центр учебной литературы, 2015 - 332 с.

3. Вальтух К.К. Общий уровень цен. Теория. Статистические

исследования / К.К. Вальтух. - М.: Янус-К, 2017. - 220 c.

4. Лухуташвили Г.Г. Особенности ценообразования в условиях

рыночной конкуренции // Вопросы экономики и управления. — 2017. — №1. —

С. 36-39. — URL https://moluch.ru/th/5/archive/51/1949/

https://moluch.ru/th/5/archive/51/1949/

72

5. Сардак Е.В., Ценовая политика торгового предприятия в условиях

маркетинговой ориентации: Монография / - М.: ДонДУЕТ, 2013 - 149 с.

6. Экономико-математические методы и прикладные модели: Учеб

пособие для вузов / В.В. Федосеев, А.Н. Гармаш, И.В. Орлова и др; Под ред.

В.В. Федосеев - 2-е изд, пере-раб и доп - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.

РОЛЬ МАЛОГО БИЗНЕСА В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ

МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ

Чимирис С. В., к.э.н., доцент

Кучеренко И. С., магистрантка АНО «Образовательная организация высшего образования»


Введение: настоящий этап развития мировой экономики

характеризуется ускорением процессов глобализации. Глобализация мировой

экономики способствует увеличению доли малого бизнеса как основного

источника социально-экономического развития страны. В данной статье

изучается вопрос функционирования субъектов малого бизнеса в условиях

глобализации мировой экономики.

Основная часть: в условиях глобализации мирохозяйственных

процессов более мобильными оказываются субъекты малого и среднего

бизнеса, так как они являются более гибкими в условиях изменения

конъюнктуры рынка. Малый бизнес представляет собой форму организации

экономической деятельности, задачей которой является поиск способов

эффективного использования ресурсов в постоянно изменяющихся и

неопределенных условиях экономики. Важно отметить, что малый бизнес

обладает высоким инновационным и экспорто-ориентированным потенциалом.

Именно малый бизнес стабилизирует условия социально-экономического

развития, создает новые рабочие места, а также обеспечивает максимальное

удовлетворение потребностей населения страны. Развитие малого бизнеса

играет большую роль в развитии конкурентоспособности страны. Изучим

показатели малого предпринимательства в разных странах (табл. 1).

Таблица 1

Характеристика субъектов малого предпринимательства РФ, США, стран ЕС за

2013-2018гг.

Доля субъектов малого

предпринимательства, % Средний удельный вес,

занятых в малом

бизнесе, %

Доля малого бизнеса в

экспорте, %

2013г. 2018г. 2013г. 2018г. 2013г. 2018г.

Россия 41 46,4 21 26,3 39 42

США 97 98,4 59 63 38 42

Страны

ЕС 98,2 98,7 72 74,5 69 73

На основе проведения сравнительной характеристики стран (табл. 1)

можно сделать вывод, что, чем выше доля малого бизнеса в экономике страны,

73

тем выше уровень развития страны и степень ее конкурентоспособности на

мировом рынке.

В целом глобализация мировой экономики создает благоприятные

условия для развития малого бизнеса, однако, она способна привести и к

негативным последствиям.

К негативным последствиям глобализации на развитие субъектов малого

бизнеса относятся:

1. неравномерное распределение преимуществ глобализации между

национальными экономиками;

2. увеличение конкуренции на мировом рынке [1, с. 104];

3. постоянно изменяющая конъюнктура рынка;

4. быстрые темпы развития технологических и инновационных

процессов.

Хотелось бы отметить, что 68% субъектов малого предпринимательства

США прекращают свою деятельность в первые 5 лет своего существования,

62% малого бизнеса в странах Японии и 60% предприятий ЕС – в первые 10

лет. 73% малых предприятий Российской Федерации прекращают свою

деятельность в течение двух лет своего функционирования.

Для того, чтобы обеспечить устойчивое развитие малого

предпринимательства в условиях глобализации мировой экономики во многих

странах осуществляется политики поддержки субъектов малого

предпринимательства. При реализации данной политики наиболее часто

применяются экономические методы [3, с. 87].

В условиях глобализации мировой экономики используются такие

методы, как стимулирование развития инновационного потенциала, кооперация

субъектов малого предпринимательства с крупными предприятиями.

В условиях усиления мировой конкуренции необходимо постоянно

развивать инновационный потенциал предприятия, уделяя особое внимание

производству качественной и экологичной продукции для повышения уровня

конкурентоспособности предприятий малого бизнеса [5, с. 186].

России необходимо совершенствовать нормативную базу регулирования

предпринимательской деятельности. Основными направлениями

совершенствования выступают:

1. совершенствование нормативно-правовых актов;

2. устранение дублирования компетенций органов государственной

власти;

3. усиление контроля государственных органов малого


4. упрощение административных процедур;

5. улучшение инвестиционного климата.

Для создания наиболее благоприятных условий функционирования

субъектов малого бизнеса необходимо использовать приватизацию

государственной собственности.

Рассмотрим основные показатели деятельности субъектов малого

предпринимательства в Российской Федерации (табл. 2) [6, с. 53].

74

Таблица 2

Показатели деятельности субъектов малого предпринимательства в

Российской Федерации за 2008-2018гг.

2008г. 2013г. 2018г.

Число предприятий, тыс. шт. 979,3 1644,3 2103,8

Среднесписочная численность работник, тыс.

человек 8045,2 9790,2 10789,5

Доля занятых в малом бизнесе, % 16,7 21 26,3

Оборот предприятия, млн. руб. 9633,6 18933,8 26392,2

Доля оборота малых предприятий, % 26,4 27,4 30,2

Инвестиции в основной капитал, млрд. руб. 120,5 520,3 664,4

Доля инвестиций в основной капитал, % 3,4 7,2 4,9

Экспорт, млрд. долл. 1,2 3,3 7,2

Экспорт, % 32 39 42

Таким образом, можно сделать вывод, что доля занятых в малом бизнесе

в общей численности занятого населения в 2018 году увеличилась на 9,6% по

сравнению с 2008 годом.

Доля оборота денежных средств субъектов малого предпринимательства

за 10 лет (2008-2018 гг.) увеличилась на 3,8%. Удельный вес экспорта малых

предприятий за 2008- 2018 год увеличился на 1,5%.

Рисунок 1 – Сравнительный анализ показателей деятельности субъектов

малого предпринимательства в России, 2008-2018 гг.

Далее проанализируем структуру субъектов малого предпринимательства

в России в 2018 году по видам экономической деятельности.

Основными направлениями реализации государственной поддержки

малого бизнеса являются:

1. ужесточение наказаний за нарушение антимонопольного

законодательства;

2. принцип невмешательства органов исполнительной власти в процесс

функционирования конкурентной среды;

3. создание равных условий конкуренции субъектов малого


75

4. усиление деятельности структур поддержки малого

предпринимательства [2, с. 64].

Рисунок 2 – Структура субъектов малого бизнеса Российской Федерации

в 2018г.

Следовательно, из рисунка 2, доля предприятий оптовой и розничной

торговли наиболее высока в структуре субъектов малого предпринимательства

(38,8%), а наименьшую долю имеют прочие предприятия (1%). Таким образом,

доля предприятий, функционирующих в сфере услуг, возрастает в настоящее

время (более 66%).

Вывод: субъекты малого бизнеса в условиях глобализации являются

более мобильными, они обеспечивают занятость населения, а также высокий

уровень развития инновационных технологий и экспорта.

Каждое современное государство принимает меры для развития малого

бизнеса в целях повышения своего социально-экономического развития.


1. Нацыпаева Е.А. Рост конкуренции как одно из последствий вступления

России в ВТО // Наука и общество. – 2013. - №3. – С. 102-106.

2. Жулина Е.Г., Бушуев А.Н., Жданов С.А. Развитие теории, методологии

и управления организацией в условиях интенсивных трансформаций внешней

среды.– Саратов: Саратовский социально-экономический институт (филиал)

«РЭУ им. Г.В. Плеханова». – 2016. – 184 с.

3. Саркисова Р.А. Налоговое стимулирование инвестиционной и

инновационной деятельности // Проблемы развития финансово-банковской

системы России и стран СНГ. – 2016. – С. 279-280.

4. Фролова Е.А. Развитие малого бизнеса как резерв экономического

роста России // Актуальные проблемы управления: теория и практика. – 2016. –

С. 186-190.

5. Мартынович В.И., Найденков В.И. Развитие малого

предпринимательства России в современных условиях // Вестник СГСЭУ. –

2017. - №3. – С. 51-56.

76

6. Найденков В.И. Совершенствование мер государственной поддержки

развития малого предпринимательства // Научная мысль и современный опыт в

решении системных проблем развития. – 2017. – С. 64-65

ОРГАНИЗАЦИЯ КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЯ КАК ФАКТОР

ОБЕСПЕЧЕНИЯ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Грицак Е. В., к.э.н., доцент,

Веретельникова Ю. Е., магистрант




Введение: Организация внутреннего контроля в банке – важный элемент

управления всей банковской системой страны, который обеспечивает

соблюдение банковского законодательства и стандартов обслуживания,

урегулирование конфликтных ситуаций и надлежащий уровень

профессиональной компетентности сотрудников, качество предоставления

банковских услуг, минимизацию банковских рисков. Несмотря на большое

количество составляющих системы внутреннего контроля в банке, все они

обусловлены одной целью – защита интересов инвесторов, клиентов и самого

банка.

На данный момент система внутреннего контроля в большинстве банков

Российской Федерации далека от совершенства. Данная проблема является

одной из наиболее значимых для банковской системы Российской Федерации, а

ее решение, в условиях влияния большого количества негативных внешних

политических и экономических факторов, становится особенно актуальным для

обеспечения стабильности и надежности банковской системы страны.

Основная часть: Существует несколько объективных факторов, которые

вызывают необходимость совершенствования организации внутреннего

контроля в банках.

Первый фактор – динамичное развитие банковского сектора, которое

обусловлено появлением новых финансовых услуг. Сложность и динамичность

финансового рынка требует определенной гибкости от финансовых

учреждений, умения переориентировать деятельность с учетом новых

тенденций, извлечь выгоду в ситуации нестабильности. С появлением новых

финансовых инструментов возникает необходимость совершенствования и

методов внутреннего контроля.

Второй фактор – интернационализация экономики. Транснациональные

банки запустили процесс стандартизации системы внутреннего контроля,

который означает, что за пределами одного государства должна действовать

единая система контроля и наблюдения за деятельностью банка.

Один из наиболее важных аспектов организации контроля и наблюдения

за деятельностью банков – информационный. Огромные потоки информации

77

должны быть контролируемыми, что определяет эффективность и

своевременность принятия решений руководством банковских учреждений и

органами надзора.

Фактор риска всегда сопутствует банковской деятельности. В связи с

этим создание риск-ориентированной системы банковского надзора является

первоочередной задачей для предупреждения и установления контроля над

рисками, включая совершенствование системы внутреннего контроля в каждом

отдельно взятом банке.

Основные принципы организации внутреннего контроля в банке

рекомендованы Базельским комитетом, где представлено следующее

определение банковскому внутреннему контролю: «процесс, осуществляемый

советом директоров, менеджментом и сотрудниками всех уровней. Это не

только и не столько процедура или политика, которая осуществляется в

определенный отрезок времени, сколько процесс, который постоянно идет на

всех уровнях внутри банка» [1].

В Российской Федерации вопросы организации внутреннего банковского

контроля регулируются Положением Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об

организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских

группах».

Эксперты Базельского комитета выделяют пять взаимосвязанных

элементов, посредством которых осуществляется внутренний контроль в банке:

управленческий контроль;

выявление и оценка риска;

разделение полномочий;

информация и взаимодействие;

мониторинг и исправление ошибок.

Внутренний контроль банка нацелен на повышение эффективности при

выполнении банковских операций и защиту банка от возможных потерь. В

большинстве случаев, крупных убытков банковских учреждений можно было

избежать, если бы в банке действовала эффективная система внутреннего

контроля.

Основываясь на рекомендациях Базельского комитета, можно определить

следующие основные принципы организации системы внутреннего контроля в

банке:

выявление и оценка основных рисков, которые могут иметь негативное

влияние на достижение поставленных банком целей, для чего необходимо

создание и развитие системы риск-менеджмента;

обязательное наличие «Службы внутреннего контроля» как

обособленного органа в организационной структуре банка;

разграничение полномочий, прав и обязанностей сотрудников банка и

четкое осознание ими своей роли в процессе выполнения своих обязанностей;

наличие общей цели для сотрудников банка;

качественное информационное обеспечение на всех уровнях.

Информация должна поступать своевременно и в полном объеме. Сотрудники

должны вовремя сообщать руководству о произошедших сбоях и ошибках в

78

работе, таким образом предоставляя возможность своевременно их

ликвидировать;

непрерывный мониторинг системы внутреннего контроля,

своевременное выявление недостатков и их исправление;

соблюдение норм и требований, установленных законодательством.

Развитие системы внутреннего контроля – это важное стратегическое

решение, которое при грамотной реализации в средней перспективе способно

стать важным конкурентным преимуществом для банка.

Один из важных элементов финансового мониторинга в коммерческих

банках является комплаенс-контроль. Комплаенс (англ. compliance – согласие,

соответствие; происходит от глагола to comply – соответствовать) – означает

действие в соответствии с запросом или указанием.

Комплаенс-контроль – часть системы внутреннего контроля организации,

отвечающая за деятельность по минимизации комплаенс-рисков. Это понятие

содержится в рекомендациях Базельского комитета - в документе «Комплаенс

и комплаенс-функция в банках» [2].

Комплаенс-риск в банке подразумевает вероятность применения

юридических санкций со стороны регулирующих органов по отношению к

банку по причине несоблюдения установленных законов и требований Банка

России (инструкций, правил, стандартов).

Как показывает практика, наиболее распространенная причина отзыва

лицензий у банков в Российской Федерации – это именно нарушение

законодательства. За последние пять лет Банк России отозвал лицензии более

чем у 400 банков. Пик ликвидационных мероприятий пришелся на 2016-й год.

В 2017 г. количество отзывов лицензий сократилось, однако убыток Банка

России по выплатам вкладчикам банков, прекративших свою деятельность,

составил 435,3 млрд. руб. [3].

Выводы. Негативные последствия, возникающие вследствие

несовершенства системы внутреннего контроля в банках, затрагивают все

звенья банковской системы: коммерческие банки, которые испытывают потери

капитала, финансовых результатов, ликвидируются; их рядовых сотрудников,

на которых налагаются штрафы установленного размера; Банк России, который

несет убытки по выплатам вкладчикам разорившихся банков. Одна из причин

сложившейся ситуации - существенный уровень комплаенс-рисков в

банковской системе Российской Федерации вследствие высокой вероятности

применения к банкам юридических санкций из-за нарушения ими требований

законодательства. С целью минимизации комплаенс-рисков внедрение в банках

комплаенс-контроля как составной части системы внутреннего контроля

становится жизненно необходимым и является важнейшим фактором

обеспечения стабильности банковской системы Российской Федерации.


1. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору

«Система внутреннего контроля в банках: основы организации» / Базельский

комитет по банковскому надзору. Базель, 1998.

79

2. Письмо ЦБ РФ от 02.11.2007 N 173-Т «О рекомендациях

Базельского комитета по банковскому надзору» [Электронный ресурс] – Режим

доступа: https://zakonbase.ru/content/part/541486

3. Зачистка банковского сектора [Электронный ресурс] – Режим

доступа: https://www.kommersant.ru/doc/3622086

СИСТЕМА ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА РОЗНИЧНОГО КРЕДИТНОГО

ПОРТФЕЛЯ БАНКА И НАПРАВЛЕНИЯ ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

Грицак Е.В., к.э.н., доцент

Гайдук Е.С., магистрант




Введение. В период характерных для нынешнего времени экономических

трансформаций, способствующих развитию экономических процессов в

обществе, возрастает роль банковского кредитования, в частности для

индивидуальных заемщиков. Исследованию вопросов оценки качества

кредитного портфеля посвящено множество научных работ, в том числе таких

ученых, как О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова, Д.И. Жиляков и многих других.

Тем не менее, проблемы оценки качества качеством розничного кредитного

портфеля и построения в банке эффективной системы управления качеством

розничного кредитного портфеля остаются не до конца разрешенными, чем и

обусловлена актуальность выбранной темы.

Основная часть. Система управления качеством розничного кредитного

портфеля банка в условиях непрерывного изменения экономических условий

жизни общества, неустойчивости экономики и связанных с этим усилением

кризисных явлений, требует постоянного совершенствования с целью

предупреждения негативных последствий этих процессов. Такая

необходимость вызвана рядом важных факторов, среди которых можно

назвать: постоянное повышение уровня финансовых рисков при кредитовании;

возрастающие потребности населения в кредитных ресурсах, которые

удовлетворяются не в полной мере; недостаточный уровень методического

обеспечения процесса управления розничным кредитным портфелем банка и

его качеством.

Наиболее дискуссионными вопросами, связанными с построением

эффективной системы управления качеством розничного кредитного портфеля

в банке, являются:

- выявление сущности понятия «качество кредитного портфеля»;

- выбор критериев оценки качества розничного кредитного портфеля;

- обоснование показателей оценки качества розничного кредитного

портфеля, учитывающих специфические особенности розничного

кредитования;

- разработка современных методик оценки кредитоспособности

80

заемщиков с целью минимизации рисков розничного кредитования.

Качество кредитного портфеля банка, согласно подходу российского

ученого-экономиста Лаврушина О.И., представляет собой «такое свойство его

структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный

уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности

баланса» [1].

Некоторые исследователи одной из важнейших характеристик понятия

качества кредитного портфеля считают удовлетворение тех или иных

потребностей. На основании этого выделяется новый критерий качества

кредитного портфеля – целенаправленность, которая характеризует

нацеленность и способность кредитного портфеля банка удовлетворять

потребности экономики в поддержке ресурсами наиболее значимых отраслей и

объектов, а также определяет конкурентоспособность кредитного портфеля в

долгосрочном периоде [2].

Качество розничного кредитного портфеля банка может рассматриваться

в двух ключевых аспектах [4]:

– как качество выдаваемых розничных кредитов, предназначенных на

различные цели. При этом учитываются все розничные кредиты,

предоставленные финансовой организацией (на жилье, на автомобили,

потребительские кредиты, кредитные карты и прочее), оцениваются текущее

состояние этих кредитов, доля кредитов, которая обслуживается в соответствии

с ожиданиями, погашается с задержкой, качество активов, которые

используются как обеспечение по предоставленным кредитам и т.д. Как только

заемщик начинает несвоевременно выполнять свои обязательства, банку

следует создавать соответствующие резервы, предусмотренные

регулирующими органами для таких кредитов, поскольку они могут стать

сомнительной задолженностью, чем повлиять на общее качество розничного

кредитного портфеля;

– как определение способности заемщиков обслуживать кредит до его

фактической выдачи или продления сроков его погашения (пролонгации).

Прежде чем пролонгировать какой-либо кредит заемщику – физическому лицу

(или любому другому заемщику), банк выполняет серию проверок с целью

убедиться, что клиент имеет возможность и способность погасить кредит,

который он хочет получить. Как правило, это производится путем проверки

источника получения дохода (отчеты о подоходном налоге, справка о

заработной плате, письмо работодателя и т.п.). Только после надлежащей

оценки банк может предоставить соответствующий кредит, обеспеченный или

необеспеченный, своему клиенту. Также возможны случаи, когда банк

вынужден предоставить выданный кредит частному лицу в соответствии с

разработанными правительством механизмами создания достаточных

возможностей для населения (государственные программы жилищного

кредитования, программы предоставления кредитов на обучение и другое). В

таких случаях банк определяет только приемлемость заемщиков и

предоставляет займы, не выполняя при этом полный кредитный анализ их

кредитоспособности.

81

При оценке качества розничного кредитного портфеля банка

целесообразно также выделять такие понятия, как текущее и перспективное

качество кредитного портфеля. Текущее качество портфеля удовлетворяет

критериям ликвидности, доходности и рискованности, и считается приемлемым

для банка в условиях выхода из кризисного состояния и дальнейшего

послекризисного развития. Такой уровень качества кредитного портфеля

присущ периоду восстановления объемов деятельности и основных

финансовых показателей деятельности банка. Перспективное качество

кредитного портфеля, помимо характеристик текущего качества, включает в

себя также критерий целенаправленности и отражает долгосрочные цели

деятельности банковской системы [2].

На основе совокупности вышеуказанных критериев следует

сформировать интегральный показатель качества кредитного портфеля,

позволяющий оценить качество кредитования в отдельных банках и качество

кредитной деятельности банковской системы в целом.

Использование этого показателя дает возможность учесть

агрегированную совокупность факторов как с использованием общепринятых

критериев качества кредитного портфеля, так и с применением нового

критерия, отражающего целевую направленность кредитной политики.

Основное назначение интегральной оценки – анализ и сравнение качества

кредитного портфеля отдельной банковской организации, что позволит оценить

ее положение на банковском рынке страны или динамику качественных

характеристик кредитного портфеля этой организации.

Вместе с тем, с помощью подобного показателя можно оценить качество

кредитной деятельности банковской системы в целом, выбрав при этом период,

когда сбалансированность кредитного портфеля была очевидной, а

экономический рост характеризовался устойчивыми показателями.

Растущий уровень конкуренции на рынке розничных банковских услуг,

увеличение спроса населения на разного рода кредитные продукты, а также

склонность банковских институтов к максимизации своей прибыли

способствуют тому, что банки находятся в постоянном поиске более

эффективных способов привлечения новых платежеспособных клиентов и при

этом стремятся контролировать свои потери от кредитных операций.

Эффективность традиционных приемов анализа кредитоспособности

заемщиков, основанных на методах экспертных оценок, снижается

одновременно с ростом объемов розничного кредитования. Увеличение

предложения новых банковских услуг и кредитных продуктов и повышение

спроса на них приводят к необходимости обеспечения частичной или полной

автоматизации процессов оценки платежеспособности заемщика и выдачи

кредита. Все эти особенности современного банковского сектора заставляют

банки переходить на использование более современных методик

автоматизированной оценки кредитного риска. Наиболее выдающейся из таких

методик можно назвать скоринговый анализ новых клиентов.

Кредитный скоринг – это статистический анализ, проводимый

кредиторами и финансовыми организациями для оценки кредитоспособности

82

потенциального заемщика. Кредиторы используют кредитный скоринг среди

прочих методов для принятия решения о выдаче или отказе в предоставлении

кредита. Скоринг представляет собой математическую или статистическую

модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов

банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный

потенциальный заемщик вернет кредит в срок. Кредитный рейтинг заемщика

может составить некоторое число от 300 до 850, где 850 – наивысший

возможный кредитный рейтинг [3].

Наиболее распространенной системой скоринговой оценки

кредитоспособности заемщика является кредитная скоринговая система,

разработанная американской компанией Fair Isaac Corporation. Кредиторы

используют кредитный скоринг в ценообразовании на основе риска, в котором

условия займа, включая процентную ставку, предлагаемые заемщикам,

базируются на вероятности возврата платежа.

Таким образом, чем лучше кредитный рейтинг лица, тем более

привлекательная ставка предлагается ему финансовой организацией.

Как сложившийся подход к анализу кредитного риска кредитный скоринг

наиболее эффективен для оценки кредитоспособности физических лиц и

индивидуальных предпринимателей.

В этой связи следует разграничивать концепцию кредитного скоринга от

схожей концепции кредитного рейтинга. Кредитные рейтинги применяются в

отношении компаний, государств, муниципалитетов и их ценных бумаг, в том

числе ценных бумаг, обеспеченных активами.

Внедрение скоринговых моделей актуально для любого банка, так как не

требует специального обучения сотрудников кредитного департамента

вследствие применения специальных формул и коэффициентов, обеспечивает

проведение экспресс-анализа заявки на кредит в присутствии клиента. Это

позволяет снизить уровень невозврата кредитов, увеличить скорость и

объективность принятия решений, повысить эффективность управления

кредитным портфелем банка.

Тем не менее, данный подход имеет ряд недостатков. Хотя кредитный

скоринг оценивает кредитоспособность заемщика, он не дает возможность

получить оценку вероятности дефолта заемщика. В качестве обычного рейтинга

он оценивает рискованность заемщика от высшей степени до самой низкой.

Таким образом, кредитный скоринг не дает возможности определить, является

ли выдача кредита одному заемщику более рискованной, чем другому, то есть

провести сравнительный анализ.

Еще один недостаток кредитного скоринга – его неспособность

учитывать текущие экономические условия. Например, если некий заемщик

имеет кредитную оценку 800 и экономика переходит в рецессию, кредитная

оценка этого заемщика не будет корректироваться, если его финансовое

состояние не изменится [3]. В разных странах набор характеристик,

описывающих заемщиков, и их относительный вес в оценке кредитного риска

различаются, как различны экономические условия жизни и национальный

менталитет. Поэтому разработка и использование скоринговых моделей имеет

83

большое значение для дальнейшего их успешного применения.

Кроме скоринговых оценок, в последние годы значительное развитие

получили балльные системы оценки кредитоспособности заемщиков, которые

зачастую создаются банками самостоятельно на основе факторного анализа.

Такая система предполагает формирование и использование накопленной базы

данных, содержащей сведения о «хороших», «удовлетворительных» и

«неблагополучных» заемщиках, что позволяет установить критериальный

уровень оценки заемщика.

Системы балльной оценки в сравнении с методами, основанными на

мнениях экспертов, обладают значительным преимуществом в скорости и

стоимости обработки заявок.

Они позволяют быстро и с меньшими трудозатратами проанализировать

большой объем кредитных заявок, чем способствуют сокращению

операционных расходов банка. Кроме этого, такая оценка может проводиться

кредитными специалистами, не обладающими достаточным опытом работы.

Выводы. В современных условиях трансформаций совершенствование

системы оценки качества кредитного портфеля банка является неотъемлемым

фактором, способствующим его стабильности и финансовой устойчивости.

Основными направлениями развития таких систем является совершенствование

системы оценки заемщиков на этапе рассмотрения кредитных заявок, а именно

внедрение скоринговых и балльных систем.


1. Банковское дело : учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И.

Валенцева [и др.] ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.

Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2009. — 768 с.

2. Терновская Е.П., Гребеник Т.В. Качество кредитного портфеля

российских банков: особенности оценки и управления // Интернет-журнал

«Науковедение». Выпуск 3, май – июнь 2014.

3. Кредитный скоринг [Электронный ресурс]. – Режим доступа:

https://www.investopedia.com/terms/c/credit_scoring.asp.

4. What is credit quality in retail banking? [Электронный ресурс]. – Режим

доступа: https://www.quora.com/What-is-credit-quality-in-retail-banking.

MOTIVATION AS THE MOST IMPORTANT FACTOR IN THE

EFFICIENCY OF THE BANKING STAFF

WANG QIAO, China

Pogodina AS, student

GO VPO "Donetsk National University

economy and trade

named after Mikhail Tugan-Baranovsky

Relevance of the topic. Banking services are extremely important for the free

market economies of developed countries. The health of the country's economy is

84

closely linked to the state of its banking system. Banks play an important role in the

global economy, and their employees are the best sources of providing quality

services to their customers. Good services provided by the Bank's employees can

create a positive perception and a strong image in the eyes of potential customers.

Banks have grown from a few institutions that are primarily involved in Deposit

taking and trade Finance to complex multi-user markets where a large number of

banks operate with a variety of technologies, products and activities. This has created

a competitive environment that aims to work more actively to increase their market

share in terms of winning more customers and meeting their needs by providing new

products, extending working hours, ensuring efficiency and building good customer

relationships [1].

The physical structures of banks are supported by human resources

(personnel), which ensure the provision of good service, which in turn is provided by

the motivation of all personnel, both qualified and unskilled. Employee motivation

has become a crucial determinant of employee behavior, including loyalty,

commitment, and performance

In today's dynamic environment, highly motivated employees serve as

synergies to achieve company goals, business plans, high efficiency, growth and

productivity. Motivation is a fuel that stimulates people to achieve their goals and

objectives. In fact, without this fuel, people would be inactive, leading to a worldly

and unproductive life. In this sense, motivation is not what the employer does for

employees, but rather the desire that comes from the employee [2].

Again, motivation is defined as the internal and/or external forces that cause

actions to persist until a certain goal is achieved. In business firms, these triggers of

behavior are different needs that employees strive to meet through internal and

external awards received at work.

The purpose of this article is to highlight the importance of motivation of any

employee of the Bank and ways to achieve it.

The degree of study of the topic. The most important principles and

methodology of the study of labor were raised in the works of K. Marx, G. E.

Slezinger, and the approaches to his assessment were in the works of B. M. Genkin,

A. Y. Kibanov. A lot of attention is paid to the problems of personnel assessment in

foreign and domestic literature. A significant contribution to the study of these issues

made the Russian scientists: A. G. Aganbegyan, S. G. Strumilin, V. V. Adamchuk, R.

A. Alaverdov; S. N. Apenko, V. R. Vesnina, O. S. Vikhansky, N. Volgin, B. M.

Genkin, V. A. Dyatlov, A. I. Naumov, Y. G. Odegov, V. S. Polovinko, A. M. Sergin,

V. V. Travin, And S. V. Shekshnia, V. I. Shkatulla, I.I. Changli, V. A. Yadov, and

others in foreign sources are devoted to various aspects of personnel management in

the works of F. Hertzberg, D. McGregor, J. Carlson, A. Maslow, W. Ouchi, P. Rose,

A. Fayol.

Analysis of the results. The importance of motivation for the individual can be

summarized as achieving personal goals, job satisfaction, and self-development.

Motivation also helps to improve the quality of work at a lower cost, as well as to

increase the sense of urgency among the staff of any institution. Motivated workforce

leads to empowerment of the workforce, which, in turn, encourages teamwork,

85

improves profitability, creativity and motivation, which will lead to an optimistic and

challenging attitude at work place.

The use of the remuneration system not only provides instrumental value, but

also acts as a powerful symbol of the philosophy, views and intentions of

management. Rewards are intended to stimulate behaviour that will contribute

directly to the achievement of the organization's objective.

The external award provided by the employer will be important for attracting

and retaining employees [3]. Also one of the three main goals of reward management

is to preserve the best people by recognizing and rewarding their contributions.

Recognition can be improved by evaluating staff with verbal and material

awards, recognition of their work. In addition, management should ensure that good

performance is documented and that staff members are recognized, evaluated and

given additional points in their performance appraisal.

Thus, employees should not only receive bonuses, but also the system of salary

base of productivity. This means that when the Bank's employees receive a bonus at

the end of the year, the salary for the following months should reflect this increase

(remuneration) [4].

To improve job satisfaction, job expansion, job rotation and job enrichment

should be encouraged to make their jobs interesting and challenging. Employees of

the Bank should be given opportunities to use their skills and abilities in their

workplaces, as well as maintain a good level of supervision and a sense of belonging.

This can be done by assigning new tasks that the employee can learn to do on their

own, or communicate with other professionals who have the necessary knowledge.

The more enriched the work, the greater the job satisfaction and fewer intentions to

leave it.

Conclusion. In this way, the importance of motivation in the work of Bank

employees is obvious. Different ways of achieving it are necessary to create

conditions for the effective achievement of long-term goals.

References

1. Ахмедов А.Э., Ахмедова О.И. Сравнительный анализ организации

оплаты труда работников в зарубежной и отечественной практике // Территория

науки. 2014. Т 5. № 5. С. 88-91.

2. Мычка С.Ю. Мотивация персонала в современных организациях//

Совершенствование экономических и правовых отношений в современных

российских условиях: международной научно-практической заочной

конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. 2013. С. 74-77.

3. Мычка С.Ю., Шаталов М.А. Современные методы управления

персоналом в условиях нестабильности внешней среды // Территория науки.

2014. Т 5. № 5. С. 138-141.

4. Шаталов М.А., Мешкова Т.Р. Учет и анализ использования трудовых

ресурсов в системе менеджмента организации // Территория науки. 2014. № 3.

С. 84-91.

86

АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

(НА ПРИМЕРЕ ПАО «БАНК ВТБ»)

Макухина Я.О., ассистент

Тюрина И.О., студент




Введение: Кредитный портфель банковского учреждения – это

совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным

кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель

является его составной частью и представляет собой задолженности по

кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на

определенную дату [1]. Цель анализа кредитного портфеля коммерческого

банка – это определение преимущества банка в доле кредитования, а также

оценка уровня кредитной активности банка. Актуальность выбранной темы

объясняется, прежде всего, тем, что при формировании кредитного портфеля

коммерческий банк подвержен множеству рисков, а также оценке состояния

как отдельно взятого, так и совокупности всех кредитов. Исследованием

данной проблемы занимаются такие известные ученые, как Колесникова В.П,

Кроливецкая Л.П., Лаврушин О.И., Рыбин В.И., Э. Рид, Р. Коттер и другие, но

несмотря на это, данная тема является не до конца раскрытой, изученной и

проанализированной.

Анализ полученных результатов: Недостаток оборотных средств у

предприятий и организаций способствует росту потребительского спроса, тем

самым увеличивая спрос на получение ссуд в банке, что, свою очередь,

способствует развитию кредитных отношений (кредитора и заемщика при

заключении кредитного договора) и кредитных операций. Центральный Банк

оказывает воздействие на состояние денежного обращения в стране, направляет

ресурсы на развитие приоритетных отраслей, тем самым осуществляя

регулирование кредитных отношений и операций коммерческих банков.

Анализ кредитного портфеля банка производится регулярно и лежит в

основе его управления, которое имеет целью снижение совокупного кредитного

риска за счет диверсификации кредитных вложений и выявление наиболее

рисковых сегментов кредитного рынка. Основными этапами анализа

кредитного портфеля коммерческого банка являются: выбор критериев оценки

качества ссуд и определение метода этой оценки. Данное исследование

посвящено оценке кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Банк

ВТБ» при кредитовании им различных отраслевых структур. Для проведения

качественного анализа кредитного портфеля российского коммерческого банка

в первую очередь следует рассмотреть рейтинги коммерческих банков РФ за

2016 и 2017 года по размеру кредитного портфеля (таблица 1).

Таблица 1 - Рейтинг коммерческих банков Российской Федерации за

01.01.2016 и 01.01.2017 года по размеру кредитного портфеля, тыс. руб. [2]

87

Место Название банка 01.01.2017 01.01.2016 Изменения Изменения,

%

1. Сбербанк России 14765795198 15387813239 -622018041 -4,04

2. ВТБ Санкт-Петербург и

область

4933814442 4350525599 +583288843 +13,41

3. Газпромбанк 3543628262 3432584944 +111043318 +3,23

4. ВТБ 24 Москва и

область

1827159190 1618754878 +208404312 +12,87

5. Банк «ФК Открытие» 1811519685 2199412397 -387892712 -17,64

6. Россельхозбанк 1730384595 1700957618 +29426914 +1,73

7. Альфа-Банк 1446430260 1487225449 -40795189 -2,74

8. Московский

Кредитный Банк

1084566797 815458229 +269108568 +33,00

9. Промсвязьбанк 727202715 744673775 -17471060 -2,35

10. ЮниКредит Банк 692713916 856785314 -164071398 -19,15

Исходя из данных таблицы 1, можно сделать вывод, что по размеру

кредитного портфеля банка, ПАО «Банк ВТБ» занимает 2 место в

рассматриваемом периоде. Темп роста кредитного портфеля банка с 01.01.2016

года по 01.01.2017 увеличился на 13,41%.

На первом этапе анализа кредитного портфеля рассмотрим отраслевую

структуру кредитного портфеля ПАО «Банк ВТБ» и определим динамику

изменения кредитного портфеля за период 2016 и 2017 гг.

Ниже приведены данные по кредитам, предоставленным кредитным

организациям, юридическим и физическим лицам в разрезе отраслевой

принадлежности и их анализ (таблица 2).

Таблица 2 - Отраслевая структура кредитного портфеля ПАО «Банк

ВТБ» за 2016-2017 год, тыс. руб. [3] №

п/п

Наименование показателя Задолженность по

предоставленным

кредитам до вычета

резерва на 01.01.2017

Задолженность по

предоставленным

кредитам до вычета

резерва на 01.01.2016

Абсолют-

ное

значение,

тыс. руб.

Удель-

ный вес в

общей

сумме

кредитов,

%

Абсолют-

ное

значение,

тыс. руб.

Удель-

ный вес в

общей

сумме

кредитов,

%

1 Кредиты кредитным

организациям

938324774 14,10 1381314987 20,63

2 Кредиты юридическим лицам,

всего, в том числе по видам

экономической деятельности

5484545225 82,43 5315719576 79,37

2.1 Финансовое посредничество 1170757295 17,60 940760303 14,05

2.2 Операции с недвижимым

имуществом, аренда и

предоставление услуг

938787773 14,11 968925541 14,47

2.3 Обрабатывающие

производства

764697645 11,49 941278283 14,05

2.4 Транспорт и связь 442818447 6,65 203461875 3,04

88

2.5 Оптовая и розничная

торговля, ремонт

автотранспортных средств,

мотоциклов, бытовых изделий

и предметов личного

пользования

419477437 6,30 361945574 5,40

2.6 Добыча полезных ископаемых 391062895 5,88 582567754 8,70

2.7 Производство и

распределение

электроэнергии, газа и воды

355102450 5,34 251437572 3,75

2.8 Строительство 357376801 5,37 350027312 5,23

2.9 Металлургическое

производство и производство

готовых металлических

изделий

230418485 3,46 89444695 1,34

2.10 Химическое производство 119712767 1,80 314544100 4,70

2.11 Государственные органы

власти

88160699 1,33 149223637 2,23

2.12 Производство пищевых

продуктов

74529945 1,12 62531430 0,93

2.13 Сельское хозяйство, охота и

лесное хозяйство прочее

64075137 0,96 44405356 0,66

2.14 Прочие виды деятельности 67567449 1,02 55166145 0,82

3 Кредиты физическим лицам 230718092 3,47 177813 0,00

Анализируя данную таблицу 2, следует отметить, что в отраслевой

структуре предоставленных кредитов увеличилась сумма задолженности

заемщикам металлургического производства и производства готовых

металлических изделий, транспорта и связи, снизилась сумма задолженности по

предоставленным кредитам заемщикам химического производства за

анализируемый период. Одновременно в отраслевой структуре произошло

увеличение объёма кредитования физических лиц на сумму 230540261 тыс. руб.

Данное увеличение было вызвано реорганизацией бизнеса ОАО «Банк

Москвы», в рамках которой 10 мая 2016 года произошло выделение из ОАО

«Банк Москвы» АО «БС-Банк (Банк Специальный)» с одновременным

присоединением данного банка к Банк ВТБ (ПАО). Для наглядности, данные

можно изобразить в виде диаграммы 1.

89

Диаграмма 1. Отраслевая структура кредитного портфеля ПАО «Банк ВТБ» за

2016-2017 гг.

Проведя анализ таблицы 2 в виде диаграммы, можно сказать, что в 2016

году кредиты кредитным организациям предоставлялись больше по сравнению

с 2017 годом. В 2017 году увеличилось кредитование юридических лиц всего, в

том числе по видам экономической деятельности на 4%, кредиты физическим

лицам тоже возросли по сравнению с 2016 г.

Осуществив анализ кредитного портфеля по отраслевой структуре,

целесообразно перейти к оценке уровня кредитной активности банка.

Таблица 3 – Кредитная активность банка за 2016-2017 год, тыс. руб. [3] Наименование показателя

01.01.2017 01.01.2016 Отклонение

Абсолютное +/-

Относительное, %

Вся ссудная и приравненная к ней задолженность

6414815254 6521843700 107028446 101,6

Величина активов 9428987916 9394601286 -34386630 99,6

Проанализировав таблицу 3, следует отметить, что в отчетном году по

сравнению с базисным, наблюдается рост показателя всей ссудной и

приравненной к ней задолженности на 1,6%, в то время как величина активов

банковского учреждения снизилась на 0,4%.

Уровень кредитной активности банка определяется как отношение суммы

всех осуществляемых банком кредитных вложений в общей сумме активов

банка (ф.1):

Ука=КВ/А, (ф.1)

где КВ – совокупность кредитных вложений банка (вся ссудная и

приравненная к ней задолженность),

А – величина активов банка (по балансу).

90

Этот показатель отражает в целом кредитную активность банка, степень

специализации банка в области кредитования. Считается, что чем выше

расчетное значение Ука, тем выше кредитная активность банка. Оптимальный

уровень кредитной активности по методике Суховой Л.Ф. составляет – 0,39-

0,40. При этом если банк не проводит операции с ценными бумагами, то норма

– 0,50-0,55 [4].

По данным таблицы 3 рассчитаем кредитную активность банка за период

01.01.2016-01.01.2017 годов.

1) Ука=6521843700/9394601286=0,69 (по состоянию на 01.01.2016);

2) Ука=6414815254/9428987916=0,68 (по состоянию на 01.01.2017).

Выводы: Сущность кредитного портфеля можно рассмотреть на разных

уровнях, таких как категориальный и прикладной. С одной точки зрения

кредитный портфель коммерческого банка – это отношения между банком и

его контрагентами по поводу движения и возврата стоимости, которые имеют

форму требований кредитного характера. С другой точки зрения кредитный

портфель коммерческого банка представляет собой совокупность активов банка

в виде ссуд, учтенных векселей, межбанковских кредитов, депозитов и прочих

требований кредитного характера, классифицированных на основе

определенных критериев. Возвратное движение стоимости межу участниками

отношений, а также денежный характер объекта отношений – это качественное

отличие кредитного портфеля от других портфелей коммерческого банка.

Проведя необходимые расчеты в данном исследовании, можно сделать

вывод, что коэффициент кредитной активности превышает оптимальный

уровень. Расчетное значение Ука выше рекомендуемого, поэтому руководству

ПАО «Банк ВТБ» необходимо обратить внимание на управление активами

банка в целом, в том числе с целью обеспечения ликвидности баланса банка.

Поскольку уровень ликвидности банка определяется качеством его активов и

качеством кредитного портфеля, то очень важно, чтобы предоставленные

банком кредиты возвращались в установленные договорами сроки или банк,

имел бы возможность продать ссуды или их часть, благодаря их качеству и

доходности. Чем выше доля кредитов, классифицированных в лучшие группы,

тем выше и ликвидность банка. Таким образом, кредитный портфель – это не

набор цифр для отчетности, а инструмент для совершенствование банковской

модели. Оценку кредитного портфеля банка могут осуществлять инвесторы,

разумеется при наличии доступа к показателям для анализа кредитного

портфеля. Если банк имеет сбалансированный кредитный портфель, то его

конкурентные преимущества выше, банк сможет получать крупные инвестиции

либо иметь преференции при получении доступа к внешним займам.

Потенциальные партнеры финансовой организации могут являться авторами

рекомендаций, направленных на улучшение стратегии развития банка,

выработанных исходя из анализа полученных результатов кредитного

портфеля.

Литература

1. Понятие кредитного портфеля коммерческого банка [Электронный

ресурс]: https://ru.wikipedia.org/wiki/Кредитный_портфель

91

2. Рейтинг коммерческих банков по величине кредитного портфеля

[Электронный ресурс]: http://www.banki.ru/banks/ratings/

3. Годовой бухгалтерский отчет ПАО «Банк ВТБ» за 2016 год

[Электронный ресурс]: godovaia-bukhgalterskaia-otchetnost_-v-tom-chisle-

zakluchenie-auditoram.pdf

4. Уроки банковской аналитики [Электронный ресурс]:

https://bankir.ru/publikacii/20060706/yroki-bankovskoi-analitiki-ili-laquoanalitika-s-

nylyaraquo-prodoljenie-1373643/

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВОГО

МЕНЕДЖМЕНТА В БАНКЕ


Чамагуа С. С., студент





Введение: Банковский менеджмент, как особая сфера управления,

возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении

круга банковских операций до уровня, принятого в развитых странах, в эти

услуги входят операции с ценными бумагами, кредитными карточками,

валютой, помощь в экономии и распространении акций других банков и

коммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их

средств, оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги.

Кроме того, уставной капитал банка может стать резервным фондом для других

коммерческих банков. Рыночная экономика немыслима без банковского

менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке

между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования

предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования

конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на

создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван, не просто

кредитовать, ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов,

особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом.

Основная часть: Банковский менеджмент - научная система управления

банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере.

Банковский бизнес ориентируется не только на получение прибыли, но и на

обеспечение сохранности взятых взаймы денежных средств, т.е. на надежность

и доверие вкладчиков. Банковский менеджмент состоит из двух крупных

блоков:

-управление финансово-экономической деятельностью банка

(финансовый менеджмент);

-управление персоналом [2].

Для полноценного управления коммерческим банком необходимо

использовать современные технологии с целью создания специализированных

92

систем, позволяющих помимо обработки получаемой информации

моделировать результаты банковской деятельности. В банке существует

универсальная банковская система управления и информации (ОСУИ),

позволяющая осуществлять управление на различных уровнях банковской

иерархии, получать необходимую информацию, а также моделировать

результаты деятельности банка в целом, его подразделений, а также по

отдельным направлениям. Основная ее задача - максимально возможная

информационно-техническая поддержка организации управления банка. ОСУИ

должна выполнять следующие функции: обеспечение необходимой

экономической информацией сотрудников банка, информирование

сотрудников о текущем состоянии дел банка, предоставление возможности

моделирования различных рыночных ситуаций по направлениям деятельности

на различных уровнях управления, прогнозирование результатов деятельности

банка и его подразделений. Содержание банковского менеджмента составляют

планирование, анализ, регулирование, контроль [2].

Общее планирование позволяет моделировать будущее банка,

предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты его деятельности в

соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает

составление перспективных и текущих планов-прогнозов. Назначение этих

документов состоит в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание

общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также объективную оценку

имеющихся ресурсов. Планирование определяет рамки, границы, в которых

предстоит работать сотрудникам, показывает взаимодействие всех сторон

деятельности банка через сводные показатели, даст возможность соотнести их

выполнение с интересами коллектива посредством системы материального и

других видов стимулирования труда. Планы позволяют определить

направления поиска новых сфер и методов деятельности в условиях

конкуренции на денежном рынке.

Планирование представляет собой многоуровневый процесс,

охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие

перспективы его развития. Результатом планирования является разработка

бизнес-плана (сводного плана развития банка), а также оперативных планов по

отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная,

кадровая и другая политика).

Анализ направлен на оценку деятельности банка в целом и по отдельным

направлениям на основе сравнения фактически достигнутых результатов с

прогнозными, с результатами истекших периодов и с результатами лучших

банков. Материалы анализа позволяют выявить положительные и

отрицательные тенденции в развитии банка, потери, неиспользованные

резервы, недостатки в планировании и неудачи в принятии решений.

Основу свободной аналитической работы банка составляет анализ данных

баланса, проводимый в определенном разрезе. Главным направлением анализа

является оценка динамики объемных показателей деятельности показателей

банка: активов, депозитов, собственного капитала, кредитов, прибыли.

Указанная оценка проводится в сопоставлении с аналогичными показателями

93

других банков, что позволяет определить место (рейтинг) данного банка в

системе российских коммерческих банков. Результаты такой аналитической

работы могут быть полезны для выработки стратегии развития конкретного

банка. Наряду с этим коммерческие банки осуществляют аналитические

разработки по отдельным направлениям. Регулирование в системе банковского

менеджмента имеет определенные особенности, обусловленные наличием

государственного надзора за деятельностью коммерческих банков. Учитывая,

что банковская деятельность наиболее рискованная, вовлекающая в оборот

крупные суммы «чужих» денег, государственное регулирование

предусматривает ряд принципиальных требований к лицензированию банков,

ограничению сфер их деятельности, достаточности капитала, ликвидности,

формированию обязательных резервов. В связи с этим система

внутрибанковского регулирования (саморегулирования) направлена прежде

всего на соблюдение требований и нормативов, установленных органами

государственного надзора.

Контроль в банковской деятельности подразделяется на внешний и

внутренний. Внешний контроль осуществляют Центральный банк государства

и внешние аудиторы. Внутренний контроль организуется самим банком.

Именно внутрибанковский контроль является частью менеджмента банка. Его

функции выполняют менеджеры в соответствии с их полномочиями, а также

органы внутреннего аудита. Главным назначением внутрибанковского

контроля является создание оперативной системы обнаружения отрицательных

тенденций и недостатков в деятельности банка для принятия мер по их

устранению. Внутрибанковский контроль взаимосвязан с внешним контролем и

состоит в проверке соблюдения законодательных и нормативных актов

Центрального банка, внутрибанковских инструкций и правил, предписаний

внешних контролирующих органов [1].

Вывод: Для полноценного управления коммерческим банком необходимо

использовать современные технологии с целью создания специализированных

систем, позволяющих помимо обработки получаемой информации

моделировать результаты банковской деятельности. Содержание банковского

менеджмента составляют планирование, анализ, регулирование, контроль.

Таким образом, четкое и правильное выполнение всех предполагаемых

направлений банковского менеджмента поможет руководству банка наладить

не только работу банка, но и обеспечить его рентабельность, финансовую

устойчивость и конкурентоспособность на рынке банковских услуг.


1. Банковский менеджмент http://www.grandars.ru/student/bankovskoe-

delo/bankovskiy-menedzhment.html

2. Батракова Л.Г.Экономический анализ деятельности коммерческого

банка / Л.Г. Батракова. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - М.: Университетская книга;

М.: Логос, 2007. - 368 с.

http://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/bankovskiy-menedzhment.html

http://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/bankovskiy-menedzhment.html

94

СЕКЦИЯ 5.

СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОСНОВНЫХ ВИДОВ

БАНКОВСКИХ УСЛУГ.

ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ КАК

МЕТОД ОБЕСПЕЧЕНИЯ УСТОЙЧИВОГО ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ

БАНКА

Попова И.В., д.э.н., доцент

Лазарева И.Е., аспирант




Введение: Кризисные явления в экономике и банковских системах

приводят к значительному ухудшению платежеспособности субъектов

хозяйствования и, как следствие, к росту доли проблемной задолженности по

кредитам. При таких условиях особую актуальность приобретает

осуществления достоверной и комплексной оценки кредитоспособности

заемщиков, что является залогом принятия наиболее эффективных

управленческих решений относительно стратегии деятельности кредитного

учреждения, его устойчивого функционирования и развития.

Проблемам оценки кредитоспособности заемщиков уделяется много

внимания в теории и практике, в частности, в трудах таких ученых-

экономистов, как Бабиева Т.В., Гриценко Л.Л., Долгушина Н.М., Сорокин Я.В.,

Разем Р.А., Чараева М.В. и др. В то же время, недостаточно изученным остается

вопрос использования оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков для

обеспечения устойчивого функционирования банков в условиях современной

экономической среды.

Основная часть: Целью исследования является: определение

направлений оценки кредитоспособности предприятий, позволяющих

минимизировать кредитный риск банка.

Сущность термина «устойчивость» базируется на стабильности и

постоянстве состояния банка, устойчивости параметров его деятельности [7, с.

148]. Учитывая современные тенденции развития банковского сектора, для

поддержания устойчивого функционирования банкам необходимо

использование такой методики оценки кредитоспособности предприятия,

которая бы минимизировала потери банков и давала гарантии, что кредитные

обязательства будут вовремя возвращены.

Как показало исследование [2, 6, 8], оценка кредитоспособности

предприятий является составляющей оценки их финансовой стабильности. При

этом, последствием систематически неправильно проводимой оценки

финансовой стабильности заемщиков может стать ухудшение качества

кредитного портфеля банка, а также необходимость излишнего резервирования.

В результате анализа экономической литературы [1, 5, 6, 8] выявлено что

95

решением таких проблем может стать разработка и использование

обоснованной методики, которая позволит банку реально оценивать уровень

финансовой стабильности заемщиков в контексте их кредитоспособности.

Следует отметить, что в условиях мировой экономической и финансовой

нестабильности в процессе анализа деятельности банковских учреждений

возрастает роль кредитных рейтингов, что позволяет инвесторам избежать

принятия неправильных инвестиционных решений с учетом возможных рисков.

Применение рейтингов является одним из требований Базельского комитета

банковского надзора, согласно которой объем резервных отчислений банка

должен соответствовать кредитному рейтингу заемщика [2, с. 123] В связи с

этим, банки заинтересованы не только в том, чтобы самим получить рейтинг,

но и в том, чтобы его имели их клиенты-заемщики.

Исследование научной литературы показало, что на сегодня не

существует единого подхода к определению кредитного рейтинга. Каждое

рейтинговое агентство и банк имеет собственные трактовки этого понятия и

методики оценки рейтинга. Эти методики отличаются друг от друга

количеством показателей – составляющих общего рейтинга заемщика, а также

различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой

из них. На первый взгляд, количественное оценивание кредитоспособности

заемщика кажется не сложной задачей, однако единого подхода к построению

соответствующих алгоритмов нет и показатели, используемые в различных

методиках анализа, существенно варьируются как в количественном аспекте,

так и по методам расчета [5, с. 108].Исходя из этого, считаем, что важным

аспектом формирования методик оценки кредитоспособности предприятия

должна быть оптимизация состава и структуры большого количества

разнородных показателей, на основе значений которых определяется качество

финансового состояния заемщика. Кроме этого, актуальной проблемой оценки

кредитоспособности предприятий остается выработка системы критериальных

значений показателей финансового состояния согласно отраслевой

принадлежности субъектов хозяйствования, т.к. приведенные в экономической

литературе нормативы финансовых коэффициентов не учитывают отраслевые

особенности и специфику деятельности предприятий.

Отметим, что вследствие анализа мирового опыта оценки

кредитоспособности заемщиков некоторые авторы предлагают свои методики и

модели, которые, по их мнению, будут способствовать обеспечению

экономической безопасности банков в процессе предоставления и возврата

кредитов. Рассмотрим несколько авторских методик оценки

кредитоспособности заемщиков.

Так, Кривоконь О.С. для оценки финансового состояния заемщика

определять его текущую и перспективную кредитоспособность. При этом,

текущую кредитоспособность предприятия предложено оценивать на основе

сравнения коэффициентов оборачиваемости и рентабельности с их

оптимальными значениями. В свою очередь, для оценки прогнозной оценки

кредитоспособности заемщика необходимо проанализировать выявленные

тенденции изменения показателей [4, с. 127-128]. Гриценко Л.Л. была

96

предложена экспресс-методика оценки кредитоспособности предприятия,

состоящая из 9 финансовых коэффициентов. В состав данных показателей

автор включил: коэффициент покрытия, коэффициент покрытия обязательств,

коэффициент рентабельности деятельности, коэффициент автономии,

показатель обеспеченности собственными оборотными средствами,

коэффициент оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности,

коэффициент оборачиваемости готовой продукции и коэффициент денежной

составляющей в выручке от реализации [1, с. 209].

Интересным является подход Журавль Т.М., который предполагает

применение в современных методиках оценки кредитоспособности

математических критериев Лапласа, Байеса и Сэвиджа при использовании

программ MS Excel и Borland Delphy 7. Автор отмечает, что использование

математических критериев позволяет минимизировать кредитные риски в

отношении кредитоспособности предприятий-заемщиков, что актуально в

условиях финансовой нестабильности [3, с. 100].

В целом, по итогам проведенного аналитического исследования

особенностей оценки кредитоспособности предприятий можно сделать вывод,

что авторы делают акцент на использовании количественных показателей,

тогда как, по нашему мнению, анализ качественных показателей деятельности

предприятия является не менее важным, т.к. позволяет определить возможные

направления развития деятельности предприятия с учетом развития

конъюнктуры рынка, а также исключить возможность искусственного

улучшения показателей финансовой отчетности предприятий. Кроме этого,

считаем, что существует несколько факторов, которые могут поставить под

сомнение объективность оценки финансового состояния заемщика на основе

анализа данных финансовой отчетности:

1) финансовая отчетность составляется на определенную дату и не

отражает процессы, происходящие в период между датами составления

отчетности;

2) в процессе подготовки отчетности могут выполняются финансовые

операции, которые на короткий срок искусственно улучшают состояние

предприятия. В связи с этим, значительной проблемой является недостаточное

качество отчетности и надлежащего уровня ее аудита;

3) для получения объективных результатов оценки кредитоспособности

заемщика необходимо анализировать значительное количество его финансовых

отчетов за ряд периодов. Такой анализ не всегда можно провести при

отсутствии данных, особенно в случае предоставления финансирования вновь

созданным предприятиям. Также, может возникнуть вероятность того, что

результаты деятельности предприятия за разные периоды будут несопоставимы

вследствие различий в методологии составления финансовой отчетности в

разные годы, а также нестабильности экономических условий, при которых

были достигнуты соответствующие показатели деятельности заемщика [2, c.

72].

В целом, по результатам проведенного исследования, можно обобщить,

что оценка кредитоспособности заемщика охватывает следующие

97

составляющие [2, 3, 6, 7]: 1) исследование кредитной истории и репутации

предприятия; 2) оценка позиции предприятия на рынке и особенности его

сотрудничества с контрагентами; 3) анализ финансового состояния заемщика на

основе данных финансовой отчетности и первичных документов; 4) оценки

эффективности управления и контроля (уровня квалификации,

профессионализма и личных качеств руководителя, наличия системы

внутреннего аудита и т. п.).

Выводы: Таким образом, правильно определенная система оценки

кредитоспособности предприятий банком обеспечит ему защиту от внешних

рисков и угроз, в частности, от риска невозврата кредитов и банкротства.

Поскольку единого подхода к оценке кредитоспособности предприятий не

существует, на наш взгляд, необходимо использовать комплексную оценку

кредитоспособности на основе рейтинговой оценки, основным преимуществом

которой является использование технологий, оценивающих не только

количественные показатели, но и качественные факторы. Это, в свою очередь,

позволяет учесть всю совокупность рисков, связанных с деятельностью

заемщика. При этом рейтинговые модели не оценивают заемщика на какую-то

конкретную дату, а предоставляют возможность определить вероятность

невыполнения заемщиком его обязательств в будущем. Также необходимо

учитывать то, что точность оценки кредитоспособности предприятия-заемщика

зависит и от таких факторов, как форма собственности предприятия и

специфика его деятельности. Исходя из этого, каждый банк выбирает для себя

необходимую схему оценки кредитоспособности, в основе которой, как

правило, состоят методические рекомендации Центрального банка.


1. Гриценко Л.Л. Комплексная экспресс-методика оценки

кредитоспособности предприятий с учетом принадлежности к виду

экономической деятельности // Актуальные проблемы экономики. – 2012. – №

7(109). – С. 206-214.

2. Анализ методов оценки кредитоспособности предприятия-заемщика /

Ю.И. Ештокина, Е.Б. Федотова // Современная финансово-кредитная система:

теория и практика Материалы международной научно-практической

конференции. – 2018. – С. 121-126.

3. Журавль Т.М. Проблемы и перспективы современных методик оценки

кредитоспособности клиентов // Вестник УБД НБУ. – 2013. – №1. – С. 98-102.

4. Кривоконь О.С. Организационные аспекты анализа

кредитоспособности предприятий-заемщиков // Экономичное пространство. –

2012. – №62. – С. 125-134.

5. Методические основы оценки кредитоспособности предприятия с

использованием рейтинговой оценки / М.В. Чараева, Т.В. Бабиева // О

некоторых вопросах и проблемах экономики и менеджмента сборник научных

трудов по итогам международной научно-практической конференции. – 2016. –

С. 107-110.

6. Проблемы при оценке кредитоспособности заемщика / Р.Ю.

Черкашнев, Я.В. Сорокин, Р.А. Разем // 21 век: наука и технологии материалы

98

XI международной научно-практической конференции. – 2017. – С. 197-200.

7. Русина А.Е. Система управления устойчивостью коммерческого банка

// Актуальные проблемы современной науки V Международная научно-

практическая конференция: в двух томах. – 2016. – С. 146-150.

8. Современные подходы к оценке кредитоспособности заемщика /

Н.М. Долгушина, Т.В. Зайцева // Научное и образовательное пространство:

перспективы развития сборник материалов II Международной научно-

практической конференции. – 2016. – С. 381-384.

ФАКТОРЫ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВЫХ

УСЛУГ РОССИИ

Гварлиани Т. Е., д.э.н. профессор

ФГБОУ ВО Сочинский государственный университет, г.Сочи

Введение: Во всех развитых странах страхование является стратегически

важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее

развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение

убытков от непредвиденных событий.

Следует отметить, что ежегодно стихийные бедствия и техногенные

катастрофы наносят существенный ущерб экономически развитым

государствам – это около 1-2 % от ВВП. Возмещение данного рода ущерба

должно осуществляться не за счет бюджетных источников, а за счет

эффективно организованной работы страхового рынка.

Особая роль страхования проявляется в решении социальных проблем

общества.

Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять

наряду с государством, а порой и опережая государство.

Российский страховой рынок выдерживает серьезное испытание

кризисом: темпы прироста взносов сокращаются, фактически рынок перешел к

стагнации, убыточность растет, страховщики испытают колоссальное давление

со стороны других сегментов финансового рынка (волатильность фондового

рынка, колебания курсов валют, отзывы лицензий и резкое торможение на

банковском рынке).

Добавляют неопределенности сложная экономическая ситуация (падение

доходов населения, нестабильная динамика реального сектора) и санкционный

режим (влияющий как напрямую на отдельные компании, так и в целом на

конъюнктуру перестрахования и взаимодействия с внешними рынками).

Очевидно, что национальная экономика и ее страховой сектор не могут

развиваться с разным вектором.

Основная часть: Проблемы развития страхования в России исследуются

и обсуждаются широким кругом учёных, профессиональных страховщиков и

экономистов. Можно говорить о том, что проблематика Российского

страхования проработана достаточно глубоко.

99

Более того, наблюдается определённое единство мнений относительно

способов решения накопившихся проблем. Однако, различные учёные по

разному расставляют акценты, отдавая приоритет решению той или иной

обозначенной проблемы, при этом сходясь во мнении, что лишь комплексное

решение проблем позволит развиваться страховой системе России.

По итогам 2015 г. страховой рынок показал худшую динамику с 2009

года. Падение темпов сбора премии наблюдалось с 2012 года, и страховая

отрасль в этом смысле следует общему экономическому тренду. Однако, в 2015

году можно говорить о переходе страхования в отрицательную зону. Без

«допинга» в виде двукратного роста тарифов на ОСАГО падение рынка

составило бы 3,8%.

Для решения задач развития рынка страховых услуг в первоочередном

порядке необходимо: создание правовых основ деятельности обществ

взаимного страхования; совершенствование законодательства о налогах и

сборах; установление основ обязательного страхования, а также определение их

приоритетных видов; совершенствование осуществления государственного

надзора за страховой деятельностью на территории Российской Федерации.

Решение указанных задач позволит продолжить работу по модификации

основ законодательного регулирования страхования, которое должно отвечать

возрастающему уровню развития страхового дела, и потребует в среднесрочной

перспективе осуществления кодификации законодательства в области

страхования.

Направления развития обязательного страхования. Система

обязательного страхования должна предусматривать эффективную защиту

имущественных интересов государства от стихийных бедствий, аварий и

катастроф при минимальных затратах бюджетных средств.

Для этого необходимо провести инвентаризацию соответствующих

объектов, определить их стоимость, риски, от которых будет предоставляться

страховая защита, и формы страхования, а также изыскать источники

осуществления страховой защиты.

Обязательное страхование должно основываться на принципе

формирования страховых резервов для компенсации ущерба и возмещения

убытков застрахованным лицам и иным выгодоприобретателям и исключать

финансирование мероприятий, направленных на сокрытие фактов

бесхозяйственности организаций, за счет средств страхователей. Принятие

законодательных актов должно осуществляться на основе предварительной

финансово-экономической проработки, подтверждающей возможность

решения проблем страховой защиты в обязательной форме и на предлагаемых

условиях.

Повышение капитализации рынка страховых услуг. В данном

направлении следует сделать акценты на продолжении роста капитализации

страховых компаний и регулирование рынка перестрахования.

В целях повышения емкости рынка страховых услуг необходимо

разработать меры по стимулированию сострахования и перестрахования.

Большинство страховщиков не располагают значительными финансовыми

Понятно, что обострение

глобальных проблем связано

с объективными процессами

усиления социально -

экономических связей между

странами мира и

формированием единого

мирового экономического

пространства. История

исследования глобальных

проблем имеет

определенные этапы. Так

осознание самого факта

существования проблем,

присущих обществу в целом,

стимулировало поиск путей

отделения глобальных

проблем от локальных,

местных проблем отдельных

стран мира. Это логично

требовало определения роли

человечества и

доминирующего типа

экономического развития в

образовании глобальных

проблем. Впоследствии

учеными были разработана

система критериев

отнесения проблем к

глобальным.

Актуальность

темы.Устойчивое развитие

отечественной ϶кономики

как на макро-, так и на

микроуровне зависит от

прогресса в банковской

системе и, прежде всего, от

ее способности гене-

рировать необходимые

объемы кредитных ресурсов.

В настоящее времяхарактер

банковских ре-сурсов

претерпевает существенные

изменения. Это объясняется

тем, что, во-первых,

значительно изменился

общегосударственный фонд

банковских пассивов. Во-

вторых, создание

предприятий и организаций с

различными формами

собственности приводит к

возникновению новых

владельцев временно

свободн

ых средств.Это способствует

формированию рынка

кредитных ресурсов, орга-

нично входит в систему

денежных отношений.

Формирование ресурсной

базы в процессе

осуществления банками

100

средствами и не могут осуществлять страхование крупных рисков, однако,

передав часть рисков перестраховщику, страховая компания может

гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами. Для

обеспечения таких гарантий необходимо выработать законодательные нормы,

устанавливающие лимиты обязательств страховщика, стандартные положения

договоров перестрахования, а также определить правила делового оборота

российского рынка перестрахования.

Следует стимулировать развитие страхования и перестрахования путем

создания специализированных страховых объединений, расширения участия

российских страховщиков в международных системах перестрахования и

договорах сострахования, формирования гарантийных фондов и применения

иных экономически оправданных мер, направленных на повышение потенциала

национальных инвесторов рынка страховых услуг.

Указанные меры позволят также упорядочить трансграничное

перестрахование и предотвратить необоснованный отток валютных средств за

границу.

Совершенствование налогообложения и регулирования страховой

деятельности. Необходимо продолжить дальнейшее совершенствование

налогообложения страховых операций. Режим налогообложения операций по

долгосрочному страхованию должен являться стимулом для формирования

физическими и юридическими лицами эффективной защиты от наиболее

значимых рисков. Целесообразно дальнейшее расширение переченя расходов

организаций по различным видам страхования ответственности, включаемых в

затраты, принимаемые к вычету при исчислении налога на прибыль

организаций.

Одной из приоритетных задач развития национальной системы

страхования является совершенствование инвестиционной политики,

предусматривающей выработку и реализацию мер по обеспечению расширения

направлений инвестирования средств страховщиков.

Порядок размещения средств, полученных в результате осуществления

обязательных видов страхования, а также личного страхования граждан,

должен минимизировать риски их инвестирования.

Совершенствование государственного надзора за страховой

деятельностью. В целях совершенствования надзора за деятельностью

страховых организаций, как нам видится необходимо осуществить меры:

повышение надежности системы страхования посредством установления

единых требований и стандартов предоставления страховых услуг,

применяемых в международной практике; установление правил

платежеспособности и финансовой устойчивости на основе отчетности,

составленной в соответствии с международными

стандартами ценообразования страховых услуг; финансовое

оздоровление страховой компании, включая обязательное увеличение

капитала и применение принудительных мер по управлению ее активами;

установление для профессиональных

участников страхования квалификационные требования к образованию и стажа

http://www.smartcat.ru/Referat/etbeqramrv/

http://www.smartcat.ru/Referat/rtbeqramei/

http://www.smartcat.ru/Referat/dtbeqramqw/

http://www.smartcat.ru/Referat/ltoekramyo/

http://www.smartcat.ru/Referat/pteeqramck/

http://www.cis2000.ru/cisFinAnalysis/atceiramnz/

http://www.smartcat.ru/Referat/nttehramam/

http://www.smartcat.ru/Referat/mteemramzn/

http://www.smartcat.ru/ttoekramgg/

http://www.smartcat.ru/Referat/mthelramzn/

http://www.smartcat.ru/Referat/mthelramzn/

http://www.smartcat.ru/Referat/utielramhf/

http://www.smartcat.ru/Referat/ltoekramyo/

101

работы по специальности, позволяющих выполнять возложенные на них

функции, а также осуществление мер, препятствующих доступу к

руководству страховой компанией лиц, допустивших финансовые

злоупотребления.

ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

БАНКА ПРИ УПРАВЛЕНИИ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ НА ПРИМЕРЕ

ПАО «РОСБАНК»

Орлова В. А. д.э.н. профессор

Жданова В.Г. ассистент

Лыско Н. В. магистрант




Введение: Современная банковская практика Российской Федерации

предполагает, что банк должен обеспечивать управление и контроль над

различного рода рисками, в том числе и над риском ликвидности. Однако,

практика наиболее развитых банковских систем мира говорит о том, что только

лишь управления и контроля над рисками недостаточно в условиях жесткой

конкуренции и, в особенности, нестабильности экономики. С этой целью

эксперты рекомендуют повышать экономическую безопасность, в том числе и

за счёт управления риском ликвидности.

Основная часть: Независимо от размеров банка, управление риском

ликвидности должно быть направлено на повышение экономической

безопасности. Существует ряд причин, которые обуславливают это:

1) банк несёт ответственность за рациональное управление

средствами, которые фактически находятся у него под доверительным

управлением. Абсолютное большинство денежных средств банка являются

аккумулированными средствами вкладчиков различного уровня, как

физических, так и юридических лиц, а в отдельных случаях и государства.

Отсутствие экономической безопасности – первый и самый главный признак

скорого банкротства банка;

2) банк должен принимать адекватные управленческие решения

исходя из положения его экономической безопасности. Логично, что стратегия

и политика руководства банка всегда направлена на получение прибыли. Тем

не менее, банку необходимо контролировать стратегию и политики в

соответствии с банковской практикой, которая создалась на текущий момент

времени в банковском секторе в целом, и только затем принимать взвешенные

управленческие решения;

3) ориентация банка на повышение экономической безопасности

говорит о том, что банк способен обеспечить надёжный процесс

идентификации, измерения, мониторинга и контроля риска ликвидности.

http://www.smartcat.ru/ttoekramgg/

102

Другими словами, банк имеет реальную возможность всеобъемлющего

контроля риска ликвидности [1].

Кроме того, основой для беспокойства по поводу экономической

безопасности для банка является убеждение в том, что неопределенные

экономические перспективы отрицательно влияют на потенциальных и

реальных клиентов банка. На клиентов банка (прежде всего, на вкладчиков)

влияют следующие факторы:

нестабильность доходов;

состояние рынка труда;

политическая и экономическая ситуация;

состояние банковского сектора.

На данный момент ПАО «Росбанк» при управлении риском ликвидности

руководствуется принципом защиты от ущерба законным интересам банка [3].

Это значит, что главной целью системы безопасности является обеспечение

устойчивого функционирования банка и предотвращение угроз его

безопасности, недопущения хищения финансовых и материально-технических

средств, уничтожения имущества и ценностей, разглашения, утраты, утечки,

искажения и уничтожения служебной информации, нарушения работы

технических средств, обеспечения производственной деятельности, включая и

средства информатизации.

Руководство банка при управлении риском ликвидности для повышения

экономической безопасности первоочерёдной проблемой выделяет проблему

мошенничества. Именно на основании этого и происходит дальнейшее

построение концепции управления риском ликвидности.

В наиболее общем виде содержание повышения экономической

безопасности ПАО «Росбанк» при управлении риском ликвидности

представлено на рисунке 1.

Рисунок 1 – Содержание повышения экономической безопасности ПАО

«Росбанк» при управлении риском ликвидности

Нормативными документами ПАО «Росбанк» установлены следующие

пункты, которые обязательно должны быть реализованы в следствии

управления риском ликвидности:

предупреждение мошенничества (ревизионные проверки,

ликвидация должностных несоответствий и т.д.);

103

усовершенствование кадровой политики;

проверки аналитических показателей;

служебные расследования по фактам внутренних нарушений.

Низкая экономическая безопасность отдельного банка отрицательно

влияет на банковскую систему государства в целом и непосредственно на

центральный банк страны. Несостоятельность банка в управлении риском

ликвидности фактически означает, что вероятность его банкротства крайне

высока. Российская банковская система функционирует с применением

принципа страхования вкладов. То есть, в случае банкротства обязательство по

выплате денежных средств банка-банкрота перейдёт к государству. Кроме того,

банкротство одного банка отрицательно влияет на репутацию банковской

системы государства в целом.

Необходимо учитывать, что ПАО «Росбанк» - системно значимый банк.

Поэтому несостоятельность управления риском ликвидности означает не

только падение внутренних банковских рейтингов, но и международных

банковских рейтингов Российской Федерации. Таким образом, с целью

снижения угрозы национальной и экономической безопасности Российской

Федерации необходимо на законодательном уровне пересмотреть нормативные

требования к стратегическому управлению банковской системой, в частности

относительно устойчивости банков от риска ликвидности, поскольку переход за

пределы системных параметров запускал механизмы, не позволяющие

нестабильному элементу системы нарушать её устойчивое состояние.

Зарубежная практика предполагает следующие пути решения проблемы

управления риском ликвидности для повышения экономической безопасности

банка:

управление риском ликвидности должно сопровождаться

непрерывным процессом контроля и надзора за ним;

банк обязательно должен формулировать управление риском

ликвидности исходя из стратегического плана и его роли в финансовой

системе;

руководство банка должно обеспечивать учёт расходов и доходов в

реальном времени, чтобы оценивать влияние рисков ликвидности

непосредственно при выполнении операций банка;

банку необходимо разработать эффективную политику

финансирования, которая способствовала бы диверсификации источников по

объёмам финансирования;

банк должен активно управлять своими внутредневными

позициями ликвидности и рисками для своевременного выполнения

обязательств по выплатам;

для повышения эффективности экономического эффекта банк

должен активно управлять своими залоговыми позициями, тем самым

обеспечивая экономическую устойчивость;

банк должен проводить стресс-тесты на регулярной основе;

104

руководство банка должно в обязательном порядке иметь

официальный план финансирования непредвиденных расходов, именуемых за

рубежом как CFP;

банк должен поддерживать так называемую «подушку финансовой

безопасности», в том числе за счёт страхования рисков [2].

Графическое представление системы экономической безопасности по

международной практике предложено на рисунке 2.

Рисунок 2 – Система экономической безопасности по международной

практике

Выводы: Таким образом, в условиях действующей системы управления

риском ликвидности в ПАО «Росбанк» целесообразно, с целью повышения

экономической безопасности банковской системы и ликвидации угроз её

несостоятельности, обратиться к международному опыту, который

предусматривает значительное повышение оперативного контроля за

деятельностью банка, установление отдельных должностных полномочий

руководством, регулирование внутридневных позиций ликвидности, создание

«подушек финансовой безопасности». Это позволит активно решать

актуальную проблему мошенничества, которую ПАО «Росбанк» считает

наиболее серьёзной угрозой своей экономической безопасности.


1. Даник, Даниил Организация экономической безопасности

коммерческого банка / Даниил Даник. - Москва: Огни, 2015. - 916 c.

2. Четвериков, А.А. Система экономической безопасности

коммерческих банков на уровне государства // Научное сообщество студентов

Система безопасности

банка

Задачи

Разработка планов и

мероприятий

относительно

реализации

экономической

безопасности

Формирование средств

обеспечения


Обновление объектов

защиты экономической


Цель – ликвидация угроз

экономической


105

XXI столетия [Электронный ресурс] Режим доступа:

http://sibac.info/archive/economy/3(18).pdf

3. Официальный сайт ПАО «Росбанк» [Электронный ресурс]. Режим

доступа: http://www.rosbank.ru/ru/

СЕКЬЮРИТИЗАЦИЯ КАК ИННОВАЦИЯ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

Загоруля Т. Б., к.п.н, доцент

Альшевская И. Н., студентка

ФГБОУ ВО «Уральский государственный горный университет»,

г. Екатеринбург

Введение: В XXI веке, когда происходят процессы глобализации,

интеграции в различных сферах деятельности (экономической, социальной,

культурной), актуальным является вопрос финансовой грамотности

современного человека.

Мы полагаем, что современный человек должен быть информирован о

том, что такое секьюритизация финансовых рынков и активов, т.к. в своей

будущей профессиональной деятельности, возможно, ему придется заниматься

вопросами привлечения финансовых ресурсов путем выпуска ценных бумаг и

их продажи инвесторам, что обеспечивает экономию при привлечении

денежных средств. Процесс секьюритизации зародился в США, но получил

распространение во всем мире.

Основная часть: В документах Организации экономического

сотрудничества и развития (ОЭСР) можно выделить определение финансовой

грамотности. «Финансовая грамотность – это комбинация осведомлённости,

знаний, навыков, установок и поведения, которые необходимы для принятия

правильных финансовых решений и достижения индивидуального финансового

благополучия»[3, c.129].

Секьюритизация финансовых рынков и активов – это инновация XX-го

века. Секьюритизация (от англ. securities — «ценные бумаги») — финансовый

термин, который может рассматриваться как усиление роли и влияния ценных

бумаг на финансовом рынке и как техника привлечения финансирования путём

выпуска ценных бумаг, обеспеченных активами, генерирующими стабильные

денежные потоки (например, портфель ипотечных кредитов, автокредитов,

коммерческая недвижимость и т. д.).

Мы придерживаемся позиции российского ученого Н.И. Берзона,

согласно которому: «Аналогичная картина наблюдается и на российском

финансовом рынке. Объемы выпуска корпоративных облигаций постоянно

увеличиваются и растут опережающими темпами по сравнению с банковскими

кредитами» [1,c.36].

106

Следует назвать принципиальные различия двух аспектов

секьюритизации (см. Таблицу 1) [1, c.44].

Таблица 1

Различие двух аспектов секьюритизации[1] Секьюритизация финансовых рынков Секьюритизация финансовых активов

Замещение традиционного банковского

кредитования эмиссией долговых ценных

бумаг (со стороны эмитента)

Особая форма финансирования при помощи

ценных бумаг в рамках общего процесса

секьюритизации

Перераспределение средств инвесторов с

банковских депозитов на рынок ценных

бумаг (со стороны инвесторов)

Трансформация неликвидных финансовых

активов в высоколиквидные ценные бумаги

Исключение банка как кредитного

посредника из процесса движения денежных

средств

Выделение активов, числящихся на балансе,

в отдельный пул, что является обеспечением

выпускаемых ценных бумаг

Сокращение объема традиционных

депозитно-кредитных операций и

расширение инвестиционного бизнеса (со

стороны банков)

Выпуск долговых ценных бумаг,

обеспеченных пулом закладных

Удешевление стоимости финансовых

ресурсов для предприятий

Инновационная техника финансирования

традиционных банковских операций

Повышение доходности вложений для

инвесторов

Участие банка в этом процессе как

инвестиционного института

Исследователи выделяют три этапа секьюритизации[1]. Так, на I этапе

(начало 1970-х гг.) секьюритизация охватила ипотечные кредиты. Банк,

который выдавал кредиты на приобретение недвижимости, объединял их в пул

ипотек, затем он продавался спецюрлицу, которое осуществляло эмиссию

облигаций. Денежные потоки по кредиту являлись источником выплаты

купонов по облигациям и их последующего погашения. Облигации,

выпущенные под обеспечение пула закладных по ипотечным кредитам,

получили название облигации, обеспеченные ипотекой (mortgage-

backedsecurities, MBS).

Далее, на II этапе, наблюдается расширение состава банковских

инструментов, подлежащих секьюритизации.

Важными составляющими секьюритизации выступают принципы

продажи банковских активов спец.юрлицу, выпускающему облигации,

обеспечением которых являются денежные потоки по выделенным банком

кредитам на приобретение автомобилей, студенческим кредитам, поступления

по кредитным картам. Этот рынок облигаций появился в США в первой

половине 1980-х гг.

На III этапе секьюритизация находит выражение в расширении числа

активов, подлежащих секьюритизации. Это секьюритизация будущих

денежных потоков.

В таблице (см. Таблицу2) сопоставлены традиционные и новые

направления секьюритизации.

107

Таблица 2

Традиционные и новые формы секьюритизации[1] Традиционные формы секьюритизации

банковских активов

Новые формы секьюритизации денежных

потоков

Ипотечные кредиты Лизинговые платежи

Автомобильные кредиты Поступления от платных автомобильных

дорог

Студенческие кредиты Выручка телефонных компаний

Задолженность по кредитным картам Выручка автотранспортных компаний

Кредит под залог доли в недвижимости Платежи за телевидение

Выручка за авиабилеты

Поступления от ресторанного бизнеса

Платежи по договорам франчайзинга

Поступления по экспортным контрактам

Оплата услуг медицинских учреждений

Налоги, сборы и пошлины

Право на добычу полезных ископаемых

Плата за школьное обучение

Поступления от морских контрактов

Формы секьюритизации, представленные в таблице, может быть

расширен за счет новых видов деятельности, где существует

стабильный денежный поток. Ограничительными барьерами для

секьюритизации могут выступать идеи разработчиков и затраты,

связанные, например, с обслуживанием денежных потоков [1, с.47]

Более того, секьюритизация – это инструмент кризисного

управления. Банк может секьюритизировать менее качественные активы

банка, улучшив свои финансовые показатели.

Следует отметить, что в России секьюритизацию осуществляли такие

организации, как «Газпром», МДМ Банк, Собинбанк, Международный

Московский Банк, Альфа-Банк, Банк Москвы, «Русский Стандарт»,

«ДельтаКредит», «Юниаструм».

Выводы: Перспективной в долгосрочном плане является секьюритизация

поступлений от продажи нефти на международных сырьевых рынках, т.к. она

может являться возможностью привлечения финансовых ресурсов в экономику

страны. Таким образом, секьюритизация может стать эффективным

инструментом не только корпоративного финансирования, но и

государственного.


1.Берзон Н. И. Рынок ценных бумаг. М.: Юрайт, 2011. – 531 с.

2.Бэр Х. Секьюритизация активов. М.: ВолтерсКлувер, 2006.

3.Кузина О.Е. Грамотность и финансовая компетентность: определение,

методики измерения и результаты применения в России //Вопросы экономики.

– 2015. – № 8. – С. 129-148.

108

ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И РАЗВИТИЯ

МИКРОКРЕДИТОВАНИЯ

Мелентьева О.В. к.э.н., доцент

Михальченко Е.А. магистр


экономики и торговли имени

Михаила Туган-Барановского»

Введение: Микрокредитование представляет собой займ небольшой

суммы на небольшой срок людей, которые по тем или иным причинам не могут

обратиться в банковское учреждения. Такие займы обычно выдаются людям не

имеющих работы, людям, которые хотят открыть свой бизнес или просто

малоимущему слою населения.

Основная часть: Первые попытки в микрофинансировании были

предприняты еще в 50-х годах прошлого века государственными программами.

Однако эти попытки потерпели неудачу, так как государственные органы

сталкивались с такой проблемой, как невозврат заемных средств. Из-за того,

что трудно было осуществить проверку платежеспособности заемщика,

государство понесло колоссальные убытки, и программа кредитования была

закрыта. Следующая попытка возрождения микрокредитования была

предпринята в 70-х годах профессором экономики из Южной Азии

Мухаммедом Юнусом. Так как профессор был родом из бедной страны он

хотел помочь бедном населению, поэтому в 1974 г. Юнус принимал участие в

борьбе с голодом в свой родной стране – Бенгладеш.

В ходе борьбы он обнаружил, что банковские учреждения не желают

выдавать кредиты начинающим предпринимателям и бедному слою населения

из-за высокого риска невозврата денежного займа и процентов по нему. Так же

он отметил, что даже незначительный кредит может помочь человеку не только

выбраться из нищеты, но и стать независимым. Именно поэтому Юнус начал

выдавать микрокредиты из своего собственного кармана. Однако, чтобы не

упустить свою выгоду Юнус давал денежные средства с одним единственным

условием – деньги должны бать потрачены на развитие собственного бизнеса.

Первый микрокредит Юнус выдал 10 женщинам, которые изготавливали

мебель из бамбука, на тот момент микрокредит составлял всего лишь 27

долларов. Позднее, когда женщины смогли развить свой бизнес, они не только

вернули заемные средства, но и принесли "благодарность" в виде процентов по

займу. Так Юнус не только помогал нуждающимся людям, но и получал за это

вознаграждения, так как заемщики были благодарны ему за то, что он им помог

встать на ноги.

Позже, в 1976 г. когда микрокредитование на практике показало

перспективы Мухаммед Юнус основал «Grameen Bank» - финансовую

организацию, которая специализировалась на выдаче микрокредитов

начинающим предпринимателям и бедному слою населения [1]. Принцип

деятельности банка состоял в следующей схеме: заемщики организовывали

109

группы из 5 человек, далее выбирают главного, который будет решать, куда

вложить денежные средства. Члены группы не несут ответственности за

невозврат кредита и процентов по нему других участников группы, однако они

оказывают посильную помощь в возврате займа по своей собственной

инициативе. При такой схеме договор между банком и заемщиком не

заключается, они действуют на доверии. Микрокредитование в России начало

появляться в 1895 г. в виде кредитных товариществ, которые финансировались

за счет государственного банка. Однако, данные товарищества

просуществовали недолго и в 30-х годах они были ликвидированы. И

следующая попытка возродить микрокредитование пришлась на 90-е г. однако,

большой популярностью микрокредиты не пользовались. Вскоре

микрокредитные организации стали оказывать помощь мелкому и среднему

бизнесу, что способствовало активному развитию микрокредитовани в России

[2]. На сегодняшний день микрокредитование достигло мировых масштабов.

Микрокредитные организации существуют во многих странах третьего мира, в

Европе и США. Однако, даже несмотря на такую популярность

микрокредитования все же существуют положительные и отрицательные

стороны микрокредитования (таблица 1).

Таблица 1

Положительные и отрицательные стороны микрокредитования

Положительные стороны Отрицательные стороны 1. Быстрый способ займа;

2. процедура оформления займа доступна

всем желающим;

3. не требуется кредитная история заемщика;

4. не требуются поручители;

5. Не требуется залог;

6. Не требуется платить дополнительны

комиссии и платежи.

1. Высокие процентные ставки;

2. Начисление процентов ежедневно;

3. Небольшая сумма займа;

4. Незначительный период займа.

Выводы: В заключении можно отметить, что микрокредитование

действительно играет одну из важных ролей в экономике государства. С их

помощью малоимущие слои населения могут стать независимыми, однако,

следует также принять во внимание, что микрокредиты могут как спасти

человека, так и уничтожить его. Многие люди ведутся на красивые слоганы о

простом и относительно дешевом кредите, однако, следует понимать, что

данный вид кредита безопасен на относительно небольшие сроки, так как

процентные ставки здесь начисляются ежедневно.

На сегодняшний день микрокредитные займы набирают все больше

популярности. Несмотря на то, что данный вид кредита появился относительно

недавно, мировое сообщество уже активно использует микрокредитование, а

государство старается взять под свой контроль микрокредитные организации.


1. Богатова А.А., Зотова А.И. История зарождения и развития

микрофинансирования в зарубежных странах.

110

2. Воронцова Л.В., Евсеев Г.В. Микрофинансирование как инструмент

финансово-кредитной системы: опыт, проблемы и перспективы развития в

России.

3. Гласова Е.С. Проблемы и перспективы развития

микрофинансовыхорганизаций в России и США, 2016 г.

СОВРЕМЕННЫЕ БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Филатова А.В.



Тюрина И.О., студент




Введение: в условиях современности развитие банковского бизнеса

крепко связано с автоматизацией, внедрением передовых банковских

технологий и новейших технических средств по продвижению на рынок

банковских продуктов и услуг, а также инноваций, которые привлекают

внимание клиентов, пользующихся банковскими услугами. Очень актуальным

и успешным становится использование всех возможностей современного

развития технологий, в любой сфере деятельности во всем мире. Также нельзя

не заметить необходимость в использовании российскими банковскими

структурами такой информационной среды, как «Интернет», которая

стремительно превращается в «абсолютный» рынок, чем и доказывает свою

актуальность. Среди зарубежных ученых исследованием банковских услуг

занимаются такие зарубежные специалисты, как Д. Аристе, К. Дейвис, А.

Кенион, М. Портер и другие, но несмотря на это данная тема является не до

конца раскрытой и изученной.

Основная часть: Термин «Банковская технология» означает

использование современных информационно-коммуникационных технологий

совместно с компьютерными науками, с тем, чтобы банки могли предоставлять

своим клиентам более качественные услуги на безопасной, надежной и

доступной основе и поддерживать конкурентные преимущества перед другими

банками. Банковская технология также включает в себя использование

современных компьютерных алгоритмов для определения моделей поведения

клиентов путем просеивания таких сведений о клиентах, как демографические,

психографические и транзакционные данные [1].

Эта деятельность также осуществляет интеллектуальный анализ данных,

помогает банкам достичь своих бизнес-целей путем решения различных

маркетинговых проблем. С теоретической точки зрения, банковская технология

- это не отдельное направление, а слияние нескольких разрозненных областей,

таких как финансы (управление рисками), информационные технологии,

111

коммуникационные технологии, компьютеризация и маркетинг. С

функциональной точки зрения банковская технология это:

- использование соответствующего оборудования для ведения бизнеса и

обслуживания клиентов через различные каналы доставки, платежные системы

и соответствующее программное обеспечение представляет собой один из

аспектов банковской технологии.

- использование передовых алгоритмов информатики для решения ряда

интересных маркетинговых проблем, связанных с сегментацией клиентов,

скорингом клиентов, целевым маркетингом, анализом рыночной конъюнктуры,

перекрестными продажами, и удержанием клиентов и т.д.

На рисунке 1 изображены составляющие банковских технологий [2].

Рис.1 - Различные составляющие банковских технологи1 [2]

Наиболее перспективным направлением развития банка является

информационная технология. К современным банковским технологиям

относятся интернет-банкинг. Развитие систем дистанционного обслуживания

привело к созданию различных по объему и формам предоставления

банковских услуг систем: «Интернет-Банк», «Интернет-Клиент», домашний

банк, телебанк, мобильный банк или WАP-сервис. С помощью этих систем

выполняются практически любые, кроме кассового обслуживания, потребности

клиентов банка.

Современная система электронной коммерции включает два основных

направления: В2В (businеss-tо-businеss), где банки работают в качестве

основного исполнителя и продавца финансовых услуг, и В2С (businеss-tо-

custоmеr) - продажа товаров и услуг частным лицам, где кредитные

организации выступают в роли финансового посредника. С помощью новейших

технологий работы с клиентами один менеджер может вести активную работу с

очень большим количеством клиентов. Важнейшей тенденцией, связанной с

расширением оперативности и многофункциональности кредитных

организаций, явилось создание систем бюджетирования и комплексный подход

к финансовому менеджменту ресурсами банка [3].

Быстрый рост научно-технического прогресса и новые информационные

технологии оказывают существенное влияние и на общую оценку

привлекательности банка.

Банковские

технологии

Финансы и

управление

рисками

Информационная

технология Маркетинговые

науки

Технология

связи

Информатика

112

Развитие технологического процесса позволяет не только увеличить

скорость обработки документов и ведения кассовых операций, но и расширить

клиентуру. Благодаря Интернету взаимосвязь клиент-банк становится более

оперативной, что позволяет также дифференцированно работать с заказчиком в

зависимости от индивидуальных предпочтений, склонности к риску и

формирования портфеля клиента. А развитие информационных технологий

позволяет в значительной степени сократить дистанцию между производителем

и потребителем банковских услуг, существенно обостряет межбанковскую

конкуренцию, следовательно, способствует развитию банковского

обслуживания, как в количественном, так и в качественном аспекте.

Выводы: современная автоматизированная банковская система

позволяет организовать быстрое и качественное обслуживание клиентов по

широкому спектру услуг.

Таким образом, формирование российской банковской сферы

продолжается и по сей день. Однако очевидно, что будущее банковской

деятельности остается за информационными технологиями. В современных

экономических условиях выжить и остаться при этом на плаву суждено тем

банкам и финансовым институтам, которые уже сейчас широко развивают и

инвестируют в свою информационно-технологическую деятельность.


1. Внедрение современных банковских технологий и менеджмента

[Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.igi-

global.com/chapter/introduction-modern-banking-technology-management/46233#

2. Использование современных информационных технологий в

дистанционном обслуживании клиентов [Электронный ресурс]. – Режим

доступа: http://dodiplom.ru/ready/5668

3. Информационные технологии в банковской деятельности


https://works.doklad.ru/view/gTq5j0XNKLQ/2.html

THE EFFECTIVENESS OF THE DEVELOPMENT OF NON-

TRADITIONAL BANKING SERVICES

NGUYEN THI THU TRANG,

«VP Bank» Haiphong, Vietnam,

Voschinina AS, master student

GO VPO "Donetsk National University

economy and trade

them. Mikhail Tugan-Baranovsky

Introduction: Banks, as well as any other commercial institutions operating in

conditions of constant fierce competition for exhausted financial resources. Carrying

out competitive struggle, banks try to satisfy in every possible way interests and

needs of consumers of the services, expanding activity, providing nonconventional

banking services. However, on the way to achieve efficiency from the provision of

113

non-traditional services, banks can receive both additional competitive advantages

and incur certain financial risks.

The main part: the key to the competitiveness of a commercial Bank lies in

the provision of non-traditional banking services. To determine the factors

influencing the effectiveness of the development of non-traditional banking services,

it is advisable to use the scheme proposed by K. Ishikawa called "fish bone". (fig. 1)

This scheme is a rather successful tool for analysis and determination of the reasons

influencing the final result [1]. It will provide an opportunity to create a system of

factors affecting the effectiveness of the development of non-traditional banking

services, and will serve as a guide to their development.

The most important factors of the effectiveness of the development of non-

traditional banking services, the so - called "big bones" (the main reasons) are:

- clear legal framework;

- dissemination of information on non-traditional banking services among the

population and entrepreneurs;

- support and encouragement of commercial banks by the Central Bank in

providing non-traditional banking services;

- expansion of banks with foreign capital;

- a small Commission fee for the provision of non-traditional banking services;

- the plane of expansion for commercial banks.

Figure 1. The plane of extension activities for commercial banks

Each of these "big bones" is achieved by "smaller bones" (second and third

order causes), which are different for each "big bone". Thus, the "big bone" clear

legislative framework depends on: clear legislative regulation of protection of clients

receiving non-traditional banking services; clear legislative regulation of each of the

non-traditional banking services; clear legislative regulation of protection of the

interests of banks providing these services

Dissemination of information on non-traditional banking services among the

population and entrepreneurs is the second "big bone", which depends on: the

Support of the

Central Bank

Efficiency of development of non-traditional

banking services

– main reason;

– second-order reasons;

– third-order causes

Clear legal

framework Dissemination of

information

Introduction of

foreign capital Expansion of commercial

banks Commission

114

dissemination of information in the media; conducting financial literacy courses to

provide non-traditional banking services among managers, financiers, chief

accountants of enterprises, the population; explanation of the benefits of non-

traditional banking services by Bank employees.

Banks can spread information about non-traditional banking services in

different ways. Thus, in her research, Yakusheva argues that the Bank RBS, which is

the Royal Bank of Scotland, cooperates with the financial company ING in the field

of innovation, while customers can evaluate the innovative ideas of the Bank, which

is the benchmark of the Bank. Another example could be the Dubai Bank

NoorIslamic, which holds contests of innovation with the ability to obtain financial

remuneration. La Caixa, which is a Spanish Bank, offers, expressing their ideas

through social networks, to join the banking process. The largest Irish commercial

Bank AIV has established a special branch of the Bank to spread the latest

technologies in banking, where customers can learn about the latest technologies of

the Bank in the self-service area, mobile application and online demonstration of the

product with the help of remote assistants [6]. In addition, it should be said about

such foreign experience as the spread and introduction of innovative non-traditional

banking services. This is the cooperation of foreign banks with Movenbank, which is

a mobile application. It allows to replenish accounts, transfer funds, pay for various

services, as well as withdraw cash through a network of specialized ATMs [6].

The "big bone" support and encouragement of commercial banks by the

Central Bank in the provision of non-traditional banking services depends on:

refinancing for the maintenance of non-traditional banking services, legislative

support of the state.

The expansion of banks with foreign capital is another "big bone", which

makes it possible to: use foreign experience in the provision of non-traditional

banking services; attract additional financing of non-traditional banking services;

attract more qualified foreign personnel to provide non-traditional banking services;

better technical equipment in the provision of non-traditional banking services.

According to V. S. and S. A. Tsyganov, the role of banks with foreign capital is

growing in the European market of banking services [5]. In countries with economies

in transition, foreign capital is the main component of banking activities, with the

exception of countries such as Poland and Hungary. In Russia and CIS countries,

according to scientists, savings banks remained under the auspices of the state, and

those banks that attracted foreign capital, serve legal entities [5]. Attracting foreign

capital is an opportunity not only to obtain additional financial resources, but also to

obtain new high-quality services, attract qualified foreign personnel, and master the

latest technological capabilities.

Such a "big bone" as a small fee for providing non-traditional banking services

depends on such "small bones": non-traditional services may include related free

services; some non-traditional services are cost savings for business development;

minimizing the fee for conquering the market of non-traditional services.

For example, such a non-traditional service as Internet banking is a way to

reduce the operating costs of a commercial Bank. Turning to foreign experience, it

should be noted that Deutsche Bank has signed an agreement with Yahoo, according

115

to which customers can view their accounts on the Yahoo page. This agreement, in

the opinion of the Bank's management, will reduce the cost of maintaining branches

[2]. In 2000 in Stockholm, the first Internet mortgage Bank Europeloan, which carries

out all operations via the Internet throughout Europe, started to reduce the cost of

maintaining branches and lowering interest rates [2]. In this way, thanks to non-

traditional banking services, commercial banks have received additional opportunities

to reduce their own costs and expand the range of customers and, accordingly,

opportunities to reduce interest rates on traditional banking services. The plane of

expansion of commercial banks lies in the provision of non-traditional banking

services in General and Internet banking in particular. Foreign experience confirms

this thesis. According to Mikhailyuk, in fact, Internet banking began its activities in

the United States in 1995 to provide Internet banking to such banks as Security first

Network Bank. For a year and a half the provision of this service the average monthly

growth of its capital was 20%, assets grew to 40 million dollars, and the number of

client accounts - to 10 thousand [3]. In addition to reducing the cost of services,

Internet banking is a time-saving for customers, and therefore the effectiveness of

non - traditional services is directly dependent on the possibility of providing Internet

banking. In Germany, there is only one API that allows customers to use the services

of commercial banks within the country remotely. In Poland, if you are identified in

one Bank, you can use the Internet to open an account in another Bank [4].

The plane of expansion of activities for commercial banks-the last "big bone",

which depends on such" small bones " as: interest in the conquest of the market

segment of banking services; cultural and psychological factors and financial literacy

of individuals and legal entities; the degree of qualification of Bank employees;

availability of supply and demand.

Conclusions: in this way, non-traditional banking services are the realities of a

modern commercial Bank, but the effectiveness of their provision depends on many

external and internal factors. In our opinion, the introduction of innovative

technologies will have a positive impact on the country's banking system. Non-

traditional banking services have become an integral part of the banking sector, and

without the use of innovative technologies, banks will not be able to fully meet

today's rapidly growing customer needs. Analysis of foreign experience showed that

Russia and CIS countries are at the initial stage of implementation of non-traditional

banking technologies, products and services. The introduction of foreign experience

in the provision of non-traditional banking services will help to avoid many mistakes.

References:

1. Василенко В.А., Ткаченко Т.И. Производственный (операционный)

менеджмент: учеб. пособие. К .: ЦУЛ, 2013. 532 с.

2. Марценюк Н.Н., Карпенко В.Л. зарубежный опыт организации

предоставления качественных услуг как фактор повышения

конкурентоспособности банка. вестник Хмельницкого национального

университета. Экономические науки. 2014. № 5. Т. 2. С. 67-70.

116

3. Михайлюк Г.О. Исторические предпосылки возникновения

нетрадиционных банковских операций и услуг. Актуальные проблемы

государства и права. 2010. Вып. 56

4. Неизвестная А.В. Обзор новейших электронных технологий и

анализ развития современного банка. Технологический аудит и резервы

производства. 2016. № 2/6 (28). С. 28-31.

5. Сизоненко В.А., Цыганов С.А. особенности современного развития

рынка банковских услуг. К - 2016.

6. Якушева А.В. Конкуренция на рынке банковских услуг как мотив

инновационной деятельности банков. Экономический анализ. 2014. Т. 15. № 1.

С. 284-291

МОБИЛЬНЫЙ БАНКИНГ В РОССИИ: СОСТОЯНИЕ И

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ


Киселев А.И., студент




Введение: Мобильный банкинг является одним из наиболее динамично

развивающихся типов услуг дистанционного банковского обслуживания. За

последние годы в России количество отдельных банковских счетов с

возможностью дистанционного доступа через мобильные устройства

увеличилось более чем в 20 раз. С каждым годом все больше и больше банков

начинают пользоваться услугами мобильного банкинга. Несмотря на это,

популярность мобильных банковских приложений ниже, чем популярность

других банковских услуг. Таким образом, проблема принятия мобильных услуг

клиентами по-прежнему является чрезвычайно важной проблемой.

Целью данной работы является анализ зарубежных исследований,

посвященных изучению стимулов к использованию мобильного банкинга.

Методологией являются теоретические и эмпирические подходы с учетом

российской специфики. В качестве теоретической основы использовались

наиболее распространенные теории, описывающие принятие технологий и

распространение инноваций.

Эти результаты соответствуют большинству зарубежных исследований в

этой предметной области. Выводы также будут полезны для банков, поскольку

они позволяют этим финансовым учреждениям осветить передний край

мобильного банкинга в России.

Основная часть: Постоянно ускоряющиеся темпы современной жизни

значительно повысили стоимость свободного времени и привели к росту спроса

на удаленные услуги. В ответ на глобальный финансовый кризис в 2008 году

усиление конкуренции в «классическом» сегменте финансовых услуг заставил

банки сосредоточить свое внимание на оптимизации структуры операционных

117

расходов, отчасти за счет межбанковских депозитов, займов и платежей с

использованием информационных технологий. Услуги удаленного банковского

обслуживания сегодня более широко распространены, чем когда-либо: к ним

можно получить через SMS или Интернет. Сегодня ведущим удаленным

банковским сервисом является мобильный банкинг, который позволяет

клиентам удаленно получать доступ к своим учетным записям с помощью

специального приложения для мобильных устройств с поддержкой Интернета.

Фактически, то, что мы видим – это передача широко распространенного

интернет-банкинга на мобильные платформы. [1]

Мобильный банкинг сохраняет все те же преимущества интернет-

банкинга как для клиентов, так и для банков. Однако у банков есть еще

большие возможности благодаря мобильному обслуживанию банковских

операций для привлечения новых клиентов. По данным Международного союза

электросвязи, хотя 96% населения мира используют мобильные телефоны

различного типа, около половины из них имеют ограниченный доступ к

традиционным финансовым услугам. Однако с помощью мобильных устройств

пользователи могут теперь получать доступ к банковским услугам практически

без временных или географических ограничений.

Механизм, с помощью которого российские пользователи получают

доступ к мобильному банкингу, недостаточно освещен в литературе. Однако

его следует изучить более подробно по нескольким причинам. В соответствии

со Стратегией развития национальной платежной системы, Банк России

заинтересован в расширении географической и финансовой доступности услуг

розничных платежей и поощрении широкого использования технологий в

финансовых транзакциях, особенно мобильных устройствах. Внимание,

уделяемое этим исследованиям научными сообществами и консалтинговыми

фирмами, зависит, в частности, от предпочтений банков в отношении

разработки собственных мобильных приложений, в отличие от аутсорсинга.

Появление новых моделей поведения клиентов и факторов, которые

формируют выбор клиентов, помогло банкам развивать более экономически

выгодные мобильные услуги и эффективные стратегии продвижения

мобильных банковских услуг для новых и существующих клиентов, особенно

среди молодого поколения. [2]

Российский рынок мобильных банковских услуг переживает период

чрезвычайно интенсивного развития. Это дополняется быстрым прогрессом в

сетях Wi-Fi и 4G, проникновением смартфонов и планшетов в широкие слои

населения и снижением стоимости устройств и мобильных данных. Согласно

данным, собранным аналитиками Markswebb Rank & Report, которые проводят

ежегодные опросы среди пользователей электронных финансовых и платежных

услуг в России, в 2018 году 17 миллионов человек в России активно

использовали мобильный банкинг. Топ-30 российских банков начали

предлагать эти виды услуг частным клиентам. В 2018 году рост на этом рынке

достиг 58%. Это немного выше, чем у другой динамично развивающейся

области удаленных банковских услуг - интернет-банкинг (51%). [3]

118

Внедрение принципиально новых технологических решений является

столь же важным фактором. Еще в 2012 году мобильный банкинг считался

облегченной версией веб-сайта банка или приложения на основе Java. Начиная

с 2013 года, банки продемонстрировали четкое предпочтение более

современным, функциональным и удобным для пользователя технологиям. В

этот период мобильный банкинг начал проявлять себя в своей нынешней форме

в России и по-прежнему испытывает динамический рост. По данным

экспертного опроса, проведенного R-Style Softlab, в начале 2018 года примерно

50% российских банков считали мобильную банковскую сеть приоритетной

областью для улучшения своих отдаленных услуг. [4]

Текущие тенденции на рынке мобильных устройств и банковских рынков

определили выбор целевой группы: постепенная замена обычных мобильных

телефонов смартфонами, популярность планшетов и отказ от старых

мобильных услуг и версий веб-сайтов, Исследования по этим двум типам

мобильных устройств еще предстоит провести.

Исследования рейтинговых агентств были посвящены изучению

предпочтений клиентов мобильного банкинга в России. Особое внимание было

уделено тому, какие из особенностей этой услуги (функциональное содержание

приложения, удобство интерфейса, простота навигации и трудности в

использовании) оказывают влияние на намерения пользователей при

регулярном использовании мобильного банкинга. Ожидаемая полезность

оказала наибольшее влияние. Таким образом, рекомендуется, чтобы банки

фокусировались, прежде всего, на повышении воспринимаемой пользы своего

мобильного банкинга среди клиентов. Для потребителей важны скорость и

легкость, с которыми могут быть доступны их банковские операции;

покупатели требуют широкой функциональности, сопоставимой с другими

формами банковских услуг. Ключевой вопрос заключается в том, считают ли

сами пользователи использование мобильного банкинга целесообразным. Банки

могут предлагать различные бонусы и партнерские программы и проводить

целенаправленную маркетинговую кампанию для дальнейшего изучения этой

области. Уровень осведомленности о мобильном банковском обслуживании

можно было бы повысить за счет повышения финансовой грамотности

населения, в первую очередь, сосредоточив внимание на школах, учениках и их

родителях. Для продвижения услуг мобильного банкинга банки должны

стремиться упростить прикладное программное обеспечение. Комплексные

интерфейсы и навигация в приложении уменьшают стимулы к использованию

приложения, обесценивают преимущества услуги и увеличивают

потенциальные риски в глазах пользователя. Таким образом, банкам

необходимо обеспечить, чтобы их интерфейс для мобильных приложений был

как можно более простым и простым, адаптированным к небольшим экранам,

предлагаемым мобильными устройствами, и обеспечивал техническую и ИТ-

поддержку для пользователей.

Выводы: Таким образом, банкам целесообразно ознакамливаться,

консолидировать и утверждать результаты зарубежных исследований на рынке

мобильных банковских услуг в отношении российского контекста. В результате

119

станут очевидными перспективные направления развития этих продуктов,

такие как их относительные преимущества в качестве средств доступа к

банковским счетам, возможности взаимодействия между клиентом и банком, а

также операции по перепродаже, депозитные и кредитные продукты.


1. Аксенов А., Андреев А., Болвачев А., Дистанционное банковское

обслуживание, Москва, 2016

2. Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на

период до 2020 года – [Электронный ресурс] – Режим доступа:

http://www.cbr.ru/Content/Document/File/16175/2043-r.pdf

3. Исследование эффективности интернет-банков агентством

Markswebb, 2018 – [Электронный ресурс] – Режим доступа:

http://markswebb.ru/e-finance/internet-banking-rank-2018/

4. Долгушина А. Я. Влияние интернет-банкинга на эффективность

банковской деятельности. М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2014

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ НА

СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ


Якобчук А.С., студентка




Введение: В условиях стремительного развития рыночной экономики

сложилась такая обстановка, которая показывает, что высшим инвестиционным

потенциалом владеют учреждения банковской отрасли.

Выдвигающиеся приоритеты банковской отрасли заключаются, в его

исключительном положении и возможности использовать денежные

средства в виде кредитной эмиссии, но и возможности адресовать денежные

средства уже по существующим направлениям кредитной системы. [2]

Инвестиционная деятельность банков — это реализация вложений, а также всех

нужных мер и влияний по олицетворению этих инвестиций в доход или

позитивный эффект какого-либо рода (социальный, экологический и т.п.).

Основная часть: Банковскими инвестициями необходимо считать

вложение средств банка в ценные бумаги на длительный или долгосрочный

период времени с целью получения простых, либо косвенных доходов. Под

очевидными или открытыми доходами от инвестиций принято считать прибыль

в виде процентов, дивиденды и т.п. [1].

Косвенные доходы — это укрепление и совершенствование принципов

банка, его имиджа и т.п. Проявляется это в виде владения контрольным

пакетом акций какой-либо организации или учреждения, что даёт банку

контроль над правлением этой организацией или учреждением.

http://markswebb.ru/e-finance/internet-banking-rank-2018/

120

Предметами для инвестиционной деятельности банков являются

различные ценные бумаги, вновь учреждаемые или модернизируемые

предметы оборотных или основных средств, предметы интеллектуальной

собственности, финансовые вклады и т.д.

Главные направления инвестиционной деятельности банков:

кредитование, созданное на инвестиционных целях

инвестирование в ценные бумаги, паи и т.п.

выделение средств, адресуемых на инвестиции (поиск в структуре

активов банка свободных средств, как банковских ресурсов, так и ресурсов

вкладчиков, для применения их в дальнейшей инвестиционной деятельности).

При реализации инвестиционной деятельности, банк осуществляет такие

виды услуг:

пополняет объём собственной наличности методом эмиссии ценных

бумаг (размещение их на фондовом рынке)

реализовывает посреднические услуги по поиску покупателя или

продавца на определённую ценную бумагу. То есть осуществляет функции

брокера, либо дилера.

Уровень обеспеченности населения коммерческими банками в России в

настоящее время достаточно высокий. Снижение темпов роста банковской

системы РФ за 2015-2017 гг. заметно по снижению количества

зарегистрированных и действующих кредитных организаций (в дальнейшем

КО). Для того чтобы дать оценку и проанализировать эффективность

осуществления инвестиционной деятельности банка, подробнее рассмотрим

динамику изменений за три года в (таб.1) [4].

Таблица 1

Динамика числа зарегистрированных и действующих кредитных

организаций (шт.)

Кредитные организации 2015

год

2016

год

2017

год

Изменение

2016/2015 2017/2016

Шт. % Шт. %

Зарегистрировано КО Банком России

либо на основании его решения

уполномоченным регистрирующим

органом, всего

В том числе:

1 071 1 049 1 021 -22 -2,1 -28 -2,7

— банков 999 976 947 -23 -2,3 -29 -3,0

— небанковских КО 72 73 74 +1 +1,4 +1 +1,4

Действующие КО, имеющие право на

осуществление банковских операций,

всего

В том числе:

923 834 733 -89 -9,6 -101 -12,1

— банков 859 783 681 -76 -8,8 -102 -13,0

— небанковских КО 64 51 52 -13 -20,3 +1 +1,9

https://investicii-v.ru/investicionnaya_deyatelnost

https://investicii-v.ru/investirovanie

https://investicii-v.ru/index.php

121

Исходя из данных таблицы 1 в целом видно отрицательную динамику

количества зарегистрированных Банком России и действующих кредитных

организаций. На конец 2017 года число зарегистрированных кредитных

организаций сократилось на 2,7 % по сравнению с предыдущим отчетным

периодом (то есть их число снизилось на 28 учреждений). При этом, тенденция

спада заметна лишь в количестве зарегистрированных банках. В свою очередь

небанковские кредитные организации увеличились в своем количестве и на

конец 2016 года, и на конец 2017 года, но лишь на 1,4 % (на одну КО).

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в

деятельности российских банков. За счет этого источника формируется

основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на

выплату дивидендов акционерам банка. Кредитные операции, играют важную

роль в развитии банков и других организаций, определяют эффективность

функционирования экономики страны в целом. [3]

За последнее время население стало все чаще и чаще обращаться в банк

за кредитными операциями. Для того, чтобы проследить динамику выданных

кредитов необходимо сравнить банки, которые входят в «Топ-10 банков по

объемам активов» за 2015-2017 гг.

Таблица 2

Динамика выданных кредитов ведущими банками за 2015-2017 гг.,

млн.руб.

Из представленных данных можно сказать о том, что «Сбербанк России»

с 2015- 2017 гг. выдавал больше всего кредитов. Банк ВТБ стабильно занимает

вторую позицию. В 2017 году по сравнению с предыдущем годом, у всех

банков заметен положительный прирост кроме банков «ФК Открытие» и

«Альфа-Банк».

Выводы: На сегодняшний день для дальнейшего развития

инвестиционной деятельности банков необходимо оживление экономики и ее

стабилизация. Для коммерческих банков инвестиции играют значительную

роль не только в получении прибыли, но и при сотрудничестве с другими

организациями. Большое значение при поддержании инвестиционной

деятельности банков играют кредитные операции. Они являются наиболее

доходными и наиболее значимыми с точки зрения их доли в структуре активов

банка. От грамотной политики банка в сфере инвестиционной деятельности

Коммерческий банк Объем выданных кредитов, млн. руб.

2015 год 2016 год 2017 год

«Сбербанк России» 14 872 291 15 387 812 15 392 568

«ВТБ» 3 141 974 4 350 524 5 266 866

«Газпромбанк» 2 988 810 3 432 584 3 437 742

«ФК Открытие» 1 149 963 2 199 411 1 859 658

«Альфа-Банк» 1 447 965 1 487 225 1 453 549

122

зависит финансовый результат банка, а значит и эффективности деятельности

банка в целом.

Литература: 1. Банк и банковские операции: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. -

Москва: КНОРУС, 2015. - 272 с

2. Костерина Т. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / Т. М.

Костерина. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Юрайт, 2015. — 332 с

3. Рейтинги банков [Электронный ресурс] // Режим доступа:

http://www.banki.ru/banks/ratings/.

4. Сведения о размещенных и привлеченных средствах. ЦБ.

[Электронный ресурс]: офиц. сайт. – Режим доступа:

http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=sors.

ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ НОВЫХ БАНКОВСКИХ

ПРОДУКТОВ В СТРАНАХ СНГ

Жданова В. Г., ассистент

Гулей А. В., студент




Введение: Всемирная компьютерная сеть окружает нас повсюду и в

любое время суток. На сегодняшний день достаточно тяжело найти на

территории стран СНГ банк, который не имеет свою систему дистанционного

обслуживания клиентов, своего рода, круглосуточный филиал. Актуальность

работы состоит в том, что развитие инновационных банковских продуктов

влияет на эффективность банковской деятельности, что в конечном итоге

положительно отражается на национальной экономике в целом. Поэтому

является необходимым изучение проблем, которые препятствуют развитию

новых банковских продуктов, а также поиск их решений. Основная часть: Одной из проблем, тормозящих развитие интернет-

банкинга, является незнание клиентами назначения сервисов онлайн и

мобильного банкинга, принципов их работы.

В целом клиенты банка используют такие основные функции онлайн- и

мобильного банков: перевод денежных средств, оплата разного рода услуг-

поэтому выходят в приложения только тогда, когда появляется в этом

необходимость [1].

На данный момент недостаточно просто подключить клиенту услугу,

каждому клиенту необходимо подробно рассказывать для чего создано данное

приложение, какие у него преимущества, на бесплатной или платной основе

работает данный сервис, и какие выгоды имеет клиент, используя его. При

общении с клиентом менеджер должен пользоваться четырьмя ключевыми

правилами, чтобы донести грамотно следующую информацию:

123

- для чего это нужно;

- платно/бесплатно;

- какие клиент получит возможности;

- какая ждет клиента выгода.

Клиенты банков все больше предпочитают осуществлять свои операции

через мобильные телефоны, которые всегда при них. Поэтому крупные

корпорации как Apple, Samsung, а теперь и Google вместе с банками

предлагают новый вид инноваций - превращение своего смартфона в

уникальное платежное устройство, с помощью которого возможно совершать

платежи, как пластиковой картой, - в одно касание.

Это обозначает, что в приоритете у современных кредитных организаций

развитие инновационных банковских продуктов, которые связаны с системой

ДБО, а также приложений, основанных на облачных, биометрических

технологиях. А инструментом для предоставления их клиентам являются

гаджеты потребителей.

По сути банки, внедряя свои инновации, стремятся охватить следующие

параметры, которые представлены на рисунке 1.

Рисунок 1 – Параметры, которые охватывают современные инновации, на

примере бесконтактных платежей

Сами банки, внедряя такого вида инновации, платят своим партнерам-

создателям комиссию с каждого клиента, который пользуется данным

продуктом. Например, если Samsung и Android сотрудничают с банками, не

требуя комиссионных, то Apple берет до 0,12% от суммы покупки, кроме того,

банк должен платить 45 руб. в год за каждую карту, подключенную к сервису.

Поэтому такие инновации должны окупать свое существование [2].

Ориентируясь на критерии, суть которых была представлена выше, а

также проблемы, препятствующие развитию новых банковских технологий,

можно составить проект модернизируемого продукта и внедрить следующие

инновации, указанные в таблице 1.

124

Таблица 1 - Возможные варианты для расширения банковских

инноваций на основе технологий NFC, MST

Карта НПСК «МИР» Новые программы

лояльности

Снятие денежных

средств с банкоматов

Внедрение системы в

общественный

транспорт

Для использования

отечественных карт в

приложении

Разработка программ

только для

пользователей

бесконтактных

платежей

На основе

встроенного чипа в

банкоматы, клиенты

смогут снимать

наличные прямо со

смартфонов, без

помощи пластиковой

карты

Создание банком

транспортных карт,

которые можно

загрузить в

приложение и

проводить платежи в

городском

транспорте

Сегодняшним банкам следует задуматься о подключении сервисов

Sаmsung Pay, Apple Pay и Android Pay к национальной платежной системе

«МИР». Это позволит не только повысить привлекательность отечественной

платежной системы среди населения, убедиться в ее надежности, а также в

условиях нестабильной политической и экономической обстановки в мире,

обезопасить себя и свои сбережения. Во-вторых, в целом для денежно-

кредитной политики государства существуют ряд преимуществ:

вклады населения страны надежно застрахованы от влияния

макроэкономических факторов извне

эффективное развитие финансового сектора;

национальная платежная система с помощью правового

регулирования денежных потоков препятствует легализации преступных

доходов и финансированию терроризма.

Для банков это тоже выгодно, так как в сервисы бесконтактных платежей

можно добавлять любую карту, даже ту, которая не является бесконтактной,

так банки могут сократить издержки на выпуск дополнительных бесконтактных

карт (эмиссия которых дороже обычных карт). К тому же по новым тарифам,

которые предоставила Национальная Система Платежных Карт (НСПК),

торговые сети платят комиссию 0,5–0,75%, что является достаточно выгодным

тарифом, по мнению самих банков. Межбанковская комиссия (interchange) по

запускаемым картам «Мир» составляет 1,5%, 1,75% до 2% в то время как по

международным системам 1,3%, поэтому можно сделать вывод, что банки не

останутся в минусе, если клиенты активно начнут пользоваться картами

отечественной системы [3].

Банковские инновации, основанные на современных технологиях,

открывают высокоэффективные банковские продукты, которые могут быть

включены во многие сферы деятельности человека. Участие банков в

социальных проектах – это одна из тенденций развития современного банкинга,

задача которого повысить доступность финансовых услуг, повысить качество и

уровень жизни населения. В проекте создания банком транспортных карт,

принимают участие следующие заинтересованные стороны: администрация

города, перевозчики, банк, сами пассажиры. Муниципальное-частное

125

партнерство поможет решить приоритетные задачи социально-экономического

развития, помочь региону выполнить задание правительства РФ по внедрению

карты национальной платежной системы «МИР». Внедрение данного проекта

позволит снизить расходы транспортных компаний на выпуск карт, а также

поможет снизить нагрузку на пункты реализации проездных билетов и

транспортных карт [4].

Условия оплаты таковы, что для клиента открывается «Электронный

кошелек», пользоваться которым он сможет в любом виде транспорта, включая

некоторые маршрутки, на которых установлены терминалы.

Преимуществом данного вида карты в том, что клиент может вносить

любую сумму, в любое время, количество поездок будет зависеть от суммы,

которую внес клиент, таким образом можно избежать задолженность по карте.

Если карта ни разу за месяц не использовалась ее держателем, то никакая плата

не взимается. Карту можно использовать в том числе и при расчетах за товары

и услуги, что делает ее более функциональной. Кроме того, пополнить карту

можно будет как через «мобильный-банкинг», так и через терминалы или же

отделения банка.

Выводы: Внедрение выше перечисленных рекомендаций по созданию

усовершенствованного инновационного продукта направлено на обеспечение

устойчивого функционирования банка; повышение качества клиентской базы

банка; формирование привлекательного имиджа; повышение уровня доверия

клиентов к банку; приближение качества обслуживания к мировым стандартам.

Кроме того, представленный продукт позволят увеличить операционную

прибыль банка за счет роста комиссионных сборов по операциям по карте; за

счет комиссионных доходов от проведенный транзакций.

Рост операционной прибыли банка повлечет за собой рост прибыли банка

в последующем году, что положительно скажется на деятельности банка,

повысив его рентабельность.

Литература: 1. Куликов, Н.И. Банки уходят в сеть интернета / Н.И. Куликов, Ю.В.

Кудрявцева // Финансы и кредит. 2016. - № 29. – С. 4-12.

2. Как Apple Pay и Samsung Pay меняют платежный баланс


https//www.vedomosti.ru/finance/articles/2016/11/22/666406-apple-pay-

samsungpay, свободный ресурс.

3. Госрегулирование interchange в РФ [Электронный ресурс]. – Режим

доступа: https://www.plusworld.ru/journal/section_1817/plus-3-

2017/gosregulirovanie-interchange-v-rf-ochevidnye-i-veroyatnye-posledstviya/

4. Попова, В.П., Стригунов Ю.В. Инновационные банковские

продукты как факторы роста и развития коммерческого банка / В.П. Попова,

Ю.В. 90 Стригунов // Современные проблемы и пути их решения в науке,

производстве и образовании. – 2014. - №1 (1). – С. 48-52.

126

РОСТ САМООБСЛУЖИВАНИЯ В БАНКЕ

Жданова В.Г., ассистент

Харыбина И.Д., студент




Введение: Распространение мобильных устройств и цифровых

технологий в настоящее время преобразовало деятельность банковской сферы.

Многие клиенты в современном мире пользуются услугами банка с помощью

различных способов, таких как электронный, виртуальный и мобильный

способ.

В результате банковский сектор находится под давлением. Во-первых,

потому что сегодня предоставлять услуги приходится таким образом, чтобы

доступ к ним можно было иметь «в любое время и в любом месте». Во-вторых,

из-за отсутствия инвестиций в технологические инновации и ограничения,

налагаемые регулированием, в результате чего новые участники представляют

конкуренцию, предоставляя более удобные и выгодные условия.

Основная часть: Для решения сложившейся ситуации, банки должны

преобразовать свои услуги, оцифровывать и изучить многоканальные и

интеллектуальные банковские платформы, которые могут быть удобными,

инновационными и безопасными для обеспечения наилучшего качества

обслуживания клиентов[2].

Итак, хотелось бы начать со стратегия интеллектуального банковского

обслуживания. Интернет меняет отношения между потребителями и банками.

Благодаря технологическим компаниям, предоставляющим более удобные

финансовые услуги онлайн, многие клиенты теперь предпочитают проводить

транзакции через свои мобильные устройства, поскольку это экономит время и

гораздо более удобно. Недавнее исследование Deloitte показало, что 63%

потребителей в настоящее время используют банковские или финансовые

приложения, а 28% используют мобильные устройства для перевода денег[1].

Чтобы оставаться конкурентоспособными, банкам нужна более разумная

стратегия. Это можно сделать, просмотрев три отдельные области. Во-первых,

банки должны трансформировать физические пути из транзакционных в

социально ориентированные, где клиенты рассматривают филиалы как

цифровую услугу с добавленной стоимостью, которая включает мобильный

онлайн-банкинг. Банки также должны обеспечить модернизацию филиалов для

тех клиентов, которые предпочитают личное консультирование. Следствием

такой работы может стать появление виртуальных консультантов в интернете, в

торговых центрах. Такие сервисы могут предоставлять все услуги, доступные в

настоящее время в филиалах, и расширить их еще более, разрешив создание

учетной записи и выпускать карты за считанные минуты.

Во-вторых, финансовые услуги должны стремиться улучшить свои

цифровые каналы. Это можно сделать путем обновления онлайн-банкинга,

127

путем упрощения процессов и предоставления прямого банковского

обслуживания, чтобы позволить клиентам получать доступ к услугам, которые

им необходимы без посторонней помощи. Важно, чтобы банки также изучали

мобильный банкинг. Последствием продвижения мобильного банкинга со

встроенными функциями и разработкой приложений, которые включают

платежные решения и другие продукты, скорее всего, будет положительная

оценка данного сервиса со стороны клиентов. Банки также должны

использовать платформы социальных сетей для продвижения бренда, а также

изучать потребности и предпочтения клиентов для повышения общего

банковского опыта.

Наконец, финансовые учреждения должны смотреть на многоканальную

интеграцию, чтобы разные клиенты были представлены с постоянным

пользовательским интерфейсом и могли беспрепятственно переходить с одного

канала на другой без прерывания. Будущее мультиканала должно быть

сосредоточено на онлайн-сервисах, поддерживаемых филиалами, банкоматами

и центрами обработки вызовов[3].

В совокупности эти три фактора создают то, что мы называем «банком

самообслуживания». Они позволяют клиентам получать доступ к банковским

услугам «в любое время и в любом месте» через любое устройство без проблем,

надежно и с легкостью, значительно повышая удовлетворенность клиентов.

Что же касается внедрение технологии поддержки банка

самообслуживания, то для того чтобы быть успешными, стратегии разумного

банка должны поддерживаться правильной технологией, гибкой и существенно

более низкой стоимостью. При правильном развертывании облачные

технологии и большие данные должны стать основой для построения плана

действий на будущее.

Облачные вычисления и открытые платформы обеспечивают

оптимальные решения для бизнес-систем банков. Открытая платформа IT-

системы поддерживает операции банка в режиме реального времени и

обеспечивает динамичную, непрерывную работу. Облачные технологии

привносят ряд конкурентных преимуществ в финансовую индустрию, в том

числе снижение затрат за счет перевода больших капитальных затрат в

небольшие операционные расходы, что обеспечивает более высокое качество

хранения и резервного копирования с меньшими затратами. Это также

помогает обеспечить непрерывность бизнеса. Облачные технологии

обеспечивают защиту данных, восстановление и аварийное восстановление.

Чтобы полностью поддержать стратегию оцифровки и

трансформироваться в смарт-банки, банковские учреждения должны также

использовать технологию big data для поддержки межсекторальных платформ и

мультиканалов. Внедрение технологии big data позволяет банкам перейти от

узкого понимания своих клиентов к многомерной аналитике. Смарт-банки

обеспечивают превосходное качество обслуживания клиентов с помощью

сенсорных точек, обнаруженных с помощью анализа big data.

Выводы: В связи с тем, что Интернет продолжает менять поведение и

ожидания клиентов в разных сферах, для финансовых учреждений важно

128

внедрять интеллектуальные цифровые стратегии. В будущем останутся банки,

которые внедряют ИТ новыми и инновационными способами, внедряя новые

банковские услуги для клиентов, к которым можно будет получить доступ «в

любое время и в любом месте», и которые действительно от начала и до конца

будут банком самообслуживания.


1. Global Mobile Consumer Survey 2017 [Электронный ресурс] – Режим

доступа : https://www2.deloitte.com/lu/en/pages/technology-media-and-

telecommunications/articles/global-mobile-consumer-survey-luxembourg.html

2. Abanking — единая фронтальная среда ДБО [Электронный ресурс] –

Режим доступа : https://abanking.ru/

3. 5 главных тенденций банковских технологий в 2018 году [Электронный

ресурс] – Режим доступа : https://www.plusworld.ru/daily/cat-analytics/5-

tendentsij-v-bankovskih-tehnologiyah-v-2018-godu-2/

ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ


Олексеенко А. А., студент





Введение: Банковская система является важным элементом финансовой

системы Донецкой Народной Республики. Ее практическая роль определяется

тем, что она управляет в Республике системой платежей и расчетов. Влияет на

экономику через оказание комплекса финансовых услуг субъектам

хозяйствования, организациям и предприятиям. Одной из главных тенденций

рубежа XX и XXI в. является бурное развитие информационных технологий.

Этот процесс, затрагивающий все сферы жизни общества, отразился и на

банковской деятельности — возникли новые виды финансовых услуг,

изменилась структура банковских рынков и даже сама сущность банковского

дела.

Рассмотрение данной темы нашло свое отражение в научных трудах

таких ученых, как Ильюкевич А. Н., Костюк Я. С., Пастарнак К. Г. И другие.

Основная часть: Быстрый рост научно-технического прогресса и новые

информационные технологии оказывают существенное влияние на общую

оценку привлекательности банка. Развитие технологического процесса

позволяет не только увеличить скорость обработки документов и ведения

кассовых операций, но и расширить клиентуру. Благодаря Интернету

взаимосвязь клиент-банк становится более оперативной, что позволяет также

https://www2.deloitte.com/lu/en/pages/technology-media-and-telecommunications/articles/global-mobile-consumer-survey-luxembourg.html

https://www2.deloitte.com/lu/en/pages/technology-media-and-telecommunications/articles/global-mobile-consumer-survey-luxembourg.html

https://abanking.ru/

129

дифференцированно работать с заказчиком в зависимости от индивидуальных

предпочтений, склонности к риску и формирования портфеля клиента.

Информационная банковская технология (ИБТ) - процесс преобразования

банковской информации на основе методов сбора, регистрации, передачи,

хранения и обработки данных в целях обеспечения подготовки, принятия и

реализации управленческого решения с использованием средств персональной

и вычислительной техники.

Использование современных информационных технологий кардинально

влияет и изменяет бизнес-процессы в банках, выводя их на принципиально

иной уровень.

Современная система электронной коммерции включает два основных

направления: В2В (businеss-tо-businеss), где банки работают в качестве

основного исполнителя и продавца финансовых услуг, и В2С (businеss-

tоcustоmеr) — продажа товаров и услуг частным лицам, где кредитные

организации выступают в роли финансового посредника. С помощью новейших

технологий работы с клиентами один менеджер может вести активную работу с

очень большим количеством клиентов. Важнейшей тенденцией, связанной с

расширением оперативности и многофункциональности кредитных

организаций, явилось создание систем бюджетирования и комплексный подход

к финансовому менеджменту ресурсами банка [1, с. 8].

Другая реальность, с которой сталкиваются банки сегодня:

распространение электронных платежных сервисов и мобильных операторов,

предоставляющих также возможности платежного сервиса. Выдержать

конкуренцию с ними привычным способом малоперспективно, поэтому

приходится объединятся с данными сервисами и создавать совместный

продукт. Для этого стоит решить следующие задачи: интеграционную (на базе

интеграционных шин) и портальную (мобильный интернет и интернет-банкинг

интегрируются при помощи порталов) [2, с. 18].

Помимо собственно программного обеспечения, банковские

информационные технологии решают еще целый комплекс задач, касающихся

информационного и аппаратно-технического обеспечения банковских

операций.

Развитие банковской практики в области внедрения информационных

технологий позволило сформировать ряд принципов, соблюдение которых на

стадии принятия решения о целесообразности введения тех или иных новых

технологий в процесс проведения расчетных операций, а также выбора

информационной системы, позволяет получить положительный эффект для

отдельно взятого банка.

К таким принципам относят:

- принцип информативности, содержание которого сводится к

организации сбора и анализа информации о потребностях банковских клиентов

в услугах, предоставляемых благодаря применению тех или иных технологий, и

о реальных возможностях кредитной организации;

- принцип циклического характера процесса разработки технологии, т.е.

необходимость учета при создании, разработке и внедрении новой технологии

130

возможности адаптации её с уже используемым банком. Обеспечение

прибыльности коммерческой деятельности происходит благодаря постоянной

разработке и практической реализации новых научно-технических идей,

подготовка и внедрение которых видятся наиболее перспективными для

совершенствования путей развития рынка банковских услуг.

- принцип системного подхода, который предполагает четкую

взаимосвязь всех составляющих элементов технологии, высокую степень

интеграции различных видов работ и участников технологического процесса,

централизацию рычагов управления проектом на всех этапах его реализации, а

также соблюдение последовательности «цели — способы их достижения —

ресурсы». Для реализации этого принципа необходимо обеспечить единство

стратегии и тактики поведения кредитной организации в целях активного

приспособления к изменяющимся потребностям рынка при одновременном

воздействии на его формирование и стимулирование развития;

Банки тратят на IT уже больше, чем до кризиса. IT помогают экономить

на офисах, ловить мошенников и даже бороться с бумажной волокитой. Для

повышения эффективности банки выделяют IT в отдельные компании или

отдают на аутсорсинг. На примере рассмотри Российскую банковскую систему.

В 2016 году совокупный объем банковских IT-бюджетов вышел на

докризисный уровень. Многие банки увеличили свои расходы на

информационные технологии очень существенно. Например, расходы

Сбербанка возросли на 26,8%, до 9,33 млрд. рублей. По данным ТАСС-

Телеком, суммарные расходы ста крупнейших российских банков на

информационные технологии в 2016 году возросли на 16,7% по сравнению с

предыдущим годом и составили 25,679 млрд. рублей. Из 100 банков 77

увеличили свои расходы. Топ-10 российских банков по объемам расходов на

услуги связи, телекоммуникации и информационные технологии и системы.

Топ-10 российских банков по объемам расходов на услуги связи,

телекоммуникации и информационные технологии и системы, представлены в

таблице 1 [3].

Таблица 1

Топ-5 российских банков по объемам расходов на услуги связи,

телекоммуникации и информационные технологии и системы в 2016 году

Место Банк Расходы банка на

услуги связи,

телекоммуникаци

и и IТ и системы,

млрд. рублей

Прирост, % Доля расходов на услуги

связи, телекоммуникации и IТ

и системы в организационных

и управленческих расходах, %

2016 2015 2016 2015

1 Сбербанк 9,33 7,36 26,8 12 12,7

2 ВТБ24 1,2 1,0 19,7 26,3 26,1

3 ХКФ Банк 0,76 0,6 26,4 20,9 20,3

4 Альфа-Банк 0,73 0,66 9,2 12,3 12,2

5 ЮниКредит

Банк

0,7 0,97 -27,7 24,6 39

131

В последние пару лет, как в России, так и за рубежом, появилось

множество компаний, предлагающих свои услуги для продвижения в

социальных сетях. Они убеждают банки, что социальные сети можно успешно

использовать в своих интересах.

Преимущества банков в социальных сетях:

повышение посещаемости сайта компании и поддержка событий;

• поиск необходимого персонала и экспертов;

• популяризация бренда и повышение его узнаваемости;

• оперативный мониторинг, опросы, получение оперативной

маркетинговой информации;

• мониторинг потенциальных клиентов перед выдачей кредита:

активность, постоянство, круг общения, обсуждение работы и бизнеса;

• поиск должников, неплательщиков.

Выводы: Таким образом, можно сделать вывод, что в ближайшее время

темпы развития банковских информационных технологий будут стремительно

расти. Практически все появляющиеся сетевые технологии будут активно

применяться банками на практике. Неизбежны процессы интеграции банков в

рамках национальных и мировых банковских сообществ. Это обеспечит

постоянный рост качества банковских услуг, от которого выиграют в конечном

счете все: и банки и их клиенты.


1. Черкасова, Е. А. Информационные технологии в банковском деле :

учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений / Е. А. Черкасова, Е. В. Кийкова.

— М.: Издательский центр «Академия», 2011. — 320 с.

2. Воронин А.К. ИТ-идеи для банковской сферы// PC Week Review. -

2011. – №5 (755). С. 15-25

3. ИТ в банковской сфере [Электронный ресурс].- Режим

доступа: http://www.tradinginforex.ru/trade

132

СЕКЦИЯ 6.

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И СФЕРЫ

ДИСТАНЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ.

НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА ДОНЕЦКОЙ

НАРОДНОЙ РЕСПУБЛИКИ: ОСОБЕННОСТИ И ПРОБЛЕМНЫЕ

АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

Грицак Е.В., к.э.н., доцент

Костученко Ю.В., магистр ГО ВПО «Донецкий национальный университет



Введение: Национальная платежная система (далее – НПС) играет

важную роль в обеспечении потребностей экономики в платежных услугах,

взаимодействия между банковским и финансовым сектором, реализации

государственной денежно-кредитной и налогово-бюджетной политики.

Построение эффективной НПС имеет первостепенное значение для развития

рынка платежных услуг и роста экономики, обеспечения финансовой

стабильности и национальной безопасности в Донецкой Народной Республике

(далее – ДНР), что обуславливает актуальность темы исследования.

Основная часть: Целью исследования является определение сущности

понятия НПС, выявление особенностей НПС ДНР и проблемных аспектов ее

формирования на современном этапе, поиск путей решения существующих

проблем.

Законодательство ДНР не содержит определения понятия НПС или

Республиканской платежной системы. В качестве аналога используется понятие

«система электронных платежей ДНР», под которым понимается совокупность

субъектов платежных систем, которые осуществляют свою деятельность на

территории Донецкой Народной Республики [1].

С экономической точки зрения, НПС - это подсистема финансовой

системы государства, которая включает совокупность всех платежных

элементов национальной финансовой системы, с помощью которых

осуществляется перевод денежных средств с использованием платежных

инструментов, предоставляются платежные услуги экономическим субъектам

на территории страны. НПС не является платежной системой национального

масштаба, а совокупностью всех государственных и коммерческих платежных

и расчетных систем, которые являются платежными элементами национальной

финансовой системы [2, с. 11]. Несмотря на то, что НПС ДНР развивается в

сложных условиях, уже достигнуты существенные успехи [3]: расширяется

спектр предоставляемых платежных услуг пользователям, в т.ч. с

использованием платежных карт ЦРБ ДНР и ФК «РОСТ»; создана и

развивается сеть банкоматов и платежных терминалов; внедряются системы

дистанционного обслуживания клиентов; введены в действие система

133

мгновенных переводов денежных средств физических лиц без открытия счета

(июль 2016 г.) и платежная система ФК «РОСТ» (январь 2018 г.); установлены

корреспондентские отношения с КБ Международный расчетный банк (г.

Цхинвал, Южная Осетия, май 2015 г.) и с Государственным Банком Луганской

Народной Республики (август 2015 г.). В октябре 2018 г. получил банковскую

лицензию Филиал №1 Коммерческого Банка «Международный Расчетный

Банк» (ООО) Республики Южная Осетия, основным направлением

деятельности которого является открытие и ведение в ДНР текущих счетов

клиентов и выпуск платежных документов, карт, их обслуживание и прочие

формы обеспечения расчетов.

Платежные системы, действующие на территории ДНР, созданы при

непосредственном участии ЦРБ ДНР, который обеспечивает организацию их

деятельности, выполняет регулирующие и надзорные функции, обеспечивает

взаимодействие платежной системы ДНР с платежными системами других

стран [4]. ЦРБ ДНР создает и является участником собственных платежных

систем, выполняя функции оператора платежной системы, оператора по

переводу денежных средств, расчетного центра, операционного центра и другие

функции оператора платежной инфраструктуры, участвует в деятельности

прочих платежных систем, действующих на территории ДНР, совмещая

функции оператора по переводу денежных средств расчетного центра,

операционного центра.

В настоящее время на территории ДНР действуют следующие платежные

системы:

1) платежная система ЦРБ ДНР - государственная платежная система,

ключевой элемент национальной платежной системы ДНР;

2) платежная система SPRUTPay (Спрут);

3) платежная система DonPay (ДОНПэй).

Платежная система ЦРБ ДНР представляет собой систему электронных

платежей, с помощью которой оказываются платежные услуги и

сопутствующие им услуги клиентам ЦРБ ДНР на территории ДНР. В рамках

платежной системы ЦРБ ДНР создан и действует собственный процессинговый

центр. Предоставление платежных услуг и прочих услуг в платежной системе

ЦРБ ДНР осуществляется через сеть отделений ЦРБ ДНР (на 20.11.2018 г.–

324) и банковские POS-терминалы (254), собственную сеть банкоматов (177) и

терминалов самообслуживания (178), а также торговых POS-терминалов (1164),

установленных в торговых сетях.

Клиентам ЦРБ ДНР доступны следующие системы дистанционного

обслуживания:

а) мобильный банкинг: SMS-информирование физических лиц–

владельцев платежных карт об операциях по карточному счету;

б) система «Клиент-Банк»;

в) интернет-банкинг:

1) сервис он-лайн платежей SPRUTPay на базе платежной системы

Финансовой компании «РОСТ» (ФК «РОСТ»);

134

2) Центр коммунальных платежей – это сервис, который доступен с сайта

ЦРБ ДНР и позволяет пользователю осуществлять просмотр задолженности по

оплате за жилищно-коммунальные услуги по коду ЕРЦ.

ЦРБ ДНР оказывает услуги корпоративным клиентам, бюджетным

организациям, физическим лицам, услуги торгового эквайринга [3; 5].

Услуги ЦРБ корпоративным клиентам включают: открытие и расчетно-

кассовое обслуживание счетов клиентов; услуги в рамках «Зарплатного

проекта; подключение и обслуживание в системе «Клиент-Банк»;

обслуживание внешнеэкономической деятельности; услугу «На шаг ближе к

клиенту» (информационного характера).

Услуги ЦРБ физическим лицам включают: открытие и обслуживание

текущих и карточных счетов; трансграничные переводы денежных средств;

- денежные переводы без открытия счета; звонок с сайта; пополнение

счета мобильного телефона РОС «Феникс»в любом отделении ЦРБ и при

помощи терминалов самообслуживания; бесплатное SMS-информирование

держателя платежной карты ЦРБ об операциях по карточному счету (при

наличии у него мобильного номера РОС «Феникс); оплата услуг Интернет и

телевидения в отделениях и терминалах самообслуживания ЦРБ; регистрация

финансового телефона и активация платежей в сети Интернет с помощью

банкомата; услуги по обслуживанию личных карт (с возможностью снятия и

пополнения, оплаты товаров и услуг, переводов между счетами в ЦРБ, выпуска

дополнительной карты). Платежная система SPRUTPay была зарегистрирована

ЦРБ ДНР 18 января 2018 г. Оператором платежной системы является ФК

«РОСТ», оператором по переводу денежных средств – ЦРБ ДНР. Для

осуществления переводов используется платежная инфраструктура ЦРБ ДНР.

Платежная система SPRUTPay- это интернет-сервис для оплаты услуг с

использованием платежных карт ЦРБ ДНР и ФК «РОСТ». Такие услуги

предоставляются совместно ЦРБ ДНР и ФК «РОСТ» под названием «Платежи в

сети Интернет»[6]. Услуги через SPRUTPay включают: оплату услуг Интернет-

провайдеров и кабельного телевидения, операторов связи; оплату

коммунальных услуг (в режиме тестирования); перевод с карты на карту (по

картам ЦРБ ДНР, по картам ФК «РОСТ»); Рынки Донбасса (оплата аренды

торговых мест и коммунальных платежей); оплату услуг такси, покупок в

интернет-магазине MEGAmag.

Платежная система DonPay создана ООО «ДОНПЭЙ», которое является

оператором по приему платежей и оператором платежной системы DonPay [7].

ООО «ДОНПЭЙ» имеет развитую сеть пунктов приёма платежей на

территории ДНР (более 800 единиц) и использует технологии

централизованной автоматизированной обработки платежей в режиме он-лайн.

Платежи поступают через собственную сеть терминалов ООО «ДОНПЭЙ»,

отделения почты Донбасса, каналы электронной оплаты с помощью Учетной

системы «ОниксКошелек», а также через пункты выдачи товаров. Пользователи

«ОниксКошелек» имеют возможность товары и услуги через QR-код.

Услуги, которые предоставляются пользователям с помощью платежной

системы DonPay:

135

- через сеть терминалов оплаты DonPay и почтовые отделения: оплата

услуг ЖКХ и связи, интернет-провайдеров и кабельного телевидения, заказов

интернет-магазинов, пожертвования на благотворительность, пополнение

электронных кошельков, созданных в Учетной системе «ОниксКошелек»;

- через Учетную систему «ОниксКошелек»: создание кошелька

OniksWallet; оплата товаров и услуг; осуществление переводов на карточные

счета держателей карт, на банковские счета; пополнение других электронных

кошельков.

Учетная система «ОниксКошелек» (OniksWallet) - это электронная

платежная система, в которой платежи осуществляются с помощью титульных

знаков OWR. Один OWR учитывает один рубль долга, являющегося предметом

прав требования. Учет ведется в сотых долях OWR.

ГП «Почта Донбасса», являясь банковским платежным агентом

«Финансовой компании «Рост» (октябрь 2018 г.), также участвует в оказании

услуг по переводу денежных средств.

При этом ЦРБ ДНР выполняет функции оператора по переводу денежных

средств. ГП «Почта Донбасса» оказывает клиентам через отделения почтовой

связи следующие финансового характера: пополнение счета мобильного

оператора «Феникс»; прием коммунальных платежей, платежей для оплаты

услуг интернет-провайдеров, операторов кабельного телевидения, телевидения,

домофона; оплата покупок в интернет-магазине MEGAmag; пополнение

«ОниксКошелька» в платежной системе DonPay (с комиссией); выплата и

доставка пенсий, а также других видов социальных выплат; приём и выплата

почтовых переводов; услуги по выдаче сертификата ключа проверки

электронной подписи. Особенности НПС ДНР обусловлены факторами

политической и экономической нестабильности, трудностями становления

банковской системы и экономики Республики в условиях замороженного

конфликта и политической непризнанности. Среди основных особенностей

НПС ДНР следует назвать:

- преобладающая роль ЦРБ ДНР в ее деятельности, недостаточный

уровень развития частного (негосударственного) сектора НПС ДНР по

сравнению с платежными системами развитых стран;

- выполнение ЦРБ ДНР в НПС ДНР не только регулирующих,

организационных и надзорных функций, но и коммерческих функций;

- недостаточный уровень насыщенности рынка платежными услугами по

сравнению с развитыми странами.

Среди основных проблемных аспектов формирования НПС ДНР на

современном этапе ее развития можно выделить:

- необходимость совершенствования институциональной структуры НПС

ДНР с целью создания здоровой конкуренции и насыщения рынка платежными

услугами;

- неурегулированность законодательных норм, касающихся

использования современных технологий оказания платежных услуг и видов

деятельности в НПС ДНР;

136

- необходимость повышения скорости, качества, надежности и

безопасности осуществления платежей;

- необходимость расширения спектра предоставляемых пользователям

платежных услуг с использованием платежных карт, мобильных платежных

инструментов, систем дистанционного обслуживания.

Для решения данных проблем можно предложить:

- обеспечивать дальнейшее развитие и повышение доли на рынке

платежных услуг частных (негосударственных) платежных систем, системы

платежей и расчетов через ГП «Почта Донбасса»;

- совершенствовать законодательство, которое регулирует деятельность

платежных систем, в части вопросов: использования многофункциональных

платежных карт (платежных карт с нефинансовыми сервисами) и других

современных карточных продуктов, мобильных платежных инструментов,

электронных денежных средств, бесконтактных платежей, систем

дистанционного обслуживания пользователей; деятельности частных

платежных систем и электронных платежных систем, других составляющих

платежной системы;

- использовать в платежной системе ЦРБ ДНР опыт Банка России по

внедрению в платежную систему Банка России системы перспективных

платежных сервисов (ППС) и системы передачи финансовых сообщений

(СПФС);

- расширять спектр услуг, предоставляемых через банкоматы и

терминалы самообслуживания, системы дистанционного обслуживания (снятие

наличности, внесение платежей, пополнение счетов, осуществление переводов

и пр.);

- внедрять услуги на основе бесконтактных платежей;

- внедрять современные карточные продукты с учетом опыта НСПК

«Мир»Российской Федерации с использованием[8]: разных типов карт с

различным набором услуг (дебетовая, классическая, премиальная);

многофункциональных платежных карт (карта сотрудника, карта учащегося для

образовательных учреждений, проездной билет на бесконтактной карте,

пенсионная карта, социальная карта); кобрендинговых карт в рамках

совместных программ лояльности с деловыми партнерами (бонусы, скидки,

розыгрыши, подарки, кэш-бэк на карточный счет); бесконтактных карт;

- развивать услуги с использованием систем дистанционного

обслуживания «Клиент-Банк», интернет-банкинга («Клиент-Интернет-Банк»,

«РС-банкинг»);

- развивать услуги мобильного банкинга с учетом мирового опыта,

функциональных возможностей и сферы применения мобильных платежных

инструментов и мобильных устройств.

Мировой опыт свидетельствует об использовании в платежных системах

следующих разновидностей мобильного банкинга:SMS-банкинг; SТК-банкинг;

Java-банкинг; WAP-банкинг; NFC-банкинг; HCE-банкинг; MST-банкинг.

Выводы: Исследование структуры и особенностей НПС Донецкой

Народной Республики свидетельствует о необходимости совершенствования ее

137

структуры и законодательной базы ее функционирования, расширения спектра

предоставляемых платежных услуг. Для решения существующих проблем

предлагается повысить долю присутствия на рынке частных платежных систем

и ГП «Почта Донбасса», развивать и расширять услуги с использованием

современных карточных продуктов (многофункциональные карты,

кобрендинговые карты, бесконтактные карты) и систем дистанционного

обслуживания пользователей («Клиент-Банк», интернет-банкинг, мобильный

банкинг). Это требует развития соответствующей платежной и

технологической инфраструктуры платежной системы. Необходимым условием

для успешного развития НПС ДНР является обеспечение политической и

экономической стабильности в Республике, на что влияет, к сожалению,

большое количество негативных внешних факторов.


1. Правила организации и функционирования системы электронных

платежей на территории Донецкой Народной Республики, утв. Постановлением

ЦРБ ДНР № 126 от 06.05.2017.

2. Национальная платежная система. Бизнес-энциклопедия / коллектив

авторов; ред.-сост. А.С. Воронин. — М.: КНОРУС: ЦИПСиР, 2013. — 424 с.

3. Официальный сайт ЦРБ ДНР: https://crb-dnr.ru.

4. Положение о Центральном Республиканском Банке Донецкой

Народной Республики, утв. Постановлением Президиума Совета Министров

ДНР от 06.05.2015 г. № 8-2.

5. Сборник тарифов на предоставление услуг. - Официальный сайт ЦРБ

ДНР: https://crb-dnr.ru/clients/tarify.html).

6. Официальный сайт платежной системы СпрутПэй:https://sprutpay.ru/.

7. Официальный сайт платежной системы ДонПэй. – Режим

доступа:http://donpay.ru/

8. Официальный сайт НСПК «Мир:https://www.nspk.ru/

ОСОБЕННОСТИ И ПРЕИМУЩЕСТВА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ

ДИСТАНЦИОННЫХ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

Пророчук Ж.А. старший преподаватель




Введение: Благоприятное развитие экономики любого государства

сопровождается увеличением объёма финансовых операций и повышением

значимости отечественного банковского сектора. Эффективная работа

банковской системы оказывает непосредственное влияние на

жизнедеятельность общества в целом.

На сегодняшний день банковская сфера входит в число тех видов

деятельности, функционирование которых невозможно без использования

современных информационных, коммуникационных и компьютерных

https://crb-dnr.ru/

https://crb-dnr.ru/clients/tarify.html

https://sprutpay.ru/

http://donpay.ru/

138

технологий. Основной целью автоматизации банковской деятельности является

увеличение прибыли за счёт внедрения и использования новых технологий

обслуживания, а также повышения качества банковских услуг. Поэтому одним

из основных направлений совершенствования современной банковской сферы

является развитие систем дистанционного банковского обслуживания.

Основная часть: Целью данного исследования является обоснование

необходимости использования в банковском бизнесе современных

информационно-коммуникационных технологий.

Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) – это термин,

объединяющий весь спектр предоставления клиенту банковских услуг в

удалённом режиме (без личного визита клиента в учреждение банка) с

использованием телекоммуникационных и компьютерных технологий [1].

Разнообразие банковских услуг, увеличение доли информационной

составляющей в банковском бизнесе – эти и другие факторы стали основной

причиной появления различных вариантов взаимодействия банковских

учреждений и их клиентов на основе технологий дистанционного

обслуживания. Большинство авторов [2, 3] в основе классификации систем

ДБО рассматривают следующие критерии: тип используемых программно-

аппаратных средств; характер предоставления дистанционных банковских

продуктов и услуг; принцип работы систем; сектор клиентов; оператор

предоставления в дистанционном режиме банковских продуктов и услуг;

источник возникновения.

По типу используемых программно-аппаратных средств системы

дистанционного банковского обслуживания подразделяются на следующие

виды:

ПК-банкинг (PC-banking) – это вид банковского обслуживания в

удалённом режиме, который реализуется с помощью специального

программного обеспечения, устанавливаемого на персональный компьютер

клиента.

Internet-банкинг – вид удалённого банковского обслуживания, который

осуществляется с помощью глобальной сети Internet, при этом можно

использовать любой браузер. Основным преимуществом данного вида является

круглосуточный доступ к системе.

Мобильный банкинг (mobile-banking) – это вид банковского

обслуживания в удалённом режиме, который позволяет выполнять банковские

операции с помощью мобильного телефона, смартфона или планшетного ПК.

Для этого на вышеперечисленные устройства необходимо установить

специальную программу или приложение.

Телефонный банкинг (phone-banking) или телебанкинг – вид удалённого

банковского обслуживания, при котором клиент может получать

информационные услуги банка и управлять средствами на своих счетах,

применяя возможности телефонной сети.

Терминальный банкинг – система предоставления банковских продуктов

и услуг посредством терминалов самообслуживания. К ним относятся

банкоматы (ATM-banking), POS-терминалы (от англ. Point of Sale – точка

139

продаж), платёжные терминалы, информационные киоски. Преимуществом

данной формы банковского обслуживания является возможность клиента

работать с наличными средствами, а недостатком – необходимость поиска

нужного терминала.

Применение систем ДБО имеет положительные и отрицательные

стороны.

Для клиентов банков основными преимуществами использования систем

дистанционного банковского обслуживания являются:

экономия времени, так как клиентам не надо посещать банковское

учреждение для решения финансовых вопросов;

использование данного банковского сервиса в удобное для клиентов

время и в удобном для клиентов месте;

оперативность осуществления банковских операций;

экономия расходов, так как банки предоставляют клиентам ДБО более

выгодные тарифы, а также отсутствуют дополнительные транспортные затраты

на посещение отделений банков;

возможность постоянного контроля движения средств по счетам;

возможность использования разнообразных банковских услуг.

Отметим преимущества внедрения и использования систем ДБО с точки

зрения банковского бизнеса:

увеличение пропускной способности обслуживания клиентов, так как

экономится время на обслуживание клиентов в удалённом режиме;

уменьшение стоимости обслуживания клиентов, так как затраты на

предоставление услуг в отделениях банков значительно выше;

увеличение скорости и улучшение качества обслуживания клиентов;

расширение клиентской базы за счёт привлечения географически

удалённых от месторасположения банка клиентов;

возможность своевременного и оперативного информирования

клиентов о новых банковских услугах;

снижение операционных рисков банка за счет уменьшения количества

ошибок при оформлении документации сотрудниками банков.

Следует выделить основные недостатки использования систем ДБО для

банковских учреждений:

значительные расходы на приобретение/создание и внедрение системы

дистанционного банковского обслуживания; а также обучение персонала банка;

постоянные расходы на эксплуатацию системы ДБО, в том числе

каналов связи с высокой пропускной способностью;

существование рисков хакерских и мошеннических атак на системы

дистанционного банковского обслуживания.

Расходы на внедрение и обслуживание системы ДБО окупаются, если

банк привлекает к этому виду обслуживания большое количество клиентов. Что

касается мошенничества и хакерских атак в сфере ДБО, то одним из

перспективных направлений развития систем дистанционного банковского

140

обслуживания является совершенствование программных и технических

средств безопасности, применяемых в данных системах.

По результатам исследования Private Deposit CX Rank 2016, проведенного

аналитическим агентством Markswebb, составлен рейтинг банков России в

плане предоставления своим клиентам продуктов и услуг дистанционного

обслуживания с использованием следующих каналов: web-сайт, мобильная

версия сайта, Internet-банк, мобильный банк, банкоматы и терминалы (табл. 1)

[4].

Таблица 1. Рейтинг банков по предоставлению дистанционных услуг по

обслуживанию вкладов

Позиция

в

рейтинге

Банк Оценка*

Позиция

в

рейтинге

Банк Оценка*

1 Тинькофф Банк 75,4 11 Хоум Кредит Банк 46,8

2 Сбербанк 59,1 12 Бинбанк 44,3

3 Промсвязьбанк 58,1 13 Открытие Банк 42,9

4 Банк Москвы 57,8 14 Банк Санкт-

Петербург 42

5

Московский

Кредитный

Банк

49,2 15 Возрождение 40,5

6 УБРиР 49,1 16-17 СМП Банк, Альфа-

Банк 39,3

7 Русский

Стандарт 48,8 18 Райффайзенбанк 38,8

8 Росбанк 47,5 19 Росгосстрах Банк 37,8

9 Уралсиб 47,4 20 Россельхозбанк 35,3

10 ВТБ24 47,1 21 Зенит 21,1

*Оценка по шкале от 0 до 100 баллов. Она показывает степень

предоставления полного спектра дистанционных услуг по обслуживанию

вкладов и удобства их реализации для клиентов.

Исследование агентства Markswebb показало, что 33% российских

пользователей Internet (18,2 млн. человек) возрастной категории от 18 до 64 лет

имеют, по крайней мере, один банковский вклад или накопительный счет.

24% клиентов имеют вклады и накопительные счета в двух и более

банках. При этом 84% вкладчиков открывают новые вклады в тех банках,

клиентами которых они уже являются.

74% вкладчиков пользуются сервисами Internet-банкинга, 36% –

сервисами мобильного банкинга.

Выводы аналитиков указывают, что только 4 банка из 25 участвующих в

рейтинге предоставляют возможность клиентам открывать вклады, используя

разные виды дистанционного банковского обслуживания: Internet-банкинг,

мобильный банкинг и терминальный банкинг: УБРиР, Московский Кредитный

Банк, Росбанк и Сбербанк. 21 из 25 исследованных банков предлагают своим

141

клиентам открывать вклады через Internet-банкинг. Возможность открытия

вкладов через другие дистанционные сервисы предоставляет ограниченное

число банков: 12 – через мобильный банкинг и 6 – через банкоматы или

терминалы [4].

На основе вышеизложенных результатов исследования становится

очевидным тот факт, что банк для удержания своих лидирующих позиций на

рынке должен постоянно расширять и совершенствовать спектр своих услуг, а

также улучшать качество обслуживания клиентов.

Выводы: Таким образом, в конкурентной борьбе лидирующие позиции

будут занимать те банки, которые ведут свою деятельность в соответствии с

актуальными тенденциями совершенствования банковского бизнеса и

используют современные информационно-коммуникационные технологии.


1. Дистанционное банковское обслуживание [Электронный ресурс]. –

Режим доступа: <http://discovered.com.ua/glossary/distancionnoe-bankovskoe-

obsluzhivanie/>.

2. Митрохин В.В., Дьякова О.Н. К вопросу о классификации системы

дистанционного банковского обслуживания // Финансы и кредит. – 2012. –№17

(497). – С. 50-54.

3. Тазеева А.М., Крамин Т.В. Инновационное развитие банков на основе

дистанционного банковского обслуживания [Электронный ресурс]. – Режим

доступа: <http://edrj.ru/article/09-02-17>.

4. Private Deposit CX Rank 2016 [Электронный ресурс]. – Режим доступа:

<http://markswebb.ru/e-finance/private-deposit-cx-rank-2016/>.

ВОЗМОЖНОСТИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ

ПЕРВОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ «СПРУТ» В ДНР

Пешко Т.А., старший преподаватель

Коруц Б.И., студент




Введение: Современная экономика любого государства представляет

собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов входящих в

нее хозяйственных субъектов. Одними из основных звеньев этих взаимосвязей

являются отношения, возникающие в процессе совершения платежей, в

результате которых происходит удовлетворение взаимных требований и

обязательств. Человеческое общество невозможно представить

без кругооборота товаров и денег. В этой связи платежная система страны

занимает ключевое место в экономике, являясь своеобразным каналом,

реализующим экономические возможности хозяйствующих и финансовых

142

субъектов, и ключевым инструментом выполнения денежно-кредитной

политики государства.

Среди платежных систем особое место занимают платежные системы,

основанные на безналичных расчетах. Платежная система обслуживает такую

важную составляющую экономики как денежное обращение, поэтому влияние

внедрения электронных технологий должно оказывать определенное

воздействие на стабильность денежного обращения. Эта проблема очень

актуальна для финансово-банковского сектора Донецкой Народной

Республики.

Основная часть: Цель исследования − определить особенности первой

платежной системы в Донецкой Народной Республике и задачи для

дальнейшего ее развития в условиях международной изоляции и

экономической блокады.

Платежная система − это совокупность процедур и правил, а также

технической инфраструктуры, которые обеспечивают возможность перевода

денежных средств безналичным путем от одного субъекта другому [2]. Самые

распространенные платежные системы в Европе − Visa и MasterCard.

18 января 2018 года в Донецкой Народной Республике была

зарегистрирована первая платежная система «Спрут» (SprutPay), оператором

которой является ФК «РОСТ». Соответствующее решение вынесло Правление

Центрального Республиканского Банка. Конечно, развитие республиканской

платежной системы требует вложения довольно значительных денежных

средств. Эти функции взяла на себя частная финансовая компания «РОСТ»,

работающая в пределах Донецкой Народной Республики. Она основана в 2017

году. Основная задача этой организации − создание стабильной экономической

атмосферы в Республике, наполнение финансового рынка исчерпывающим

набором соответствующих услуг. При этом своим клиентам она гарантирует

адекватные условия кредитования и комплексного обслуживания. Перед

компанией «Рост» поставлены конкретные стратегические цели: формирование

стабильной потребительской аудитории и разработка новых финансовых

продуктов, удовлетворяющих интересы платежеспособной аудитории.[1]

Какие возможности данный сервис онлайн-платежей дает клиентам

Центрального Республиканского Банка или «РОСТ»? Каждый, кто имеет

зарплатную или кредитную карту на руках, может перевести деньги на счет

«Феникса» (без комиссии), MTC, MATRIX, ПромТелеком и многих других

компаний, предоставляющих всевозможные услуги, в том числе 1-е

Республиканское Такси. При подключении и использовании указанных услуг у

клиента появляется возможность использования технологии подтверждения

платежей при помощи SMS паролей, т.е. приходят SMS сообщения,

содержащие одноразовые пароли, для подтверждения платежа, на указанный

при подключении услуги номер мобильного телефона. «СпрутПэй» не собирает

и не сохраняет персональные данные клиентов. Персональные данные

передаются только оператору платежной системы с целью совершения

операции, инициированной клиентом сервиса. А современные технологии

позволяют безопасно и быстро обрабатывать платежные транзакции. [2]

143

Рисунок 1− Интерфейс официального сайта платежной системы

«СпрутПэй»

Первая республиканская платежная система «Спрут» имеет еще ряд

преимуществ. Это простота и доступность операций, мобильность,

оперативность, безопасность проведения финансовых транзакций.

Для того, чтобы получить доступ к сервису надо подключить услугу в

любом отделении Центрального Республиканского Банка или финансовой

компании «РОСТ». При себе иметь паспорт и ИНН.

Функционирование собственной платежной системы является важным

шагом в развитии финансово − банковского сектора Республики. Налаживание

системы безналичных расчетов с использованием электронных технологий,

вычислительной техники и средств телекоммуникации имеет далеко идущие

перспективы. Это позволяет создать в Донецкой Народной Республике

оптимальную архитектуру платежного документооборота, минимизирует время

перевода денежных средств от плательщика до получателя. Процесс покупки

каких-либо услуг в онлайн-режиме удобен и совершается в несколько кликов.

Это отличный инструмент, который помогает сделать процесс покупки

действительно комфортным для пользователя, а торговцу оперативно получить

средства на свой расчетный счет. Эти выводы подтверждают следующие

статистические данные: по итогам первого квартала 2018 года посредством

платежной системы «СпрутПэй» было осуществлено более 650 тысяч платежей

на общую сумму около 181 миллиона рублей.

Выводы: Таким образом, опираясь на собранный и проанализированный

нами материал, можно сделать выводы, что финансовая система нашей

республики продолжает формироваться, определяя для себя новые пути

развития и задачи для повышения эффективности финансовых отношений.

Литература: 1. Официальный сайт финансовой компании «РОСТ» [Электронный

ресурс]. – Режим доступа: https://rost-dnr.ru / (дата обращения: 21.11.2018).

2. Официальный сайт платежной системы «СпрутПэй» [Электронный

ресурс]. – Режим доступа: https://sprutpay.ru / (дата обращения: 21.11.2018).

https://dnr-online.ru/v-respublike-nablyudaetsya-rost-tovarooborota-viktoriya-romanyuk/

https://dnr-online.ru/v-respublike-nablyudaetsya-rost-tovarooborota-viktoriya-romanyuk/

144

НЕОБАНК КАК НОВЫЙ ВИТОК СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЯ

БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ДНР

Рябченко А.А., ассистент

ГОУ ВПО «Донецкий национальный университет»

Введение: Эффективная деятельность коммерческих банков является

важнейшим условием дальнейшего экономического развития страны и во

многом предопределяет темпы роста всей российской экономики. По мере

совершенствования рыночных условий хозяйствования у национальной

банковской системы возникает необходимость внедрения инновационных

информационных технологий, современных методов и моделей управления,

направленных на повышение ее конкурентоспособности. Так, с переходом мира

на инновационные информационные технологии и финансовые инновации,

создаются и новые банки, получившие название необанки или виртуальные

банки. Необанк – новый банк. Корень «нео» в переводе с греческого означает

«молодой» и «новый», то есть новый банк.

Основная часть: Целью данного исследования является анализ необанка

как инструмента развития банковской системы на примере Российской

Федерации. С переходом мирового сообщества на инновационные

информационные технологии и финансовые инновации, создаются и новые

банки, получившие название необанки или виртуальные банки. Необанк – это

усовершенствованный банк, созданный и функционирующий без прикрепления

к определенному месту, т.е. работающий на цифровых платформах. Он

предоставляет свои услуги клиентам в онлайн-режиме с любых смартфонов,

планшетов и персональных компьютеров. Необанк еще называют виртуальным

или директ-банком. Идея появления такого банка возникла, с целью как можно

лучше удовлетворить потребности клиента, и избежать проблем которые

возникают при работе с обычными кредитными организациями. Безусловно,

чтобы такая система развивалась, так как нужно, должна быть хорошо развита

экономика и технологическая сфера государства, создана и слажена

законодательная база и, самое главное, доверие клиентов. Чтобы пользоваться

таким банком, достаточно зайти на его официальный сайт или установить

приложение на свой цифровой носитель. Сайт или приложение необанка

является его главным и единственным отделением. Здесь можно ознакомиться с

предлагаемыми продуктами и услугами, получить ответы на интересующие

вопросы и при желании мгновенно воспользоваться ими.

Для дальнейшего анализа рассмотрим положительные и отрицательные

стороны необанка. К преимуществам такого банка можно отнести:

минимум затрат на строительство, ремонт главного офиса и

филиалов, так как банк создается на цифровой платформе в интернете;

минимум затрат на ведение документооборота, как временных так и

материальных, вся документация ведется в онлайн режиме;

145

ведение и управление операциями по счету в удобное время, в

удобном месте будь клиент дом, в офис, в пробке и с любого цифрового

носителя (смартфон, планшет, ПК);

избавление клиента от ожидания в очереди в вопросах работы;

быстроту и легкость контроля за состоянием счета в режиме

онлайн,

получение консультаций специалистов банка в любое удобное

время, где бы вы ни находились;

конфиденциальность;

доступность и др.

Наряду с большим количеством плюсов, есть также и значительные

недостатки. Среди них можно выделить следующие:

издержки на создание и внедрение приложений и

специализированных программ, сайтов, для обслуживания клиентов;

значительные затраты на разработку и внедрение надежной защиты от

кибермошенников и вирусных программ;

недостаточность инвестиционного капитала;

большие первоначальные вложения средств, для развития необанка;

при проблеме на сервере, работа со счетом и документами может

остановиться на неопределенный период до ее устранения;

недоверие юридических лиц, физических лиц, а также малого и

среднего бизнеса к банкам в целом, и необанкам в частности;

низкий уровень финансовой грамотности населения и элементарных

знаний основ банковского дела [1].

Проанализировал положительные и отрицательные стороны, можно

отметить, что больше конечно плюсов, но есть и весомые минусы, которые и

сдерживают развитие таких банков в Российской Федерации.

На данный момент в России существует не так много банков как в других

странах (рис.1). По анализу исследовательского центра Burnmark на

01.07.2018 г. в мире насчитывается почти 80 необанков.

Одним из крупнейших и первых необанков России, является «Тинькофф

Банк». Основан он в 2006-м году Олегом Тиньковым под названием «Тинькофф

Кредитные Системы», позже сменив название на «Тинькофф Банк». Основные

продукты банка – кредитные карты Tinkoff Platinum и дебетовые Tinkoff Black.

Помимо платёжных карт, банк предлагает депозиты и привлекает ипотечные

продукты по агентской схеме. Всего в банке обслуживается 5 миллионов

человек. В октябре 2016-го «Тинькофф Банк» был признан самым крупным

независимым онлайн-банком в мире по результатам исследования

международной консалтинговой компании Frost & Sullivan, а его мобильное

приложение четыре года подряд становится победителем рейтинга Deloitte –

крупной консалтинговой и аудиторской компании [3].

https://www.tinkoff.ru/about/news/06102016-tinkoff-named-the-largest-digital-bank-RUS/

146

Рис. 1. Число необанков по странам [2]

Необанк, удобен в использовании, так как не требует затрат времени на

фактическое пребывание в отделении банка, а можно все решить в онлайн

режиме, используя гаджет. Рисунок 2 тому подтверждение, рост создания

цифровых носителей и их использование растет. В разных странах уровень

проникновения мобильных телефонов отличается, причем, это не связано явно

с уровнем жизни. К примеру, в Италии 97% населения старше 16 лет имеют

телефон примерно столько же мобильных пользователей в Великобритании [4].

Зато в России мобильником владеют 98% людей, в Южной Корее – 99%. В

США, как ни странно, обладателей телефонов меньше – 94%, в Австралии – и

вовсе 86%, в Бразилии – 84%, а в Китае – 89%.

Рис. 2. Уровень проникновения мобильных телефонов [2]

Выводы: Таким образом, делая вывод можно отметить, что современный

мир не стоит на месте, а ежедневно производит, что то новое, как в

производстве, так и в экономике в целом. Так и банковский сектор развивается

интенсивно. Необанк – это банк настоящего, постепенно внедряясь в нашу

147

жизнь, составляя конкуренцию банкам с многовековыми традициями. Конечно,

для перехода к таким банкам нужно не просто заменить фактические отделения

на онлайн-платформу, а, и обеспечить высокий уровень доверия клиента к

таким банкам, наладить бесперебойную работу технологического оснащения,

качественный индивидуальный подход к каждому клиенту.


1. Рудская Е. Н., Полтавская Ю. Ю. Необанки: мировой опыт и

перспективы // Молодой ученый. – 2016. – №7. – С. 959-969.

2. Аналитическое агентство Nielsen [Электронный ресурс]. Режим

доступа: http://www.nielsen.com/ru/ru.html.

3. Официальный сайт АО «Тинькофф Банк», лицензия ЦБ РФ № 2673

Режим доступа: https://www.tinkoff.ru/ (дата обращения 01.11.2018).

4. C. Николаев. Необанки – абсолютно новое явление на британском

финансовом рынке. / С. Николаев. //. – BANKIR.RU. [Электронный ресурс]

URL: http:// www.bankir.ru/ (дата обращения 01.11.2018).

СОВРЕМЕННІЕ ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ БАНКОВ

Назарова Ю.П., асистент

Ященко Р.С, студент




Введение. Значительным толчком к развитию экономики и ее

составляющих послужило внедрение в жизнь общества электронных

технологий. Это привело к возникновению новой формы денежных средств, а

также модернизации платежных систем банков и других кредитных

организаций через информационно-компьютерные технологии.

Отличительными чертами платежных средств, благодаря которым они заняли

прочное место в жизни населения, являются удобство комфорт и скорость их

использования, а также высокий уровень надежности при операциях с

деньгами. Ни одно развитое государство не может обойтись без высокой

эффективности и безопасности денежного обращения, чем и обуславливает

актуальность развития современных платежных систем.

Теория и практика формирования платежных систем сегодня является все

еще актуальной сферой научного познания. Некоторые моменты о

формировании, функционировании и развитии платежных систем описаны в

трудах отечественных ученых и специалистов: Ануриева

С.В., Большакова А.А., Березиной М.П., Гончарук О.В., Загорской Т.П.,

Токарева П.В., и др. а также зарубежных авторов: А.Коха, П.Роуза, Д.Ван Хуза

и др.

Основная часть. Создание платежных систем обусловлено смыслом

денег в аспекте средства платежа. Сегодня число платежных систем растет с

http://www.nielsen.com/ru/ru.html

https://www.tinkoff.ru/

148

невероятной скоростью, электронная коммерция создает много различных

видов платежных систем со все расширяющимися и усложняющимися

возможностями. Как правило, методы платежа делят на наличные и

безналичные, но инновации в безналичных расчетах быстро вытесняют

наличные расчеты из платежных систем. Среди коммерческих организаций,

наибольшую часть безналичных расчетов обеспечивают коммерческие банки,

что обуславливают расчетно-платежную функцию их в экономике Российской

Федерации. Платежные системы выполняют роль важнейшего инструмента

финансового рынка с целью эффективного распределения ресурсов в

экономике. Поэтому так актуальны вопросы усовершенствования платежных

систем.

Важную роль в финансовой системе страны выполняет Национальная

платежная система, компонентами которой служат частные и Центрального

банка платежные системы, а также коммерческих банков платежные системы.

Последние делят на такие системы, как дистанционная (удаленное управление

личным счетов в банке), с использованием пластиковых карт, а также

инновационные, с использованием интернета [1].

Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) подразумевает

выполнение распоряжений клиента удаленным образом через телефон или

Интернет. Банк гарантирует безопасность в этом процессе. Услуги

предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. По типу

информационных систем ДБО классифицируются на PC-банкинг (связь клиент-

банк посредством ПО), интернет-банкинг (через интернет ПО), мобильный

банкинг, телефонныей, видеобанкинг и самообслуживание через банкоматы.

Стоит помнить, что современные платежные системы подвержены

рискам, включая кражу пароля при самообслуживании или риск заражения

вирусами ПО [2]. При использовании терминалов и банкоматов пользуются

платиковыми картами – денежным документом, удостоверяющего наличие

счета клиента в данном банке и право его осуществления покупки товаров и

услуг через безналичный расчет. Есть различные банковские платежные

системы: UNION, MasterCard, American Express, VISA. Классификация их

различна и дана она в любом учебнике. Помимо основных (кредитовых,

дебетовых, с овердрафтом) сегодня набирают популярность электронные

карточки, например, VISA Electron и Maestro, понятно от каких платежных

систем.

Самыми популярными платежными системами являются WebMoney,

Яндекc.Деньги, Деньги@Mail.ru, Z-Payment, Деньги в Контакте, VISA Electron,

GoogleWallet и другие [3].

Стоит сказать об электронных деньгах, основным сходством с наличными

которых является риск потерять их вместе с кошельком (только электронным) и

отсутствие начисления процентов на средства. Как уже понятно, электронные

(они же цифровые, web) деньги – они как наличніе, но покупаются и хранятся в

электронном виде. Они могут храниться на базе смарт-карт (электронный

кошелек) и базе электронный сетей (сетевые деньги).

149

У цифровых денег есть свои преимущества, к которым относятся низкие

расходы на транзакции и мгновенность переводов. Но есть и минусы:

ответственность за средства не со стороны государства, а со стороны

конкретной платежной системы; использование средств лишь в пределах

платежной системы-эмитента; более высокие риски безопасности [4].

Выводы. Таким образом, сегодняшний рынок различных технико-

технологических нововведений платежных систем и электронных денег

является динамичным и развивающимся. Нет сомнений в том, что электронные

деньги заменят бумажные благодаря своим преимуществам, в частности,

упрощению инициации финансовых операций, что уже сегодня является

привычным явлением. Стоит сказать, что реализация нововведений в

платежных средствах, которые полностью удовлетворят все стороны операций

на микро и макро уровне, является актуальной задачей как в стране, так и в

мире. Развитие интернет-технологий является важнейшим фактором при этом.

Возможно, необходимая нам платежная система уже создана, но еще

недостаточно модернизирована и нереализована в полной степени. В конце

концов оборот наличных бумажных денег точно будет сведен к минимуму.


1. Горчакова М. Е. Дистанционное банковское обслуживание: учеб.

пособие. – Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2009. – 65 с.

2. Всяких Ю. В. Социально-экономические аспекты формирования

национальной платежной системы на основе практики использования

пластиковых карт // Актуальные проблемы экономики в условиях

реформирования современного общества: материалы заоч. междунар. науч.-

практ. конф. (г. Белгород, 15 ноября 2013 г.) / под науч. ред. доц. Е. В.

Никулиной. – Белгород: ИД «Белгород» НИУ «БелГУ», 2014. – С. 191–194.

3. Лаврушин О. И. Банковское дело: учеб. / О. И. Лаврушин, И. Д.

Мамонова, Н. И. Валенцева и др.; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон.

наук, проф. О. И. Лаврушина. – 8-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2009. – 768

с.

4. Чорба П. М., Всяких Ю. В. Пластиковые каты: учеб. пособие. –

Белгород: Константа, 2009. – 214 с.

ПЕРСПЕКТИВА РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ И СФЕРЫ

ДИСТАНЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ


Кондратенко Д. В., студент





Введение: Характерной чертой развития цифровой экономики является

стремительное развитие платежных систем, в том числе дистанционных

150

технологий, которые всё больше проникают в сферы жизни человека.

Дистанционная система обслуживания основана на применяемых во всем мире

технологий электронного банкинга (е-Banking).

Исследованиям вопросов дистанционного банковского обслуживания

посвятили свои работы отечественные и зарубежные ученые и практики:

Аксенов А. П., Кирьянов М., Ревенков П. В., Балабанов И.Т., Грачева М.В.,

Жуков С.А., Иванов В.А., Минина Т.Н., Муравьева A.B. и др.

Именно поэтому, целью работы является рассмотрение терминов

«платежная система» и «дистанционное обслуживание», а так же определение

перспектив их развития в республике.

Основная часть: Платежная система (далее ПС) - это сервис для

перевода денег или иных средств, их заменяющих (чеки, сертификаты,

условные платёжные единицы или специализированные ценные бумаги), в

электронной или физической форме (далее денежные средства). Платежная

система устанавливает определенный набор правил, программных, аппаратных

и технических средств для передачи денежных средств от одной стороны

другой.

В большинстве случаев передаются не сами денежные средства, а

только долг по ним. Например, один клиент передает в рамках одной

платежной системы средства другому клиенту. На самом деле первый клиент

сообщает ПС о том, что должен второму клиенту. Тот в установленные

правилами ПС сроки может обратиться к ней для получения денежных средств.

Реально их передача происходит от первого клиента в ПС, и от ПС второму

клиенту в сроки, оговоренные ПС на основании выставленного финансового

представления.

Развитие экономической сферы любой страны невозможно без

эффективной платежной системы с действенными платежными механизмами.

Платежные системы, являясь основой устойчивости финансовой системы

государства, снижают операционные издержки в экономике, увеличивают

эффективность использования финансовых и иных видов ресурсов, повышают

ликвидность финансового рынка и способствуют проведению денежно-


За последние годы в работе ПС многих стран мира произошли важные

изменения. Огромный объем расчетных операций, выполняемых этими

системами, неуклонное повышение требований к быстроте и надежности

расчетов поставили перед финансовыми властями и банковскими

организациями этих стран приоритетную задачу дальнейшего

совершенствования ПС, перевода их на новую техническую основу и

изменения правил эксплуатации с целью снижения расчетных рисков. В

экономически развитых странах доля безналичных расчетов значительно

превышает долю расчетов с использованием наличных средств.

Так на сегодняшний день в Донецкой Народной Республике

зарегистрирована платежная система «Спрут», что является важным шагом в

развитии финансово-банковского сектора Республики. Данная платежная

система позволяет гражданам производить необходимые расчеты в сети

151

Интернет, а именно оплачивать услуги платежными картами эмитированными

Центральным Республиканским Банком Донецкой Народной Республики (далее

– Центральный Республиканский Банк).

Как показывает международный опыт развития платежных систем в

разных странах, развитие платежных систем связано в первую очередь, с

расширением перечня платежных инструментов и услуг, повышением их

рентабельности путем уменьшения операционных затрат. Уменьшению

стоимости банковских услуг, связанных с осуществлением платежей,

способствует широкое использование онлайн платежей через банковские

карты.

Быстрому распространению банковских карт в системе безналичных

расчетов способствует наличие широкой сети торговых и сервисных

предприятий, принимающих карты в оплату за товары и услуги, банкоматов,

позволяющих осуществлять платежи, вносить и снимать денежные средства с

банковского счета.

В настоящее время Центральным Республиканским Банком выпущено

более 820 000 активных карт. Большинство операций по банковских картам

осуществляются через ПОС-терминалы, банкоматы и терминалы

самообслуживания. С развитием платежных технологий и дистанционных

сервисов динамично продолжают расти дистанционные безналичные платежи.

Вывод: Подводя итог, мы приходим к выводу, что на сегодняшний день

платежная система в Донецкой Народной Республике не стоит на месте, а

стремительно развивается, не смотря на военную обстановку. Для ее

дальнейшего развития нужно значительно улучшить новый спектр

банковских услуг и создавать новые путем развития дистанционного

обслуживания клиентов. Для этого необходимо использование банком

современных информационных технологий, внедрение новых банковских

продуктов, в том числе комплексных (с гибкими условиями, позволяющими

осуществить в рамках предложенного продукта к каждому клиенту

индивидуальный подход).


1. Цхададзе Нелли Викторовна Развитие системы дистанционного

банковского обслуживания: деньги уходят в Онлайн // Вестник экономической

безопасности. 2018. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/razvitie-sistemy-

distantsionnogo-bankovskogo-obsluzhivaniya-dengi-uhodyat-v-onlayn.

2. Обзор популярных электронных платежных систем http://www.internet-

technologies.ru/articles/obzor-populyarnyh-elektronnyh-platezhnyh-sistem.html

152

СЕКЦИЯ 7.

ВОПРОСЫ ПОВЫШЕНИЯ БЕЗОПАСНОСТИ И СНИЖЕНИЯ РИСКОВ

БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ВНЕДРЕНИЯ СИСТЕМЫ

ИНФОРМАЦИОННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В БАНКАХ

ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ КОНТРОЛЬНО-

НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО

РЕСПУБЛИКАНСКОГО БАНКА ДОНЕЦКОЙ НАРОДНОЙ

РЕСПУБЛИКИ (ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВОЙ АСПЕКТ)

Шестак В.С.,

доктор юридических наук,

профессор

Введение. В любой национальной экономике банковская система

является одним из важных институтов, обеспечивающих экономическую

безопасность страны. Банковская система концентрирует и перераспределяет

огромные финансовые ресурсы, выступает посредником в кредите, расчетах и

платежах, опосредует связь между всеми субъектами экономики.

Невыполнение банковской системой этих функций парализует финансово-

экономические связи в стране и выступает угрозой экономической

безопасности всего общества. Банковский контроль, в свою очередь,

обусловлен существованием государственного бюджета, средства которого

накапливаются главным образом через систему налогообложения и составляют

финансовую основу деятельности государства. Любое государство

заинтересовано в укреплении этой основы и поэтому обязано контролировать

как процесс накопления, так и процесс расходования этих средств.

Актуальность темы исследования определяется тем, что главным

условием реализации государственной политики по обеспечению

экономической безопасности государства является ее нормативно-правовое

обеспечение. Есть все основания полагать, что от того, насколько полно и

всесторонне проработаны в соответствующих нормативных правовых актах

основные понятия, которые касаются безопасности государства, общества,

граждан, банковского контроля и надзора, существенным образом зависит и то,

насколько органы государственной власти, институты гражданского общества

будут осуществлять свои функции. Ведь только в таком случае можно четко

выделить объект обеспечения (безопасность, контроль, надзор), выяснить его

существенные признаки и принять соответствующие организационные,

правовые, финансовые и другие меры с целью их упорядочения, охраны и

развития. В Донецкой Народной Республике (далее ДНР) создана система

органов, средств и сил обеспечения экономической безопасности, что было

соответствующим образом отражено во многих нормативных правовых актах,

включая Конституцию ДНР [1].

В зарубежной науке (юридической, экономической, социологической и

др.) проблемам обеспечения экономической безопасности государства в

153

различных ее аспектах, банковскому контролю и надзору уделяется

значительное внимание. Им посвящены труды многих известных ученых:

Л.И.Абалкина, С.Ю.Глазьева, A.Е.Городецкого, В.С.Загашвили, Д.Иванова,

А.И.Илларионова, B.М.Крашенинникова, В.Д.Ларичева, Е.А.Олейникова,

И.Н.Петренко, В.К.Сенчагова, С.В.Степашина, А.Б.Логунова, Н.В.Манохина,

Е.А.Григорьева и др.

Среди работ отечественных ученых нужно выделить работу

Я.В.Былинина «Становление законодательства о финансовом контроле в

Донецкой Народной Республике», в которой автор рассматривает возможности

формирования законодательства в сфере финансового контроля. Подвергая

критике проект Закона Донецкой Народной Республике «О Счетной палате»

автор, вместе с тем, обосновывает необходимость принятия соответствующих

нормативных правовых актов, непосредственно определяющих статус

отдельных органов государственной власти по осуществлению финансового

контроля [2 с.43-48]

В то же время, вопросы нормативно - правового обеспечения

экономической безопасности, банковского контроля и надзора хотя в научных

работах и рассматриваются, но рассматриваются поверхностно, фрагментарно,

не носят глубокого, системного характера и касаются в основном

организационно-управленческих и технических сторон их обеспечения. В

отечественной науке вопросы обеспечения национальной безопасности либо

отдельных ее элементов, банковского контроля и надзора фактически не

исследованы, хотя специфика правового положения ДНР настоятельно требует

их всестороннего рассмотрения.

Цель этого исследования - на основе анализа научной литературы и

действующего законодательства определить насколько полно и всесторонне в

нормативных правовых актах закреплены направления деятельности

государства по обеспечению экономической безопасности, банковской

системы, банковского контроля и надзора и внести предложения по их

упорядочению и развитию в соответствии с общественными потребностями.

Основная часть. Исследование проблем становления,функционирования

и развития банковской системы, банковского контроля и надзора являются

одной из неотложных потребностей нынешнего времени. Это определяется тем

значением, которое имеет контроль и надзор в управлении как атрибутивной

функции государства. Их значение всегда усиливается в переходные периоды,

когда происходит реформирование общества и государства. ДНР сегодня

переживает именно такой период своего исторического развития.

Устойчивость национальной банковской системы является

стратегической задачей государства. В этих условиях особую роль приобретает

право, поскольку именно правовое обеспечение банковской деятельности

занимает первое место в стратегии развития национального банковского

сектора, в обеспечении его финансовой устойчивости, в развитии государства

и сохранении его экономического суверенитета.

В настоящей работе мы не ставим цели раскрыть содержание терминов

«безопасность», «экономическая безопасность», «контроль», «надзор» и т.п. с

154

научной точки зрения, поскольку существует достаточное количество

публикаций по этой тематике. Для органов исполнительной власти важно знать

смысловую определенность этих понятий (терминов) в законодательных актах.

Однако, не надо понимать вопрос так, что абсолютно все понятия,

используемые в законодательном акте, должны иметь законодательную

дефиницию. Необходим дифференцированный подход к этой проблеме. Так,

определенный пласт понятий, имеющих основополагающее значение должен

быть дефинирован в конституционном законодательстве (в самой Конституции

или иных конституционных актах), другой пласт понятий – на уровне кодексов,

третий - на уровне правительственных постановлений, четвертый – на уровне

ведомственных нормативных актов, пятый – на уровне разъяснений верховных

судебных органов [3, с.92-93]. Как свидетельствует зарубежная практика,

позитивным моментом в законотворчестве является то, что почти каждый закон

начинается с перечисления терминов, используемых в законе и раскрытия их

содержания. Однако, этот положительной опыт в ДНР практически не

используется. Между тем, ст.28 Закона ДНР «О нормативных правовых актах»

№72-IНС от 24.08.2015 г. для обеспечения единообразного содержания

нормативных правовых актов предусмотрено разъяснение вводимых понятий, а

также юридических, технических и других специальных терминов. В

заключительных положениях (ст.67) Главе ДНР, Совету Министров ДНР,

другим органам исполнительной власти, предложено в двухмесячный срок

привести свои нормативные правовые акты, изданные до вступления в силу

этого Закона, в соответствии с настоящим Законом [4]. Однако, эти требования

Закона полностью не выполнены.

Правовой основой банковской системы ДНР является Конституция ДНР,

Закон ДНР «О системе органов исполнительной власти Донецкой Народной

Республики» от 13.05.2015 №35 –IНС от 13.05.2015 г. (5), Постановление

Президиума Совета Министров ДНР № 8-2 от 06.05.2015 г. «Об утверждении

Положения о Центральном Республиканском Банке и других вопросах его

деятельности» (6). Термины «контроль» и «надзор», не раскрывая их

содержания и юридической природы, в Конституции ДНР используются

только по одному разу (в статьях 69, 81), когда речь идет о полномочиях Совета

Министров ДНР и Генеральной прокуратуры ДНР. О Центральном

Республиканском Банке упоминается также только один раз (ст.59 п.16) - Глава

ДНР наделен полномочиями по представлению в Народный Совет кандидатуры

Председателя Центрального Республиканского Банка.

Основным нормативным правовым актом в настоящее время следует признать

Положение о Центральном Республиканском Банке Донецкой Народной

Республики, которое противоречит как Конституции ДНР, так Закону ДНР «О

системе органов исполнительной власти Донецкой Народной Республики». В

Положении в п.1 раздела I «Общие положения» указано, что Центральный

Республиканский Банк Донецкой Народной Республики является

республиканским органом государственного управления с особым статусом,

установленным законодательством ДНР, включая настоящее Положение. Ни

Конституцией ДНР, ни законом ДНР «О системе органов исполнительной

155

власти ДНР», ни другими нормативными правовыми актами, органов

государственного управления с особым статусом вообще не предусмотрено, в

результате чего Совет Министров ДНР и его Президиум не обладают

полномочиями по созданию таких органов.

В Положении в соответствующих разделах (разделы II, III,IV)

определены цели и задачи, функции, права Центрального Республиканского

Банка, причем выполнено это с нарушением правил юридической техники. В

теории государства и права давно даны определения таким понятиям, как

«функция государства», «функция государственного органа», «полномочия»,

«компетенция». Функции органа государства и его компетенция не

совпадающие понятия. Функции органов государства представляют собой

отдельные направления в содержании их практической деятельности.

Компетенция же есть выражение функций в полномочиях органа, его правах и

обязанностях, т.е. правовое установление их объема и границ. Таким образом,

функции государственных органов являются юридическим понятием, являются

понятием общим по отношению к их практическим действиям.

В действительности же во многих нормативных правовых актах ДНР, в

т.ч. и в Положении о Центральном Республиканском Банке, эти понятия

смешаны и под ними в соответствующих статьях, устанавливающих

компетенцию, полномочия и функции, содержится исчерпывающий перечень

видов деятельности государственного органа, т.е. функций. Кроме того, в

Положении термины «контроль» и «надзор» упоминаются как синонимы, хотя

с теоретической точки зрения контроль и надзор обладают специфическими

чертами.

Контроль обычно характеризуется:

-осуществлением оценки деятельности контролируемого объекта, как с точки

зрения законности, так и целесообразности и эффективности;

-возможностью вмешательства контролирующего субъекта в деятельность

контролируемого объекта;

-нормативно закрепленной возможностью субъектов контроля непосредственно

привлекать к ответственности правонарушителей.

Надзор характеризуется:

-осуществлением оценки деятельности поднадзорного объекта исключительно

с точки зрения законности;

-невозможностью вмешательства в деятельность поднадзорного объекта,

субъект надзора констатирует нарушение законности поднадзорным объектом;

-реагированием в форме обращения к нарушителю с предупреждением,

предписанием об устранении нарушений или в вышестоящий орган по

отношению к нарушителю, в вышестоящий надзорный орган либо в суд;

-надзорная деятельность всегда осуществляется в отношении объектов, не

находящихся в организационном подчинении надзорных органов [7].

Из анализа Положения (раздел III «Основные функции Центрального

Республиканского Банка» п.10 п.п.4, раздел IV «Права Центрального

Республиканского Банка» п.13 п.п.3, п.п.4, п.п.11) следует, что деятельность

Центрального Республиканского Банка, направленную на обеспечение

156

законности, следует отнести к контрольно-надзорной деятельности, которая

вбирает в себя элементы контроля и надзора. Из содержания надзора в

контрольно-надзорную деятельность входит такой элемент, как проверка

контролируемого на предмет соответствия его деятельности закону. Из

содержания контроля контрольно-надзорная деятельность заимствовала

принятие мер реагирования на правонарушения, выявленные в ходе проверки.

В итоге контрольно-надзорная деятельность заключается в проведении

проверки надзорного характера и принятии мер по ее итогам. Данные меры не

являются поощрительными или дисциплинарными, это меры

административного принуждения, предупредительно-пресекательные меры или

административные взыскания, что не свойственно надзору (8, с.179).

Выводы. Таким образом, нормативно-правовое обеспечение банковской

деятельности в Донецкой Народной Республике продолжает формироваться по

мере ее становления и развития. Работа по совершенствованию

законодательства должна быть направлена на создание эффективной правовой

основы всей банковской системы страны как отправной точки устойчивого

развития национальной экономики.

В связи с изложенным, считаем необходимым:

I. Принять закон Донецкой Народной Республики «О Центральном Банке

Донецкой Народной Республики»

II. Ст.79 Конституции ДНР изложить в следующей редакции:

1.Денежной единицей в Донецкой Народной Республике является рубль.

Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным Банком

Донецкой Народной Республики. Введение и эмиссия других денег в Донецкой

Народной Республике не допускается.

2.Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция Центрального

Банка Донецкой Народной Республики, которую он осуществляет независимо

от других органов государственной власти.


1. Конституция Донецкой Народной Республики (Электронный ресурс) –

Режим доступа:: https://dnrsovet.su/

2. Былинин Я.В. Становление законодательства о финансовом контроле в

Донецкой Народной Республике // Право Донецкой Народной Республики.

2017. № 1. С.43-48

3. Юридическая техника: учебное пособие по подготовке законопроектов и

иных нормативных правовых актов органами исполнительной власти /Ин-т

законодательства и сравн.правоведения при Правительстве Российской

Федерации; под ред. член-корр. Т.Я.Хабриевой, проф.Н.А.Власенко. – М.:

Эксмо,2010. – 272 с. – (Российское юридическое образование).

4. Закон Донецкой Народной Республики «О нормативных правовых актах»

№72-IНС от 24.08.2015 г.(Электронный ресурс) – Режим доступа: https:

//dnrsovet.su/:: https://dnrsovet.su/

https://dnrsovet.su/


157

5.Закон ДНР «О системе органов исполнительной власти Донецкой Народной

Республики» от 13.05.2015 №35 –IНС от 13.05.2015 г. (Электронный ресурс) –

Режим доступа:https://dnrsovet.su/

6. Постановление Президиума Совета Министров ДНР № 8-2 от 06.05.2015 г.

«Об утверждении Положения о Центральном Республиканском Банке и других

вопросах его деятельности» (Электронный ресурс) – Режим доступа:


7. Яблонская А.Б. Контрольно-надзорная функция государственной власти в

Российской Федерации (теоретико-правовое исследование): 12.00.01 / Дис. …

канд. юрид. наук. М., 2010. – 175 с.

8.Чаннов С.Е. Контрольно-надзорная деятельность как самостоятельный

способ обеспечения законности // Вестник Саратовской государственной

юридической академии № 2(109) – 2016., С.178-182

СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ ВНУТРЕННЕГО АУДИТА ИЛИ

«КОМПЛАЕНС-КОНТРОЛЬ» В БАНКАХ

Гречина И.В., д.э.н., доцент,

Притака М.В. студентка




Введение: Особое внимание в деятельности ЦРБ Донецкой Народной

Республики (далее ДНР) принадлежит организации системы внутреннего

контроля. В современных условиях функции внутреннего контроля в банках

стран СНГ осуществляют служба внутреннего аудита и служба, так

называемого, «комплаенс-контроля». В зоне внимания внутренних аудиторов

находятся все аспекты деятельности банка, служба комплаенс-контроля

специализируется по вопросам АМL (Anti Money Laundering — меры

противодействия «отмыванию денег»), а также контролирует исполнение

сотрудниками кодекса корпоративной этики и другие аспекты деятельности.

Это определяет актуальность рассматриваемой проблемы.

Теоретическую основу исследования составляют работы отечественных и

зарубежных ученых – юристов, финансистов и аудиторов.

Основная часть: Целью тезисов является исследование современных

направлений системы контроля за деятельностью банка.

Compliance – в зарубежных банках это направление, которое включает в

себя финансовый мониторинг, вопросы конфликта интересов, использование

инсайдерской информации, соблюдения "китайской стены", банковскую тайну,

Code of conduct (соблюдение внутренних требований и процедур компании),

проверку всех внутренних процедур на соблюдение законодательства. Цель

данного направления – минимизация репутационного риска банка. В некоторых

банках данное направление включено в юридический департамент, в некоторых



158

– в риск-департамент, а в других – непосредственно в руководство банка,

ответственного за финансовый мониторинг.

В узком смысле комплаенс представляет собой соблюдение законов,

правил и стандартов регулирующих органов и, в целом, охватывает ряд таких

вопросов, как надлежащее исполнение стандартов рыночного поведения,

управление конфликтом интересов, справедливое обращение с клиентами и

выполнение их пожеланий. В широком же смысле комплаенс - это процесс

управления комплаенс-риском.

Базельский комитет по банковскому надзору выделяет дефиницию

«комплаенс-риска», как риск применения юридических санкций, претензий

надзорных органов, существенных финансовых потерь или потери репутации,

которым может быть подвержен банк в случае несоблюдения законов,

постановлений, правил, стандартов саморегулируемых организаций и кодексов

поведения, применимых к банковской деятельности (в целом, «соответствие

законам, правилам и стандартам»).

Главной задачей комплаенс контролера является обеспечение создания в

организации системы внутреннего контроля, которая адекватно измеряет и

управляет рисками, с которыми сталкивается организация.

Комплаенс-контроллер имеет следующие функции:

Внутренний комплаенс: убедиться, что внутренние правила и политики

выполняются в различных подразделениях банка и департамент аудита

должным образом контролирует эту деятельность; удостовериться в том, что

отсутствие комплаенса с внутренними рабочими политиками не приводит к

невыполнению законов и нормативов Центрального банка.

Внешний комплаенс: убедиться, что все легальные нормативы и

требования органа надзора выполняются банком должным образом, без

отклонений; комплаенс занимается проблемами отмывания денег Anti Money

Laundering, Know Your Customer, требованиями центрального банка, и

юридическими требованиями и отслеживать, чтобы средства из банка не шли

на финансирование криминальной деятельности.

Банк должен иметь мануал (инструкцию) по комплаенсу, где будут

прописаны роли и ответственность различных департаментов банка и как

Compliance officer будет проводить мониторинг комплаенса.

В зарбубежных банках вопросы комплаенса включают в систему

управления операционным риском. Основные обязанности комплаенс-

функции следующие: помощь Правлению в управлении риском несоответствия;

консультации и обучение сотрудников по вопросам законодательства,

нормативов внутренних процедур и изменений в этой сфере, выявление,

количественная и качественная оценка рисков; мониторинг, проверки и

отчетность по их результатам; контакты с внешними проверяющими;

разработка и внедрение программ обеспечения законодательства и внутренних

процедур. Служба комплаенс согласно международным требованиям должна

существовать во всех банках.

Выводы. Анализ практики внедрения комплаенс-функции в банках стран

СНГ показывает, что комплаенс-функция, как отдельная функция, в данный

159

момент времени существует по следующим направлениям: финансовая

безопасность; разработка и внедрение корпоративных этических правил;

разработка и обновление банковских продуктов и банковских технологий.

Исходя из вышесказанного, можно определить уровни, которые должна

охватывать комплаенс-функция для ЦРД ДНР: законность, ответственность,

безопасность, миссия банка. Таким образом, в целях обеспечения эффективной

организации системы внутреннего контроля банкам необходимо внедрять и

совершенствовать работу службы комплаенс-контроля в ЦРБ ДНР.


1. Карпович О. Г. Серьезные экономические преступления XXI века.

Опыт противодействия им в Великобритании, России и США : монография / О.

Г. Карпович, Ю. В. Трунцевский ; вступительное слово Н. Д. Ковалева. М. :

ЮНИТИДАНА : Закон и право. - 2013. - 223 с.

2. Крупышев Д. Управление комплаенс-рисками в российском банке.

Конкурентные преимущества системного подхода [Электронный ресурс]. URL:

http://

www.lecap.ru/upload/information_system_15/1/8/5/item_185/information_items_

property_354.pdf (дата обращения: 07.06.2015).

3. Основные отрасли и сферы экономики современного Китая : в 2 кн. Кн.

2 / отв. ред. А. В. Островский ; сост. П. Б. Каменнов. М. : ИДВ РАН. - 2013. -

239 с.

ПРИМЕНЕНИЕ БИОМЕТРИЧЕСКОЙ СИСТМЫ

В БАНКОВСКОМ ДЕЛЕ

Никитина И.П.



Панченко А.Д., студент




Введение: Быстрая оцифровка банковских услуг в сочетании с

сохраняющейся необходимостью принятия более строгих протоколов

идентификации клиентов и сотрудников для предотвращения кражи личных

данных и мошенничества создали основу для того, чтобы технология

биометрической идентификации стала неотъемлемой и стратегической частью

платформ безопасности финансовых услуг, выступая в качестве надежного

инструмента аутентификации, чтобы помочь защитить банкоматы и онлайн-

транзакций. Биометрия в банковской сфере также помогает повысить доверие

клиентов и улучшить репутацию бренда. Необходимость более надежного

решения аутентификации стала неизбежной в банковских услугах из-за

растущих темпов внедрения сложных транзакционных технологий наряду с

160

высоким ростом мошенничества и нарушений безопасности из-за предпочтения

более традиционных систем безопасности, такие как пароли.

Основная часть: Биометрия - это автоматизированные методы

распознавания клиентов по их биологическим характеристикам и признакам,

таким как отпечатки пальцев, узоры вен пальцев, радужная оболочка глаза и

распознавание голоса. Биометрические характеристики уникальны для каждого

человека и их трудно подделать, поэтому биометрическая проверка и

аутентификация являются обычным явлением мировой практики в

иммиграционном контроле, правоохранительных органах и судебных

расследованиях. Многие банки по всему миру уже используют биометрические

данные в своих банковских системах для аутентификации сотрудников и

клиентов, и среди всех банков, использующих биометрические данные, 52

процента находятся в Азии[1]. По оценкам, в Японии более 15 миллионов

клиентов используют биометрическую аутентификацию для банковских

операций. Банки в Мексике, Южной Америке, Африке и на Ближнем Востоке

также продвигаются к использованию технологии биометрической

идентификации из-за ее популярности среди потребителей и способности

обеспечить большую безопасность, чем традиционные личные

идентификационные номера (пин-коды) и пароли.

Биометрические технологии постепенно вытесняют традиционные

пароли и электронный доступ на основе токенов, доступ к услугам филиалов на

основе подписи и доступ на основе PIN-кода в мобильном банке и банкоматах.

Вот способы, пользуясь которыми банки могут использовать биометрические

технологии для улучшения банковских услуг и лучшей защиты активов

клиентов:

Биометрия в банковской отрасли – Финансовые учреждения

используют отпечатки пальцев для идентификации клиентов в своих филиалах,

потому что этот метод биометрической аутентификации обеспечивает быстрые

результаты, которые подходят для самых оживленных филиалов банка. Когда

клиенты посещают филиалы, они могут пройти аутентификацию на стойке с

помощью биометрических сканеров отпечатков пальцев, которые

соответствуют существующему биометрическому шаблону клиента в базе

данных банка, и после успешной аутентификации клиенту будет разрешено

двигаться далее со своими банковскими транзакциями.

Биометрия в банкоматах - Использование биометрии в банковских

банкоматах популярно в развитых странах, и уровень ее внедрения значительно

растет. Существует два подхода к аутентификации клиентов в банкоматах -

клиент, использующий только биометрические данные и банковскую карту или

PIN-код вместе с биометрической аутентификацией. Поэтому распознавание

лиц, отпечатков пальцев, рисунков пальцев и радужной оболочки глаза

являются наиболее подходящими в банкоматах, поскольку эти биологические

черты могут быть легко аутентифицированы в этой среде. Кроме того, эти

типы биометрических проверок имеют и другие преимущества, такие как

гибкость, компактность и точность.

161

Биометрия в интернет-банкинге - Многие компьютеры, ноутбуки и

даже смартфоны уже имеют веб-камеры, микрофоны и сканеры отпечатков

пальцев, предоставляя возможности для банков, которые помогут легко пройти

биометрическую аутентификацию в онлайн-банках считывая отпечатки

пальцев, лицо и распознавание голоса. Когда клиенты пытаются получить

доступ к своей учетной записи, некоторые банки теперь требуют от них сначала

предоставить биометрические учетные данные. Некоторые современные банки

требуют биометрической аутентификации рядом с традиционным паролем,

чтобы сделать аутентификацию более сильной (многофакторной). Это помогает

банковским учреждениям защищать идентификационные данные клиентов от

использования кибер-преступниками и любыми другими лицами,

пытающимися незаконно получить конфиденциальную информацию о

клиентах для совершения преступления.

Биометрия в мобильном банкинге – В последнее время, мобильный

банкинг приобрел большой спрос во всем мире. По данным Juniper Research, в

2017 году 680 миллионов человек провели мобильную банковскую

транзакцию[2]. Несмотря на это большинство клиентов банка по-прежнему не

доверяют безопасности мобильных банковских платформ и обеспокоены

безопасностью. Банковские операции и обслуживание клиентов могут

осуществляться с помощью системы распознавания голоса или речи, в которой

клиентам необходимо подтвердить свою личность с помощью микрофона в

телефоне.

Единый вход для более эффективного управления паролями -

Банки и финансовые учреждения страдают от сетевой безопасности и утечки

данных по всему миру. Согласно недавнему исследованию ACI Worldwide, 44%

финансовых счетов клиентов были скомпрометированы, а 15% нарушений

вызывают мошенничество[3]. В опросе Института Ponemon 2017 года

сообщалось, что средняя стоимость подобных инцидентов составляет $ 9,4

млн[4]. Банки могут легко принять биометрические решения единого входа

(SSO) в свою сеть для управления паролями, управления идентификацией,

безопасности данных и сети, а также двухфакторной аутентификации. Эта

система устранит уязвимые пароли и лазейки в системе безопасности

банковских данных, а также защитит банки и клиентов от

несанкционированного доступа и утечки данных. Кроме того, биометрическая

система единого входа позволит снизить другие риски для безопасности и

штрафы, налагаемые государственными органами.

Преимущества использования биометрии в банковской деятельности:

Защита банковской информации - биометрическая технология

обеспечивает самый надежный метод аутентификации, который защищает

банковскую информацию от несанкционированного доступа персонала.

Быстрая и точная банковская идентификация - биометрическая

технология предусматривает быстрое и точное идентификацию для банковской

индустрии. Клиенты могут быть быстро аутентифицированы в считанные

секунды с помощью быстрого биометрического сканирования.

162

Защита от инсайдерского мошенничества - биометрическая

идентификация сотрудников, выполняющих операции на серверной части,

является важным шагом для обеспечения защиты личных данных и сокращения

мошенничества. Биометрия в банковской сфере поможет финансовым

учреждениям предотвратить инсайдерское мошенничество путем установления

безопасной аутентификации сотрудников, подотчетности и конкретного

аудиторского следа каждой транзакции.

Безопасный онлайн-банкинг - в течение последних лет банковский

сектор страдает от массовых кибератак онлайн-сервисов. В большинстве этих

случаев клиенты теряют свои деньги из-за негативных последствий кражи

личных данных. Биометрия в банковском деле помогает банку защитить

личность клиента при использовании услуг онлайн-банкинга.

Банкоматы с биометрией - биометрия в банковском деле для

аутентификации банкоматов приносит огромные преимущества как для

клиентов, так и для банка. Эта система предоставляет клиентам гибкость в

совершении транзакций, не принося банковские карты. Банки могут избежать

расходов и обязательств, связанных с проблемами клиентов из-за потери или

кражи банковских карт.

Аудиторские журналы - банки могут легко отслеживать и

контролировать деятельность сотрудников и клиентов в системе, чтобы создать

конкретные аудиторские журналы с биометрическими технологическими

решениями.

Быстрое, безопасное и точное обслуживание клиентов - банковский

сектор всегда нуждается в более жестких решениях безопасности для

обеспечения улучшенного и более безопасного обслуживания клиентов по

телефону и интернету. Биометрическая система распознавания голоса,

например, обеспечивает безопасное и гибкое решение для проверки любых

клиентов, выполняющих транзакции за пределами отделения банка.

Выводы: Основной задачей развития банковской системы в части

биометрической аутентификации является ее перевод на «биометрические

технологии». Биометрическая технология, интегрированная с существующей

традиционной системой безопасности, позволит банкам развернуть

максимально высокий уровень безопасности аутентификации.


1. Биометрия в банковской сфере [Электронный ресурс] // Точка

опоры : Электрон.журнал – 2017. - №223.- Режим доступа: https://www.to-

inform.ru/index.php/arkhiv/item/biometriya-v-bankovskoy-sfere

2. Online Payment Fraud [Электронный ресурс] // Режим доступа:

https://www.juniperresearch.com/analystxpress

3. The Future of Payments [Электронный ресурс]// Режим доступа:

хhttps://www.aciworldwide.com

4. Measuring trust in privace and security [Электронный ресурс] // Режим

доступа: https://www.ponemon.org/blog

163

БАНКОВСКИЙ КОНТРОЛЬ И НАДЗОР В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

БАНКА РОССИИ


Кучеренко И. С., магистрант



Введение: Тема работы является достаточно обширной за счет того, что

деятельность Центрального банка РФ затрагивает имущественные и

социальные права большого круга населения, предприятий, организаций и т.д.,

которые являются основными источниками формирования банковских

ресурсов. Поэтому страна в лице Центрального банка РФ осуществляет важную

роль в контроле и наблюдении за финансовой устойчивостью банков в РФ.

Особенности правовых основ функционирования, обуславливают наличие у

банка колоссальных прав по регулированию банковских отношений и требуют

от него высокого профессионализма и ответственности в принятии

управленческих решений. Все это позволяет сделать основной вывод о том, что

тема банковский контроль и надзор Центрального банка РФ является

чрезвычайно актуальной на данный момент.

Основная часть: Контрольно-надзорная деятельность Банка Российской

Федерации представляет активную и пассивную деятельность банка, которая

направлена на обеспечение режима законности в сфере финансового рынка.

Для ее обеспечения Центральный банк РФ наделен обширным кругом

государственно-властных возможностей. Контрольно-надзорная работа

Центрального банка РФ принадлежит к числу его главных функций. Надзорные

возможности Центрального банка РФ в отношении кредитных организаций

выполняет Комитет банковского надзора. В Центральный банк РФ входит

руководители структурных подразделений, к функциям которых отнесено

банковское урегулирование и банковский контроль. Персональная структура

состава утверждается Приказом Банка России. Центральный банк РФ отнесены

следующие вопросы совершенствования банковского контроля, а также

мониторинг кредитных организаций.

Банковский надзор в РФ преследует две главные цели:

1) защита вкладчиков от возможных потерь;

2) поддержание стабильности на финансовом рынке посредством

предотвращения системных рисков.

Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные

настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующий на

постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, объединяющий

руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих

выполнение его надзорных функций.

Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в

каждый данный период времени, непосредственно определяются этой главной

целью осуществления надзора за кредитными организациями и современным

164

состоянием банковской сферы и социально-экономической ситуацией в стране

в целом. На начальном этапе создания банковской системы в России к

кредитным организациям предъявлялись относительно либеральные

требования.

Это объяснялось неразвитостью самой системы банковского надзора и

задачей ускоренного формирования коммерческого банковского сектора,

обусловленной, прежде всего политическими целями. Позднее основной акцент

в деятельности надзорных органов был перенесен на обеспечение надлежащего

качества работы функционирующих кредитных организаций, их ликвидности и

платежеспособности.

В настоящее время в связи с обострением во всем мире проблемы

обращения криминальных денег, перед ЦБ РФ также поставлена задача

разработки системы мер по предотвращению отмывания «грязных» денег через

коммерческие банки нашей страны.

Особенность спроса функционирования банковской системы в рыночной

экономике определяется необходимостью организации разделения контроля и

надзора за деятельностью коммерческих банков. Система банковских услуг

выполняет жизненно важную роль посредника, аккумулируя сбережения

частных лиц и предприятий.

Поскольку банки первого уровня являются важнейшими

распределительными элементами инфраструктуры современного общества, то

обеспечение воздействия их устойчивого функционирования требует

постоянного надзора также и контроля за элементами их работы.

Можно выделить следующие виды контроля над деятельностью

коммерческих банков:

– государственный;

– ведомственный;

– независимый.

Государственный контроль над деятельностью коммерческих только

банков выражается в изыскании действующей системой банковского

законодательства. Все банки функционируют в рамках принятых

законодательными органами законов, регламентирующих деятельность

Центрального банка, коммерческих банков и кредитных учреждений.

Признаки кредитной организации приведены в статье:

1. Кредитная организация более является самостоятельным коммерческая

юридическим лицом.

2. Кредитная организация — это коммерческая организация, спроса ее

деятельность являясь регулируется всеми поставка нормативными актами,

воздействуют которые регулируют системы предпринимательскую

деятельность.

3. Кредитная обеспечивающие организация наделена продвижении

специальной правоспособностью.

Кредитные сопровождаются организации можно элемент подразделить на

закупочной банки и небанковские конечному кредитные организации. Банк

элементы — кредитная организация, системе которая имеет торговых

165

исключительное право связанные осуществлять в совокупности внешней

определенные банковские поставка операции.

Отличительным критерием зависимости банка от целом иных кредитных

воздействие организаций является относятся наличие лицензии предприятия на

привлечение конечному денежных средств факторов от физических заключение

лиц. Небанковской кредитной заключение организацией признается

продвижении организация, имеющая зависимости право осуществлять

внутренней отдельные банковские факторов операции.

Допустимые сочетания степени банковских операций торговых

устанавливаются Банком особенности России.

Таким образом, конечному банки и небанковские относятся кредитные

организации предприятия различаются сочетанием торгового тех банковских

поставка операций, которые деятельности они вправе экономическая

осуществлять в качестве распределение основного предмета воздействуют

своей деятельности. Но активную и банки, и небанковские первой кредитные

организации обеспечивающие обладают всеми процесс признаками кредитной

связанные организации, перечисленные также в законе, поэтому предприятия в

полной мере товаров являются объектами закупочной банковского надзора

экономическая и регулирования. Особенности такого первой регулирования

подробно сопровождаются рассмотрены ниже.

Положение о Комитете увязать банковского надзора прибыли и его

структура спроса утверждаются Советом продвижении директоров.

Руководитель Комитета внешней банковского надзора связанные назначается

Председателем места Банка России представлено из числа связанные членов

Совета воздействуют директоров. Как уже конечному было обозначено процесс

выше, банковское элементы регулирование — это факторов более широкое

услуг понятие, которое управление включает в себя информационное

осуществление банковского места надзора.

Банк России информационное осуществляет банковское представляют

регулирование по закупочной следующим направлениям:

1. Установление широкого обязательных правил предоставление и

нормативов.

2. Регистрация кредитных зависимости организаций, выдача

распределение и отзыв лицензий.

3. Контроль экономическая за приобретением экономическая

юридическими и физическими широкого лицами долей отличительным в

уставном капитале этапом кредитных организаций.

4. Проведение воздействуют проверок, применение системе санкций к

кредитным места организациям.

5. Осуществление анализа первой деятельности кредитных товаров

организаций с целью внешней выявления ситуаций, более угрожающих

интересам этапом вкладчиков, стабильности представляют банковской системы

системы в целом.

К непосредственно регулирующим внешней функциям относятся связаны

установление обязательных продвижении для кредитных широкого

166

организаций и банковских первой групп правил увязать поведения банковских

продвижении операций, бухгалтерского более учета и отчетности, удобством

организации внутреннего факторов контроля, а также предоставление другой

информации, развивающейся предусмотренной федеральными розничной

законами.

Банк также элементов вправе устанавливать связанные для участников

целом банковской группы воздействуют порядок предоставления

распределение информации об экономическая их деятельности, закупочной

необходимой для степени составления консолидированной предприятия

отчетности.

Кроме того, зависимости здесь же системе устанавливаются требования

активную к кандидатам на связаны должности членов конечный советов

директоров, системе исполнительных органов, изыскание главных бухгалтеров,

заместителей главных бухгалтеров кредитных организаций, а также к

кандидатам на должности руководителей, главных бухгалтеров и их

заместителей филиалов кредитных организаций.

Выводы: в соответствии увязать с законодательством Банк особенности

России является управление органом банковского развивающейся

регулирования и надзора элементы за деятельностью разделение банковских и

кредитных услуг организаций. Следует отметить, поставка что Банк связаны

России регулирует воздействие не только процесс деятельность банков,

производитель но и небанковских степени кредитных организаций.

Регулирующие представляют и надзорные функции продвижении Банк России

конечному осуществляет через особенности свои органы, этом департаменты,

структурные более подразделения. Регулирующие и надзорные этапом функции

Банка распределение России осуществляются места через действующий

предприятия на постоянной целом основе орган связаны — Комитет

банковского спроса надзора, объединяющий распределение структурные

подразделения торговых Банка России, торгового обеспечивающие выполнение

поставка его надзорных только функций.


1) Григорьева, Т. И. Финансовый анализ для экономистов: оценка,

прогноз: учебник для магистров / Т. И. Григорьева. - 2-е изд., испр. и доп. - М.:

Юрайт, 2016. - 462 с.

2) Маркова, О М. Банковские операции: учебник для бакалавров / О. М.

Маркова [и др.]. - М.: Юрайт, 2017. - 537 с. - (Серия: Бакалавр. Базовый курс)

3) Новашиная, Т. С. Экономика и финансы предприятия / под ред. Т. С.

Новашиной. – М. : Синергия, 2015. – 344 с.

4) Савенкова, Т. И. Логистика: учеб. пособие; рекомендовано УМО по

образованию в области финансов, учета и мировой экономики / Т. И.

Савенкова. - 4-е изд., стер. - М.: Омега-Л, 2014. - 255 с.

167

СОВРЕМЕННЫЕ УГРОЗЫ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ


Кучеренко И. С., магистрант



Введение: Российская Федерация обладает уникальными возможностями,

способными обеспечить ей такое положение. В первую очередь это ее

огромные богатства, большинство которых, в отсутствие необходимых для

этого правовой базы и инфраструктуры, не вовлечены в процесс экономических

отношений и не создают добавленной стоимости, что существенно снижает

эффективность национальной экономики в целом. Основной целью

обеспечения финансовой безопасности на современном этапе развития России

является укрепление национальной безопасности с учетом национальных

интересов и приоритетов.

Основная часть: Стратегия национальной безопасности РФ

представляет собой базовый документ стратегического планирования,

определяющий национальные интересы и стратегические национальные

приоритеты Российской Федерации, цели, задачи и меры в области внутренней

и внешней политики, направленные на поддержание национальной

безопасности Российской Федерации и обеспечение устойчивого развития

страны на долгосрочную перспективу.

Угрозы в сфере национальной безопасности – это совокупность условий и

факторов, создающих прямую или косвенную возможность нанесения ущерба

национальным интересам.

Применительно к финансовой сфере, угроза представляет собой реальный

и существующий перечень противоречий на экономическом пространстве

страны и за ее границами.

Одним из важнейших аспектов исследования системы обеспечения

финансовой безопасности является изучение состава возможных угроз и их

классификация. Данный вопрос является актуальным, поскольку в различных

ситуациях угрозы финансовой безопасности в экономической сфере могут

иметь отрицательное и положительное влияние на экономическую систему. В

этом случае мы говорим о детерминантах финансовой безопасности. В данном

аспекте следует обратиться к уже известным классификациям детерминантов

безопасности.

Основными факторами, способствующими возникновению внешних угроз

финансовой безопасности России, являются усиливающиеся за последние годы

процессы глобализации экономических и финансовых связей, концентрация

финансовых ресурсов, как на макроэкономическом уровне, так и в рамках

межгосударственной экономической и финансовой интеграции (в частности

ЕС), повышение влияния субгосударственных субъектов экономических

отношений на финансовые системы отдельных государств, взаимозависимость

168

финансовых рынков на базе информационных систем и технологий, появление

новых финансовых инструментов. Серьезную угрозу финансовой безопасности

России представляет нестабильность развития ее экономической системы

вследствие слабой инвестиционной активности, экспансии банков с

иностранным капиталом, снижения темпов зарубежных инвестиций,

зависимости банковской системы от иностранного капитала, возникновением

сложностей в получении кредитных средств; наличия значительного

количества административных барьеров и коррупции в государственном

аппарате; недостаточного уровня финансирования высокотехнологичных

областей экономики, а также высоких рисков в сфере венчурного производства.

Серьезные изменения в финансовой сфере в современной России связаны, в

первую очередь, с санкциями в связи с украинскими событиями 2014 года.

Санкции имеют крайне негативные последствия для российской экономики в

целом, федерального бюджета РФ, отдельных российских компаний и как

следствие представляют реальную угрозу финансовой безопасности РФ. Среди

основных санкций, введенных ЕС и странами НАТО, представляющих угрозу

финансовой безопасности России, можно выделить следующие:

- Санкции против российских компаний нефтегазовой отрасли

(«Роснефть», «Транснефть», «Газпром нефть», «Новатэк»).

- Санкции против российских банков («Сбербанк России», «ВТБ»,

«Газпромбанк», «ВЭБ», «Россельхозбанк»).

- Санкции против российских компаний оборонной промышленности.

(«Уралвагонзавод», «Оборонпром», Объединенная авиастроительная

корпорация).

- Санкции против российских компаний. («Сириус», Тульский

оружейный завод, концерн «Калашников», «Химкомпозит», «Станко-

инструмент», «Технологии машиностроения», «Высокоточные комплексы»,

НПО «Базальт», концерн ПВО «Алмаз-Антей»).

Суть основных санкций на данный момент - это отстранение ведущих

российских компаний от западных кредитов. Это, учитывая финансовое

положение большинства из них и постоянную потребность в

«рефинансировании» (не говоря уже о развитии новых проектов), ставит

гигантов российской экономики в сложную ситуацию и тотальную зависимость

от Китая.

Перечисленные санкции детерминируют, в свою очередь, появление

новых вызовов и угроз российской экономике. Тем более, если учитывать, что

российская экономика недостаточно динамично реагирует на изменения

финансово-экономической системы.

Следовательно, совокупность действий рассматриваемых эффектов

влечет за собой изменение параметров практически всех макроэкономических

показателей: цен, обменного курса, инвестиций, производства, процентных

ставок и т.д. Санкции, направленные на дестабилизацию финансовых

институтов формируют устойчиво отрицательное сальдо по капитальному

счету, которое влияет на курс валют, инфляцию и др. Высокий уровень

инфляции формирует снижение потребительского спроса - основного двигателя

169

экономики. В такой ситуации в отрицательную плоскость переносятся

реальные заработные платы, доходы граждан, розничный и оптовый

товарооборот, услуги и многое другое. Это влечет за собой нарушение

правильного функционирования основного механизма экономического роста,

что является непосредственной угрозой финансовой безопасности

экономической системы. Особое значение имеют угрозы информационной

безопасности, поскольку они напрямую подрывают финансовую безопасность.

Наиболее опасные угрозы нарушения системных свойств финансовой

информационной подсистемы в целом представляют высокотехнологичные

виды крупномасштабных налоговых преступлений, преступлений,

подрывающих функционирование национальной платежной системы,

преступлений, связанных с отмыванием (легализацией) доходов и незаконным

вывозом капиталов. Неотъемлемой частью этих угроз являются компьютерные

преступления в финансовой сфере.

Одной из основных проблем возникновения различных угроз является

неразвитость правоприменительной практики в сфере обеспечения финансовой

безопасности Российской Федерации.

Значительную угрозу финансовой безопасности государства составляют

проблемы законодательного обеспечения ее регулирования и пробелы в

законодательстве. Правовое регулирование финансовых отношений во многом

отличается низкой эффективностью в силу противоречивости существующих

нормативно-правовых актов. В свою очередь, эта противоречивость в

негативном плане влияет на характер обеспечения финансовой безопасности в

Российском государстве.

Методы совершенствования системы финансовой безопасности

России

В современных условиях в России используются следующие пути

совершенствования системы финансовой безопасности:

- установление пределов иностранного участия в капитале отечественных

организаций;

- отраслевые ограничения (ограничение или запрещение доступа

иностранных инвестиций в отрасли, признаваемые особо важными для

экономического и социо-культурного развития государства);

- меры в отношении компаний, осуществляющих ограничительную

деловую политику, искажающую условия конкуренции;

- требования в области производства, использования местных

компонентов, передачи технологий и т.п.;

- разработка действенных систем контроля привлечения и использования

средств иностранных заимствований.

Отмечается стремление иностранного финансового капитала оказывать

влияние на направленность и темпы реализации важнейших российских

государственных программ в области обороны, науки и техники, вытеснить

продукцию России с международного рынка вооружений и военной техники,

получить неограниченный доступ к стратегическим минерально-сырьевым

170

ресурсам нашей страны, современным технологиям, навязать контракты на

поставку устаревших и экологически вредных производств и технологий.

Для обеспечения финансовой безопасности России нужно создать и

принять Финансовую доктрину, в которой в качестве основной задачи должно

фигурировать создание качественной, суверенной финансово-банковской

системы, основной функцией которой должно быть обеспечение финансовой

самодостаточности и безопасности государства.

Система должна обеспечивать решение следующих задач:

- создание полноценной национальной валюты и поддержание ее в

стабильном и конкурентоспособном состоянии;

- насыщение экономики и рынка денежной массой в объеме,

необходимом для их полноценного функционирования и развития;

- создание условий обеспечивающих интенсивное образование

конкурентоспособного национального финансового капитала номинированного

в национальной валюте;

- обеспечение в среднесрочной перспективе (5-10 лет) финансового

паритета с основными конкурентами России, в перспективе – доминирования

на мировом рынке капиталов.

Выводы: в сложившейся геополитической и экономической обстановке

для выработки и совершенствования эффективных механизмов обеспечения

финансовой безопасности необходимо учитывать целый комплекс

политических, экономических, правовых, организационных, социально-

психологических, идеологических и нравственных угроз и рисков,

возникающих в процессе функционирования финансово-экономической

системы РФ. Фундаментом надежной защиты интересов России в финансовой

сфере является мониторинг, классификация и, самое важное, своевременное

выполнение своих функций органами, обеспечивающими финансовую

безопасность страны.


1.Васильева, Ю.М. Необходимость повышения эффективности финансового

контроля / Васильева Ю.М., Ходковская Ю.В. – Проблемы науки № 6 (7), 2017.

– 34-36с.

2.Рожкова, О. С. Проблемы и пути повышения эффективности

государственного финансового контроля / Рожкова, О.С., Кучеренко С.А. /

Современные тенденции развития науки и технологий №5-6, 2016. – 113-115с.

3.Скрипко, В. И. Финансовыйконтроль : сущность, содержание, современное

состояние / Скрипко В. И., Очаковский В. А. / Приоритетные научные

направления: от теории к практике № 34-2, 2016. –207-213с.

4.Федулова, С.Ф. К вопросу об эффективностифинансового контроля /

Федулова С.Ф. / Вестник Удмуртского университета. Серия экономика и право

Т. 26. №. 6, 2017. – 75-79с.

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

Грицак Е.В. к.э.н., доцент

171

Грицков М.Ю., студент ГО ВПО «Донецкий национальный университет



Введение: Рынок ценных бумаг является важнейшей составной частью

финансово-экономической системы, с помощью которого создаются

благоприятные условия для рыночной конкуренции и ограничения развития

монополизма в экономике. В историческом аспекте успешность его развития

характеризуется не краткосрочными, а долгосрочными факторами, срок

действия которых превышает 100 лет. Банки, осуществляя свою деятельность

на рынке ценных бумаг, аккумулируют финансовые ресурсы, обеспечивают их

обращение и перераспределение, и тем самым способствуют движению

свободных денежных средств от инвесторов к эмитентам ценных бумаг.

Богатый зарубежный опыт по регулированию рынка ценных бумаг и

деятельности на них банков исследован недостаточно, что обуславливает

актуальность темы исследования.

Основная часть: Целью данной работы является изучение

международного опыта по регулированию деятельности банков на рынке

ценных бумаг, так как в Российской Федерации данный сегмент в должной

мере не используется.

Исследуя международный опыт формирования рынка ценных бумаг,

следует отметить важнейшую роль ценных бумаг как формы существования

капитала, которые выполняют ряд функций [1; 2]:

- перераспределение денежных средств: между странами и территориями;

отраслями промышленности и секторами экономики; различными

предприятиями внутри сектора. Рынок устроен таким образом, что деньги

перетекают туда, где они могут принести наибольший эффект от своего

использования и наибольшую выгоду своему владельцу;

- перераспределение инвестиций в каждое конкретное предприятие

между большими институциональными инвесторами, средними и малыми

инвестиционными и финансовыми компаниями и частными инвесторами. Роль

крупных институциональных инвесторов сводится к финансированию

компаний путем выкупа всей или части новой эмиссии с последующей

продажей и распределением другим, более мелким участникам рынка и

конечным инвесторам.

Следует отметить, что общепринятую в настоящее время в мировой

практике классификацию инвестиций по срокам можно считать устаревшей,

что связано с ускорением процессов в обществе, связанных с внедрением новых

технологий и инструментов, учитывая, что новые рынки формируются за

считанные месяцы.

Так, в мировой практике инвестиции сроком от 1-5 лет принято считать

краткосрочными, сроком от 8-20 лет - среднесрочными и только вложения

денежных средств со сроком от 20-30 лет - долгосрочными. Целесообразно

долгосрочными инвестиционными вложениями считать вложения сроком от 3

172

лет и выше, среднесрочными - на срок до 2-3 лет и краткосрочными от недели

до полугода, а инвестиции сроком менее недели - спекулятивными [3].

Исследуя международный опыт формирования рынка ценных бумаг и

деятельность на них банков, следует отметить, что во всех развитых странах

такой исторический опыт насчитывает более сотни лет. Для рынка ценных

бумаг характерен затяжной процесс эволюции, а успешность его развития

определяется, в конечном счете, не краткосрочными, а долгосрочными

факторами, срок действия которых превышает 100 лет.

В экономической практике принято различать две сложившиеся модели

рынка ценных бумаг: европейскую и американскую. Наиболее зрелой

выступает европейская модель, поскольку амстердамская фондовая биржа была

основана еще в 1602 г. Отличительной чертой американской модели от

европейской является комплексное, революционное внедрение методов

вмешательства государства в управление рынком.

Американская модель характеризуется тремя главными элементами:

- концепцией, сложившейся в 1930-х гг., cогласно которой рынок ценных

бумаг существует независимо от банковской системы, являясь, при этом

основой для привлечения инвестиций;

- правовой базой в виде законов для регулирования положений

концепции;

- специального органа, в компетенции которого находится обеспечение

выполнения законов о рынке ценных бумаг.

Значительный интерес представляет практика применения в США

регионального законодательства. Если обращение ценных бумаг ограничено

штатом, то действуют региональные законы. Ценные бумаги, регион

обращения которых неограничен штатом, брокеры, дилеры и фондовые биржи,

осуществляющие операции с ценными бумагами, попадают в сферу действия

федеральных законов. Отдельные штаты создают двойную защиту инвесторов

от возможных потерь, благодаря тому, что федеральные законы дополняют

законы штатов.

Хорошим примером делегирования банками полномочий на местах

является Япония, где в регионах в составе финансовых бюро выделяются

фондовые отделы и подразделения инспекций по ценным бумагам, которые

выполняют множество функций по регулированию фондового рынка [3].

В Германии, согласно закону о бирже, банки осуществляют деятельность

на фондовых биржах, подконтрольных органам, созданным при правительствах

земель по их местонахождению. На Франкфуртской фондовой бирже таким

органом является Министерство экономики и технологий земли Гессен.

Контроль над текущей деятельностью фондовой биржи осуществляется

государственными биржевыми комиссарами, которые назначаются

правительствами земель.

Важнейшим направлением регулятивной деятельности является создание

юридической базы для регулирования рынка ценных бумаг, системы

регулирования, включающей в себя централизованные (федеральный уровень)

173

и децентрализованные (уровень субъектов федерации, фондовые биржи)

звенья.

В министерствах экономики земель созданы отделы, осуществляющие

контроль над соблюдением участниками биржевого рынка инструкций и

распоряжений, отслеживается точность установки курсов на ценные бумаги и

биржевые котировки, выявляются правонарушения на региональных фондовых

биржах.

Следует отметить, что в европейских странах, в отличие от США,

инвестиции чаще осуществляют банки, специализирующиеся как

профессиональные участники на рынке ценных бумаг. Эта система

привлечения инвестиций проявляется в небольших по размеру европейских

странах [2].

Характеризуя организацию регулирования фондового рынка в

зарубежных странах, необходимо отметить, что среди более чем 30 стран с

развитыми рынками ценных бумаг, более 50% стран имеют самостоятельные

ведомства по ценным бумагам (модель США), приблизительно в 15% странах

за фондовый рынок отвечает Министерство финансов, еще в 15% стран

осуществляется смешанное управление. В странах с банковской моделью

инвестирования на рынке ценных бумаг (Австрия, Бельгия, Германия) основная

ответственность за регулирование рынка ценных бумаг возложена

Центральный банк или орган банковского надзора.

В Швейцарии нет существует единого государственного органа,

осуществляющего централизованное регулирование фондового рынка, эти

функции разделены на регионы, а также специальные органы, отвечающие за

функционирование всех законодательных положений на рынке ценных бумаг.

Перечисленные модели регулирования рынка ценных бумаг зарубежных

стран определяются такими факторами: особенностями государственного

устройства, степенью организации рынка ценных бумаг, традициями,

социальной и правовой культурой общества [1; 3].

Адекватная реакция со стороны регулирующих органов стран влияет на

интеграцию национальных рынков ценных бумаг в мировой рынок.

В последнее время появилось множество различных фондовых

инструментов, обслуживающих рынок ценных бумаг, в том числе производные

ценные бумаги, которые в свою очередь расширяют границы понятия «ценная

бумага». Это требует обоснования новых подходов к регулированию рынка и

деятельности на них банков, соответствующей разработки законодательных

актов и оптимальных методов регулирования фондового рынка, в котором

нуждаются рынок и общество.

В большинстве случаев государственные органы, отвечающие за

функционирование развитых рынков, как правило, имеют региональную сеть.

Большинство государств и стран возлагают осуществление надзора за

выполнением норм на местные органы власти, при которых существуют

специальные подразделения и контролирующие организации. Реже

встречаются страны, в которых присутствуют несколько органов, где каждый

174

регулирует специфические сферы отношений, возникающих на рынке ценных

бумаг.

Выводы: Изучение опыта регулирования рынка ценных бумаг и

деятельности на них банков в развитых зарубежных странах имеет важное

значение, так как помогает выбрать оптимальную модель организации и

регулирования национального рынка, совершенствовать его инфраструктуру,

финансовое и банковское законодательство. Проанализировав опыт многих

стран, можно сделать вывод, что не существует типичной системы, в рамках

которой осуществляется деятельность банков на рынке ценных бумаг в

большинстве развитых стран. Наибольший интерес для Российской Федерации

представляет опыт Германии, поскольку особенность европейского принципа

функционирования фондового рынка заключается в эволюционном характере

ее становления, который основывается на концептуальных основах и

достаточно длительном историческом опыте.

Однако прямое использование зарубежных принципов на российском

рынке не целесообразно, поскольку этот опыт зависит от многих факторов,

таких как: уровень национальной экономики, традиций данной страны,

географических условий, особенностей государственного устройства,

финансовой и банковской системы.


1. Анесянц, Г.В. Основы функционирования рынка ценных бумаг / Г.В.

Анесянц. - М.: ЭБТ-Контур, 2017. - 368 c.

2. Килячков, А. А. Рынок ценных бумаг / А.А. Килячков, Л.А. Чалдаева. -

М.: Экономистъ, 2015. - 688 c.

3. Маркин, А.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. / А. М. Маркин – М.:

Перспектива, 2012 – 235 с.

ПРОБЛЕМЫ ИНФОРМАЦИОННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

БАНКОВСКИХ УЧРЕЖДЕНИЙ

Глотова Д.В., старший преподаватель




Введение: Согласно новому отчету Websense Security Labs, среднее число

атак на учреждения банковских услуг на 300 % выше, чем количество атак,

совершенных на предприятия, работающие в других отраслях [1]. Помимо

очевидных финансовых стимулов для несанкционированного удаленного

доступа к банковской информации, атаке подвергаются и предприятия,

оказывающие финансовые услуги, потому как они собирают и хранят большие

объемы персональной информации о клиентах, что делает их очень

привлекательными в глазах преступников. Это вызывает необходимость в

применении инновационного подхода к информационной безопасности

175

банковских и финансовых учреждений, который позволяет сохранить

понимание среды угроз с целью предотвращения будущих атак.

Поскольку компьютеры начали использоваться при обработке и хранении

финансовых транзакций, банки стали привлекательными целями для

хакеров. Включение в банковскую систему позволяет киберпреступнику

получать личную информацию и совершать мошеннические транзакции. Банки

обладают огромной базой данных о клиентах, включая информацию о

кредитной карте и адресах электронной почты, которую они могут

использовать при планировании будущих атак.

Основная часть: В то время как банки вкладывают миллионы долларов в

развитие систем безопасности самого высокого уровня, одной из самых

больших уязвимостей для банков остаются их сотрудников. Для

киберпреступников, нацеленных на банки, чаще всего достаточно одного

электронного письма для взлома банковской информации. Фактически, многие

из ведущих банков мира, включая Barclays, HSBC, Lloyds Banking Group, RBS и

Santander, сообщили, что человеческая ошибка несет ответственность за 93

процента нарушений [1].

Целенаправленная атака на банковское учреждение часто замаскировано

как электронное сообщение из надежного источника, например,

исполнительного директора или высокопоставленного сотрудника. Хакеры

регулярно получают доступ к электронной почте сотрудников, которые могут

даже не владеть финансовой информацией, отправляя от их имени

мошеннические запросы для выписки по счету или ряд запросов, которые

передаются сотруднику банка [2]. В большинстве случаев фишинговых атак

электронное письмо специально создается с использованием сложной

социальной инженерии, нацеленной на конкретного человека из целевого

банковского учреждения.

Как только сотрудник банка или исполнительный директор нажимают на

электронную почту и открывают вложение, приложение использует

уязвимости, обеспечивая открытие доступа для вредоносного ПО, которое

предоставляет хакерам доступ к сети банка и дает им несанкционированный

доступ к банковским компьютерам. Это позволяет им украсть банковскую

информацию.

После установки вредоносное ПО может обходить сильные технологии

аутентификации, собирать информацию о пользователях и предоставлять

мошенникам информацию, необходимую им для доступа к конфиденциальной

информации банка [3].

Информационная безопасность банковского учреждения – это состояние

защищенности жизненно важных интересов банковского учреждения, его

сотрудников и клиентов, при котором сводится к минимуму нанесение ущерба

через неполноту, несвоевременность и недостоверность информации,

негативное информационное влияние, негативные последствия

функционирования информационных технологий и несанкционированного

распространения информации.

http://www.thisismoney.co.uk/money/saving/article-3108908/Data-breaches-banks-financial-firms-double-two-years.html

http://www.thisismoney.co.uk/money/saving/article-3108908/Data-breaches-banks-financial-firms-double-two-years.html

176

Специалисты в области ИТ-безопасности банковских учреждений

выделяют такие способы защиты банковской информации:

сканирование всех входящих писем. Входящие электронные письма,

особенно те из них, которые обычно используют вложения, такие как

документы PDF или Microsoft Office, должны быть очищены от всех угроз,

известных и неизвестных, до входа в сеть банка. Самый простой способ взять

под контроль систему - обмануть пользователей в открытии достоверно

выглядящего документа от «доверенного» отправителя;

использование защиты на основе Active Content Disarm [4]. С хакерами,

внедряющими методы уклонения в свои атаки, решения безопасности должны

иметь возможность обезоружить активный контент из достоверно выглядящих

документов, чтобы полностью нейтрализовать любую атаку в сети;

инвестирование в долгосрочные решения. Меры безопасности

банковских учреждений должны постоянно совершенствоваться и обновляться,

для того чтобы отклонить атаки с использованием вредоносного ПО, Sandbox,

эхолотирования, социальной инженерии и многого другого;

изучение расширенных методов проверки подлинности. Импостеры

отправляют электронные письма с прикрепленными зараженными файлами

[5]. Используемое решение с сфере информационной безопасности банковского

учреждения должно аутентифицировать файлы, которые получают сотрудники

банков от контрагентов;

обучение сотрудников. Обучение в области кибербезопасности должно

быть регулярным, также целесообразно публиковать ежемесячные или

ежеквартальные напоминания о мерах безопасности, чтобы сделать их частью

организационной культуры банка;

ограничение доступа к данным только авторизованным пользователям,

которые используют эти данные в своей работе. Поскольку человеческий

фактор сложнее контролировать, важно предоставить доступ только к

необходимым данным и осознать, как они используются и распространяются

[6];

использование комбинации мер безопасности. Нет ни одного

инструмента, который бы защищал бы от всех кибер-угроз. Рекомендуется

оснащать компьютеры и другие системные компоненты самыми современными

брандмауэрами и антивирусным программным обеспечением. Защищенный

почтовый шлюз (SEG) может отслеживать отправку сообщений электронной

почты в банке, проверять нежелательный контент и предотвращать доставку

этих сообщений [7]. Эта технология способна сканировать все входящие файлы

и удалять вредоносные коды, в том числе нераскрытые и ноль-дневные

эксплойты, помогая банкам оставаться защищенными;

проверка обновлений и новостей об оборудовании. Аппаратное

обеспечение должно обновляться по мере совершенствования технологии;

развертывание новейших технологий для защиты от новейших угроз. Все

ИТ-решения безопасности должны быть обновлены с новейшими технологиями

защиты от взлома, такими как возможности удаления песочницы.

177

В то время как соблюдение этих рекомендаций не гарантирует 100-

процентную защиту от кибератак, внедрение даже нескольких из них повысит

способность банковских учреждений защищаться от современных кибератак.

Литература

1. Itay Glick (2016) Best practices for bank IT security teams

https://www.itproportal.com/2016/03/01/best-practices-for-bank-it-security-teams/

2. Белов Е. Б., Лось В. П. Основы информационной безопасности. М. :

Горячая линия : Телеком, 2006. – 544 с.

3. Мельников В. П., Клейменов С. А., Петраков А. М. Информационная

безопасность и защита информации. 3-е изд. М. : Академия, 2008. – 330 с.

4. Абашев А., Жедрин И., Акулов В. Глобальные тенденции рынка

информационной безопасности // Information Security/ Информационная

безопасность. 2015.– № 5. –С. 16–17.

5. Атаманов, Г. А. О банковской безопасности и безопасности банков

[Текст] / Г. А. Атаманов // право и безопасность . – 2013. – № 1-2. – С. 79–85.

6. Гулько, А. А. К вопросу об обеспечении информационной

безопасности коммерческих банков [Текст] / А. А. Гулько, Гладкова С. Б.,

Битюкова А. Ф. [и др.] // Экономика и предпринимательство. – 2016. – № 3-1. –

С. 588–592.

7. Мовсесян, Е. Л. Информационная безопасность в банковских системах

[Текст] / Е. Л. Мовсесян, М. В. Перова // Перспективы развития

информационных технологий. – 2014. – № 21. – С. 145–150.

ПРОБЛЕМЫ РЕАЛИЗАЦИИ УСОВЕРШЕНСТВОВАННЫХ

СТАНДАРТОВ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В США: КОНЦЕПТ

BSCA

Жданова В.Г., ассистент

Манакин С.Л., студент




Расширенные стандарты нормативных требований позволяют Закона о

банковском обслуживании «BSCA» расширить сферу влияния на небанковские

финансово-кредитные учреждения и на контрагентов, взаимодействующих с

ними. Непрописанная нормативами деятельность «BSCA» может бесконечно

расширять полномочия по надзору за счёт повторяющейся зависимости. В

частности, расширенные стандарты позволяют Агенств федеральных

финансовых регуляторов США (далее – Агенства) проводить экзамены,

устанавливать обязанности и издавать регулирующие приказы для тех

финансово-кредитных огранизаций, которые по уставу не являются банками.

Это говорит о несовершенстве данного раздела законодательства.

178

Тем не менее, мы по прежнему можем рассматривать стандарты

банковской деятельности как действительность. Основные нормативы

банковской деятельности представлены в таблице 1 [3, 4].

Таблица 1 – Основные нормативы банковской деятельности в США по

состоянию на 1 января 2018 года Нормативы Значения

согласно

Базельскому

комитету

Значения согласно Закону

BSCA

1 2 3

Норматив достаточности капитала

банка (Базель I, Н 1.1)

8% от

кредитного

риска банка

10% от кредитного риска

банка

Норматив ликвидности капитала банка

(Базель II, Н 1.2)

10% 10%

Норматив достаточности основного

капитала банка (Базель III, Н 1.3)

2% 4,5% + 2,5%

(дополнительный «буфер»)

Норматив покрытия депозитного риска

банка

- Резерв в размере не менее

250 тыс. долларов США на

одного вкладчика

Норматив покрытия риска ликвидности

банка

- 50% (для всех банков, сумма

консолидированных активов

которых не менее 50 млрд

долларов США)

Норматив покрытия валютного риска

банка

- Не менее 30% от открытой

валютной позиции банка

Норматив покрытия кибер-рисков

банка

- Резерв должен составлять не

менее 20% собственного

капитала банка (для всех

банков, сумма

консолидированных активов

которых не менее 50 млрд

долларов США)

По данным Federal Deposit Insurance Corporation (Федеральная

корпорация по страхованию вкладов, далее – FDIC), в среднем около 7% банков

в год нарушают требования нормативов (среди них 2% тех, которые

переступают критические значения), в последствии чего лишаются лицензии

федерального банка на осуществление своей деятельности [1]. Порядка 6%

банков ежегодно несоблюдают нормативы достаточности капитала, однако по

требованиям Агенств это не является основанием для отзыва лицензии, хоть эта

проблема и обязательно предписывается для решения.

Это говорит о том, что в действительности подбор единой и довольно

условной базы нормативов для банков в США – достаточно сомнительный

вопрос, который до сих пор вызывает споры среди экспертов. Однако,

крупнейшие банки США придерживаются определённых для них норм, о чём

говорит устойчивость и даже росте банковской сферы США.

По небанковским кредитно-финансовым учреждениям на данный момент

отсутствует единая база данных о нарушителях. Её создание ожидается в 4-ом

квартале 2018 года.

179

Кроме того, в США банки на внутреннем уровне обязаны устанавливать

лимиты осуществляемых операций в соответствии с 4-мя Положениями ФРС

относительно резервных требований:

A (лимит проводимых операций банком);

B (лимит перевода денежных средств банком по

корреспондентским счетам);

C (лимит ипотечных кредитных операций банка);

D (лимит предельного досрочного изъятия депозитов клиентами

банка).

Несмотря на то, что работа по лимитам установлена на законодательном

уровне, как правило, операционные лимиты банков устанавливаются в

нормативно-правовых положениях на внутреннем уровне и отсутствуют в

публичном доступе. Потому проанализировать их выполнение не

представляется возможным [2].

Тем не менее, даже существующие и достаточно традиционные для

банковской системы США нормативы банковской деятельности несовершенны

и часто подвергаются критике специалистов. К основным замечаниям можно

отнести следующее:

нормативы устанавливают довольно слабую дифференциацию

риска. Большинство из них делят размер риска на 4 группы: 0%, 20%, 50% и

100%. В то же время, применяемое значение норматива одинаково для всех

групп риска;

нормативные требования не учитывают вероятность реального

дефолта. Все нормативы расчитаны на основании предполагаемых технических

дефолтов;

система расчёта потенциального риска слишком упрощена. В

основу расчёта принимается только внутренний уровень риска, не учитывая

внешний, например, связанный с иностранной валютой или

макроэкономическими рисками;

отсутствие синергизма в расчётах необходимого объёма резервов

для покрытия рисков. Сумма индивидуальных рисков в действительности не

такая же, как если бы банк их диверсифицировал должным образом. Таким

образом, разные модели управления банком при различных методиках учёта

одних и тех же рисков всё равно будут приводить к примерно одним и тем же

показателям, хотя это не должно быть так при адекватной диверсификации.

Таким образом, соблюдение финансовых нормативов деятельности

субъектов банковской системы в США хоть и выступает первоочередной

задачей деятельности системы Федеральных финансовых регуляторов, однако

до сих пор остаётся спорным вопросом среди экономических экспертов.

Последние изменения в базе нормативов позволяют применять их и к

небанковским кредитно-финансовым учреждениям, при том, что механизм в

целом требует доработки. В частности, нормативы устанавливают слабую

дифференциацию без учёта вероятности реального дефолта, система расчёта

риска слишком упрощена, а в самой системе отсутствует синергизм.

180


1. George Hanc The Future of Banking in America, FDIC Banking

Review, 2012

2. Манакин С.Л., Жданова В.Г. Проблемы реализации

совершенствованных стандартов банковской деятельности в США, ДонНУ,

2017

3. Understanding The Basel III International Regulations [Электронный

ресурс]: Partern Content By Brian Perry:

http://www.investopedia.com/articles/economics/10/understanding-basel-3-

regulations.asp#axzz1ZISod4Tn

4. How Basel I Affected Banks [Электронный ресурс]: Partern Content

By Fadi Zaher: http://www.investopedia.com/articles/07/baselcapitalaccord.asp

БАНКОВСКИЙ КОНТРОЛЬ И НАДЗОР В СИСТЕМЕ

ЭКОНОМИЧЕСКОЙ И ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ


Панасенко Р. В., студент

ОП ГПОУ«Донецкий финансово-экономический техникум»

ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли


Введение: Одним из основных условий и факторов обеспечения

финансовой стабильности выступает эффективное государственное управление,

важнейшими инструментами которого являются банковское регулирование и

банковский надзор. Как правило, органы государственного банковского

регулирования и надзора несут ответственность за обеспечение устойчивости

банковской системы в целом и коммерческих банков в частности, что позволяет

сохранять стабильность всей финансовой системы страны.

Основная часть: Контрольно-надзорная деятельность банков

представляет активную и пассивную деятельность банка, которая направлена на

обеспечение режима законности в сфере финансового рынка. Для ее

обеспечения в Центральный банк государства наделен обширным кругом

государственно-властных возможностей. Контрольно-надзорная работа

Центрального банка принадлежит к числу его главных функций [1].

Банковское регулирование возникло в результате необходимости участия

центральных банков в обеспечении финансовой стабильности в государстве.

Как правило, центральный банк отвечает за регулирование коммерческих

банков, и банковский надзор является обязательным механизмом

государственного регулирования деятельности банков. Потребность

в институте банковского надзора возникла вследствие особой социальной

значимости и ответственности банков перед обществом [3].

http://www.investopedia.com/articles/economics/10/understanding-basel-3-regulations.asp#axzz1ZISod4Tn

http://www.investopedia.com/articles/economics/10/understanding-basel-3-regulations.asp#axzz1ZISod4Tn

http://www.investopedia.com/articles/07/baselcapitalaccord.asp

181

Банковский надзор — это вид публично-правовой деятельности,

основной целью которой является поддержание стабильности и развитие

банковской системы страны и защита интересов вкладчиков и кредиторов [3].

На практике надзор и регулирование банковской деятельности выступают

одним из основных условий и факторов обеспечения финансовой стабильности

в государстве. Цели и задачи органов регулирования банковской деятельности

исторически не претерпевали принципиальных изменений и сводятся, как

правило, к обеспечению устойчивости банковской системы.

Банковский надзор преследует две главные цели:

1) защита вкладчиков от возможных потерь;

2) поддержание стабильности на финансовом рынке посредством

предотвращения системных рисков.

К числу основных направлений и задач банковского регулирования и

надзора можно отнести:

- распространение и разработку широкого спектра надзорных директив в

кредитных организациях;

- рассмотрение обращений и заявлений, поданных банками, включая

обращения относительно лицензирования банковской деятельности;

- мониторинг и наблюдение за банковской деятельностью - анализ

финансового положения, контроль за соблюдением законодательства и

выполнением кредитными организациями установленных надзорным органом

нормативов и положений;

- инспекционные проверки;

- воздействие принудительных мер, требующих от банка введения новых

политик, процедур и практических методов для исправления проблем,

выявленных в банке.

Для осуществления своих функций Центральный банк в соответствии

с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать

и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их

деятельности, которая необходима для составления консолидированной

отчетности.

В случае выявления нарушений или предоставления кредитными

организациями неполной и недостоверной информации, Центральный банк

в зависимости от вида нарушения имеет право [2]:

- взыскать штраф;

- ограничить проведение кредитной организацией отдельных

банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией;

- ограничить открытие кредитной организацией филиалов;

- потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий

по ее финансовому оздоровлению, замены ее руководителей и осуществления

реорганизации банка.

Значимость банковского надзора также определяется особой ролью

банков как социально-экономических институтов, влияющих на

перераспределение финансовых ресурсов между различными участниками и

вместе с этим оказывающих определяющее воздействие на надежность и

182

стабильность экономической системы страны. В рыночной экономике банки

являются ведущими хозяйственными агентами, и в то же время - важнейшими

инструментами воздействия на макроэкономические процессы.

В настоящее время выделяют два подхода к повышению эффективности

банковского надзора для роста устойчивости деятельности кредитных

организаций (таблица 1).

Таблица 1

Подходы к повышению эффективности банковского надзора Формальный надзор Содержательный надзор

- оценка деятельности коммерческих

банков на основе количественных

нормативов;

- отказ от мотивированного суждения;

- строго формальное осуществление

правоприменительных функций;

- разделение регулирующих

и правоприменительных функций

- использование мотивированного

суждения;

- оценка качества управления;

- риск-ориентированный надзор;

- внедрение института куратора

Основные различия между этими двумя видами надзора заключены

в особенностях регулирования деятельности банков: при формальном надзоре

они строго определяются в законе в виде правил. В отличие от этого при

содержательном надзоре регулятивные нормы определяются в виде принципов,

прежде всего, которые формулируются в нормативных актах регулятора, но не

в законе. Формальный надзор подходит более для слабого банковского сектора,

в то время как содержательный надзор возможен при достаточно сильном

банковском секторе, к которому можно отнести, например, российскую

банковскую систему.

Выводы: Исходя из вышеизложенного, можно заключить, что

финансовая стабильность является основополагающей целью банковского

надзора и играет важную роль в функционировании кредитных организаций

в рыночной среде. При этом нельзя не отметить огромную роль Центрального

банка государства как главного банка страны и основного субъекта надзорного

регулирования в части обеспечения устойчивости национальной банковской

системы, позволяющей поддерживать ее экономическую стабильность

и динамичное развитие. В то же время весьма перспективными направлениями

развития и совершенствования системы банковского надзора на современном

этапе могут оказаться формы координации финансового регулирования,

основанные на многостороннем соглашении между регуляторами и другими

заинтересованными органами о взаимодействии с целью обсуждения

возникающих регулятивных проблем и выработки согласованных мероприятий,

направленных на достижение единых приоритетов.


1. Золотов Р. А. Банковский контроль и надзор в деятельности Банка

России // Молодой ученый. — 2018. — №7. — С. 64-66. — URL

https://moluch.ru/archive/193/48378/.

183

2. Румянцева Е. В. Органы, осуществляющие контроль за банковской

деятельностью / Е. В. Румянцева // Актуальные проблемы гуманитарных

и естественных наук. 2012. № 7. С. 167–170.

3. Халафян Т. В. Роль банковского надзора в обеспечении финансовой

стабильности [Текст] // Актуальные вопросы экономических наук: материалы

III Междунар. науч. конф. (г. Уфа, июнь 2014 г.). — Уфа: Лето, 2014. — С. 80-

84. — URL https://moluch.ru/conf/econ/archive/95/5651/.

184

НАУЧНОЕ ИЗДАНИЕ

РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В СОВРЕМЕННЫХ

УСЛОВИЯХ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ

МАТЕРИАЛЫ

III-й Международной научно-практической

интернет-конференции

Ответственный за выпуск Попова И.В.

Подписано в печать Формат

Бумага офсетная. Гарнитура TimesNewRoman.

Печать – ризография. Усл. печатн. стр.

Уч.-изд.стр. Тираж экз. Зак. №

ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли


283050, г. Донецк, ул. Щорса, 31.

Documents

Р17 - bank.donnuet.educationbank.donnuet.education/pdf/bank_konf_2018.pdf · 3 УДК 336.7(082) Р17 ББК 65.262я431 Р17 Развитие банковской системы